股票简称：全柴动力 股票代码：600218
安徽全柴动力股份有限公司2006年度报告摘要
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于http://www.sse.com.cn。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2公司全体董事除肖正海先生、杨善林先生因公出差委托表决外均出席董事会会议。
1.3安徽华普会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4公司负责人谢力，主管会计工作负责人徐明余，会计机构负责人（会计主管人员）刘吉文声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1基本情况简介
股票简称 全柴动力
股票代码 600218
上市交易所 上海证券交易所
注册地址和办公地址 安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号
邮政编码 239500
公司国际互联网网址 http://www.quanchai.com.cn
电子信箱 qc@quanchai.com.cn
2.2联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 马国友 万少红
联系地址 安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号 安徽省全椒县襄河镇吴敬梓路788号
电话 （0550）5038289、5011156 （0550）5038293
传真 （0550）5015888 （0550）5015888
电子信箱 magy@quanchai.com.cn wansh99@126.com
3会计数据和财务指标摘要
3.1主要会计数据
单位:元币种:人民币
本年比上年增减
主要会计数据 2006年 2005年 2004年
(%)
主营业务收入 1,102,911,049.45 1,027,245,374.21 7.37 907,913,944.93
利润总额 26,253,992.35 26,779,720.12 -1.96 -49,169,265.74
净利润 11,853,580.81 10,251,774.97 15.62 -52,910,599.12
扣除非经常性损益
5,988,894.73 9,217,894.27 -35.03 -56,096,947.61
的净利润
经营活动产生的现
30,684,394.31 17,160,447.19 78.81 93,108,878.94
金流量净额
本年末比上年末
2006年末 2005年末 2004年末
增减(%)
总资产 1,333,522,452.11 1,330,227,556.44 0.25 1,248,677,661.16
股东权益（不含少数
840,316,091.54 829,755,382.41 1.27 819,370,708.23
股东权益）
3.2主要财务指标
单位:元
主要财务指标 2006年 2005年 本年比上年增减(%) 2004年
每股收益 0.04 0.036 11.11 -0.19
最新每股收益
净资产收益率（%） 1.41 1.24 增加0.17个百分点 -6.46
扣除非经常性损益的净利润为基础计
0.71 1.11 减少0.4个百分点 -6.85
算的净资产收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额 0.11 0.06 83.33 0.33
本年末比上年末增减
2006年末 2005年末 2004年末
(%)
每股净资产 2.97 2.93 1.37 2.89
调整后的每股净资产 2.84 2.81 1.07 2.81
扣除非经常性损益项目
√适用□不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资
874,375.47
产产生的损益
各种形式的政府补贴 129,000.00
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,067,565.52
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
516,538.10
各项营业外收入、支出
以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,180,173.82
所得税影响数 -1,820,121.49
少数股东本期损益影响数 -82,845.34
合计 5,864,686.08
3.3国内外会计准则差异
□适用√不适用
4股本变动及股东情况
4.1股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股份
1、国家持股 130,812,500 46.16 130,812,500 46.16
2、国有法人持股 15,697,500 5.54 15,697,500 5.54
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
146,510,000 51.70 146,510,000 51.70
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 136,890,000 48.30 136,890,000 48.30
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通
136,890,000 48.30 136,890,000 48.30
股份合计
三、股份总数 283,400,000 100.00 283,400,000 100.00
4.2股东数量和持股情况
单位:股
报告期末股东总数 40,269
前十名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数
件股份数量 的股份数量
安徽全柴集团有限公司 国有股东 46.16 130,812,500 130,812,500 无
北汽福田车辆股份有限公司 国有股东 5.54 15,697,500 15,697,500 无
陆敏吉 其他 0.16 465,000 未知
乔祥根 其他 0.15 431,601 未知
董定方 其他 0.15 411,317 未知
何真华 其他 0.14 405,605 未知
谭晓宇 其他 0.14 389,500 未知
刘晓昕 其他 0.11 312,525 未知
谈雪峰 其他 0.11 311,375 未知
朱永璋 其他 0.11 302,233 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
陆敏吉 465,000 人民币普通股
乔祥根 431,601 人民币普通股
董定方 411,317 人民币普通股
何真华 405,605 人民币普通股
谭晓宇 389,500 人民币普通股
刘晓昕 312,525 人民币普通股
谈雪峰 311,375 人民币普通股
朱永璋 302,233 人民币普通股
方 杨 301,000 人民币普通股
俞菊亚 283,500 人民币普通股
未知前十名无限售条件股东之间存在关联关系或一致行动人的情
上述股东关联关系或一致行动关系的
况
说明
未知前十名无限售条件股东和前十名股东之间关联关系的情况
4.3控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1控股股东及实际控制人变更情况
□适用√不适用
4.3.2控股股东及实际控制人具体情况介绍
(1)法人控股股东情况
控股股东名称：安徽全柴集团有限公司
法人代表：肖正海
注册资本：15,800万元
成立日期：1997年8月7日
主要经营业务或管理活动：投资。与内燃机配套的农机产品、农用汽车、管件接头（塑材、铜材及铸铁件）、数控机床、仪器仪表、机械、电子产品、办公自动化设备、工程机械、备品备件、劳保用品。生产科研所需的原辅材料的制造及相关的技术进出口业务。
4.3.3公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
5董事、监事和高级管理人员
5.1董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位:股币种:人民币
报告期内从 是否在股
性 年 年初持 年末持 变动 公司领取的 东单位或
姓名 职务 任期起止日期
别 龄 股数 股数 原因 报酬总额 其他关联
(万元)税后 单位领取
股改
肖正海 董事 男 58 2005年4月26日～2008年4月25日 8,450 11,407 否
送股
股改
谢力 董事长、总经理 男 44 2005年4月26日～2008年4月25日 8,450 11,407 10.47 否
送股
股改
彭法峻 副董事长 男 54 2005年4月26日～2008年4月25日 5,070 6,844 7.47 否
送股
副董事长、副总 股改
张琳 男 41 2005年4月26日～2008年4月25日 3,380 4,563 6.93 否
经理 送股
潘忠德 董事、副总经理 男 44 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 6.89 否
余东华 董事 男 45 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 是
杨善林 独立董事 男 58 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 3.00 否
陈余有 独立董事 男 65 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 3.00 否
平银生 独立董事 男 43 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 3.00 否
马国友 董事会秘书 男 40 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 0 5.50 否
汪国才 监事会主席 男 40 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 4.50 否
股改
王存虎 监事 男 44 2005年4月26日～2008年4月25日 5,070 6,844 2.35 否
送股
余中林 监事 男 39 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 3.70 否
股改
谷成勇 副总经理 男 56 2005年4月26日～2008年4月25日 8,450 11,407 5.57 否
送股
徐明余 副总经理 男 39 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 6.90 否
何金勇 副总经理 男 40 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 6.90 否
股改
丁维利 副总经理 男 41 2005年4月26日～2008年4月25日 5,070 6,844 6.66 否
送股
汤金伟 总经理助理 男 46 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 5.34 否
顾忠长 总经理助理 男 39 2005年4月26日～2008年4月25日 0 0 4.91 否
合计 / / / / 43,940 59,316 / 93.09 /
6董事会报告
6.1管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体生产经营情况
2006年，内燃机行业竞争日趋激烈。主要表现在：产品的价格、成本、质量和服务的竞争加剧；和公司主导产品形成竞争的企业数量有所增加，同行企业产、销规模扩大，拼命争夺有限的市场；原材料、燃料价格高位运行，产品成本居高不下，制约着产品盈利空间。面对一系列不利的外部环境，公司狠练内功，坚持以市场为导向，缩短新产品开发周期，调整产品结构，以高质量的产品和优质的售后服务赢得用户信赖，不仅巩固了公司业已占有的市场，而且开拓了新的市场。坚持技术进步，加快技术创新，通过对产品的改进设计，提高了产品性能和质量，延长了成熟产品的生命周期。坚持以高品质的产品占领市场和取得企业可持续发展，根据国家环保法规和公司“十一五”规划，开发了和正在开发符合国家排放标准的欧Ⅱ、欧Ⅲ多缸柴油发动机，同时开发了工程机械柴油发动机。坚持向管理要效益，加强对产、供、销环节的成本管理和费用管理，有效地控制了产品成本和三项费用的增加。总之，通过管理层的不懈努力，公司产、销量逐年增长，市场占有率处于同行业领先水平，资产质量显著提高，盈利能力进一步增强，公司步入良性发展轨道。
2006年，公司销售多缸柴油发动机17.9万台，实现主营业务收入110291万元，实现净利润1185万元，分别比上年增长14.1%、7.4%和15.6%。
为了增强公司发展后劲，提高资产质量，报告期内计提各种资产减值准备2446万元，对当期经营成果产生了一定的影响。其中：计提应收款项坏帐准备1882万元；计提存货跌价准备408万元；计提固定资产减值准备156万元。
2、主营业务范围及经营状况
公司主营业务为小缸径车用柴油机、单缸柴油机及新型化学建材开发、生产和销售。
（1）按行业划分的主营业务收入、主营业务利润构成情况
单位:元
主营业务 主营业务
主营业
收入比上 成本比上 主营业务利润率比上
分行业 主营业务收入 主营业务成本 务利润
年增减 年增减 年增减（%）
率(%)
（％） （％）
内燃机 916,428,024.64 816,615,803.86 10.65 10.52 13.21 减少2.2个百分点
建材类 42,230,154.79 43,943,639.69 -4.30 -7.25 -7.24 减少0.08个百分点
商业类 144,252,870.02 138,940,420.37 3.44 -5.43 -4.44 减少1.08个百分点
（2）主营业务分地区情况表
单位:元
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(％)
境内 1,081,589,970.98 7.34
境外 21,321,078.47 6.93
（3）占主营业务收入或主营业务利润总额10%以上产品的有关指标
单位：元
产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润
柴油机 916,428,024.64 816,615,803.86 97,595,284.57
商业类 144,252,870.02 138,940,420.37 4,963,501.96
（4）公司主要供应商、客户情况
报告期内，公司向前五名零部件供应商采购的金额占年度采购总额的比例为16.39%，向前五名客户销售的金额占公司销售总额的比例为57.71%。
3、报告期公司资产构成及费用变化情况
(1)资产构成变化情况
单位：元
占总资产 占总资产
项目 期末数 期初数 增减%
的比例% 的比例%
应收票据 17,131,500.00 1.28 30,066,690.74 2.26 -0.98
应收账款 210,168,364.36 15.76 155,384,944.64 11.68 4.08
其他应收款 18,453,507.84 1.38 52,971,794.16 3.98 -2.6
预付账款 52,455,677.83 3.93 71,741,092.75 5.39 -1.46
存货 151,715,985.86 11.38 175,725,794.93 13.21 -1.83
长期股权投资 98,777,928.27 7.41 71,828,488.29 5.40 2.01
固定资产 421,974,876.76 31.64 449,753,000.23 33.81 -2.17
在建工程 31,655,498.76 2.37 20,988,174.23 1.58 0.79
(2)费用构成变化情况
项目 2006年 2005年 增减%
营业费用 27,776,316.81 38,932,842.74 -28.66
管理费用 60,415,267.13 54,729,851.60 10.39
财务费用 -8,536,386.78 -5,129,828.53 -6.64
所得税 14,974,044.86 17,787,674.00 -15.52
增减原因：营业费用减少是由于会计核算方法变化所致，部分费用原通过营业费用科目核算改为冲减主营业务收入；管理费用增加主要是由于新增固定资产折旧、增提坏账准备和技术开发费用增加所致。
4、报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量构成情况
单位：元
项目 2006年 2005年 增减%
经营活动产生的现金流量净额 30,684,394.31 17,160,447.19 78.81
投资活动产生的现金流量净额 -71,636,576.59 -4,057,828.37 -1665.39
筹资活动产生的现金流量净额 24,639,083.40 4,500,000.00 447.54
增减原因:经营活动产生的现金流量净额增加系购买商品、接受劳务支付的现金增加所致；投资活动产生的现金流量净额减少主要是由于投资所支付的现金增加所致；筹资活动产生的现金流量净额增加主要是由于合并范围内的控股子公司银行借款增加所致。
5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
截止报告期末，公司加强对投资企业的管理。在各控股子公司中，清算了未正常经营的安徽全柴顺达动力有限公司，对持续亏损的四川全柴动力有限责任公司的股权投资进行了处置，其它各公司经营及财务状况正常。具体如下：
单位:元
公司名称 主要产品或服务 注册资本 资产总额 净利润
安徽上柴动力有 柴油发动机的研究开发、加 50,000,000.00 56,125,119.48 380,470.15
限公司 工制造和销售
武汉全柴动力有 柴油机、农、林、牧、渔机 150,000,00.00 52,928,517.38 -774,832.41
限责任公司 械及配件等批发和零售
烟台市金贸汽车 农业机械及配件、农用运 5,170,000.00 20,193,210.51 -554,805.88
销售有限公司 输车、橡胶产品及建材等批
发和零售
安徽全柴集团顺 农机产品、工程机械及配件 1,180,000.00 5538457.63 236,796.30
兴贸易有限公司 批发和零售
安徽天利动力股 动力机械，车用柴油机及汽 80,000,000.00 85,230,000.00
份有限公司 油机铸件的制造与销售
截止报告期末，公司主要参股子公司有：安徽天钰机械股份有限公司，报告期该公司变更了项目建设方案，租用本公司厂房及设备进行产品试产，实现净利润-35万元；安徽亚欧木业有限公司，报告期是正式投产的第一年，由于项目总投资较大，财务费用负担较重，且没有达到经济批量，仍然亏损，实现净利润-488万元；安徽万联环保科技股份有限公司财务状况及经营情况正常，实现净利润298万元。芜湖腾越房地产开发公司，成立于2006年4月，主营房地产开发，本公司在报告期内对该公司投资1800万元，占注册资本47%。报告期内，处于项目开工筹备阶段。
公司参股的子公司还有：北京福田建材机械有限公司，主营生产和销售化学建材及装备、塑料门窗及塑料机械、建筑机械设备等，注册资本17327万元，本公司出资1000万元，现处于经营亏损状态；福田雷沃重机股份有限公司，成立于2004年12月，主营搅拌车、混凝土泵车、汽车起重机等专用车的生产和销售。本公司在报告期内对该公司投资1000万元，占注册资本2.12%。经营情况正常。
6、对公司未来发展的展望
1）、公司所处行业的发展趋势、面临的市场竞争格局及发展机遇
我国车用发动机行业经过近几年的快速发展，已经形成一套比较完善的产业体系，市场发展逐渐成熟，产业集中度逐步提高。在国民经济保持适度较快增长的大背景下，我国车用发动机行业总体上将会继续保持适度增长势头。从结构上看，柴油机具有节能、动力性好、排放低等优点，柴油汽车及其配套动力已成为世界汽车发展的潮流，在我国也必将有一个良好的发展前景。但随着我国汽车及发动机市场国际化进程的加快以及产能总量过剩，行业市场和价格竞争将更加激烈，企业将重点转向技术、管理创新、品牌等综合实力的竞争，更多地通过技术创新赢得竞争优势。
2）、公司发展战略
在“十一五”期间，公司将以市场为导向，以质量为中心，以经济效益为目的，实现以下战略：一是重点发展发动机产业。根据国家宏观及环保政策的要求，对现有产品升级换代，开发欧Ⅲ及更高环保要求的发动机。新增10万台中型工程机械柴油机；二是大力发展新型化学建材产业。加强对质量、成本的控制，提高产品竞争力，拓展全国市场；三是利用消失模生产技术，大力发展高档发动机零部件及汽车零部件的铸造件产业。力争在“十一五”末实现主营业务35-40亿的战略目标。
3）、新年度的经营计划
2007年，公司将坚持以市场为主线，大力开拓市场，完善营销体系建设，针对市场变化采用灵活的营销策略，努力增加产品销量；利用技术进步和技术创新，提升产品品质；开展质量管理年活动，提高全员质量意识，提高产品的设计质量、配套件质量和制造质量，减少质量损失；加强内部管理，有效控制成本和费用，为公司增加效益，为股东创造财富。全年力争产销柴油机33万台，实现主营业务收入14亿元。
4）、发展规划资金需求、使用计划及资金来源
公司将在“十一五”期间，实施的工程机械柴油机项目需要资金2.5亿元，加上扩大再生产和实现其它战略规划合计需要资金约5亿元，公司除利用自有资金外，还将通过包括银行贷款、证券市场融资等在内的多种融资渠道，筹集公司战略发展所需资金。
5）、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素随着国家对车用发动机排放标准更加严格政策实施时间的临近，发动机生产企业将面临新的机遇和挑战，行业内的生产企业必将经过重新洗牌的过程，公司将加大科技投入，充分利用资金和技术优势，吸引人才，与重点下游企业联盟，抓住重分市场的机遇，取得高排放标准发动机的开发权和配套权。6.1.1执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响情况√适用□不适用
1、2006年12月31日股东权益（现行会计准则）的金额取自公司按照现行企业会计准则和《企业会计制度》(以下简称“现行会计准则”)编制的2006年12月31日合并资产负债表。该报表业经安徽华普会计师事务所审计，并于2007年3月28日出具了华普审字[2007]第0331号的标准无保留意见审计报告。该报表相关的编制基础和主要会计政策参见本公司2006年度财务报告。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
截至2006年12月31日止，本公司持有国元证券有限责任公司发行的“黄山一号”限定性集合资产管理计划30,007,600.00份额，净值为34,421,717.96元，账面价值为30,000,000.00元，依据新会计准则，该项投资将做为交易性金融资产核算，由此增加2007年1月1日公司所有者权益4,421,717.96元。
3、所得税
本公司按照现行会计准则的规定，制定了公司的会计政策，据此计提了应收款项坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备、长期投资减值准备。根据《企业会计准则第18号——所得税》的规定，公司所得税的核算由应付税款法改变为资产负债表债务法，公司将资产账面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，由此增加2007年1月1日公司所有者权益49,167,951.32元，其中归属于母公司的所有者权益增加48,977,618.77元、归属于少数股东的权益增加190,332.55元。
交易性金融资产根据新会计准则，按公允价值变化增加递延所得税负债1,459,166.93元，由此减少2007年1月1日公司所有者权益1,459,166.93元。
4、少数股东权益
公司2006年12月31日按现行会计准则编制的合并报表中子公司少数股东享有的权益为50,283,548.93元，新会计准则下计入股东权益，由此增加2007年1月1日股东权益50,283,548.93元。此外，由于子公司计提资产减值准备产生的递延所得税资产中归属于少数股东权益190,332.55元，新会计准则下少数股东权益为50,473,881.48元。
6.2募集资金使用情况
□适用√不适用
变更项目情况
□适用√不适用
6.3非募集资金项目情况
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
安徽天利动力股份有限公司 5,520
芜湖腾越房地产开发有限公
1,800
司
福田雷沃重机股份有限公司 1,000
技术改造 214
合计 8,534 / /
6.6董事会对会计师事务所"非标意见"的说明
□适用√不适用
6.7董事会本次利润分配或资本公积金转增预案
公司拟以2006年12月31日总股本283,400,000股为基数，向全体股东每10股派现金红利0.50元(含税)。本次分配利润支出总额为14,170,000.00元，剩余未分配利润48,412,347.83元结转至以后年度分配。
公司本报告期盈利但未提出现金利润分配预案
□适用√不适用
7重要事项
7.1收购资产
□适用√不适用
7.2出售资产
□适用√不适用
7.3重大担保
□适用√不适用
7.4重大关联交易
7.4.1与日常经营相关的关联交易
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方 占同类交易金额 占同类交易金额的比例
交易金额 交易金额
的比例(%) (%)
北汽福田股份有限公司 38,286.23 34.71 10,724.05 11.34
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额
469,417.38元。
7.4.2关联债权债务往来
□适用√不适用
7.4.3 2006年资金被占用情况及清欠进展情况
□适用√不适用
报告期内新增资金占用情况
□适用√不适用
截止2006年末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追
究方案
□适用√不适用
7.5委托理财
□适用√不适用
7.6承诺事项履行情况
7.6.1原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
√适用□不适用
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
其所持的非流通股股份自全柴动力股权分置改革方案实施
之日起12个月内不在交易所挂牌交易,在前述承诺期期满
后,通过证券交易所挂牌出售股份,出售数量占公司股份数
安徽全柴集
量的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%； 履行中
团有限公司
且挂牌交易出售的价格不低于每股4元(在全柴动力因利润
分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致
股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算)。
其所持的非流通股股份自全柴动力股权分置改革方案实施
北汽福田汽
之日起12个月内不在交易所挂牌交易,在前述承诺期期满
车股份有限 履行中
后,通过证券交易所挂牌出售股份,出售数量占公司股份数
公司
量的比例在12个月内不超过5%,在24个月内不超过10%。
报告期末持股5%以上的原非流通股股东持有的无限售条件流通股数量增减变动情况
□适用√不适用
7.6.2未股改公司的股改工作时间安排说明
□适用√不适用
7.7重大诉讼仲裁事项
□适用√不适用
8监事会报告
监事会认为公司依法运作、公司财务情况、公司募集资金使用、公司收购、出售资产交易和关联交易不存在问题。
9财务报告
9.1审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见
审计意见全文
审计报告
华普审字[2007]第0331号
安徽全柴动力股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的安徽全柴动力股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括2006年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2006年度的利润表和合并利润表、利润分配表和合并利润分配表，2006年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2006年12月31日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
安徽华普会计师事务所 中国注册会计师：肖厚发、王静、苏爽
中国.合肥 2007年3月28日
9.2披露比较式合并及母公司的资产负债表、利润表及利润分配表和现金流量表
资产负债表
2006年12月31日
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 272,942,641.48 289,255,740.36 210,749,205.45 261,643,778.61
短期投资 30,000,000.00 30,000,000.00
应收票据 17,131,500.00 30,066,690.74 15,141,500.00 21,866,690.74
应收股利
应收利息
应收账款 210,168,364.36 155,384,944.64 195,453,668.47 148,817,292.69
其他应收款 18,453,507.84 52,971,794.16 17,139,954.99 46,167,643.78
预付账款 52,455,677.83 71,741,092.75 29,368,015.82 51,809,820.61
应收补贴款
存货 151,715,985.86 175,725,794.93 116,696,826.73 142,257,620.68
待摊费用 1,046,549.27 1,070,574.19 595,615.95 412,654.19
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 753,914,226.64 776,216,631.77 615,144,787.41 672,975,501.30
长期投资：
长期股权投资 98,777,928.27 71,828,488.29 190,180,079.19 108,284,049.19
长期债权投资
长期投资合计 98,777,928.27 71,828,488.29 190,180,079.19 108,284,049.19
其中：合并价差(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
其中：股权投资差额(贷差以“-”
号表示，合并报表填列)
固定资产：
固定资产原价 654,884,186.58 649,396,173.75 635,798,602.92 631,820,900.24
减：累计折旧 220,100,964.49 188,390,612.45 217,043,610.42 186,598,390.27
固定资产净值 434,783,222.09 461,005,561.30 418,754,992.50 445,222,509.97
减：固定资产减值准备 12,808,345.33 11,252,561.07 12,808,345.33 11,252,561.07
固定资产净额 421,974,876.76 449,753,000.23 405,946,647.17 433,969,948.90
工程物资 1,368,000.00
在建工程 31,655,498.76 20,988,174.23 3,177,098.76 20,988,174.23
固定资产清理
固定资产合计 453,630,375.52 472,109,174.46 409,123,745.93 454,958,123.13
无形资产及其他资产：
无形资产 23,607,151.72 6,465,510.06 18,292,751.62 459,910.00
长期待摊费用 3,592,769.96 3,607,751.86
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 27,199,921.68 10,073,261.92 18,292,751.62 459,910.00
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,333,522,452.11 1,330,227,556.44 1,232,741,364.15 1,236,677,583.62
公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
资产负债表（续）
2006年12月31日
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
合 母公
期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
负债及股东权益：
流动负债：
短期借款
应付票据 61,243,500.00 107,780,735.00 31,803,500.00 64,872,925.00
应付账款 316,435,535.29 303,152,547.15 294,671,675.82 280,776,101.18
预收账款 14,029,583.79 19,180,628.47 11,839,202.01 16,270,932.42
应付工资 10,153,364.68 11,490,124.68 10,048,164.68 11,384,924.68
应付福利费 15,940,019.52 15,187,380.57 15,080,312.50 14,657,095.87
应付股利
应交税金 5,370,645.75 -3,251,480.24 7,849,450.65 401,113.34
其他应交款 1,064,624.74 775,235.47 1,055,987.68 758,801.78
其他应付款 17,666,438.54 19,115,547.55 17,291,459.74 16,124,210.74
预提费用 1,019,099.33 1,320,858.28 1,000,717.55 1,318,695.13
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 442,922,811.64 474,751,576.93 390,640,470.63 406,564,800.14
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 442,922,811.64 474,751,576.93 390,640,470.63 406,564,800.14
少数股东权益(合并报表填
50,283,548.93 25,720,597.10
列)
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00 283,400,000.00
资本公积 455,661,209.34 457,311,482.09 456,801,771.82 457,311,482.09
盈余公积 38,672,534.37 37,422,752.34 38,667,372.30 37,417,590.27
其中：法定公益金 13,391,178.24 13,389,457.55
减：未确认投资损失(合并报
357,401.07
表填列)
未分配利润 62,582,347.83 51,978,549.05 63,231,749.40 51,983,711.12
拟分配现金股利
外币报表折算差额(合并报表
填列)
股东权益合计 840,316,091.54 829,755,382.41 842,100,893.52 830,112,783.48
负债和股东权益总计 1,333,522,452.11 1,330,227,556.44 1,232,741,364.15 1,236,677,583.62
公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
利润及利润分配表
2006年1-12月
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注 合并 母公司
项目
母公
合并 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
司
一、主营业务收入 1,102,911,049.45 1,027,245,374.21 888,527,357.87 855,374,428.56
减：主营业务成本 999,499,863.92 914,104,041.93 796,752,919.44 749,958,329.57
主营业务税金及附加 2,668,038.65 1,692,049.65 2,593,994.67 1,644,994.84
二、主营业务利润（亏损
100,743,146.88 111,449,282.63 89,180,443.76 103,771,104.15
以“-”号填列）
加：其他业务利润（亏损
5,032,868.50 5,618,523.27 4,854,356.13 5,844,036.61
以“-”号填列）
减:营业费用 27,776,316.81 38,932,842.74 18,914,863.56 32,711,455.50
管理费用 60,415,267.13 54,729,851.60 56,276,333.76 50,276,581.85
财务费用 -8,536,386.78 -5,129,828.53 -9,203,336.92 -4,952,492.53
三、营业利润（亏损以“-”
26,120,818.22 28,534,940.09 28,046,939.49 31,579,595.94
号填列）
加：投资收益（损失以“-”
3,743,378.37 205,214.74 3,223,715.22 -1,661,497.53
号填列）
补贴收入 129,000.00 129,000.00
营业外收入 1,440,839.52 1,042,408.54 1,235,840.32 985,519.54
减：营业外支出 5,180,043.76 3,002,843.25 5,172,628.51 2,965,466.52
四、利润总额（亏损总额
26,253,992.35 26,779,720.12 27,462,866.52 27,938,151.43
以“-”号填列）
减：所得税 14,974,044.86 17,787,674.00 14,965,046.21 17,783,845.85
减：少数股东损益(合并
-429,852.19 -1,189,613.06
报表填列)
加：未确认投资损失(合
143,781.13 70,115.79
并报表填列)
五、净利润（亏损以“-”
11,853,580.81 10,251,774.97 12,497,820.31 10,154,305.58
号填列）
加：年初未分配利润 51,978,549.05 43,249,919.92 51,983,711.12 43,352,551.38
其他转入
六、可供分配的利润 63,832,129.86 53,501,694.89 64,481,531.43 53,506,856.96
减：提取法定盈余公积 1,249,782.03 1,015,430.56 1,249,782.03 1,015,430.56
提取法定公益金 507,715.28 507,715.28
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利润 62,582,347.83 51,978,549.05 63,231,749.40 51,983,711.12
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补
62,582,347.83 51,978,549.05 63,231,749.40 51,983,711.12
亏损以“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部门或被投
874,375.47 874,375.47
资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
现金流量表
2006年1-12月
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 841,180,048.21 614,734,509.02
收到的税费返还 533,703.95 533,703.95
收到的其他与经营活动有关的现金 2,578,030.28 2,129,731.08
经营活动现金流入小计 844,291,782.44 617,397,944.05
购买商品、接受劳务支付的现金 707,819,671.70 487,025,011.28
支付给职工以及为职工支付的现金 43,019,705.74 38,732,797.31
支付的各项税费 35,875,220.80 35,164,925.53
支付的其他与经营活动有关的现金 26,892,789.89 20,782,348.04
经营活动现金流出小计 813,607,388.13 581,705,082.16
经营活动产生的现金流量净额 30,684,394.31 35,692,861.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 21,692,774.80 21,749,600.00
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金 2,200,000.00 2,200,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
9,000.00 9,000.00
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金 30,485,926.81 42,798,628.16
投资活动现金流入小计 54,387,701.61 66,757,228.16
购建固定资产、无形资产和其他长期
46,028,828.20 18,079,213.21
资产所支付的现金
投资所支付的现金 78,000,000.00 133,200,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 1,995,450.00 1,995,450.00
投资活动现金流出小计 126,024,278.20 153,274,663.21
投资活动产生的现金流量净额 -71,636,576.59 -86,517,435.05
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 24,800,000.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投
24,800,000.00
资收到的现金
借款所收到的现金 7,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 31,800,000.00
偿还债务所支付的现金 7,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的
5,115.00
现金
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金 155,801.60 70,000.00
其中：子公司依法减资支付给少数股
7,160,916.60
东的现金
筹资活动现金流出小计 7,160,916.60 70,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 24,639,083.40 -70,000.00
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -16,313,098.88 -50,894,573.16
公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
现金流量表（续）
2006年1-12月
编制单位:安徽全柴动力股份有限公司 单位:元币种:人民币
附注
项目 合并数 母公司数
合并 母公司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 11,853,580.81 12,497,820.31
加：少数股东损益(亏损以“-”号填
-429,852.19
列)
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 19,682,034.81 20,197,650.36
固定资产折旧 35,757,949.49 34,466,055.75
无形资产摊销 967,878.34 217,178.38
长期待摊费用摊销 204,196.92
待摊费用减少（减：增加） 24,024.92 -182,961.76
预提费用增加（减：减少） -301,758.95 -317,977.58
处理固定资产、无形资产和其他长期
-996,652.08 -996,652.08
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失 796,886.17 796,886.17
财务费用 -10,047,007.56 -10,000,196.33
投资损失（减：收益） -2,349,339.75 -2,349,339.75
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 24,009,809.07 25,390,734.41
经营性应收项目的减少(减：增加) -19,747,287.61 -30,188,126.76
经营性应付项目的增加(减：减少) -28,740,068.08 -13,838,209.23
其他(预计负债的增加)
经营活动产生的现金流量净额 30,684,394.31 35,692,861.89
2．不涉及现金收支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 272,942,641.48 210,749,205.45
减：现金的期初余额 289,255,740.36 261,643,778.61
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -16,313,098.88 -50,894,573.16
公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
9.3如果与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化，提供具体说明。
与最近一期年度报告相比，会计政策、会计估计和核算方法未发生变化
9.4重大会计差错的内容、更正金额、原因及其影响。
本报告期无重大会计差错更正
9.5报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
9.6新旧会计准则股东权益差异调节表
重要提示
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑或参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制2007年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致差异调节表中列报的2007年1月1日股东权益（新会计准则）与2007年度财务报告中列报的相应数据之间存在差异。
股东权益调节表
单位:元币种:人民币
项 注
项目名称 金额
目 释
2006年12月31日股东权益（现行会计准则） 840,316,091.54
1 长期股权投资差额
其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额
其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额
2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产
3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等
4 符合预计负债确认条件的辞退补偿
5 股份支付
6 符合预计负债确认条件的重组义务
7 企业合并
其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值
根据新准则计提的商誉减值准备
8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 4,421,717.96
9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
10 金融工具分拆增加的收益
11 衍生金融工具
12 所得税 47,518,451.84
13 少数股东权益 50,473,881.48
2007年1月1日股东权益（新会计准则） 942,730,142.82
公司法定代表人:谢力 主管会计工作负责人:徐明余 会计机构负责人:刘吉文
董事长：谢力
安徽全柴动力股份有限公司
2007年3月28日