关于山东南山铝业股份有限公司
2010 年度控股股东和关联方非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
（2011）汇所综字第 7-026 号
山东南山铝业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东南山铝业股份有限公司（以下简称“南山铝业公
司”）2010年12月31日的资产负债表和合并资产负债表，2010年度的利润表和合
并利润表、现金流量表和合并现金流量表、股东权益变动表和合并股东权益变动
表以及财务报表附注，并于 2011年4月26日出具了（2011）汇所审字第7-012号
标准无保留意见审计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的《中
国注册会计师审计准则》进行的。
现根据南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司2010年度财务资料，对
2010年度南山铝业公司控股股东和其他关联方非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性，合法性，
完整性负责是南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司的责任。下列资料和数
据均完全摘自南山铝业公司2010年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报
表审计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外的审计程序。
一、南山铝业公司控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况如附表所示
二、南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司存放于控股股东及其他关
联方的货币资金情况
截至2010年12月31日，南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司银行存
款余额中包括存放于南山集团财务有限公司的存款计人民币85,211.41万元。
本专项说明仅供南山铝业公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送
之用；未经本事务所书面同意，不得作其他任何形式的公开发表或公众查阅，或
做其他用途使用。
附件：
山东南山铝业股份有限公司 2010 年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况表
山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国青岛市 二○一一年四月二十六日
山东南山铝业股份有限公司2010年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
单位：人民币万元
2010年度
往来方与上 上市公司核 2010年期 2010年度往来 2010年期末
其它关联资金往来企业类 往来资金 2010年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金余 往来形成原因 往来性质
型 的利息 累计发生金额
联关系 目 金余额 （不含利息） 额
(如有)
南山集团有限公司 控股股东 应收账款 263.64 58,885.14 56,921.60 2,227.18 购销货款及往来款 经营性往来
南山集团有限公司 控股股东 预付账款 -230.00 582.29 4,871.72 -4,519.43 购销货款及往来款 经营性往来
龙口东海月亮湾海景 控股股东之
应收账款 - 206.71 206.71 - 购销货款及往来款 经营性往来
酒店有限公司 附属企业
龙口东海月亮湾海景 控股股东之
其他应收款 - 43.98 43.98 - 购销货款及往来款 经营性往来
酒店有限公司 附属企业
龙口东海月亮湾海景 控股股东之
预付账款 52.00 52.64 -0.64 购销货款及往来款 经营性往来
酒店有限公司 附属企业
龙口柳海矿业有限公 控股股东之
应收账款 317.10 33.92 50.59 300.43 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
龙口南山国际会议中 控股股东之
其他应收款 - 185.27 185.27 - 购销货款及往来款 经营性往来
心有限公司 附属企业
龙口南山国际会议中 控股股东之
预付账款 - 44.85 50.79 -5.94 购销货款及往来款 经营性往来
心有限公司 附属企业
龙口南山旅游集团有 控股股东之
其他应收款 - 50.84 50.84 - 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
龙口南山旅游集团有 控股股东之
预付账款 - 6.26 6.26 - 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
龙口南山汽车维修有 控股股东之
其他应收款 - - 0.35 -0.35 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
龙口南山汽车维修有 控股股东之
预付账款 - 9.08 13.52 -4.44 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
龙口市南山宾馆有限 控股股东之
其他应收款 - 65.21 65.21 - 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山宾馆有限 控股股东之
预付账款 - 62.68 81.17 -18.49 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山不锈钢管 控股股东之
预付账款 - 0.48 -0.48 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
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2010年度
往来方与上 上市公司核 2010年期 2010年度往来 2010年期末
其它关联资金往来企业类 往来资金 2010年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金余 往来形成原因 往来性质
型 的利息 累计发生金额
联关系 目 金余额 （不含利息） 额
(如有)
控股股东之
龙口市南山纺织总厂 预付账款 - - 购销货款及往来款 经营性往来
附属企业
龙口市南山国际高尔 控股股东之
其他应收款 - 248.33 248.33 - 购销货款及往来款 经营性往来
夫俱乐部有限公司 附属企业
龙口市南山国际高尔 控股股东之
预付账款 - 203.07 207.41 -4.34 购销货款及往来款 经营性往来
夫俱乐部有限公司 附属企业
龙口市南山国际高尔 控股股东之
其他应收款 - 12.90 12.90 - 购销货款及往来款 经营性往来
夫球会有限公司 附属企业
龙口市南山国际高尔 控股股东之
预付账款 - 86.01 86.01 - 购销货款及往来款 经营性往来
夫球会有限公司 附属企业
龙口市南山建筑安装 控股股东之
应收账款 - 4.90 4.90 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
龙口市南山建筑安装 控股股东之
其他应收款 - 8.08 8.08 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
龙口市南山建筑安装 控股股东之
预付账款 - 16,069.35 15,711.94 357.41 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
龙口市南山木业有限 控股股东之
其他应收款 - - - - 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山木业有限 控股股东之
预付账款 1,527.31 1,545.02 -17.71 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山商城有限 控股股东之
应收账款 - 68.44 68.44 - 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山商城有限 控股股东之
其他应收款 - 274.88 278.26 -3.38 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山商城有限 控股股东之
预付账款 - 305.20 318.42 -13.22 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
龙口市南山塑钢建材 控股股东之
应收账款 - 0.04 0.04 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
龙口市南山塑钢建材 控股股东之
其他应收款 - 0.84 37.03 -36.19 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
龙口市南山塑钢建材 控股股东之
预付账款 - 1,455.59 1,455.67 -0.08 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
龙口市南山文化中心 控股股东之
其他应收款 - 26.67 26.67 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
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2010年度
往来方与上 上市公司核 2010年期 2010年度往来 2010年期末
其它关联资金往来企业类 往来资金 2010年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金余 往来形成原因 往来性质
型 的利息 累计发生金额
联关系 目 金余额 （不含利息） 额
(如有)
龙口市南山文化中心 控股股东之
预付账款 - 13.84 14.67 -0.83 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
南山东海国际老年休 控股股东之
预付账款 - 0.70 0.70 - 购销货款及往来款 经营性往来
控股股东、实际控制人及 闲疗养中心有限公司 附属企业
其附属企业 南山集团有限公司北 控股股东之
预付账款 - 4.80 4.80 - 购销货款及往来款 经营性往来
京办事处 附属企业
南山集团有限公司车 控股股东之
其他应收款 - 197.91 197.91 - 购销货款及往来款 经营性往来
队 附属企业
南山集团有限公司车 控股股东之
预付账款 - 152.81 152.81 - 购销货款及往来款 经营性往来
队 附属企业
南山集团有限公司上 控股股东之
预付帐款 19.20 30.22 49.42 - 购销货款及往来款 经营性往来
海办事处 附属企业
山东贝塔尼服装有限 控股股东之
应收账款 - - 144.40 -144.40 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
山东贝塔尼服装有限 控股股东之
其他应收款 - 59.57 144.14 -84.57 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
山东贝塔尼服装有限 控股股东之
预付帐款 - 0.62 1.05 -0.43 购销货款及往来款 经营性往来
公司 附属企业
山东南山纺织服饰有 控股股东之
应收账款 - 55.43 55.43 - 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
山东南山纺织服饰有 控股股东之
其他应收款 - 2.00 3.60 -1.60 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
山东南山纺织服饰有 控股股东之
预付帐款 - 14.85 11.07 3.78 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
山东南山国际旅行社 控股股东之
应收账款 0.93 67.03 67.96 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
山东南山国际旅行社 控股股东之
其他应收款 - 89.77 89.77 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
山东南山建设发展股 控股股东之
应收账款 - 1,413.44 1,506.85 -93.41 购销货款及往来款 经营性往来
份有限公司 附属企业
山东南山建设发展股 控股股东之
预付帐款 - 0.06 2.90 -2.84 购销货款及往来款 经营性往来
份有限公司 附属企业
山东南山赛肯德纺织 控股股东之
应收账款 50.04 50.04 - 购销货款及往来款 经营性往来
服饰有限公司 附属企业
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2010年度
往来方与上 上市公司核 2010年期 2010年度往来 2010年期末
其它关联资金往来企业类 往来资金 2010年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金余 往来形成原因 往来性质
型 的利息 累计发生金额
联关系 目 金余额 （不含利息） 额
(如有)
山东南山赛肯德纺织 控股股东之
预付账款 - 6.58 9.87 -3.29 购销货款及往来款 经营性往来
服饰有限公司 附属企业
烟台大南山旅游开发 控股股东之
应收账款 12.58 12.58 - 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
烟台南山博文服饰有 控股股东之
应收账款 - 0.30 0.25 0.05 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
烟台南山博文服饰有 控股股东之
预付账款 - 1.26 - 1.26 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
烟台南山博文服饰有 控股股东之
其他应收款 10.28 10.28 - 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
烟台南山服饰有限公 控股股东之
其他应收款 - 1.09 9.27 -8.18 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
烟台南山服饰有限公 控股股东之
预付账款 - 175.87 243.71 -67.84 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
烟台南山物业管理有 控股股东之
预付账款 0.21 0.21 - 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
烟台南山置业发展有 控股股东之
预付账款 38.17 38.17 - 购销货款及往来款 经营性往来
限公司 附属企业
烟台南山庄园葡萄酒 控股股东之
其他应收款 - 197.06 237.06 -40.00 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
烟台南山庄园葡萄酒 控股股东之
预付账款 - 127.92 127.47 0.45 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司 附属企业
烟台海基置业有限公 控股股东之
应收账款 -169.79 679.96 904.95 -394.78 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
烟台海基置业有限公 控股股东之
其他应收款 -2.00 2.00 - - 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
烟台海基置业有限公 控股股东之
预付账款 - 0.08 0.08 - 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
山东怡力电业有限公 控股股东之
应收账款 - - - - 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
山东怡力电业有限公 控股股东之
其他应收款 - 781.42 779.39 2.03 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
山东怡力电业有限公 控股股东之
预付账款 -546.69 438,700.82 439,795.12 -1,640.99 购销货款及往来款 经营性往来
司 附属企业
第 4 页，共 5 页
2010年度
往来方与上 上市公司核 2010年期 2010年度往来 2010年期末
其它关联资金往来企业类 往来资金 2010年度偿还
资金往来方名称 市公司的关 算的会计科 初往来资 累计发生金额 往来资金余 往来形成原因 往来性质
型 的利息 累计发生金额
联关系 目 金余额 （不含利息） 额
(如有)
南山集团财务有限公 控股股东之
银行存款 116,852.27 3,658,713.60 3,690,354.46 85,211.41 存款及结算业务 经营性往来
司 附属企业
南山集团财务有限公 控股股东之
其他货币资金 9,950.00 9,950.00 - 存款及结算业务 经营性往来
司 附属企业
小计 126,477.52 4,182,099.27 4,227,580.64 80,996.15
龙口南山铝压延新材
控股子公司 其他应收款 74,433.53 28,582.32 289,095.19 -186,079.34 购销货款及往来款 经营性往来
料有限公司
烟台南山铝业新材料
控股子公司 其他应收款 35,233.55 558,226.12 258,875.99 334,583.68 购销货款及往来款 经营性往来
有限公司
龙口东海氧化铝有限
控股子公司 其他应收款 78,086.70 441,150.23 429,743.61 89,493.32 购销货款及往来款 经营性往来
公司
上市公司的子公司
烟台东海铝箔有限公
控股子公司 其他应收款 28,214.73 8,355.21 80,059.39 -43,489.45 购销货款及往来款 经营性往来
司
烟台锦泰国际贸易有
控股子公司 其他应收款 - 26,888.61 13,576.86 13,311.75 购销货款及往来款 经营性往来
限公司
山东南山科学技术研
控股子公司 其他应收款 291.66 702.33 1,257.33 -263.34 科研经费 经营性往来
究院
小计 216,260.17 1,063,904.82 1,072,608.37 207,556.62
关联自然人及其控制的法
人
小计
其他关联人及其附属企业
小计
总计 342,737.69 5,246,004.09 5,300,189.01 288,552.77
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