山东南山铝业股份有限公司
2011 年度控股股东和关联方非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
关于山东南山铝业股份有限公司
2011 年度控股股东和关联方非经营性资金占用
及其他关联资金往来情况的专项说明
（2012）汇所综字第 7-010 号
山东南山铝业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了山东南山铝业股份有限公司（以下简称“南山铝业公
司”）2011年12月31日的合并及母公司资产负债表，2011年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表
附注，并于2012年2月21日出具了（2012）汇所审字第7-003号标准无保留意见审
计报告。我们的审计是依据中华人民共和国财政部颁布的中国注册会计师审计准
则进行的。
现根据南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司2011年度财务资料，对
2011年度南山铝业公司控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况作出如下专项说明。如实对外披露这些情况并对其真实性、合法性、完整
性负责是南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司的责任。下列资料和数据均
完全摘自南山铝业公司2011年度财务会计资料，除了为出具上述年度财务报表审
计报告而实施的审计程序外，我们并未对其实施其他额外的审计程序。
一、南山铝业公司控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况如附表所示
二、南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司存放于控股股东及其他关
联方的货币资金情况
截至2011年12月31日，南山铝业公司及南山铝业公司的控股子公司银行存
款余额中包括存放于南山集团财务有限公司的存款计人民币138,143.16万元。
本专项说明仅供南山铝业公司向中国证监会内有关机构和证券交易所报送
之用。未经本事务所书面同意，不得作其他任何形式的公开发表或公众查阅，或
做其他用途使用。
附件：
山东南山铝业股份有限公司 2011 年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况汇总表
山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：
中国注册会计师：
中国青岛市 二○一二年二月二十一日
山东南山铝业股份有限公司 2011 年度控股股东和关联方非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
单位：人民币万元
2011 年度
占用方与上市 2011 年期 2011 年度占 2011 年度偿
非经营性 上市公司核算 占用累计发 2011 年期末占
资金占用方名称 公司的关联关 初占用资金 用资金的利 还累计发生金 占用形成原因 占用性质
资金占用 的会计科目 生金额（不 用资金余额
系 余额 息(如有) 额
含利息）
现大股东
及其附属
企业
小计
前大股东
及其附属
企业
小计
总计
2011 年度
往来方与上市 2011 年期 2011 年度往 2011 年度偿
其他关联 上市公司核算 往来累计发 2011 年期末往
资金往来方名称 公司的关联关 初往来资金 来资金的利 还累计发生金 往来形成原因 往来性质
资金往来 的会计科目 生金额（不 来资金余额
系 余额 息(如有) 额
含利息）
大股东及 南山集团有限公 购销货款及往来 经营性往
控股股东 应收账款 -382.77 799.63 96.76 320.10
其附属企 司 款 来
业 南山集团有限公 购销货款及往来 经营性往
控股股东 预付账款 -1,909.48 69,064.38 84,079.72 -16,924.82
司 款 来
龙口东海月亮湾
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
海景酒店有限公 应收账款 183.63 183.63
附属企业 款 来
司
龙口东海月亮湾
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
海景酒店有限公 预付账款 -0.64 54.79 54.15
附属企业 款 来
司
龙口柳海矿业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 300.43 47.80 337.25 10.98
限公司 附属企业 款 来
龙口柳海矿业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 0.95 0.83 0.12
限公司 附属企业 款 来
龙口南山国际会 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -5.94 430.79 424.85
议中心有限公司 附属企业 款 来
南山旅游集团有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 204.21 204.21
限公司 附属企业 款 来
龙口南山汽车维 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -0.35 0.77 0.42
修有限公司 附属企业 款 来
龙口南山汽车维 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -4.44 42.22 61.28 -23.50
修有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山西海
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
岸人工岛建设发 预付账款 0.47 0.45 0.02
附属企业 款 来
展有限公司
龙口市南山宾馆 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 9.72 9.72
有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山宾馆 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -18.49 234.75 216.26
有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山不锈 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -0.48 3.07 -3.55
钢管有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山国际
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
高尔夫俱乐部有 应收账款 141.41 126.24 15.17
附属企业 款 来
限公司
龙口市南山国际
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
高尔夫俱乐部有 预付账款 -4.34 482.28 478.23 -0.29
附属企业 款 来
限公司
龙口市南山国际
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
高尔夫球会有限 其他应收款 5.94 5.94
附属企业 款 来
公司
龙口市南山国际
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
高尔夫球会有限 预付账款 43.11 43.11
附属企业 款 来
公司
龙口市南山建筑 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 2,212.80 910.70 1,302.10
安装有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山建筑 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -4,105.46 22,045.18 22,223.24 -4,283.52
安装有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山木业 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -17.71 291.18 273.47
有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山商城 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -3.38 40.40 37.02
有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山商城 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -13.22 140.75 127.53
有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山塑钢 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -10.02 13.25 3.23
建材有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山塑钢 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -26.25 2,752.94 2,726.69
建材有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山文化 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 9.83 9.83
中心有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山文化 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -0.83 61.89 61.06
中心有限公司 附属企业 款 来
南山东海国际老
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
年休闲疗养中心 预付账款 81.02 81.02
附属企业 款 来
有限公司
龙口市南山油品 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 1,695.40 1,698.40 -3.00
经营有限公司 附属企业 款 来
龙口市南山装饰 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付帐款 1,269.26 1,167.17 102.09
物资有限公司 附属企业 款 来
山东贝塔尼服装 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 -144.40 242.67 98.27
有限公司 附属企业 款 来
山东贝塔尼服装 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -0.43 1.84 1.41
有限公司 附属企业 款 来
山东贝塔尼服装 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付帐款 -84.57 161.10 76.53
有限公司 附属企业 款 来
山东南山纺织服 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 231.20 231.20
饰有限公司 附属企业 款 来
山东南山纺织服 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -1.60 1.60
饰有限公司 附属企业 款 来
山东南山纺织服 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付帐款 3.78 159.68 163.46
饰有限公司 附属企业 款 来
山东南山国际旅 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付帐款 82.51 82.51
行社有限公司 附属企业 款 来
山东南山建设发 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 -93.41 1,403.82 2,000.21 -689.80
展股份有限公司 附属企业 款 来
山东南山建设发 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付帐款 -2.84 5.14 2.30
展股份有限公司 附属企业 款 来
山东南山赛肯德
控股股东之 购销货款及往来 经营性往
纺织服饰有限公 预付账款 -3.29 11.06 7.77
附属企业 款 来
司
烟台南山博文服 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 0.05 105.26 105.31
饰有限公司 附属企业 款 来
烟台南山博文服 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 1.26 10.01 11.26 0.01
饰有限公司 附属企业 款 来
烟台南山服饰有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -8.18 99.85 90.19 1.48
限公司 附属企业 款 来
烟台南山服饰有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -67.84 392.80 421.13 -96.17
限公司 附属企业 款 来
烟台南山物业管 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 0.82 -0.82
理有限公司 附属企业 款 来
烟台南山庄园葡 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 -40.00 42.00 2.00
萄酒有限公司 附属企业 款 来
烟台南山庄园葡 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 0.45 747.23 747.68
萄酒有限公司 附属企业 款 来
烟台海基置业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 -394.78 1,281.46 -1,676.24
限公司 附属企业 款 来
烟台海基置业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 0.59 0.59
限公司 附属企业 款 来
山东怡力电业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
应收账款 9,122.11 9,067.34 54.77
限公司 附属企业 款 来
山东怡力电业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
其他应收款 2.03 5.78 208.68 -200.87
限公司 附属企业 款 来
山东怡力电业有 控股股东之 购销货款及往来 经营性往
预付账款 -1,640.99 567,254.36 548,298.87 17,314.50
限公司 附属企业 款 来
南山集团财务有 控股股东之 经营性往
银行存款 85,211.41 5,833,724.52 5,790,517.05 128,418.87 存款及结算业务
限公司 附属企业 来
南山集团财务有 控股股东之 经营性往
其他货币资金 32,900.00 23,170.13 9,729.87 存款及结算业务
限公司 附属企业 来
小计 76,533.28 6,549,065.88 6,492,231.66 133,367.50
上市公司 龙口南山铝压延 购销货款及往来 经营性往
控股子公司 其他应收款 -186,079.34 431,503.14 434,690.71 -189,266.91
的子公司 新材料有限公司 款 来
及其附属 烟台南山铝业新 购销货款及往来 经营性往
控股子公司 其他应收款 334,583.68 835,424.82 901,926.00 268,082.50
企业 材料有限公司 款 来
龙口东海氧化铝 购销货款及往来 经营性往
控股子公司 其他应收款 89,493.32 666,318.09 698,706.09 57,105.32
有限公司 款 来
烟台东海铝箔有 购销货款及往来 经营性往
控股子公司 其他应收款 -43,489.45 120,018.86 99,751.72 -23,222.31
限公司 款 来
烟台锦泰国际贸 购销货款及往来 经营性往
控股子公司 其他应收款 13,311.75 9,347.02 21,254.68 1,404.09
易有限公司 款 来
山东南山科学技 经营性往
控股子公司 其他应收款 -263.34 1,358.56 1,236.18 -140.96 科研经费
术研究院 来
南山铝业美国有 经营性往
控股子公司 其他应收款 6,306.44 -6,306.44 往来款
限公司 来
南山美国先进铝
经营性往
技术有限责任公 控股子公司 其他应收款 265.58 -265.58 往来款
来
司
南山铝业澳大利 经营性往
控股子公司 其他应收款 9,933.56 -9,933.56 往来款
亚有限公司 来
小计 207,556.62 2,063,970.49 2,174,070.97 97,456.14
关联自然
人
小计
其他关联
方及其附
属企业
小计
总计 284,089.90 8,613,036.37 8,666,302.62 230,823.65