扬州亚星客车股份有限公司2001年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司年度财务会计报告经江苏天衡会计师事务所审计并出具了无保留意见的审计报告。 目录 一、公司简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录 一、公司简介 1、公司法定中文名称：扬州亚星客车股份有限公司 公司英文名称：YANGZHOU YAXING MOTOR COACH CO.，LTD. 公司英文名称缩写：YXMC 2、公司注册及办公地址：扬州市经济开发区扬子江中路188 号 邮政编码：225009 公司国际互联网网址：http://www.yaxingkeche.com 公司电子信箱：yz.yxmc@public.yz.js.cn 3、公司法定代表人：翟祝平 4、董事会秘书：张榕森 联系地址：扬州市经济开发区扬子江中路188 号 联系电话：0514-7850400、7882999-8120 传真：0514-7852329 电子信箱：yxmc_8120@sina.com 5、公司指定信息披露报纸：上海证券报 中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：公司证券投资部 6、公司股票上市交易所：上海证券交易所 股票简称：亚星客车 股票代码：600213 7、其他有关资料： (1)公司首次注册日期：1998 年9 月28 日 公司变更注册日期：2000 年5 月25 日 公司注册地点：江苏省工商行政管理局 (2)企业法人营业执照注册号：3200001104214 (3)税务登记号码：321001703903783 (4)公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所 办公地址：江苏省南京市新街口正洪街18 号东宇大厦八楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成（单位：人民币万元） 利润总额 5,709.14 净利润 5,326.49 *扣除非经常性损益后的净利润 5,505.92 主营业务利润 14,215.84 其他业务利润 346.70 营业利润 5,861.12 投资收益 471.93 补贴收入 0 营业外收支净额 -623.91 经营活动产生的现金流量净额 13,192.49 现金及现金等价物净增加额 -4,773.90 *注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： (1)股票投资收益-2,555,311.78元 (2)收取资金占用费567,978.68 (3)营业外收入257,015.78 (4)罚款-202,222.40 (5)捐赠-1,489,160.00 (6)委托理财收益1,500,000.00 非经常性收益合计-1,921,699.72 2、截止报告期末公司前三年主要会计数据及财务指标 财务指标 单位 2001年度 2000年度 1999年度 调整前 调整后 主营业收入 万元 101984.22 91603.92 91603.92 104058.98 净利润 万元 5326.49 5452.84 5167.10 5904.24 总资产 万元 128660.86 116526.71 115808.29 107235.67 股东权益 万元 63077.83 61019.81 60301.40 58416.98 每股收益 元 0.28 0.29 0.27 0.311 每股净资产 元 3.32 3.21 3.17 3.07 调整后每股净资产 元 3.28 3.16 3.13 3.04 每股经营活动产生的现金流量 元 0.69 1.29 1.29 -0.02 净资产收益率 % 8.44 8.94 8.57 10.11 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.54 22.58 0.75 0.75 营业利润 9.29 9.31 0.31 0.31 净利润 8.44 8.46 0.28 0.28 扣除非经常性损益后的净利润 8.73 8.74 0.29 0.29 *注：有关指标的计算方法参照《公开发行证券公司信息披露编报规则（9号）》的规定。 3、报告期内股东权益变动情况（单位：万元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 期初数 19000.00 36216.79 1541.17 本期增加 0 390.68 536.90 本期减少 0 0 0 期末数 19000.00 36607.47 2078.07 变动原因 申购资金 按公司章 冻结利息 程规定提 应交所得 取当年盈 税后余额 余公积 按现行会 计制度调 入 项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 1541.17 2002.26 60301.39 本期增加 536.90 5326.49 6790.97 本期减少 0 4014.53 4014.53 期末数 2078.07 3314.22 63077.83 变动原因 按公司章程 增加本期净 资本公积、两金 规定提取当 利润减少应 本期净利润增 年法定公益 提两金, 其 加减少未分配 金 他转入和应 利润 付股利 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 本次变动增减(+,-) 本次变动前 配 送 公积金 增 其 小 本次变动后 股 股 转股 发 他 计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 130,000,000 130,000,000 其中： 国家持有股份 128,572,500 128,572,500 境内法人持有股份 1,427,500 1,427,500 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 130,000,000 130,000,000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 60,000,000 60,000,000 2、境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 60,000,000 60,000,000 三、股份总额 190,000,000 190,000,000 （2）股票发行与上市情况 经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]85 号文批准，公司于1999年7 月22 日通过上海证券交易所交易系统，以上网定价发行方式向社会公众发行了人民币普通股6000 万股，其中向证券投资基金配售600 万股，每股发行价6.38 元。 1999 年8 月31 日，公司股票获准在上海证券交易所上市交易，上市交易数量5400 万股；1999 年11 月1 日，公司向证券投资基金配售的600 万股上市流通。 2、股东情况介绍 （1）截止本报告期末股东总数为41,221 户。 （2）本公司前10 名大股东持股情况 序号 股东名称 年初年末增减 年末持股数 占总股本比例 股权性质 1 亚星集团 0 128,572,500 67.67% 国家股 2 南方稳健 +513,300 513,300 0.27% 流通股 3 江扬船舶 0 428,200 0.23% 法人股 4 扬农集团 0 356,900 0.19% 法人股 5 扬州开发 0 356,900 0.19% 法人股 6 黄 祖 麟 +328,717 328,717 0.17% 流通股 7 扬州冶金 0 285,500 0.15% 法人股 8 王 长 虎 +10,800 180,800 0.10% 流通股 9 洪 玉 华 +170,000 170,000 0.09% 流通股 10 胡 海 麟 +155,707 155,707 0.08% 流通股 *注：持股5%以上股份的股东所持有的股份没有发生增减、质押、冻结等情况。前10 名股东中，法人股股东之间不存在关联关系，流通股股东之间不详。 （3）公司控股股东的情况 本公司控股股东为江苏亚星客车集团有限公司，系国有独资公司，国家520家重点企业之一。该公司法定代表人李学勤，公司注册资本20,000 万元，该公司持有本公司股票128,572,500 股,占总股本的67.67%。经营范围为：参股经营；汽车（ 不含小轿车）研究开发、制造、销售；金属材料（不含贵稀金属）批发、零售；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。该公司的控股股东为扬州市人民政府。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事、高级管理人员情况 （1）基本情况 姓名 性别 年龄 任期 持股数量 职位 翟祝平 男 49 2000.05-2001.09 0 董事长 尹宏宝 男 46 2000.05-2001.09 0 副董事长兼总经理 刁敏元 男 56 1998.10-2001.09 0 副董事长 窦正祥 男 59 1998.10-2001.09 0 董事 陈立建 男 43 2000.05-2001.09 0 董事兼副总经理 陈 飞 男 39 1998.10-2001.09 0 董事兼副总经理 钱 栋 男 38 1998.10-2001.09 0 董事兼副总经理 胡 杰 男 56 1998.10-2001.09 0 董事 徐年元 男 36 1998.10-2001.09 0 董事 唐学如 男 55 1998.10-2001.09 0 董事 吴迪川 男 55 1998.10-2001.09 0 董事 赵林福 男 56 1998.10-2001.09 0 监事会召集人 陈增国 男 60 1998.10-2001.09 0 监事 钱春荣 男 46 1998.10-2001.09 0 监事 吴建平 男 32 1998.10-2001.09 0 监事 郭承松 男 60 1998.10-2001.09 0 监事 吴晓明 男 39 1998.10-2001.09 0 监事 马 进 男 28 1999.06-2001.09 0 监事 胡远远 男 39 2000.03-2001.09 0 副总经理 王高峰 男 38 2001.02-2001.09 0 副总经理 张榕森 男 52 1998.10-2001.09 0 董事会秘书 沙文萍 女 57 2000.12-2001.09 0 财务负责人 董事、监事在股东单位的任职情况 ①董事长翟祝平系股东单位江苏亚星客车集团有限公司副董事长、党委副书记，任期为2000 年3 月至2001 年12 月；副董事长、总经理尹宏宝先生系股东单位江苏亚星客车集团有限公司董事，任期为2000 年3 月至2003 年3 月；监事会召集人赵林福先生系股东单位江苏亚星客车集团有限公司董事、工会主席，任期为2000 年3 月至2003 年3 月；监事陈增国先生系股东单位江苏船舶集团公司副总会计师，任期不明确。 ②第一届董事会、监事会及聘任的高级管理人员，任期时间为1998 年9 月至2001 年9 月。因股东方推荐换届人选工作滞后，第一届董事会、监事会及聘任的高级管理人员均任职延期到2002 年2 月第二届董事会、监事会产生止。 （2）年度报酬情况 ①董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及确定依据 公司第一届董事会第十九次会议决定对高管人员实行经营目标承包责任制，根据其年度业绩按目标承包责任书进行年薪报酬兑现；非高管人员董事、监事的报酬仍沿用本地区国有企业的工资标准。 ②除董事长、总经理的年薪报酬目前还尚未确定以外，其它现任董事、监事及高级管理人员年度报酬总额为135 万元。其中，在10-12 万元年度报酬数额区间内领取报酬的董事3 人，高级管理人员1 人；在8-10 万元年度报酬数额区间内领取报酬董事4 人，监事3 人，高级管理人员4 人；在4-6 万元年度报酬数额区间内领取报酬董事2 人；在1.5-2 万元年度报酬数额内领取报酬监事2 人。 ③年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为：320100 元；金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为312300 元。 ④不在公司领取报酬的董事为窦正祥、唐学如；不在公司领取报酬的监事为赵林福、陈增国。 （3）董事、监事、高级管理人员聘任及离任情况 报告期内，窦正祥先生因工作变动于2001 年10月辞去本公司董事职务，2001年2 月16 日公司第一届董事会第二十次会议决议聘任王高峰先生为公司副总经理，其余董事、监事、高级管理人员均无变化。 2、公司员工情况 截止2001 年12 月31 日,公司在册员工2571 人，公司需承担费用的离退休职工人数为77 人。 (1)学历结构 学历 人数 占职工比例（%） 大学本科及本科以上 205 7.97 大专 145 5.64 中专 122 4.75 高中及以下 2099 81.64 (2)专业结构 专业 人数 占职工比例（%） 生产人员 1935 75.26 销售人员 124 4.82 技术人员 200 7.78 财务人员 46 1.79 行政人员 266 10.35 五、公司治理结构 1、公司治理实际状况 公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。对照中国证监会和国家经贸委2002 年1 月7 日下发的《上市公司治理准则》文件的要求，目前公司治理结构主要状况如下： （1）关于股东与股东大会：公司根据股东大会规范意见,规范股东大会的召集、召开和议事程序；公司能确保所有股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使自己的权利；公司与关联人之间的关联交易以签订书面协议形式，根据平等、自愿、等价、有偿原则，以对外销售的市场价格进行结算，其结算方式采取银行转帐支票为主体的货币结算方法。 （2）关于控股股东与上市公司：控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；控股股东对公司董事、监事候选人提名严格遵循法律、法规和公司章程规定的条件和程序。 （3）关于董事与董事会：公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，了解作为董事的权利、义务和职责；公司董事会努力寻求合适的独立董事候选人并提交股东大会审议批准；同时将按照规定建立董事会专门委员会，从制度上进一步规范董事会的决策行为。 （4）关于监事与监事会：公司建立了监事会议事规则，规范了监事会议事程序和内容；公司监事会人数和人员构成，符合法律、法规要求；监事会能够认真履行职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并独立发表意见。 （5）关于绩效评价与激励约束机制：公司高级管理人员的聘免符合法律、法规和公司章程的规定进行；公司已经制定并实施了经营目标责任制，根据年度业绩对经营者和高管人员进行年薪报酬考核评价。 （6）关于相关利益者：公司充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、客户等其他利益相关者的合法权益；公司关注所在社区的福利、环境保护、公益事业等问题，重视公司的社会责任。 （7）关于信息披露与透明度：公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 2、独立董事情况 报告期内，公司未设独立董事。目前公司董事会根据中国证监会发布的《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》的规定要求，正在物色独立董事人选，将在2002 年6 月30 日前，设立独立董事并即时修订《公司章程》。 3、公司与控股股东之间“五分开”的情况 （1）业务方面 公司与控股股东在业务方面已经分开，公司有自己独立的研发、采购、销售、物资管理系统，并在业务上与控股股东不存在竞争关系。 （2）人员、机构方面 公司与控股股东在人员、机构方面未完全分开，报告期内，公司部分职能部门与控股股东共用，少数管理人员的劳动、人事及工资管理尚未彻底分开，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪水并没有在控股股东兼任重要行政职务的情况。 （3）资产方面 公司与控股股东在资产方面已经分开，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，采购和销售系统亦为公司独立拥有，工业产权、非专利技术等无形资产由公司拥有，商标为控股股东所有，协议许可本公司无偿使用。 （4）财务方面 公司与控股股东在财务方面已经分开，公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户，独立依法纳税。 公司将按《上市公司治理准则》要求，进行认真学习，有效改进和完善公司治理结构，努力寻求利润最大化，切实维护中小股东利益。 4、公司对高级管理人员的考评及激励机制、奖励制度的建立、实施情况 根据公司第一届董事会第十九次会议，实行目标责任制，高管人员年薪报酬由董事会根据年度业绩决定。2001 年度公司高管人员薪酬按公司制定的生产、经营目标承包责任书中规定的考核计酬办法计算。 六、股东大会情况简介 报告期内本公司召开一次股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司就2000 年度股东大会的召开于2001 年4 月17 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在《上海证券报》上。 公司于2001 年5 月26 日在公司会议室召开2000 年度股东大会，出席会议的股东及授权代表共10 人，代表股份129,872,640 股，占公司总股本的68.35%，符合《公司法》和《公司章程》的规定。 2、股东大会决议及公告情况 2000 年度股东大会审议并以投票表决方式通过了《公司2000 年度董事会工作报告》、《公司2000 年度总经理工作报告》、《公司2000 年度监事会工作报告》、《公司2000 年度财务报告》、《公司2000 年度利润分配方案》。 该决议刊登于2001 年5 月29 日的《上海证券报》上。 七、董事会报告 （一）公司经营情况 1、本公司在行业中的地位 本公司是客车整车生产企业，2001 年度共销售各类客车7074 辆，实现销售收入101984.22 万元，完成利润5682.34 万元，其中大型客车销售666 辆，市场占有率5.83%,.位于行业第六位；中型客车销售销售4218 辆，市场占有率8.80%，位于行业第三位(见中国汽车工业综合分析12 月份)。 2、公司主营业务经营情况 （1）公司主营业务情况 序号名称 单位 2001年度 2000年度 增减（±%） ①客车产量 辆 7016 6716 4.47 ②客车销量 辆 7074 6784 4.27 ③主营业务收入 万元 101984.22 91603.92 11.33 ④产销率 % 101.94 98.55 3.44 （2）主要产品销售成本和毛利率 大型普通客车销售成本约16 万元，毛利率约9.27%，中型普通客车平均销售成本约10.93 万元，毛利率约8%。 （3）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 ①扬州亚星车桥有限公司。于2001 年1 月21 日成立，注册资金5000 万元，本公司拥有权益99.8%，该公司主营车桥装配和销售。截止2001 年12 月31 日，车桥公司总资产5068.43 万元净资产5045.53 万元。由于引进客车车桥专用技术正处于商务谈判之中，车桥生产线处于准备阶段,2001 年度实现销售收入292.03万元，实现净利润45.53 万元。 ②扬州柴油机有限责任公司。根据中国证监会[1997]13 号文《关于做好1997年股票发行工作的通知》精神和招股说明书要求，本公司将投资12000 万元兼并亏损企业扬州柴油机厂。为减少公司投资风险，经公司2000 年临时股东大会审议通过，将兼并扬州柴油机厂方式调整为由本公司、扬州市机械冶金控股有限公司、中国华融资产管理公司、安徽江淮汽车集团有限公司四家发起人共同组建扬州柴油机有限责任公司。该公司已于9 月18 日正式挂牌成立，注册资金30168万元，本公司拥有权益39.78%，主营发动机研究、生产、销售。截止2001 年12月31 日实现销售收入6454.12 万元,净利润-659.22 万元。 ③天骄科技创业公司，于2001 年6 月20 日成立，注册资金40000 万元，本公司投资10000 万元，拥有权益25%,主营实业投资、高科技产业投资、技术贸易、风险投资等，截止2001 年12 月31 日净利润2471.81 万元,我公司获得净利润768 万元。 （4）主要供应商、客户情况 本公司向前五名供应商采购金额为30542 万元，占本公司年度采购金额的32.65%；本公司向前五名客户销售收入为9929 万元，占本公司年度销售收入总额的9.74%。 3、经营中出现的问题与困难及解决方案 公司现有28 个系列129 个品种客车，客车品种较多，缺少主打产品，销售千辆以上的客车品种较少。为此，公司以市场为导向，加大新品开发力度，加快新品进入市场，加速推动新品进入成熟期，于2001 年下半年推出的6 个新品共销售1574 辆，占本公司全年销售总量的22.25%。 由于销售公司组建较迟，公司销售网络尚未健全，售后服务有待提高。从去年下半年，公司已开始对营销体系进行整合，健全销售网络和售后服务体系，并加大销售宣传力度，先后在新疆、山东、云南等地举办了大型客户联谊会，收到预期效果。 4、公司无公开披露过本年度赢利预测。 （二）公司财务状况 单位：万元 指标项目 2001年 2000年 增减（%） 总资产 128,660.86 115,808.29 +11.10 长期负债 0 154.27 -- 股东权益 63,077.83 60,301.40 +4.60 主营业务利润 14,215.84 11,961.80 +18.84 净利润 5,326.49 5,167.10 +3.08 变动原因:（1）对外投资及固定资产增加；（2）按现行会计制度转出有关会计科目；（3）净利润及公积、公益金增加（4）主营业收入增加（5）所得税返还，实际税务减轻。 （三）公司投资情况 1、报告期内募集资金使用情况 （1）募集资金时承诺投资与实际投资异同情况 承诺投资项目 实际投资项目 投资控股扬州柴油机厂 发起组建扬州柴油机有限责任公司 客车车桥生产线 组建扬州亚星车桥有限公司 客车车身涂装生产线 发起组建天骄科技创业有限公司 构件冲压涂装生产线 （2）未变更投资项目情况(单位:万元) 项目 投资总额 项目进度 客车技术开发中心 5627.97 100% 客车车身焊装总装生产线 4879.56 100% （3）变更后投资项目情况(单位:万元) 项目 投资总额 项目进度 发起组建扬柴有限责任公司 12000 100% 组建扬州亚星车桥有限公司 4990 100% 发起组建天骄科技创业有限公司 10000 100% 投资项目变更原因、变更程序及披露情况 ①投资控股扬州柴油机厂项目：为减少公司的投资风险，经公司2000 年临时股东大会审议通过，该项目实施方式调整为由本公司、扬州机械冶金控股有限公司、中国华融资产管理公司、安徽江淮汽车集团有限公司四家发起人共同组建扬州柴油机有限责任公司。 ②客车车桥生产线项目：为增强实施客车车桥生产线项目的操作性，经公司2000 年临时股东大会审议通过，本公司联合扬州市平山钣金厂共同组建扬州亚星车桥公司，由车桥公司具体实施该项目。 ③客车车身涂装生产线项目与构件冲压涂装生产线项目：这两个项目原计划用于新建客车车身涂装车间及配套设施和新建构件冲压、涂装生产线，鉴于公司充分利用现有存量资产，统一规划，优化资源配置，合理调整生产布局及通过适应性技术改造，从公司整体角度衡量，已无实施原项目之必要，经公司2000 年临时股东大会审议通过，决定将两项目变更为“发起组建天骄科技创业有限公司”，以原计划投资两项目的资金合计10000 万元作为出资额与吴江丝绸股份有限公司、南京医药集团有限公司、上海天发投资有限公司和南京新淮科技投资有限公司，共同组建天骄科技创业有限公司。 以上变更募集资金投资项目的议案已由2000 年临时股东大会审议并通过，该决议公告刊登在2001 年1 月3 日的《上海证券报》上。 募集资金投资项目收益情况 ①发起设立天骄科技创业有限公司项目，报告期内各发起人的出资额全部到位，天骄公司已经工商行政管理局注册登记、设立。天骄公司开始正常经营，并获得赢利，公司在报告期内获得净利润768 万元的投资收益。 ②发起设立扬州亚星车桥有限公司项目，报告期内发起人的出资额全部到位，车桥公司已经工商行政管理局注册登记、设立。车桥生产线项目尚处于准备阶段，报告期内我公司获得净利润45.44 万元。 ③发起设立扬州柴油机有限责任公司项目，报告期内各发起人的出资额已于9 月份全部到位，扬州柴油机有限责任公司已于9 月18 日工商行政管理局注册登记、设立。自9 月份新公司设立起至2001 年12 月31 日,公司亏损262.24 万元。因扬州柴油机有限责任公司是老国有企业改制,刚刚三个月,新公司已开始减亏。 2、报告期内非募集资金投资情况 (1)公司于2000 年开始，以自筹资金实施SAP R3 生产经营管理系统项目，报告期内投入203.98 万元，累计投入478.88 万元，报告期末该项目已经竣工。 (2)公司于2001 年6 月以自筹资金对下属扬子旅游车厂实施技术改造项目，共投入350 万元。 （四）2002 年度经营计划 1、主要经济目标 客车产销量8000 辆，主营业务收入14.5 亿（含税）。 2、年度工作重点 （1）狠抓主营业务，以经营销售为龙头，全面实行目标承包责任制，加大激励和约束力度，层层分解目标，月月落实进度。 （2）优化公司内部资源配置，调整产品生产布局。 （3）强化产品开发，实施产品平台战略。将重点开发超低地板城市客车和高档旅游客车等市场热点产品，完善、改进现有经济型客车，缩短产品开发时间，提高产品开发成功率。 （4）努力开拓市场，重点推介主打产品，在巩固中档产品市场优势的同时，以中高档客车产品争夺上游产品市场，提升亚星品牌形象，以经济轻型车争夺下游产品市场，稳步提升亚星产品的市场占有率。 （5）加强售后服务网点建设，加强现代营销体系的建立。在重点城市设立集产品销售、售后服务、信息反馈、配件供应四位一体的分销和售后服务中心，建立和完善覆盖全国的销售服务网络。 （6）着力理顺关系，实现集约化经营，加强成本控制和目标成本管理，努力降低管理费用，实现比质比价采购，降本增效。 （7）围绕公司总体发展规划，积极寻求高收益率投资项目，争取实现再融资。 （五）董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会召开了5 次会议： （1）公司第一届董事会第十九次会议于2001 年1 月15 日在公司会议室召开，全体十一名董事出席会议，除陈增国以外的监事及高管人员列席会议。会议审议并一致通过《确认公司2001 年主要经济指标议案》、《实行目标责任制与经营者年薪制的议案》。 （2）公司第一届董事会第二十次会议于2001 年2 月16 日在公司会议室召开，应到11 名，实到10 名，1 名缺席董事委托其他董事代行表决，监事会成员列席会议。会议审议并一致通过聘任王高峰先生为公司副总经理，该决议公告刊登在2001 年2 月17 日的《上海证券报》上。 （3）公司第一届董事会第二十一次会议于2001 年4 月15 日在公司会议室召开，公司全体董事出席会议，监事会成员及公司高管人员列席了会议。会议审议并通过《公司2000 年度董事会报告》、《公司2000 年度总经理工作报告》、《公司2000 年度财务决算报告》、《公司2000 年度利润分配预案》、《公司2001 年度利润分配政策》、《公司2000 年年度报告及报告摘要》、《2001 年5 月26 日召开公司2000 年度股东大会》，该决议公告刊登在2001 年4 月17 日《上海证券报》上。 （4）公司第一届董事会第二十二次会议于2001 年6 月25 日在公司会议室召开，全体董事出席会议，监事会成员和高管人员列席了会议。会议审议扬子旅游车厂骨架结构客车技改投资方案。 （5）公司第一届董事会第二十三次会议于2001 年8 月3 日在公司会议室召开，公司全体董事出席会议，监事会成员及公司高管人员列席了会议。会议审议并通过《公司2001 年中期报告及其摘要》、《公司2001 年中期财务报告》、《公司2001 年中期利润分配方案》，该决议公告刊登在2001 年8 月7 日《上海证券报》上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 （1）公司董事会按照公司2000 年临时股东大会决议，变更募集资金投向并全部投完。 （2）公司董事会实施了公司2000 年度股东大会通过的利润分配方案。 （六）本次利润分配预案 2002 年3 月23 日公司二届二次董事会审议通过的2001 年度利润分配预案为:经江苏天衡会计师事务所审计，公司2001 年实现净利润53,235,211.33，按2001 年度净利润的10%提取法定盈余公积5,323,521.13、10%提取法定公益金5,323,521.13，年初未分配利润20,022,613.09 元,加其他转入-6,607,361.38元,截止2001 年末实现可供投资者分配利润56,003,420.78 元,本次利润分配,以2001 年12 月31 日末19,000 万股的总股本为基数，向全体股东按每10 股派发现金红利1.2 元（含税），共派送红利22,800,000.00 元。未分配利润余额为33,203,420.78 元，滚存到今后分配。公司资本公积金余额为366,074,750.04。本次不进行资本公积金转赠股本。 八、监事会报告 （一）报告期内，公司监事会召开了2 次会议： 1、公司第一届监事会第八次会议于2001 年4 月15 日在公司会议室召开，全体监事出席了会议，会议审议并通过了《2000 年度监事会工作报告》。 该决议公告刊登在2001 年4 月17 日《上海证券报》上。 2、公司第一届监事会第九次会议于2001 年8 月3 日在公司会议室召开，应到监事7 名，实到5 人，会议审议并通过了《公司2001 年中期报告及中期报告摘要》。 该决议公告刊登在2001 年8 月7 日《上海证券报》上。 （二）报告期内，监事会依照《公司法》、《证券法》及《公司章程》有关规定，认真履行职责，行使监督权力。监事会认为： 1、公司依法运作情况。公司严格按照国家有关法律法规和公司章程的规定规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决策程序合法有效。公司董事、经理在执行公司职务时未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况。公司财务报告经江苏天衡会计师事务所审计，并出具了无保留意见的审计报告，监事会认为财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、在最近一次募集资金使用上，为适应市场的变化，公司募集资金实际投入项目与承诺投入项目相比发生了部分变更，其变更程序合法，公司已就此作出了相应的信息披露。 4、公司在本年度内无重大收购、出售资产的交易行为，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易均按市场公平交易的原则进行，定价合理，没有损害公司利益的行为。 九、重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、本年度公司没有收购及出售资产、吸收合并事项。 3、报告期内重大关联事项。 报告期内，公司委托控股股东江苏亚星客车集团有限公司代销客车103 辆，累计金额1326.65 万元。关联交易定价按公平、公正的原则，以对外销售的市场价格进行结算，其结算方式采取银行支票为主体的货币结算方法。截止今年4月30 日委托江苏亚星客车集团有限公司代销客车的事项已经终止。 4、其他重大合同及其履行情况 （1）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 （2）本公司担保合同情况 截止2001 年12 月31 日公司为其他单位提供担保融资借款金额1,500 万元，均属为扬州市农业发展总公司借款提供担保，借款到期日为2000 年10 月8 日，截止报告日扬州市农业发展总公司尚未归还上述借款,债权人也尚未提起诉讼。根据担保合同本公司承担连带责任，因该项担保为本公司设立前系控股股东江苏亚星客车集团有限公司的行为，若发生连带责任损失，江苏亚星客车集团有限公司承诺承担该项损失。 （3）根据第一届董事会第十九次会议授权，公司分别与2001 年3 月5 日，用自有资金（留存收益）3000 万元，期限从2001 年3 月7 日至12 月7 日为期九个月；2001 年8 月15 日，用自有资金1800 万元，期限从2001 年8 月15 日至12 月15 日为期四个月，委托南方证券有限公司南京分公司进行理财。该两项委托理财事项公告已分别刊登在2001 年8 月7 日、2001 年10 月17 日《上海证券报》上。公司委托理财本金于2001 年12 月31 日已全部收回，并获得投资收益150 万元。 （4）报告期内，公司无其他重大合同。 5、报告期内公司或持股5%以上股东无承诺事项。 6、2001 年度公司续聘江苏天衡会计师事务所为公司做审计工作，支付给会计师事务所财务年报审计报酬费35 万元。 7、报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受监督部门处罚的情况。 8、公司报告期内无更改名称及股票简称的情况。 9、其他重要事项 （1）根据财政部财税字[2000]99 号《关于进一步认真贯彻落实国务院〈关于纠正地方自行制定税收先征后返政策的通知〉的通知》，本公司现行所得税优惠政策，执行至2001 年12 月31 日。从2002 年1 月1 日起，我公司所得税税率将按33%征收，将影响我公司2002 年盈利水平。 （2）中国加入WTO 对公司发展的影响 加入WTO，从宏观角度看，中国汽车工业必将面临外国汽车大量涌入的巨大压力。但客车不同于其他车种，它的生产形式为小批量、多品种，属于技术密集和劳动密集结合的产品，加入WTO 对客车生产企业总得说是机遇大于挑战。本公司是国内主要的大、中、轻型客车生产企业，经过长期的市场考验，更加贴近中国的消费需求。与国外相比，本公司客车产品具有较高的性能价格，具有较强的市场竞争力。因此，加入WTO 对公司的产品不会形成大的冲击。相反地，由于大量价廉质优的汽车零部件进入国内，为产品开发，提高整车性能和档次提供了更大的选择余地，将促进产品的升级换代。 十、财务报告 会计报表（附后） 审计报告 天衡审字(2002)159 号 扬州亚星客车股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司2001 年12 月31 日的资产负债表、合并资产负债表及2001 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和2001 年度的现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2001 年12 月31 日的财务状况及2001年度的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：虞丽新 中国·南京 中国注册会计师：杨宏斌 2002年3月24日 扬州亚星客车股份有限公司 会计报表附注 一、公司一般情况 扬州亚星客车股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复（1998）122 号文批准，由江苏亚星客车集团有限公司作为主发起人，联合扬州江扬船舶集团公司、扬州经济技术开发区开发总公司、江苏扬农化工集团有限公司、扬州冶金机械有限公司共同发起设立的股份有限公司。1999 年7 月16 日经中国证券监督管理委员会证监发行字[1999]85 号文核准，向社会公开发行人民币普通股6,000 万股，并于1999 年8 月31 日在上海证券交易所挂牌交易。 公司经营范围为客车、特种车、农用车、汽车零部件的开发、制造、销售及维修服务。 公司注册资本为19000 万元人民币， 企业法人营业执照号3200001104214。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法 1、公司执行的会计准则和会计制度：执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计量，当市价低于成本时，按投资总体计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）期末余额的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况，现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 帐龄 坏帐准备比率（%） 一年以内 5 一至二年 10 二至三年 15 三至四年 20 四至五年 25 五年以上 100 9、存货核算方法： （1）公司存货包括：原材料、在产品、产成品、低值易耗品。 （2）原材料采用计划成本核算，按月结转材料实际成本与计划成本的差异，将发出材料的计划成本调整为实际成本；产成品发出采用加权平均法核算；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算。 （3）存货跌价准备的确认标准和计提方法：：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （4）存货采用永续盘存制。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 ①公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； ②公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算； ③公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表； ④股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额摊销时，合同规定了投资期限的按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按十年平均摊销。 （2）长期债权投资： ①债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益； ②其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产计价和折旧方法： （1）固定资产是指使用年限超过1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在2000 元以上，并且使用年限超过2 年的，也列为固定资产； （2）固定资产折旧采用直线法，并按固定资产预计使用年限和预计5%的净残值率确定其分类折旧率如下： 类别 使用年限（年） 年折旧率 房屋、建筑物 8-45 11.88%-2.11% 通用设备 4-25 23.75%-3.8% 专用设备 5-10 19%-9.5% 运输设备 10 9.5% （3）固定资产减值准备的的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司,相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 17、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 18、会计政策变更：公司自2001 年1 月1 日起执行《企业会计制度》，根据财政部财会字[2001]17 号文的有关规定进行会计政策的衔接。经公司董事会决议，公司自2001 年1 月1 日起变更了以下会计政策： （1）、开办费原按5 年摊销，现改为在公司生产经营的当期一次摊销； （2）、固定资产原不计提减值准备，现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备； （3）、在建工程原不计提减值准备，现改为期末对在建工程进行全面检查，如果有证据证明在建工程已经发生了减值时计提减值准备； （4）、无形资产原不计提减值准备，现改为期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备； 对于上述(2)-(4)项会计政策变更已采用追溯调整法，对比较会计报表各期留存收益及相关项目进行了调整，其中：调减2000 年初未分配利润3,461,450.38元、调减2000 年初法定盈余公积432,681.30 元、公益金432,681.30 元；调减2001 年初未分配利润5,747,344.09 元、调减2001 年初法定盈余公积718,418.01元、公益金718,418.01 元，并相应追溯调整各期利润表。上述会计政策变更对各期经营成果的影响数列示如下： 项目 2000年初影响数 2000年度影响数 累计影响数 固定资产减值准备 -4,326,812.98 -2,857,367.13 -7,184,180.11 19、合并会计报表编制方法： 公司合并会计报表系按财政部<<合并会计报表暂行规定>>及其他补充规定，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、流转税 （1）增值税：执行17%的税率； （2）消费税：6602 汽油车按销售收入的5%计缴。 2、企业所得税：根据江苏省财政厅苏财税[2000]62 号文，公司先按33%税率缴纳，财政再给予18%的返还，实际税负15%。 3、地方税及附加： （1）城市维护建设税：公司所属扬州扬子旅游车厂按实际缴纳流转税额的5%缴纳，其余所属各厂按实际缴纳流转税额的7%缴纳； （2）教育费附加：按实际缴纳流转税额的4%缴纳。 四、控股子公司及合营企业 公司名称 注册资本(万元) 主营业务 扬州亚星车桥有限公司 5,000 客车车桥的生产、装配、销 售；汽车配件的生产、销售 公司名称 投资额(万元) 所占权益比例 是否合并 扬州亚星车桥有限公司 990 99.8% 是 五、合并会计报表主要项目注释 (如无特别说明，以下货币单位均为人民币元)1、货币资金：截止2001 年12 月31 日，货币资金余额428,223,393.91元，其明细项目列示如下： 项目 币别 期末数 期初数 现金 人民币 417,055.19 137,127.05 银行存款 人民币 382,244,974.51 446,202,391.99 其他货币资金 人民币 45,561,364.21 29,622,923.18 合计 428,223,393.91 475,962,442.22 注：其他货币资金中定期存款为4541 万元，信用卡存款为151,364.21元。 货币资金期末余额中，除已质押定期存款存单29,710,000.00 元（用于取得短期借款）外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。 2、短期投资：截止2001年12月31日，短期投资帐面余额3,220,725.43元，短期投资跌价准备3,869,596.44 元,短期投资账面价值9,351,128.99元,其明细项目列示如下： （1）短期投资明细情况： 期末数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 13,220,725.43 3,869,596.44 9,351,128.99 合计 13,220,725.43 3,869,596.44 9,351,128.99 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 股票投资 17,388,000.00 - 17,388,000.00 合计 17,388,000.00 - 17,388,000.00 注：其中作为战略投资者持有海王生物632,287 股，计13,208,475.43元。 （2） 短期投资跌价准备本期增减变动情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - 3,869,596.44 - 3,869,596.44 合计 - 3,869,596.44 - 3,869,596.44 注：以上短期投资跌价准备全部为海王生物计提的跌价准备。计提短期投资跌价准备所选用的股票期末市价以证券交易所2001 年12 月31 日的股市收盘价为依据。 （3）短期投资不存在变现的重大限制。 （4）短期投资较年初数下降了46.22%，主要原因是本期出售了公司持有的部份股票。 3、应收票据：截止2001 年12 月31 日应收票据余额24,875,400.00 元，均为银行承兑汇票，本帐户期末余额中无应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 4、应收帐款：截止2001 年12 月31 日应收帐款帐面余额199,870,258.80元，坏帐准备15,321,608.02 元，帐面价值184,548,650.78 元，其主要情况列示如下: (1)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 160,994,152.91 80.55% 8,049,707.65 一至二年 27,595,686.27 13.81% 2,759,568.63 二至三年 4,875,210.87 2.44% 731,281.63 三年以上 6,405,208.75 3.20% 3,781,050.11 合计 199,870,258.80 100.00% 15,321,608.02 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 206,488,517.43 86.44% 10,324,425.87 一至二年 25,578,252.54 10.70% 2,557,825.25 二至三年 1,402,605.45 0.59% 210,390.82 三年以上 5,416,153.30 2.27% 2,066,401.28 合计 238,885,528.72 100.00% 15,159,043.22 (2)本帐户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 江苏亚星客车集团有限公司 16,414,922.10 一至二年 赊销货款 (3)应收账款中欠款金额前五名合计78,711,505.85 元,占应收账款余额的比例为39.38%。 5、其他应收款：截止2001年12月31日其他应收款帐面余额11,169,242.35元，坏帐准备1,156,343.14 元，帐面价值10,012,899.21 元，其主要情况列示如下: (1)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 3,879,135.20 34.73% 193,956.75 一至二年 4,312,362.66 38.61% 431,236.27 二至三年 2,778,034.92 24.87% 416,705.24 三年以上 199,709.57 1.79% 114,444.88 合计 11,169,242.35 100.00% 1,156,343.14 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 12,133,172.55 66.05% 606,658.63 一至二年 4,361,945.00 23.74% 436,194.50 二至三年 1,646,600.00 8.96% 246,990.00 三年以上 228,739.40 1.25% 112,812.78 合计 18,370,456.95 100.00% 1,402,655.91 (2)本帐户余额中无应收持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位款项。 (3)其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下： 单位名称 金额 欠款时间 款项性质 扬子实业公司 3,064,071.59 一年以内及一至二年 资金往来 扬州市城东乡文峰村 1,680,533.02 一年以内 借款 中国平安保险股份有限公司 1,100,000.00 一至二年 还本保险 邗江财政专户 1,000,000.00 一至二年 借款 (4)其他应收款中欠款金额前五名合计7,094,604.61 元,占其他应收款余额的比例为63.52%。 6、预付帐款：截止2001 年12 月31 日预付帐款余额10,738,734.69元，其明细情况列示如下: (1)帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 9,374,543.83 87.30% 3,881,124.15 82.31% 一至二年 812,847.99 7.57% 487,374.36 10.34% 二至三年 273,309.86 2.55% 323,267.41 6.85% 三年以上 278,033.01 2.58% 23,434.33 0.50% 合计 10,738,734.69 100.00% 4,715,200.25 100.00% (2)本账户余额中无预付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 (3)账龄超过1 年的预付账款未收回的原因是：尚未与供货单位结算。 7、应收补贴款：截止2001 年12 月31 日应收补贴款余额3,975,511.75元，为尚未收到的1998 年度和1999 年度的所得税返还款。 8、存货：截止2001 年12 月31 日存货帐面余额115,585,621.91 元，存货跌价准备11,468,779.78 元，存货帐面价值104,116,842.13 元，其明细情况列示如下： （1）明细项目： 期末数期初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 37,400,028.48 3,394,829.88 44,808,846.76 3,639,031.56 在产品 43,088,308.37 775,100.00 38,018,164.30 711,600.00 产成品 33,881,050.37 7,298,849.90 44,932,615.39 5,943,309.00 低值易耗品 1,216,234.69 - 896,704.31 - 合计 115,585,621.91 11,468,779.78 128,656,330.76 10,293,940.56 （2）2001年度存货跌价准备增减变动情况列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 3,639,031.56 1,171,866.33 1,416,068.01 3,394,829.88 在产品 711,600.00 63,500.00 - 775,100.00 产成品 5,943,309.00 5,545,880.73 4,190,339.83 7,298,849.90 合计 10,293,940.56 6,781,247.06 5,606,407.84 11,468,779.78 存货跌价准备计提的依据为：按2001 年12 月31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。 可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 9、待摊费用：截止2001 年12 月31 日待摊费用余额195,520.83 元，其明细情况列示如下： 项目 期末数 期初数 期末结存余额的原因 工模夹具 195,520.83 - 一次性购置,按一年摊销 合计 195,520.83 - 10、长期股权投资: 截止2001 年12 月31 日长期股权投资余额219,093,198.53 元, 其明细情况列示如下: （1）明细项目： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - - - - 其他股权投资 1,000,000.00 225,774,572.46 7,681,373.93 219,093,198.53 （2）其他股权投资明细情况列示如下： 被投资公司名称 投资期限 持股比例 初始投资金额 追加投资额 扬州柴油机有限责任公司 49年 39.78% 120,000,000.00 - 天骄科技创业有限公司 3年 25.00% 100,000,000.00 - 邗江县华进交通有限公司 10年 10.00% 1,000,000.00 - 合计 221,000,000.00 - 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 本期金额 累计金额 扬州柴油机有限责任公司 -2,622,370.04 -2,622,370.04 天骄科技创业有限公司 8,396,942.50 8,396,942.50 邗江县华进交通有限公司 - - 合计 5,774,572.46 5,774,572.46 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 扬州柴油机有限责任公司 - - 天骄科技创业有限公司 7,681,373.93 7,681,373.93 邗江县华进交通有限公司 - - 合计 7,681,373.93 7,681,373.93 被投资公司名称 期末余额 减值准备 扬州柴油机有限责任公司 117,377,629.96 - 天骄科技创业有限公司 100,715,568.57 - 邗江县华进交通有限公司 1,000,000.00 - 合计 219,093,198.53 - 长期投资较年初数增长21809.32%，主要原因为本期增加了对扬州柴油机有限责任公司和天骄科技创业投资有限公司的长期股权投资。 11 、固定资产及累计折旧: 截止2001 年12 月31 日固定资产原值383,424,189.08 元, 累计折旧87,445,755.72 元, 固定资产净值295,978,433.36 元,固定资产减值准备7,927,840.92 元，固定资产净额288,050,592.44 元。其有关情况列示如下： （1）固定资产及累计折旧本期增减变化情况： 项目 期初数 本期增加(注) 原值 房屋及建筑物 217,338,624.10 8,200,419.35 通用设备 110,035,972.57 9,282,423.33 专用设备 25,106,596.61 357,284.00 运输设备 11,603,300.76 1,951,861.36 合计 364,084,494.04 19,791,988.04 累计折旧 房屋及建筑物 30,243,652.08 6,562,991.54 通用设备 27,936,516.29 8,164,067.90 专用设备 8,054,808.89 1,551,781.34 运输设备 4,378,121.30 980,797.78 合计 70,613,098.56 17,259,638.56 净值 293,471,395.48 项目 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 - 225,539,043.45 通用设备 265,700.00 119,052,695.90 专用设备 - 25,463,880.61 运输设备 186,593.00 13,368,569.12 合计 452,293.00 383,424,189.08 累计折旧 房屋及建筑物 - 36,806,643.62 通用设备 244,115.00 35,856,469.19 专用设备 - 9,606,590.23 运输设备 182,866.40 5,176,052.68 合计 426,981.40 87,445,755.72 净值 295,978,433.36 注: 本期增加的固定资产中含扬州市邗江区八里镇人民政府偿还公司债务的办公大楼（面积1571.23 平方米）及其附属物，价值159.5 万元，截止报告日该房产尚在办理产权过户手续过程之中。 （2）2001年度固定资产减值准备增减变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 448,298.68 199,033.58 1,029.42 646,302.84 通用设备 6,079,040.92 503,279.83 135,591.25 6,446,729.50 专用设备 652,813.91 177,582.64 - 830,396.55 运输设备 4,026.60 385.43 - 4,412.03 合计 7,184,180.11 880,281.48 136,620.67 7,927,840.92 计提固定资产减值准备的原因是：部分设备可收回金额低于其账面价值。 （3）本年增加的固定资产中由在建工程转入计13,589,872.96元： 项目 固定资产原值 房屋及建筑物 5,775,079.64 通用设备 6,906,656.40 专用设备 65,332.44 运输设备 842,804.48 合计 13,589,872.96 （4）经营性租赁固定资产情况： 项目 固定资产帐面余额 房屋及建筑物 10,590,433.00 通用设备 490,186.07 专用设备 - 运输设备 - 合计 11,080,619.07 注:以上固定资产出租2001 年度共收取租金290 万元(出租给扬州市平山钣金厂)。 12、在建工程：截止2001 年12 月31 日，在建工程余额499,808.00 元，其明细项目列示如下： 项目 期初数 本期增加 本期转固定资产 SAP 网络工程 2,749,789.68 2,038,960.11 2,593,069.00 科技楼 3,821,282.76 910,661.57 4,731,944.33 其他 1,553,820.18 5,210,847.45 6,264,859.63 合计 8,124,892.62 8,160,469.13 13,589,872.96 项目 其他减少 期末数 资金来源 工程进度 SAP网络工程 2,195,680.79 - 自筹 100% 科技楼 - - 自筹 100% 其他 - 499,808.00 自筹 - 合计 2,195,680.79 499,808.00 注1: 在建工程余额中无借款费用资本化金额。 注2: 期末不存在应计提在建工程减值准备的情况。 13、无形资产：截止2001 年12 月31 日，无形资产余额2,914,560.76 元，其明细情况列示如下： 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额 SAP软件系统 3,041,280.79 - 3,041,280.79 126,720.03 项目 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 SAP软件系统 126,720.03 2,914,560.76 9.58年 (1)无形资产取得方式为从外部购入。 (2)期末不存在应计提无形资产减值准备的情况。 14、短期借款：截止2001 年12 月31 日，短期借款余额135,000,000.00元，其明细项目列示如下： 借款类别 期末数 期初数 担保借款 85,000,000.00 49,000,000.00 信用借款 50,000,000.00 10,000,000.00 合计 135,000,000.00 59,000,000.00 短期借款较年初数增长128.81%，主要原因为本期生产规模扩大，所需流动资金增加, 增加借款。 15、应付票据：截止2001年12月31日，应付票据余额104,453,647.57元，本帐户余额中无应付持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位的票据。 16、应付帐款：截止2001年12月31日，应付帐款余额215,467,836.63元，本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 17、预收帐款：截止2001年12月31日，预收帐款余额66,793,489.33元，本账户余额中无预收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 18、应付股利：截止2001年12月31日，应付股利余额22,800,000.00元,其明细情况列示如下： 股东名称 金额 欠付原因 江苏亚星客车集团有限公司 15,428,700.00 尚未支付的本期红利 其他法人股股东 171,300.00 尚未支付的本期红利 社会公众股股东 7,200,000.00 尚未支付的本期红利 合计 22,800,000.00 19、应交税金：截止2001 年12 月31 日，应交税金余额38,095,363.52元，其明细项目列示如下： 税种 期末数 期初数 增值税 30,096,982.26 30,381,014.75 所得税 3,746,982.65 21,895,789.28 营业税 198,398.93 673,575.10 城建税 3,066,754.37 2,396,992.38 消费税 986,245.31 984,328.12 合计 38,095,363.52 56,331,699.63 报告期执行的法定税率参见附注三。 20、其他应交款：截止2001 年12 月31 日其他应交款余额4,433,959.00元，其明细情况列示如下： 项目 期末数 期初数 计缴标准 98 年前老职工住房补贴 2,536,509.22 - 国家相关政策 教育费附加 1,897,449.78 1,857,238.90 实际缴纳流转税额的4% 合计 4,433,959.00 1,857,238.90 21、其他应付款： 截止2001 年12 月31 日， 其他应付款余额24,739,174.90 元,其明细情况列示如下: (1)主要往来单位： 单位名称 金额 备注 扬州市通达特种车辆厂 4,448,700.29 资金往来 扬州市城东钣金厂 1,860,499.46 资金往来 思爱普(北京)软件系统有限公司 828,800.00 咨询及服务费 (2)本账户余额中无应付持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项。 22、预提费用：截止2001 年12 月31 日，预提费用余额4,593,569.33元,其明细项目列示如下: 项目 期末数 期初数 原因 应计利息 48,000.00 528,239.83 尚未付息 应计加工费用 4,092,098.99 6,215,853.69 尚未结算 应计代销费用 - 3,532,034.11 其他 453,470.34 86,198.56 合计 4,593,569.33 10,362,326.19 23、股本：截止2001 年12 月31 日股本总额为190,000,000.00 元，本年未发生变动,其股本结构列示如下： 股本结构 期末数 期初数 一、尚未流通股份 1.发起人股 130,000,000.00 130,000,000.00 其中：境内法人持有股份 130,000,000.00 130,000,000.00 2.募集法人持有股份 尚未流通股份合计 130,000,000.00 130,000,000.00 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 60,000,000.00 60,000,000.00 已流通股份合计 60,000,000.00 60,000,000.00 合计 190,000,000.00 190,000,000.00 24、资本公积：截止2001 年12 月31 日资本公积余额366,074,750.04 元，其增减变动情况如下： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 362,139,492.44 3,906,834.70(注) - 366,046,327.14 其他资本公积 28,422.90 - - 28,422.90 合计 362,167,915.34 3,906,834.70 - 366,074,750.04 注:截止2001 年12 月31 日，公司未摊销完毕的1999 年7 月向社会公开发行人民币普通股时申购资金冻结利息扣除应交所得税后余额3,906,834.70 元，现按照《企业会计制度》及其相关规定调整计入资本公积。 25、盈余公积：截止2001 年12 月31 日盈余公积余额41,561,360.88 元，其增减变动情况如下： 项目 期初数(注) 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 15,411,715.65 5,368,964.79 - 20,780,680.44 公益金 15,411,715.65 5,368,964.79 - 20,780,680.44 任意盈余公积 - - - - 合计 30,823,431.30 10,737,929.58 - 41,561,360.88 注: 根据《企业会计制度》规定，公司从2001 年1 月1 日起变更会计政策，并进行了追溯调整，调减了2001 年初法定盈余公积718,418.01 元，公益金718,418.01 元。（详见本附注二·18） 26、未分配利润：截止2001 年12 月31 日未分配利润余额33,142,188.96元，其形成过程如下： 项目 金额 年初未分配利润 20,022,613.09 注1 加：其他转入 -6,607,361.38 注2 加：本期净利润 53,264,866.83 减：提取法定公积金 5,368,964.79 提取法定公益金 5,368,964.79 应付普通股股利 22,800,000.00 注3 年末未分配利润 33,142,188.96 注1: 根据《企业会计制度》规定，公司从2001 年1 月1 日起变更会计政策，并进行了追溯调整，调减了2001 年初未分配利润5,747,344.09 元。（详见本附注二·18） 注2: 根据财政部财会[2001]5 号文规定，公司将2001 年1 月1 日“住房周转金”科目的借方余额及按规定应支付的1998 年12 月31 日以前参加工作的无房老职工的一次性住房补贴和住房未达标老职工补差的一次性住房补贴6,607,361.38 元，调减了2001 年年初未分配利润。 注3：根据公司第二届董事会第二次会议关于公司2001 年度利润分配预案，公司当年实现净利润提取10%法定盈余公积金、10%公益金，以2001 年末总股本为基准，每10 股派红利1.2 元（含税），共分红派现2,280 万元。 27、主营业务收入、主营业务成本： 2001 年度主营业务收入1,019,842,172.56 元、主营业务成本873,602,679.10 元，其明细与上年对比列示如下: 本年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 特种车 499,498,350.30 450,461,161.61 旅游车 294,587,714.32 255,807,654.80 城市客车 179,586,979.15 161,175,030.82 其他 46,169,128.79 6,158,831.87 合计 1,019,842,172.56 873,602,679.10 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 特种车 435,494,628.42 394,909,920.86 旅游车 321,090,393.61 289,234,935.19 城市客车 119,432,167.35 106,768,848.68 其他 40,022,009.12 3,455,883.05 合计 916,039,198.50 794,369,587.78 本年度公司前五名客户销售的收入总额为99,290,940.17 元，占公司全部销售收入的9.74%。 28、主营业务税金及附加：2001 年度主营业务税金及附加4,081,097.99元，其明细列示如下： 项目 本年数 上年数 计缴标准 城市维护建设税 2,597,062.36 1,305,538.87 按流转税额的7%计缴 教育费附加 1,484,035.63 746,022.21 按流转税额的4%计缴 合计 4,081,097.99 2,051,561.08 29、其他业务利润：2001 年度其他业务利润3,466,978.54 元，其明细与上年对比列示如下： 本年数 项目 收入 成本 利润 销售材料 12,890,304.09 12,061,672.33 828,631.76 出租资产 2,900,000.00 451,335.18 2,448,664.82 加工修理 - - - 其他 749,591.96 559,910.00 189,681.96 合计 16,539,896.05 13,072,917.51 3,466,978.54 上年数 项目 收入 成本 利润 销售材料 5,724,568.09 5,223,481.63 501,086.46 出租资产 3,400,000.00 451,335.18 2,948,664.82 加工修理 939,194.29 177,813.96 761,380.33 其他 - - - 合计 10,063,762.38 5,852,630.77 4,211,131.61 30、财务费用：2001 年度财务费用3,357,741.59 元,其明细与上年对比列示如下: 项目 本年数 上年数 利息支出 7,215,381.38 4,465,394.45 减：利息收入 4,010,656.15 11,974,848.88 手续费支出 153,016.36 106,884.38 合计 3,357,741.59 -7,402,570.05 财务费用较上年增加10,760,311.64 元,其主要原因为:(1)本期流动资金借款大幅增加,利息支出相应增加；(2)本期减少了向有关供货单位预付货款后收取的因对方违约而支付的资金占用费。 31、投资收益：2001 年度投资收益4,719,260.68 元，其明细与上年对比列示如下： 项目 本年数 上年数 联营或合营公司分配来的利润 7,681,373.93 45,000.00 调整被投资公司权益净增减额 -1,906,801.47 - 股票投资收益 -2,555,311.78 10,976,066.63 资金托管收益 1,500,000.00 2,354,694.50 合计 4,719,260.68 13,375,761.13 32、营业外收入：2001 年度营业外收入257,015.78 元,其明细与上年对比列示如下： 项目 本年数 上年数 申购股票冻结资金利息收入 - 1,306,278.24 罚款收入 120,723.93 428,460.00 处理固定资产净收益 111,588.00 - 其他 24,703.85 106,008.00 合计 257,015.78 1,840,746.24 33、营业外支出：2001 年度营业外支出6,496,155.65 元,其明细与上年对比列示如下： 项目 本年数 上年数 综合基金 2,226,218.05 2,321,899.39 处理固定资产净损失 2,598.60 1,926,319.15 固定资产减值准备 805,611.66 2,980,063.94 副食品基金 1,769,000.00 1,686,150.00 罚款支出 202,222.40 1,806,327.07 捐赠支出 1,489,160.00 820,107.07 其他 1,344.94 103,743.94 合计 6,496,155.65 11,644,610.56 34、所得税：2001 年度所得税3,825,576.86 元，其有关情况列示如下： 项目 金额 应纳所得税额 18,225,576.86 减：收得的所得税返还 14,400,000.00 合计 3,825,576.86 35、支付的其他与经营活动有关的现金67,574,436.16 元，其主要项目列示如下： 项目 金额 业务招待费 5,229,421.00 营销费 5,195,761.12 差旅费 3,468,251.28 三包费 3,187,651.88 研究开发费 2,470,110.65 运输费 2,413,764.03 广告宣传费 2,382,793.83 综合基金 2,226,218.05 保险费 1,675,009.25 销售公司及管理人员备用金 1,571,045.27 办公费 1,430,575.84 展销费 1,269,668.11 土地租赁费 1,687,669.25 房租水电费 835,502.29 修理费 799,942.21 电话费 780,111.22 代销费 632,010.56 六、母公司会计报表主要项目注释 (如无特别注明，以下货币单位均为人民币元) 1、应收帐款：截止2001 年12 月31 日应收帐款帐面余额199,870,258.80元，坏帐准备15,321,608.02 元，帐面价值184,548,650.78 元，其主要情况列示如下: (1)帐龄分析： 期末数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 160,994,152.91 80.55% 8,049,707.65 一至二年 27,595,686.27 13.81% 2,759,568.63 二至三年 4,875,210.87 2.44% 731,281.63 三年以上 6,405,208.75 3.20% 3,781,050.11 合计 199,870,258.80 100.00% 15,321,608.02 期初数 帐龄 金额 比例 坏帐准备 一年以内 206,488,517.43 86.44% 10,324,425.87 一至二年 25,578,252.54 10.70% 2,557,825.25 二至三年 1,402,605.45 0.59% 210,390.82 三年以上 5,416,153.30 2.27% 2,066,401.28 合计 238,885,528.72 100.00% 15,159,043.22 (2) 本帐户余额中应收持公司5%（含5%）以上股份的股东单位款项列示如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 江苏亚星客车集团有限公司 16,414,922.10 一至二年 赊销货款 (3)应收账款中欠款金额前五名合计78,711,505.85 元,占应收账款余额的比例为39.38%。 2、长期股权投资: 截止2001 年12 月31 日长期股权投资余额269,447,635.15元, 其明细情况列示如下: （1）明细项目： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股票投资 - - - - 其他股权投资 1,000,000.00 276,129,009.08 7,681,373.93 269,447,635.15 （2）其他股权投资明细情况列示如下： 被投资公司名称 投资期限 持股比例 初始投资金额 追加投资额 扬州柴油机有限责任公司 49年 39.78% 120,000,000.00 - 天骄科技创业有限公司 3年 25.00% 100,000,000.00 - 扬州亚星车桥有限公司 30年 99.80% 49,900,000.00 - 邗江县华进交通有限公司 10年 10.00% 1,000,000.00 - 合计 270,900,000.00 - 调整被投资公司权益增减额 被投资公司名称 本期金额 累计金额 扬州柴油机有限责任公司 -2,622,370.04 -2,622,370.04 天骄科技创业有限公司 8,396,942.50 8,396,942.50 扬州亚星车桥有限公司 454,436.62 454,436.62 邗江县华进交通有限公司 - - 合计 6,229,009.08 6,229,009.08 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 扬州柴油机有限责任公司 - - 天骄科技创业有限公司 7,681,373.93 7,681,373.93 扬州亚星车桥有限公司 - - 邗江县华进交通有限公司 - - 合计 7,681,373.93 7,681,373.93 被投资公司名称 期末余额 减值准备 扬州柴油机有限责任公司 117,377,629.96 - 天骄科技创业有限公司 100,715,568.57 - 扬州亚星车桥有限公司 50,354,436.62 - 邗江县华进交通有限公司 1,000,000.00 - 合计 269,447,635.15 - 长期投资较年初数增长26844.76%，主要原因为本期增加了对扬州柴油机有限责任公司、天骄科技创业投资有限公司和扬州亚星车桥有限公司的股权投资。 3 、主营业务收入、主营业务成本： 2001 年度主营业务收入1,019,842,172.56 元、主营业务成本873,840,261.97 元，其明细与上年对比列示如下: 本年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 特种车 499,498,350.30 450,461,161.61 旅游车 294,587,714.32 255,807,654.80 城市客车 179,586,979.15 161,175,030.82 其他 46,169,128.79 6,396,414.74 合计 1,019,842,172.56 873,840,261.97 上年数 项目 主营业务收入 主营业务成本 特种车 435,494,628.42 394,909,920.86 旅游车 321,090,393.61 289,234,935.19 城市客车 119,432,167.35 106,768,848.68 其他 40,022,009.12 3,455,883.05 合计 916,039,198.50 794,369,587.78 本年度公司前五名客户销售的收入总额为99,290,940.17 元，占公司全部销售收入的9.74%。 4、投资收益：2001 年度投资收益5,173,697.30 元，其明细与上年对比列示如下: 项目 本年数 上年数 联营或合营公司分配来的利润 7,681,373.93 45,000.00 期末调整的被投资公司所 有者权益净增减额 -1,452,364.85 - 股票投资收益 -2,555,311.78 10,976,066.63 资金托管收益 1,500,000.00 2,354,694.50 合计 5,173,697.30 13,375,761.13 5、所得税：2001 年度所得税3,588,155.52 元，其有关情况列示如下： 项目 金额 应纳所得税额 17,988,155.52 减：收到的所得税返还 14,400,000.00 合计 3,588,155.52 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 企业名称: 江苏亚星客车集团有限公司 注册资本: 20,000 万元 注册地址: 扬州市扬子江中路188 号 经营范围: 参股经营；汽车（不含小轿车）研究开发、制造、销售；金属材料（ 不含贵稀金属） 批发、零售； 经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进出口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 与本公司关系:母公司 经济性质或类型: 有限责任公司（国有独资） 法定代表人: 李学勤 持有公司股份比例67.67% 存在控制关系的关联方本期注册资本及所持公司股份比例未发生增减变化。 (二)不存在控制关系的关联方 企业名称 与本公司关系 亚星-奔驰有限公司 同一母公司 江苏亚星客车集团扬州客车底盘厂 同一母公司 (三)关联方交易事项披露如下: 1.关联方往来帐项余额: （单位：人民币元） 金额 项目 期末 期初 应收帐款 亚星--奔驰有限公司 16,039,979.52 16,131,121.33 江苏亚星客车集团有限公司 16,414,922.10 39,777,158.55 小计 32,454,901.62 55,908,279.88 应付帐款 江苏亚星客车集团扬州客车底盘厂 3,824,411.13 4,431,738.48 2.关联方交易: （单位：人民币万元） 关联方 交易事项 定价原则 2001年 2000年 江苏亚星客车集团有限公司 销售 市场价 1,326.65 15,901.7 亚星--奔驰有限公司 销售 市场价 3,517.59 5,729.33 亚星--奔驰有限公司 购货 市场价 916.23 321.51 江苏亚星客车集团扬州客车底 销售 市场价 86.46 - 江苏亚星客车集团扬州客车底 购货 市场价 9,692.62 4,320.89 江苏亚星客车集团有限公司 土地租赁 协议价 168.77 168.77 江苏亚星客车集团有限公司 房屋出租 协议价 - 50.00 3．接受关联方担保: 截止2001 年12 月31 日江苏亚星客车集团有限公司为公司提供短期借款担保计3500 万元；扬州亚星车桥有限公司为公司提供短期借款担保计6500 万元。 八、或有事项 截止2001 年12 月31 日公司为其他单位提供担保融资借款金额1,500 万元，均属为扬州市农业发展总公司借款提供担保，借款到期日为2000 年10 月8 日，截止报告日扬州市农业发展总公司尚未归还上述借款，债权人也尚未提起诉讼。根据担保合同本公司承担连带责任，因该项担保为本公司设立前系控股股东江苏亚星客车集团有限公司的行为，若发生连带责任损失，江苏亚星客车集团有限公司承诺承担该项损失。 九、承诺事项 截止2001 年12 月31 日公司无需要说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 根据公司第二届董事会第二次会议关于公司2001 年度利润分配预案，公司2001 年度实现净利润53,235,211.33 元,提取10%法定盈余公积金5,323,521.13 元,提取10%公益金5,323,521.13 元,以2001 年末19,000 万元股的总股本为基准,每10 股派红利1.2 元(含税),共分红派现2,280 万元。剩余未分配利润滚存今后分配。 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 4、载有董事长亲笔签名的年度报告正本。 扬州亚星客车股份有限公司 董事长：赵振东 二零零二年三月二十三日 利润及利润分配表 2001年度 编制单位：扬州亚星客车股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 项目 注释 母公司 合并 一、主营业务收入 27 1,019,842,172.56 1,019,842,172.56 减：主营业务成本 27 873,840,261.97 873,602,679.10 主营业务税金及附加 28 4,041,202.49 4,081,097.99 二、主营业务利润 141,960,708.10 142,158,395.47 加：其他业务利润 29 3,466,978.54 3,466,978.54 减：营业费用 27,548,164.86 27,548,164.86 管理费用 56,014,270.27 56,108,233.99 财务费用 30 3,976,442.09 3,357,741.59 三、营业利润 57,888,809.42 58,611,233.57 加：投资收益 31 5,173,697.30 4,719,260.68 补贴收入 - - 营业外收入 32 257,015.78 257,015.78 减：营业外支出 33 6,496,155.65 6,496,155.65 四、利润总额 56,823,366.85 57,091,354.38 减：所得税 34 3,588,155.52 3,825,576.86 少数股东损益 - 910.69 五、净利润 53,235,211.33 53,264,866.83 加：年初未分配利润 20,022,613.09 20,022,613.09 其他转入 -6,607,361.38 -6,607,361.38 六、可供分配的利润 66,650,463.04 66,680,118.54 减：提取法定盈余公积 5,323,521.13 5,368,964.79 提取法定公益金 5,323,521.13 5,368,964.79 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - 提取企业发展基金 - - 利润归还投资 - - 七、可供投资者分配的利润 56,003,420.78 55,942,188.96 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 22,800,000.00 22,800,000.00 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 33,203,420.78 33,142,188.96 上年累计数 项目 母公司 一、主营业务收入 916,039,198.50 减：主营业务成本 794,369,587.78 主营业务税金及附加 2,051,561.08 二、主营业务利润 119,618,049.64 加：其他业务利润 4,211,131.61 减：营业费用 22,635,802.84 管理费用 47,665,992.42 财务费用 -7,402,570.05 三、营业利润 60,929,956.04 加：投资收益 13,375,761.13 补贴收入 - 营业外收入 1,840,746.24 减：营业外支出 11,644,610.56 四、利润总额 64,501,852.85 减：所得税 12,830,834.34 少数股东损益 - 五、净利润 51,671,018.51 加：年初未分配利润 7,185,798.28 其他转入 - 六、可供分配的利润 58,856,816.79 减：提取法定盈余公积 5,167,101.85 提取法定公益金 5,167,101.85 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 七、可供投资者分配的利润 48,522,613.09 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 28,500,000.00 转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 20,022,613.09 公司法定代表人： 赵振东财务负责人：沙文萍 编表人：马进 利润表附表 2001年度 编制单位：扬州亚星客车股份有限公司 净资产收益率 每股收益（人民币元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.54% 22.58% 0.75 0.75 营业利润 9.29% 9.31% 0.31 0.31 净利润 8.44% 8.46% 0.28 0.28 扣除非经常性损 8.73% 8.74% 0.29 0.29 益后的净利润 公司法定代表人：赵振东 财务负责人：沙文萍 编表人：马进 现金流量表 2001年度 编制单位：扬州亚星客车股份有限公司 单位：人民币元 金额 项目 注释 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,437,178,630.15 收到的税费返还 14,400,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 6,548,831.93 现金流入小计 1,458,127,462.08 购买商品、接受劳务支付的现金 1,146,076,927.67 支付经职工及为职工支付的现金 47,236,913.96 支付的各项税费 65,511,777.55 支付的其他与经营活动有关的现金 35 67,497,807.78 现金流出小计 1,326,323,426.96 经营活动产生的现金流量净额 131,804,035.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,615,443.00 取得投资收益所收到的现金 10,565,056.07 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金净额 108,989.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 64,289,488.47 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 14,868,452.16 投资所支付的现金 319,417,565.91 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 334,286,018.07 投资活动产生的现金流量净额 -269,996,529.60 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 210,000,000.00 偿还债务所支付的现金 134,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,667,381.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 169,667,381.38 筹资活动产生的现金流量净额 40,332,618.62 四、汇率变动的现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -97,859,875.86 金额 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,437,081,975.85 收到的税费返还 14,400,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 7,167,671.93 现金流入小计 1,458,649,647.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,146,295,411.37 支付经职工及为职工支付的现金 47,252,242.76 支付的各项税费 65,602,694.82 支付的其他与经营活动有关的现金 67,574,436.16 现金流出小计 1,326,724,785.11 经营活动产生的现金流量净额 131,924,862.67 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 53,615,443.00 取得投资收益所收到的现金 10,565,056.07 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金净额 108,989.40 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 64,289,488.47 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 14,868,452.16 投资所支付的现金 269,517,565.91 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 284,386,018.07 投资活动产生的现金流量净额 -220,096,529.60 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 100,000.00 借款所收到的现金 210,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 210,100,000.00 偿还债务所支付的现金 134,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35,667,381.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流出小计 169,667,381.38 筹资活动产生的现金流量净额 40,432,618.62 四、汇率变动的现金的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -47,739,048.31 公司法定代表人：赵振东 财务负责人：沙文萍 编表人：马进 现金流量表附表 2001年度 单位：人民币元 金额 补充资料 注释 母公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,235,211.33 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 1,864,407.56 固定资产折旧 17,259,638.56 无形资产摊销 126,720.03 长期待摊费用摊销 473,000.00 待摊费用减少（减：增加） -195,520.83 预提费用增加（减：减少） -5,768,756.86 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 108,989.40 固定资产报废损失 财务费用 3,204,725.23 投资损失（减：收益） -5,173,697.30 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,245,548.07 经营性应收项目的减少（减：增加） 80,770,581.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -28,346,811.38 其他 经营活动产生的现金流量净额 131,804,035.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增情况： 现金的期末余额 378,102,566.36 减：现金的期初余额 475,962,442.22 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -97,859,875.86 金额 补充资料 合并 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 53,264,866.83 加：少数股东损益 910.69 加：计提的资产减值准备 1,834,752.06 固定资产折旧 17,259,638.56 无形资产摊销 126,720.03 长期待摊费用摊销 473,000.00 待摊费用减少（减：增加） -195,520.83 预提费用增加（减：减少） -5,768,756.86 处置固定资产、 无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 108,989.40 固定资产报废损失 财务费用 2,585,885.23 投资损失（减：收益） -4,719,260.68 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 14,245,548.07 经营性应收项目的减少（减：增加） 80,770,581.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -28,062,491.14 其他 经营活动产生的现金流量净额 131,924,862.67 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增情况： 现金的期末余额 428,223,393.91 减：现金的期初余额 475,962,442.22 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -47,739,048.31 公司法定代表人：赵振东 财务负责人：沙文萍 编表人：马进
