海南航空股份有限公司一九九九年年度报告摘要
重要提示:本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性、完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容,应阅读年度报告。
海南航空股份有限公司董事会
二000年四月十七日
一 、 公司简介
1 、公司中文名称:海南航空股份有限公司
公司英文名称:Hainan Airlines Co,Ltd
英文缩写:HNA
2 、公司法定代表人:陈峰
3 、公司董事会秘书:张尚辉
电子信箱:sh_zhang@hnair.com
董事会秘书授权代表:李林
电子信箱:lilin@hnair.com
联系地址:海口市海秀路29 号海航发展大厦
电话:0898 -6722714
传真:0898 -6798976
4 、公司注册地址:海南省海口市机场西路168 号
公司办公地址:海南省海口市海秀路29 号
邮政编码:570206
公司国际互联网网址:http://www.hnair.com
公司电子信箱:webmaster@hnair.com
5 、公司选定的信息披露报纸:
《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》
登载公司年报的国际互联网址:http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点:海口市海秀路29 号公司股份制管理办公室
6 、公司股票上市交易地点:上海证券交易所
股票简称:海南航空 股票代码:600221
股票简称:海航B股 股票代码:900945
二 、 会计数据和业务数据摘要
1 、 公司本年度会计数据和业务数据:
利润总额(元): 153637679
净利润(元): 135689892
扣除非经常性损益后的净利润(元): 11285341
主营业务利润(元): 497359224
其他业务利润(元): 28482106
营业利润(元): 130507652
投资收益(元): 20477652
补贴收入(元): 0
营业外收支净额(元): 2652875
经营活动产生的现金流量净额(元): -91941613
现金及现金等价物净增加额(元): 110440216
注:扣除非经常性损益项目包括出售多余航材1450 万;扣除新股申购冻结
资金利息支出833.6551 万元,以及营业外收入中的增值税返还118.6 万元。
按国际会计准则对中国法定帐户的综合股东应占溢利所作的调整。
一九九九年十二月三十一日
综合股东应占溢利
人民币千元
根据中国审计帐目所列报 1 35690.00
国际会计准则及其他调整
增加固定资产折旧费用 (34,600.00)
冲销高价周转件摊销费用 20938.00
增加融资租赁利息 (1471.00)
减少在建工程利息资本化金额 (4,263.00)
增加坏帐准备 (5,374.00)
飞机大修之预提费用 (10,358.00)
减少高价周转件出售之溢利 (6822.00)
冲销长期待摊费用 (8,196.00)
其他 1,093.00
国际会计准则及其他调整后所列报 90900.00
2 、 截至报告期末公司前两年的主要会计数据和财务指标:
序号 项目 单位
1999年 1998年
调整后 调整前
1997年
调整后 调整前
1 主营业务收入(元) 1807166637 1360878108 1360878108
1188483745 1188483745
2 净利润 (元) 135689892 85287852 96252960
114224248 117848720
3 总资产 (元) 6601699554 3645171110 3638082492
2962584376 2966208848
4 股东权益(不
含少数股东权
益) (元) 2025656868 1043837749 1068273119
960395137 964019609
5 每股收益 (元/ 股) 0.20 0.18 0.20
0.24 0.25
6 扣除非经营损
益后每股收益
(元/ 股) 0.17 0.18 0.20
0.24 0.25
7 每股净资产(元/ 股) 3.00 2.22 2.27
2.04 2.05
8 调整后的每股
净资产 (元/ 股) 2.44 1.67 1.72
1.61 1.62
9 每股经营活动
产生的现金流
量净额 (元/ 股) -0.14 0.07 0.07
无 无
10 净资产收益率(% ) 6.70 8.17 9.01
11.89 12.22
注 1 :97 、98 年度调整后主要数据和财务指标指因会计政策、会计估计变更以及会计差错更正追溯调整以前年度计算所得。
注2 :每股收益= 净利润/ 年度末普通股股份总数
每股净资产= 年度末股东权益/ 年度末普通股股份总数
调整后的每股净资产= (年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理(流动、固定)资产净损失- 开办费- 长期待摊费用- 住房周转金负数余额)/ 年度末普通股股份总数
每股经营活动产生的现金流量净额= 经营活动产生的现金流量净额/ 年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益×100%
3 、 报告期内股东权益变动情况:
项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
股东权益合计
期初数 471160001 268055692 85981158 25389247 218640898
1043837749
本期增加 205000000 708745227 20353484 6784495 135689892
1069788603
本期减少 0 0 0 87969484
87969484
期末数 676160001 976800919 106334642 32173742 266361306
2025656868
变动原因A 股发行A 股发行利润分配利润分配利润分配利润分配
三、股东情况介绍
(1 )报告期末股东总数90696 人。
(2 )前十名股东持股情况
单 位 持股数(股) 持有比例(%)
1 American Aviation LDC(资股持股单位) 100040001 4.79%
2 海南琪兴实业投资有限公司 52209650 7.72%
3 中国光大国际信托投资公司 30747980 4.55%
4 海南祥云实业开发有限公司 23299300 3.44%
5 海南省财税厅(国有股持股单位) 16008662 2.37%
6 海南海航飞机维修有限公司 11200000 1.66%
7 中安成长基金大连海珍品(港)限公司 9250000 1.37%
8 NAITO SECURITES CO.,LTD 9010200 1.33%
9 WARDLEY JAMES CAPEL FAR EAST LTD 6830000 1.0%
1 0 中国国际旅行社总社 6000000 0.88%
11 交通银行海南省分行 6000000 0.88%
注1、海南琪兴实业有限公司持有股数总数额为52209650股。其中持有未上市流通股4919.51万股，已上市流通Ａ股301.455万股。
注2、中国光大国际信托投资公司持有股数总额为3074.7980万股，其中持有未上市流通股2764.399万股，已上市流通A股310.399万股。
注3、海南祥云实业开发有限公司持有股数总额为2329.9300万股，全部为未上市流通股。
四、股东大会简介
(一)海南航空股份有限公司1998年度股东大会于1999年6月30日在海航发展大厦四楼会议厅召开。出席会议的股东及股东代表共46人,代表有效表决股份数共计26495.25万股,占公司总股本47116.0001万股的56.23%(其中B股股东2人,代表股数346万股),符合国家法律、法规和《公司章程》关于召开股东大会的规定。
(二)海南航空股份有限公司1999年度临时股东大会于1999年9月28日在海航发展大厦四楼会议厅召开。出席会议的股东及股东代表共82人,代表有效表决股份数共计30666.12万股,占公司总股本47116. 0001万股的65.09%(其中B股股东3人,代表股数307万股),符合国家法律、法规和《公司章程》关于召开股东大会的规定。
(三)1998年年度股东大会的决议公告刊登在1999年7月1日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》。1999年度临时股东大会决议公告刊登在1999年9月29日的《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》。
五、董事会报告
(一) 公司经营情况
1、本公司属股份制航空运输企业,1993年正式开通定期航班,1999年旅客运输量为264万人次,较上年增长30.5%;货邮运输量4.5万吨,较上年增长58.3%;运输总周转量为2.63万吨公里,较上年增长40%,排全民航第9位。(上述统计数据选自中国民用航空总局计划司统计处编制的1999年度12月份《民航生产统计月报》)
2、本公司1999年度完成主营业务收入18.07亿元,其中航空客运收入15.71亿元,占主营业务收入的87%,货运或逾重行李收入1.21亿元,占主营业务收入的7%。其余专包机收入1.09亿元中公务机包机收入占24%,达到0.26亿元,旅游代理收入0.0524亿元。
全年实现主营业务利润4.97亿元,航空客货运输业务利润占98%,达到4.87亿元,其余主要为飞机配餐业务利润0.1亿元。
3、公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况及业绩。
公司名称 注册资本 所占权 主要业务 本年度
益比例 主营业
务收入
（万元）
海南金鹿航空 人民币8000000元 95 机票销售代理、航
销售有限公司 空货运代理及包
机业务代理 38943
海南海航飞机 20,000,000美元 75 飞机及地面航空
维修有限公司
设备维修服务 0
海南航空公务 1,020,408美元 51％ 代理包机业务 284
服务有限公司
海航酒店有限 人民币90000000 90 酒店项目开发,经
责任公司 营管理咨询,装
修,物业管理 524
金鹿公务机有 人民币300000000 95% 国内、周边国家及
限公司 地区公务机飞行
业务 2327
海南航空食品 人民币3000000 51％ 生产供应机上餐
有限公司 食及其它旅客乘
机日用纪念品 2196
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案:
(1)目前航空运输市场竞争激烈是经营中面对的较大问题。公司以麦肯锡策划方案为契机,进行营销队伍建设和培训。组织专人在全国范围内推广此方案,进一步拓展市场份额,同时减少工作环节、减少营销成本。实践证明,在激烈的市场竞争中我们取得了极大的成功。
(2) 干部素质问题。部分人员素质跟不上公司发展的要求,缺乏现代企业综合管理知识与能力。公司将加大管理人员培训力度,通过各种渠道提高现有干部管理素质,必要时将引入外国高级管理人员,增强管理干部的竞争意识。
(3) 培训问题。培训工作针对性不强,与公司长期发展战略结合不够紧密。2000公司将实行滚动培训制度,加大管理干部的管理技能提高培训,完善近两年新进公司的大学生的选拔和培养机制,建立后备人才库。
(二)公司财务状况:
项目 1999年(元) 1998年(元) 增减(%)
总资产 6601699554 364517110 81%
长期负债 3492467352 1575288640 21.7%
股东权益 2025656868 1043837749 94%
主营业务利润 497359224 40225082 21.24%
净利润 135689892 85287852 59%
增减的主要原因:
公司A 股上市,募集资金9.43 亿元,使公司股东权益和总资产增长较快,同时降低了负债比率;通过扩大生产,完善服务,加强收益管理,控制成本费用,使公司主营利润和净利润比上年有较大幅度增长。
(三)公司投资情况
截至1999 年12 月31 日,公司长期投资余额为34195 万元,较上年增加16969万元,增加幅度98.51%。
A 、长期股权投资增减变化如下:单位:万元
1999.1.1 本年增加 本年减少 1999.2.3
17226 18169 1200 34195
B 、长期投资:
被投资公司名称 主要经营活动 权益比例
海口美兰机场有限责任公司 机场运行,空地面服务 25%
北京美洲中心房地产开发公司 商用住房建设及开发 20%
海南高目助商科技股份有限公司 高科技产品生产与贸易 1.6%
北京鸿运置业股份有限公司 房地产开发与经 营 2.1%
海南长秀高尔夫俱乐部有限公司 高尔夫、餐饮、娱乐 15%
东方物华(锡)业股份有限公司 房地产开发、经营 3%
海南发展银行 商业银行存款业务 0.3%
海南航空旅业开发股份有限公司 旅游项目开发、交通运输 3.3%
三亚椰花酿酒度假中心有限公司 发酵果酒生产、销售 20%
1、在报告期内公司发行2.05亿股A股,募集资金净额为921,572,709元人民币,本公司募集A股资金具体运用:
A、偿还入股组建海口美兰机场有限责任公司的银行贷款18,000万元;
B、三架波音飞机部分价款55,749万元;
C、三架波音飞机配套航材投资9,516万元;
D、补充流动资金8,892.3万元。
2、报告期内非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。公司的主要办公、职工生活设施接近完工,其中假日海滩项目增加投资2458万元,马坡D2栋1173万元,海航大厦B栋582万元。
(四)中国加入世界贸易组织将对公司未来经营产生的重大影响:
加入WTO对海南航空来说,机遇大于挑战。加入WTO,我司在引进飞机、航空器材和航空燃料方面的关税、增值税将会降低,极大程度地减少公司的运营成本;外国维修公司的进入,使我司飞机维修的成本上也将有大幅降低;在外国航空公司优质的服务面前,有助于我司保持竞争压力,吸纳外航现进的管理经验和服务手段;随着加入WTO,外国入境旅客将会大幅度增长,并且由于其对经济的带动作用,将会给我司国内航线提供更多的外国旅客客流量。
(五)新年度的业务发展计划2000
年是夯实公司整体框架和结构的一年,是继续扩大规模和调整结构的一年。迎接新世纪的挑战,创造海航未来,是2000年公司的发展主题。围绕这一主题,2000年的工作方针为:抓住机遇,迎接挑战,夯实主业,发展两翼,以资本运营为手段,实现新世纪腾飞。
2000年,主要抓好以下工作:
一是抓好航空运输生产,促进主业发展。航空运输业是公司的支柱产业,公司将以飞行的安全品质和机务的维修标准为重点,抓好飞机引进、航线开通、安全、服务、人员管理、人员培训、人力资源开发、信息管理等一系列工作,实现主业的规模经营和跨国经营。
二是在“提高飞机小时利用率、扩大市场占有率的前提下保证收益最大化”的指导思想下,优化航线网络布局,形成多点支撑的辐射型网络格局;转变市场观念,实现从单纯的市场销售向市场营销的转变;建立信息收集、分析、市场预测、定价系统,使市场营销的方式从经验型向科学型转变。
三是运用资本经营手段,进行企业兼并、重组和收购工作,扩大公司总体经营规模,充分利用公司A、B股上市的融资渠道,不断优化股本结构,增强抗风险的实力。
四是塑造公司国际品牌形象。不仅要塑造公司在国内名牌企业品牌形象;还要塑造公司极具投资价值和发展潜力形象、公司对社会对国家高度负责任的形象;以及安全、服务、效益一流的航空公司形象,在香港、澳门、东南亚等开航地区产生影响。
五是大力推进“毛细血管”战略。2000年公司的Dornier328飞机将有11架,相当于过去的30架美多飞机,支线航空的重大发展战略将在2000年产生重大飞跃。在吸取美多运营经验的基础上,大规模地逐步建立具有海航特色的支线航空网,抢占市场,并在中原附近建1-2个中心基地。
六是完成2000年的运输生产目标,争创“金鹰”杯,争创航班正常率第一名,在同类企业中保持中国民航优质服务第一名。
(六)董事会日常工作情况:
1、1999年5月27日,公司召开了第二届第三次董事会会议,主要审议通过了上述1998年年度股东大会中所列举的议题。
2、1999年8月20日,公司召开了董事会临时会议,主要审议了《关于原STAQ系统海航法人股处理方案的报告》。
3、根据公司经营发展规划,公司1998年度没有进行股利分配,也没有进行资本公积金转增股本。
(七)公司管理层及员工情况:
1、截至1999年12月31日,公司董事、监事、高级管理人员情况简介:
陈峰:男,47岁,本公司董事长兼总裁,任期1997—2000年。拥有本公司股份3.84万股,年度报酬为17.68万元人民币。
王健:男,39岁,本公司副董事长、常务副总裁,任期1997—2000年。持有本公司股份3.36万股,年度报酬为14.4956万元人民币。李清:男,43岁,本公司董事、副总裁兼财务总监,任期1997—2000年。持有本公司股份3.48万股,年度报酬为14.1872万元人民币。
陈文理:男,37岁,本公司董事、副总裁,任期1997—2000年。持有本公司股份3.3万股,年度报酬为15.1112万元人民币。
谭向东:男,33岁,本公司董事,任期1997—2000年。持有本公司股份2.4万股,在本公司支取年度报酬为5万元人民币。
李禄安:男,56岁,本公司董事,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,在本公司支取年度报酬为5万元人民币。
秦苏宾:男,44岁,本公司董事,任期1999—2000年。没有持有本公司股份,在本公司支取年度报酬为5万元人民币。Ronald O. Drake:男,本公司董事,任期1999—2000年。没有持有本公司股份,在本公司支取年度报酬为5万元人民币。Bharat Bhise:男,本公司董事,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,在本公司支取年度报酬为5万元人民币。
杜小平:男,39岁,本公司监事会召集人,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,年度报酬9.9652万元。
杨臣:男,32岁,本公司监事,任期1999—2000年。没有持有本公司股份,年度报酬8.47万元。
王贞:男,37岁,本公司监事,任期1999—2000年。持有本公司股份12600股,年度报酬9.3568万元。
钱道云:男,49岁,本公司监事,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,在本公司支取年度报酬2.5万元。
赵宗涛:男,48岁,本公司监事,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,在本公司支取年度报酬2.5万元。
李先华:男,37岁,总裁高级助理,任期1997—2000年。持有本公司股份2.22万股,年度报酬11.6272万元。
李维艰:男,39岁,总裁高级助理,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,年度报酬9.3732万元。
李晓明:男,38岁,总裁助理,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,年度报酬7.4652万元。
张尚辉:男,29岁,董事会秘书,任期1997—2000年。没有持有本公司股份,年度报酬6.1668万元。
(1)年度报酬在15万元—20万元的有2名;10万元—15万元的有3人;5-10万元的有11人;5万元以下有2人。
(2)在报告期内离任的董事为李雄和W James Peet,主要因为工作调动,已由原董事单位推荐新的董事秦苏宾和Ronald O. Drake任职。
2、公司目前共拥有员工2508人,其中生产人员1013人,销售人员479人,技术人员386人,财务人员189人,行政人员441人;其中研究生及以上学历人员43人,占人员构成1.71%,大学本科毕业人数663人,占人员构成26.43%,专科667人,占人员构成26.59%,中专850人,占人员构成33.89%;目前公司有2名退休职工。
(八)本次利润分配预案。
1999年度,公司实现境内审计税后利润13569万元,境外审计税后利润9090万元。根据A、B股同时上市公司利润分配时的“孰低”原则,1999年实现境外审计累计未分配利润14631.9万元,较境内审计累计未分配利润35433万元低,故我司在本次利润分配时的依据值为境外审计的累计未分配利润14631.9万元。
根据《公司法》与《公司章程》的规定,从1999年度税后利润中提取10%法定公积金和5%公益金共2035.35万元,加上年度结转未分配利润7074.09万元,减A股上市时以前年度损益调整1165.85万元,实际可供股东分配的利润为12962.89万元。
以总股本67616万股为分配基数,向全体股东按每10股送红股0.8股并派发红利1.00元(含税),共计派发红股5409.28万股(每股以面值1元人民币计),派发现金红利6761.6万元。未分配利润792.01万元,结转下年度分配。
六、监事会报告
报告期内公司监事会本着向股东负责的精神,按照《公司法》、《公司章程》以及《海航监事会工作条例》规定的职权,列席了董事会,参加年度股东大会,并在1999年3月召开了一次监事会会议,通过了《海航监事会1998年工作总结和1999年工作计划的报告》,对董事会行使监督职能,向股东大会报告工作。公司监事会还就下列事项发表独立意见:
1、认为在1999年度公司严格按照《公司法》和《公司章程》的规定规范运作,公司决策程序合法,建立了完善的内部控制制度,公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
2、检查公司财务的情况。监事会认为会计师事务所出具的审计意见公正、严谨,财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产交易价格合理,无发行内幕交易,无损害部分股东的权益或造成公司资产流失之行为。
4、公司的关联交易以市场价格为依据。
七、重要事项
1 、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、本年度公司、公司董事及高级管理人员无受监管部门处罚的情况。
3、报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程。
1999年12月股份公司与海南阳光城国际高尔夫球俱乐部公司及海南阳光城开发股份有限公司签订股权转让协议,将股份公司原持有的4.21%阳光城股权,共计人民币12,000千元以人民币27,000千元的价格转让与海南阳光城国际高尔夫球俱乐部有限公司,股份公司获得投资收益15,000千元。
4、重大关联交易事项(单位:千元)
(1)定价政策
股份公司重大关联交易以市场价为定价政策。
(2)购销商品、提供劳务发生的关联交易
关联公司名称 关系 交易性质 1999年度 1998年度
海南省航空进 股东 购买飞机及航材之手续费 8,277 13,782
出口贸易公司
(3)资产、股权转让发生的关联交易
关联公司名称 关系 交易性质 1999年度 1998年度
海航酒店有限 子公司 转让投资* 0 108,592
责任公司
根据1998年11月28日股份公司与酒店公司签订的《入股资产置换协议》,股份公司将拥有的三亚南中国度假中心及海航西域大酒店转让给酒店公司,以成本价108,592千元为转让价格。
(4)关联方应收应付款余额
项目 关联公司名称 1999年
其他应收款 海南省航空进出口贸易公司 28,738
其他应收款 海南祥云实业公司 14,547
本公司委托海南省航空进出口贸易公司代理采购航材。其他应收款中主要是我司支付的采购航材定金及转让海南美洲有限公司的投资款以及应收海南祥云实业公司合作经营款项。以上款项对本公司无重大影响。
5、本公司控股股东为American LDC，未直接参与公司的经营管理,
本公司相对于控股股东人员独立、资产完整、财务独立。
6、1月5日,公司与中国银行再次签订银企合作协议,中国银行向我司再次提供65亿元人民币授信额度。
7 、4 月24 日,我司通过了中国进出口商品质量认证中心ISO9002 质量标准注册审核,获得了该中心颁发的ISO9002:1994 质量标准注册证书,成为中国民航第一家全面通过ISO9002 质量标准认证的航空公司。
8 、5 月25 日零时整,海口美兰机场正式通航,运营43的大英山机场完成了在海南经济发展过程中所肩负的使命,正式对民航关闭,也标志着海航美兰机场转场的正式完成。
9 、6 月22 日,公司被评为“‘98 旅客话民航”年旅客运输量200 万~600万人次组第一名。
10、9 月27 日,我司自行设计开发的企业内部网正式投入使用。内部网大大提高了我司信息资源的共享程度,并成为员工获取各种信息资源的主要途径。内部网与电子邮件系统相结合奠定了我司现代化办公模式的坚实基础,标志着我司信息化建设迈向了一个新的台阶。
11 、1 0 月11 日,“海航航空”2.05 亿股A 股在上海证券交易所公开发行,18本次发行采取上网定价与定向配售方式同步进行,向证券投资基金配售4 00 万股,向原STAQ 系统海航法人股股东按1 0 5 的比例进行定向配售。
12、1 0 月2 日,在我司“新的起点、新的高度、新的概念、新的形象”第二步发展战略指导思想的指引下组织的“海航产品大超市”巡回展正式在美兰机场展出。此项活动随后在广州、上海、北京和宁波等大中城市陆续展出。
13、11 月23 日,民航总局正式下达《关于同意海南航空股份有限公司扩大经营范围的批复》民航运函[ 999]83 号文件,同意我司经营范围扩大到“由海南省始发至东南亚及周边国家和地区的定期和不定期航空客货运输业务”。获得国际地区航线经营权标志着我司从一家区域性的地方航空公司发展成为一家可经营国际航线运输的中大型航空公司,公司已具备走出国门,与世界各航空公司进行角逐的实力和能力,位公司主业经营开辟了广阔的空间。公司待有关国际航线开通后另行公告。
14、11 月25 日,“海航航空”1 6400 万股A 股正式挂牌交易。股票代号60022 当日开盘价6.30 元,成交7442.65 万股,换手率45.38%
1 51 2 月20 日,民航总局与民航中南管理局向我司颁发了航空乘运人运行合格证及运行规范,将于1 2 月26 日生效。至此,公司运行合格申请工作圆满完成。通过1 2 部运行合格审定标志着我司的运行管理水平实现了一个质的飞跃,为公司开通国际航线奠定了基础。
16、1 2 月3 日,鉴于我司良好的飞行安全记录,民航总局决定由我司航班作为中国民航“世纪飞行”的执行航班,分别执行跨越北京时间和世界协调时间2000 年1 月1 日零点的飞行任务。民航总局决定二十世纪中国民航最后一个航班为1 999 年1 2 月3 日自广州飞往海口的H4302 航班;二十一世纪中国民航第一个航班为2000 年1 月1 日自海口飞往北京的H4 8 航班。民航总局沈元康副局长亲自参加了跨越北京时间和世界协调时间(即格林威治时间)2000 年1 月1 日零点的这两个航班的飞行。我司在美兰机场分别举行了热烈、隆重的航班迎接和欢送仪式。
17 、截至1999 年12 月31 日我司共有32 架飞机,99 年全年共引进9 架飞机。其中3 架B737-800 、1 架B737-400 型客机,分别命名为“椰风海韵”、“君子慕兰”、“快乐海浪”和“喜鹊登梅”号,这是继“国色天香”号之后推出的四架机身彩绘客机;2 架Dornire328 飞机、1 架Hawker800xp 豪华公务机;另外公司还引进1 架Beechjet400A 和1 架贝尔206 直升飞机,其中贝尔飞机为海航与海南省边防局合作引进的第一架直升飞机。
根据与Fairchild公司签订协议,我司一次性购买19架Dornier328-300型支线喷气客机,11月8日与12月13日分别有一架Dornier328抵达海口,2000年起每月将引进一架,至2002年内将组成国内最大的豪华支线机队。
八、财务会计报告
(一)审计报告本公司财务会计报告经信永会计师事务所审计,并出具了无保留意见的审计报告。
(二)会计报表(见附表)
3.会计报表附注海南航空股份有限公司会计报表注释(本注释除特别注明外,均以人民币千元列示)
一、编制基准
1.股份公司的合并报表包括股份公司本公司及合并子公司截至1999年度的会计报表,其内部重大交易及往来均于合并报表时互相抵销。1999年12月31日纳入股份公司合并报表的主要子公司的资料如下:
序号 公司名称 成立时间 注册资本 法定代表人
注册地点 所占权
益比例 主要业务
A海南金鹿航 1995.5.3 人民币8000000 陈峰
空销售有限公司
海口 95 机票销售代理、航空货运代理及包机业务代理
B海南海航飞
机维修有限
公司 1995.2.27 20000000美元 陈文理
海口 75 飞机及地面航空设备维修服务
C海南航空公
务服务有限
公司 1995.5.4 1020408美元 陈峰
海口 5％ 代理包机业务
D海航酒店有
限责任公司 1997.9.26 人民币90000000 梁军
海口 90 酒店项目开发,经营管理咨询,装修,物业管理
E金鹿公务机
有限公司 1998.11.16 人民币300000000 涂志正
海口 95% 国内、周边国家及地区公务机飞行业务
F海南航空食
品有限公司 1994.3.28 人民币3,000,000 陈峰
海口 5％ 生产供应机上餐食及其它旅客乘机日用纪念品
A、海南金鹿航空销售有限公司(“金鹿公司”)为一有限责任公司,其中股份公司占其注册资本的95%,海南省航空进出口贸易公司(“省航贸”)占金鹿公司注册资本的5%。根据1995年5月10日省航贸签署之委托书,省航贸在金鹿公司5%的投资份额所应享受的权益及风险转归股份公司
。据此,股份公司所出具的合并会计报表对金鹿公司的会计报表数据做了100%的合并披露。
B、海南海航飞机维修有限公司(“维修公司”)是由股份公司与香港海信投资有限公司(“海信公司”)投资兴办的中外合资经营企业。股份公司与海信公司占维修公司注册资本的比例分别为75%及25%。截至1999年12月31日,股份公司共投入人民币50,000,000元,占其应投缴注册资本的40%,海信公司共投入1,500,000美元,占其应投缴注册资本的30%。在合并报表时,以股份公司持股75%为基础进行合并。
C.海南航空公务服务有限公司是由股份公司与瑞士中欧航空发展有限公司(“中欧公司”)按51%及49%出资比例投资兴办的中外合资经营企业。双方已按协议投足其应缴的注册资本。
D、海航酒店有限责任公司是由股份公司与海南海航飞机维修有限公司发起成立的有限责任公司。公司注册资本为人民币90,000,000元,出资比例分别为90%及10%。截至1998年12月31日,双方已缴足其应缴的注册资本。
E、金鹿公务机有限公司是由股份公司与海南航空租赁有限公司共同出资组建,公司注册资本为人民币300,000,000元,出资比例分别为95%及5%。截至1999年10月15日,双方已缴足其应缴的注册资本。
F、海南航空食品有限公司(“食品公司”)是由股份公司与香港海南航空食品有限公司共同出资组建的中外合资经营企业,公司于1994年3月28日成立,最初注册资本为人民币8,675,400元,出资比例分别为30%及70%。1999年双方股东追加投资,食品公司注册资本增至人民币31,000,000元,出资比例分别为51%及49%。截至1999年2月10日,双方已缴足其应缴的注册资本,并业已经海南振华会计师事务所验证。
由于股份公司对食品公司持股比例由1998年之30%变更为51%,根据财政部会计司《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》之文件规定,对海南航空食品公司已追溯调整后的会计报表作为编制合并会计报表的基础,并调整了1999年度合并会计报表的期初数。
2.股份公司的会计报表系根据《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》及有关规定、《运输(民用航空)企业会计制度》,并依照中国民用航空总局的有关规定及海南省经济特区的有关政策编制。
二、重要会计政策
1.营业收入
客运、包机营运及货运收益于提供运输服务时确认为营业收入。
2.佣金
佣金于实际服务已提供并获得有关收入时始确认为支出。
3.短期投资
短期投资为股份公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年(含一年)的投资。股份公司以成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。
4.存货
存货主要包括高价周转件、航材消耗件、机上供应品及低值易耗品等。其中高价周转件于1999年1月1日前以实际成本入帐,自1999年1月1日起,改为以成本与可变现净值孰低原则为计价原则,该会计政策变更及其影响祥见附注四。
股份公司董事会根据中国民用航空总局颁发的《民航运输企业高价周转件以摊销形式计入成本的试行办法》的通知,并结合股份公司特点制定的高价周转件的核算方法为:高价周转件和航材消耗件以计划成本入帐,实际成本(包括高价周转件的大修理费用)与计划成本之间的差额计入存货成本差异;其中,高价周转件购入当年不摊销,以后按六年平均摊销。
机上供应品按实际成本入帐,并于使用时转作成本费用。航材消耗件及机上供应品按成本与市价孰低法计提存货跌价准备。
低值易耗品采用一次摊销法。
5.坏帐准备
因债务人破产或者死亡,而导致不能收回的应收款项,以及其它相关证据确凿表明不能收回的应收款项确认为坏帐损失,冲减坏帐准备。
坏帐损失采用备抵法核算,股份公司原坏帐准备计提政策为企业在分析了有关因素,在认为有必要时提取。自1999年1月1日起改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,除应收关联公司款项及有充分证据表明能收回应收及预付之款项外,坏帐准备计提比例一般为:
逾期不到1年 计提比例 5%
逾期1-2年 计提比例 10%
逾期2-3年 计提比例 30%
逾期3-4年 计提比例 50%
逾期4-5年 计提比例 80%
逾期超过5年 计提比例 100%
上述关于坏帐准备计提政策变更及其影响详见附注四。
6.长期投资
对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下,或虽投资达20%或20%以上,但对该被投资企业不具有重大影响的股权投资采用成本法核算。
对投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以上及50%以下,或虽投资不足20%,但对该被投资企业具有重大影响的股权投资采用权益法核算。
对投资额占被投资企业有表决权资本总额50%以上的企业采用权益法核算,并编制合并报表。
由于股份公司投资占被投资企业有表决权资本总额20%以上及50%以下的和占被投资企业有表决权资本总额50%以上但未经合并之子公司的报表对股份公司合并报表之影响并不重大,故有关长期投资采用成本法核算。
由于被投资企业经营状况恶化或市价持续下跌等原因导致该投资可收回金额低于帐面价值,且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时,将结合可收回性适当地提取长期投资减值准备。
7.固定资产
股份公司外购或自建的固定资产以实际成本计价。融资租赁飞机及发动机按租赁合同确定的价款加租赁有关费用计价。
拥有的固定资产及融资租赁飞机及发动机折旧按估计可使用年限扣除预计残值后以直线法计算,预计残值率为5%。固定资产之估计可使用年限一般为:
折旧年限
房屋建筑物 40年
飞机发动机 15至20年
运输工具 10年
器具设备 8年至14年
在建工程指股份公司按成本列帐的兴建中的美兰基地、职工宿舍、办公楼、酒店、旅游开发设施,有偿转让土地使用权预付款及购买飞机之预付款。包括所有属于该等建筑物及安装之费用及其他直接成本、预付款项,以及于建造期间在建工程借款所应付的利息。在建工程不计提折旧直至有关资产完成及转移作有关用途为止。
9.主要税项
股份公司企业所得税采用应付税款法。
三、会计政策、会计估计的变更及影响
根据股份公司董事会决议,《股份有限公司会计制度》及财政部财会字(1999)35号文《关于印发<股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定〉的通知》有关规定,股份公司从1999年1月1日起改变如下会计政策:
1.股份公司原坏帐准备计提政策为企业在分析了有关因素,在认为有必要时提取。自1999年1月1日起改按帐龄分析法计提,根据债务单位的财务状况、现金流量等情况,除应收关联公司款项及有充分证据表明能收回应收及预付之款项外,坏帐准备计提比例一般为:逾期1年(含1年,以下类推)以内的,按应收款项余额的5%计提;逾期1-2年的,按其余额的10%计提;逾期2-3年的,按其余额的30%计提;逾期3-4年的,按其余额的50%计提;逾期4-5年的,按其余额的80%计提;逾期5年以上的,按其余额的100%计提。
2.存货中高价周转件原按成本计价,现改为按成本与可变现净值孰低计价。
3.投资额占被投资单位实收资本20%以下的长期投资原按成本法计价,现改为按其成本减去永久性减值准备后计价。
上述会计政策变更已采用追溯调整法,调整了期初留存收益及相关项目的期初数;利润及利润分配表的上年数栏,已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为24,435千元,其中,因坏帐准备计提方法变更的累积影响数为5,374千元,因存货现计价方法变更带来累计影响19,061千元。由于会计政策变更,调减了1998年度净利润10,965千元;调减了1999年年初留存收益24,435千元,其中,未分配利润调减了20,770千元,盈余公积调减了3,665千元;利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了11,450千元。
四、资本性及财务承担于1999年7月31日,股份公司已为购买建造职工宿舍、酒店、开发旅游设施、建设美兰基地,购买飞机及长期和短期投资及其它作出约人民币5,006,529千元之资本及财务承担。
五、经营租赁承担
于1999年12月31日,股份公司就飞机之不可撤销之经营租赁所需于下列期间承担之款项如下:
1999年
一年 353,367
两年至五年 970,870
五年后 118,062OO
1,442,299
六、或有事项
股份公司于1999年12月31日并无需要披露的重大或有事项。
七、其他事项
1.根据国家财政部及中国民用航空总局(“民航总局”)的有关规定,1998年1月1日前国内各航空公司均须按国内航线运输收入的10%缴纳民航基础设施建设基金。另根据财政部及国家发展计划委员会财综字〔1999〕11号《关于降低民航基础设施建设基金征收标准的通知》,自1998年1月1日起,国内航线由按运输收入的10%征收降低为按8%征收,自1999年1月1日起,再降至按5%征收,国际航线按2%征收。按此规定,股份公司于1999年度应上缴民航基础设施建设基金为人民币88,301千元,而于1999年12月31日之累计应上缴之民航基础设施建设基金为人民币506,900千元,另一方面,海南省人民政府于1994年11月以琼府函[1994]77号致财政部申请减免股份公司的民航基础设施建设基金或将该上交基金视同民航总局下拨基础设施投资。至本报告发出日,财政部尚未批准上述申请。
海南省财政税务厅于1996年10月18日以琼财税函[1996]企字第132号批复同意就股份公司民航基础设施建设基金减免事宜尽全力与财政部及民航总局进行协商,若要缴纳可由其通过其他途径予以解决。就此,海南万理律师事务所出具了法律意见,认为股份公司已被免除缴纳前述民航基础设施建设基金和不用在其财务报表中作出准备。因此,本报表并无计提民航基础设施建设基金。
2.1998年5月18日,股份公司股东大会同意并通过《关于海航STAQ系统法人股撤牌的情况报告》,全国证券交易自动报价系统STAQ(企)字第(98009)号文件已批准股份公司法人股从STAQ系统撤牌。股份公司在STAQ系统交易的法人股已于1998年6月撤牌。
3.1999年4月12日,股份公司与中国工商银行海南省分行签订了1999年度《银企合作协议》,授与股份公司15亿元人民币授信额。包括:发放不超过2亿元人民币的流动资金贷款及签发银行承兑汇票,开具信用证,办理银行承兑汇票贴现,转贴现等。
4.1998年12月,股份公司与波音公司签订了购买两架B737-800飞机的合同。两架飞机价值分别为5,141.5万美元和5,215万美元,预计于2000年7月和12月引进。1999年海南航空股份有限公司已支付的飞机预付款共计2,330.875万美元。
5.股份公司于1999年8月与美国Fairchild-Dornier)*'公司签订购买19架Dornier-328型飞机并出售退还9架Metro-23型飞机的协议。股份公司已于1999年11、12月分别引进2架Dornier-328型飞机并退售了2架Metro-23型飞机,剩余Metro-23型飞机将于2000年全部退售。
八、期后事项
1.2000年1月15日,海南航空股份有限公司与中国农业银行总行签订了《业务合作协议书》,根据该协议书,中国农业银行承诺向海南航空股份有限公司提供11亿元人民币贷款,用于购买10架Dornier328飞机,并提供资金结算和理财服务。
2.2000年1月16日,海南航空股份有限公司与中国银行续签了1999-2000年度《银企合作协议》,根据该协议,中国银行总行核定2000年给予海南航空股份有限公司80.01亿元人民币的意向性融资额度,意向性融资项目主要包括人民币、外币贷款,飞机租赁、免税担保、免保证金开立信用证等。
3.2000年2月25日,海南航空股份有限公司与中国农业银行海口市支行签订了21,580万元人民币借款合同,用于购买2架Dornier328飞机,期限10年,年利率为6.21%。4.2000年3月2日,海南航空股份有限公司与中国工商银行洋浦分行签订6,000万元人民币贷款合同。该笔贷款主要用于支付飞机租金等,期限1年,月利率为4.875‰。
九、以前年度调整
1.股份公司与1999年度发行上市时,根据证监会有关要求及董事会决议,对年初资产负债表相关数据进行了调整,其综合影响为调增股东权益人民币3,639千元,其中调增资本公积人民币11,056千元,盈余公积人民币4,266千元,调减未分配利润人民币11,683千元。
2.根据股份公司董事会决议及财政部有关规定对相关资产计提减值准备会计政策变更调整以前年度留存收益24,435千元,具体事项参见附注四—有关会计政策、会计估计的变更及影响.
3.由于股份公司对食品公司持股比例由1998年之30%变更为51%,根据财政部会计司《股份有限公司会计制度有关会计处理问题补充规定问题解答》之文件规定,对海南航空食品公司已追溯调整后的会计报表作为编制合并报表的基础,并调整了1999年度度合并会计报表的期初数。
九、公司的其他资料
1、公司首次注册登记日期:1989年10月
地点:海口市
2、报告期内变更注册日期:1999年10月14日
地点:海口市
3、企业法人营业执照注册号:企股琼总字第008368号
4、税务登记号码:1150805791
5、公司未上市股票的托管机构名称:OOO上海证券中央登记结算公司
6、公司报告期内证券主承销机构名称:国泰君安证券股份有限公司
7、会计师事务所名称及办公地址:OOO信永会计师事务所
办公地址:北京市朝阳区新源南路6号罗宾咸永道会计师事务所
办公地址:香港铜锣湾希慎道10号
十、备查文件目录
公司办公地点备置有齐备、完整的备查文件,以供中国证监会、上交所、省证管办及有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
(一)载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表;
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
(三)报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《香港文汇报》公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
海南航空股份有限公司公司
二000年四月十七日
合并资产负债表
编制单位: 海南航空股份有限公司 单位: 人民币元
资产 1998.12.31 1999.12.31
流动资产:
货币资金 168462878 278903094
短期投资 31370693 31370693
应收帐款 143642062 161308632
其他应收款及保证金 426070384 75164532
减: 坏帐准备 5468774 6036059
应收款项净额 564243672 906917894
预付货款 29751082 86190750
存 货 35205060 415112169
减: 存货跌价准备 19061182 19825393
存货净额 332989419 395286776
待摊费用 4035257 59599928
流动资产合计 1167170315 1758269135
长期投资:
长期股权投资 129969326 294448725
长期债权投资 44793000 50000000
长期投资合计 174762326 344448725
减: 长期投资减值准备 2500000 2500000
长期投资净值 172262326 341948725
固定资产:
固定资产原价 1840059387 3381990112
减: 累计折旧 330038384 460847856
固定资产净值 1510021003 2921142256
在建工程 577505812 1267757029
固定资产清理 53063
固定资产合计 2087579878 4188899285
无形资产及其它资产
无形资产
开办费 12021296 13540098
长期待摊费用 206137295 299042311
无形及其他资产合计 28115859 312582409
资产总计 3645171110 6601699551
负债及股东权益 1998.1.23 1999.1.23
流动负债:
短期借款 337294539 176903604
应付帐款 58950273 27074392
预收货款 2604954 1164709
应付工资 699107
应付福利费 159128 375184
其他应付款 80378883 93829162
未交税金 9428968 11226030
其他未交款 14138333 2413262
未付股利 38244522 77311554
预提费用 134320578 83367230
一年内到期的长期负债 33630307 56343239
待处理固定资产收益 0
国内票据结算 2232680 3712367
流动负债合计 1014055929 1041508992
长期负债:
长期借款 1199845528 3006345608
长期应付款 375443112 485203294
住房周转金 918450
长期负债合计 1575288640 3492467352
负债合计 2589344569 4533976344
少数股东权益 11988792 42066342
股东权益:
股 本 471160001 676160001
资本公积金 268055692 976800919
盈余公积金 85981158 106334642
其中:益金 25389247 32273742
未分配利润 218640898 266361306
股东权益合计 1043837749 2025656868
负债及股东权益总计 3645171110 6601699554
合并利润及利润分配表
编制单位: 海南航空股份有限公司 单位:人民币元
项 目 1998 1999
一、主营业务收入 1360878 180716637
减: 主营业务成本 905119760 125015568
主营业务税金及附加 45533266 59651732
二、主营业务利润 410225082 497359224
加: 其他业务利润 2914980 28482106
减: 存货跌价损失 6817358 764211
营业费用 100300405 88423845
管理费用 80229128 100704623
财务费用 128825743 178342250
机场服务费 24852494 27098749
三、营业利润 98349755 130507652
加: 投资收益 -460000 20477152
营业外收入 92097 2831529
减: 营业外支出 911208 178654
四、利润总额 97899518 153637679
减: 所得税 12692666 14952498
少数股东权益 -81000 2995289
五、净利润 85287852 135689892
加: 年初未分配利润 151067046 218640898
盈余公积转入
六、可供分配的利润 410225082 497359224
减: 提取法定盈余公积 9740000 13568989
提取法定公益金 7974000 6784495
八、可供股东分配的利润 218640898 333977306
减: 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 0 67616000
转作股本的普通股股利
九、未分配利润 218640898 266361306
合并现金流量表
一九九九年度
编制单位:海南航空有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1792244035
收取的租金 911878
收到的其他与经营活动有关的现金 125764256
现金流入小计 1918920169
购买商品、提供劳务支付的现金 843370314
经营租赁所支付的现金 355787321
支付给职工以及为职工支付的现金 66223960
支付的增殖税款 140326
支付的所得税款 16837173
支付的除增殖税、所得税以外的其他税费 59963152
支付的其他与经营活动有关的现金 668539536
现金流出小计 2010861782
经营活动产生的现金流量净额 -91941613
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 12000000
分得股利或利润所收到的现金 15052500
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
59639193
收到的其他与投资活动有关的现金 9236109
现金流入小计 95927802
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
1047433069
权益性投资支付的现金 187550000
债券性投资支付的现金 50000000
支付的与投资活动有关的其他现金 17737124
现金流出小计 1302720193
投资活动产生的现金流量净额 -1206792391
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金 957003827
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款所收到的现金 2326501540
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3283505367
偿还债务所支付的现金 1558246520
发行筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23375544
偿付利息所支付的现金 243953802
融资租赁所支付的现金 48755281
减少注册资本支付的现金
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 1874331147
筹资活动产生的现金流量净额 1409174220
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 110440216
附注
项 目 金额
1 .不涉及现金收到的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产 193608000
2 .净净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 135689892
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1177493
固定资产折旧 121165991
无形资产摊销 51542210
处置固定资产、无形资产和其他长期注册的损失
-941238
固定资产报废损失
财务费用 178342250
投资损失( 减收益) -20476500
递延税款贷项( 减借项)
存货的减少( 减增加) -62296142
经营性应收项目的减少 -417793985
经营性应付项目的增加( 减减少) -78351584
增值税增加净额( 减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -91941613
3 .现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 278903094
减:货币资金的期初余额 168462878
现金等价物的期末余额
减:现金等价的期初余额
现金及现金等价物净增加额 110440216
本公司资产负债表
编制单位: 海南航空股份有限公司 单位: 人民币元
资产 1999.12.31 1998.12.31
流动资产:
货币资金 54471007 63275283
短期投资 31370693 31370693
应收帐款 124419873 328733570
其他应收款及保证金 404814678 745557892
减: 坏帐准备 5471188 6035059
应收帐款净额 523763363 1068256403
预付货款 19615548 76055215
待摊费用 40296354 60083226
存货 347620929 388063792
减: 存货跌价准备 19061183 19825394
存货净额 328559746 368238398
流动资产合计 998076711 1667279218
长期投资:
长期股权投资 300887370 817691292
长期债权投资 44793000 50000000
长期投资合计 345680370 867691292
减: 长期投资减值准备 2500000 2500000
长期投资净值 343180370 865191292
固定资产:
固定资产原价 1821556192 3104158000
减: 累计折旧 325849372 437960265
固定资产净值 1495706820 2666197735
在建工程 511303622 1035318443
固定资产清理 53063
固定资产合计 2007063505 3701516178
无形资产及其它资产
无形资产
开办费 4120314 3617970
长期待摊费用 204371737 282543936
无形及其他资产合计 208492051 286161906
资产总计 3556812637 6520148594
负债及股东权益 1998.12.31 1999.12.31
流动负债:
短期借款 337294539 96903604
应付帐款 6125292 9643769
预收货款 0 459159
国内票据结算 2232680 27435760
其他应付款 7327166 68901594
未交税金 11247354 12188163
其他未交款 14138050 2412945
未付股利 35779568 75176068
应付工资 0 1122725
应付福利费
预提费用 131706579 78850969
一年内到期的长期负债 33630407 563432293
待处理固定资产收益 0
流动负债合计 937282928 102232097
长期负债:
长期借款 1188129915 2974370415
长期应付款 375442 485202972
长期负债合计 1563572026 3459573387
负债合计 2500854954 4481894358
股东权益:
股 本 47116000 67616000
资本公积金 268055692 976800919
盈余公积金 85981158 106334642
期中:益金 25389247 32173742
未分配利润 230760832 278958674
股东权益合计 1055957683 2038254236
负债及股东权益总计 3556812637 6520148594
本公司利润及利润分配表
编制单位: 海南航空股份有限公司 单位: 人民币元
项 目 1998度 1999度
一、主营业务收入 1366056038 1774896040
减: 营业成本 896682702 1232698524
营业税金及附加 45476179 58852672
二、主营业务利润 423897157 483344844
加: 其他业务利润 27382 26874076
减: 存货跌价损失 6817358 764211
销售费用 99762643 85091263
管理费用 77357252 94423504
财务费用 129869858 178039546
机场服务费用 24852494 27098750
三、营业利润 112619663 124801646
加: 投资收益 (2645000) 24992057
营业外收入 678998 1041342
减: 营业外支出 911209 173644
四、利润总额 109742452 15066140
减: 所得税 12334666 14494075
五、净利润 97407786 136167326
一、净利润 97407786 136167326
加: 年初未分配利润 151067046 230760832
盈余公积转入
二、可供分配的利润 248474832 366928158
减: 提取法定盈余公积 9740000 13568989
提取法定公益金 7974000 6784495
三、可供股东分配的利润 230760832 346574674
减: 应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 0 67616000
转作股本的普通股股利
四、未分配利润 230760832 278958674
本公司现金流量表
一九九九年度
编制单位:海南航空有限公司 单位:人民币元
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金 1741410057
收取的租金 911878
收到的其他与经营活动有关的现金 61842950
现金流入小计 1804164885
购买商品、提供劳务支付的现金 834210672
经营租赁所支付的现金 355787321
支付给职工以及为职工支付的现金 52764639
支付的所得税款 16500000
支付的除增殖税、所得税以外的其他税费 59917562
支付的其他与经营活动有关的现金 661933514
现金流出小计 1981113708
经营活动产生的现金流量净额 -176948823
二、投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金 12000000
分得股利或利润所收到的现金 15052500
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
59639193
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 86691693
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
948107986
权益性投资支付的现金 187550000
债券性投资支付的现金 50000000
支付的与投资活动有关的其他现金
现金流出小计 1185657986
投资活动产生的现金流量净额 -1098966293
三、筹资活动产生的现金流量
吸收权益性投资收到的现金 931424831
子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
发行债券收到的现金
借款所收到的现金 2226241540
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 3157666371
偿还债务所支付的现金 1558246520
发行筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金 23046077
偿付利息所支付的现金 242899101
融资租赁所支付的现金 48755281
支付的与筹资活动有关的其他现金
现金流出小计 1872946979
筹资活动产生的现金流量净额 1284719392
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 8804276
附注
项 目金额
1 .不涉及现金收到的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资 254568448
以存货偿还债务
融资租赁固定资产 193608543
2 .净净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 136167326
加:计提的坏帐准备或转销的坏帐 1177493
固定资产折旧 84389085
无形资产摊销 50135921
处置固定资产、无形资产和其他长期注册的损失
-941238
固定资产报废损失
财务费用 178038763
投资损失( 减收益) -24991000
递延税款贷项( 减借项)
存货的减少( 减增加) -39677626
经营性应收项目的减少 -620151318
经营性应付项目的增加(减减少) 58903771
增值税增加净额( 减减少)
其他
经营活动产生的现金流量净额 -176948823
3.现金及现金等价物净增加情况
货币资金的期末余额 63275283
减:货币资金的期初余额 54471007
现金等价物的期末余额
减:现金等价的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8804276
