江西昌九化工股份有限公司一九九八年年度报告摘要
重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。本年度报告摘要摘自年度报告,投资者欲了解详细内容应阅读年度报告。
一、公司简介
(一)公司中文名称:江西昌九化工股份有限公司
缩写:昌九股份
公司英文名称:JiangXi ChangJiu Chemical IndustryCo.,Ltd.
缩写:CJCL
(二)公司法定代表人:邓兴明
(三)公司董事会秘书:谌晓华
联系地址:江西省南昌市北京东路98号华赣大厦五楼
电话:0791 -8300796
传真:0791 -8318887
(四)公司注册地址:南昌市高新区高新一路创业大厦
公司办公地址:南昌市北京东路98号华赣大厦五楼
邮编:330029
电子信箱:jxcjgf@public.nc.jx.cn
(五)公司年报备置地点:公司证券部
(六)公司股票上市地:上海证券交易所
股票简称:昌九股份
股票代码:600228
二、会计数据与业务数据摘要
(一)本年度利润总额及构成(单位:人民币元)
项目 1998年度
利润总额 35951750.86
净利润 30558988.23
主营业务利润 71047083.34
其它业务利润 220978.75
投资收益 0
补贴收入 0
营业外收支净额 0
经营活动产生的现金流量净额 39406582.19
现金及现金等价物净增加额 5686319.85
(二)主要会计数据及财务指标
项目 1998年度 1997年度 1996年度
主营业务收入(元) 347311332.13 339723443.85 380680727.17
净利润(元) 30558988.23 30618900.38 37247278.85
总资产(元) 371149029.46 296133850.86 247870470.69
股东权益(元) 188643715.05 127109135.81 120064023.53
每股收益(摊薄)(元/股) 0.255 0.255 0.310
(加权)(元/股) 0.255 0.255 0.310
每股净资产(摊薄)(元/股) 1.572 1.059 1.001
调整后的每股净资产(摊薄)(元/股)
1.565 1.054 0.994
净资产收益率(摊薄)(％) 16.20 24.09 31.02
(加权)(％) 19.36 24.78 31.97
扣除新股中的冻结资金利息利润(元)
30558988.23
扣除新股中的冻结资金利息每股收益(元)
0.255
注:1、公司股票于1998年12月17日发行,申购资金于1999年1月7日到帐,故公司报告期期末股份总数按12000万股计算。
2、主要财务指标计算方法:
(1)全面摊薄后的计算方法
每股收益=净利润/年度末普通股股份总数
每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数
净资产收益率=净利润/年度末股东权益× 100％
调整后的每股净资产=(年度末股东权益-三年以上应收款项-待
摊费用-待处理(流动、固定)资产净损失-开
办费-长期待摊费用)/年度末普通股股份总数
(2)按月平均加权的计算方法:
加权平均每股收益=净利润/[期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)
+期末股本总数/(1+配股或增加新股比例)×缴款结束日下一月份至期末的月份数/12]
加权平均净资产收益率=净利润/「(期初净资产+期末净资产)/2+当期发行新股或配股新增净资产×(自缴款结束日下一月份至报告期末的月份数-6)/12]
(三)报告期内股东权益变动情况及原因(单位:人民币元)
项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
合计
期初数
124715882.58 0 478650.65 0 1914602.58
127109135.81
本期增加
0 35691473.59 6111797.65 3055898.83 24447190.58
66250461.82
本期减少
-4715882.58 0 0 0
0
-4715882.58
期末数
120000000 35691473.59 6590448.30 3055898.83 26361793.16
188643715.05
变动原因
股本溢价转 股本溢价评估 从净利中提 从净利中提取 净利润增加
入资本公积 增值 取
三、股本变动及股东情况
(一)股本变动情况(单位:万股)
期初数 本次变动增减(+、-) 期末数
配股 送股 公积金转股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
12000 12000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股
3、内部职工股
4、优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1、境内上市的人民币普通股
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已流通股份合计
三、股份总数
12000 12000
注:公司股票于1998年12月17日发行,募股资金于1999年1月7日到帐,故公司报告期末股份总数为12000万股。
(二)股东情况介绍
1、截止1998年12月31日止,公司股东的持股情况
股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
江西昌九化工集团有限公司 120000000 100
2、截止1999年1月8日止,公司股东总数为54006户,公司前10名股东的持股情况如下:
序号 股东名称 持股数量(股) 占总股本比例(％)
1 江西昌九化工集团有限公司 120000000 66.67
2 国泰基金管理有限公司 1200000 0.67
3 南方基金管理有限公司 1200000 0.67
4 博时基金管理有限公司 1200000 0.67
5 华安基金管理有限公司 1200000 0.67
6 华夏基金管理有限公司 1200000 0.67
7 姚广富 1000 0.00055
8 彭有启 1000 0.00055
9 陈文珍 1000 0.00055
10 杨慷 1000 0.00055
注:(1)持有本公司5％以上股份的股东所持股份无质押或冻结的情况;
(2)公司无内部职工股。
3、持股10％以上法人股东情况
法人股东名称:江西昌九化工集团有限公司
法人代表:邓兴明
经营范围:向企业投资及利用外资、资产经营,化工产品、机械、电子设备的生产与销售,技术开发与咨询以及综合技术服务等(以上项目国家有专项规定的除外)。
4、报告期内控股股东的情况及相关信息未发生变动。
5、董事、监事及高级管理人员都未持有本公司股票。
四、股东大会简介
(一)1999年1月8日本公司召开了创立大会暨首届股东大会。大会经过与会股东认真审议,通过了《关于公司筹建的工作报告》;通过了《公司章程》;选举产生了公司第一届董事会;选举产生了公司第一届监事会;通过了公司股票在上海证券交易所上市并授权公司董事会全权处理有关公司的设立、登记及股票上市事宜的议案;通过了《公司股利分配政策的议案》。此次股东大会决议公告刊登在1999年1月9日的《上海证券报》上。
注:报告期内公司尚处于筹备阶段,没有召开股东大会。
(二)现任董事、监事的基本情况:
姓 名 职务 性别 年龄 任期(年) 年度报酬(元)
邓兴明 董事长 男 36 3 - - -
顾崇先 副董事长 男 53 3 - - -
应启炎 副董事长 男 53 3 - - -
范骏 董事 男 50 3 - - -
陈文荣 董事 男 46 3 - - -
王九庆 董事 男 54 3 - - -
涂祈宏 董事 男 51 3 - - -
胡国金 董事 男 42 3 - - -
张造弦 董事 男 46 3 - - -
韩炳华 董事 男 44 3 - - -
张和泉 董事 男 52 3 - - -
王毅群 监事会主席 男 57 3 - - -
周玉贵 监事 男 52 3 - - -
梅恩荣 监事 男 47 3 - - -
沈永尧 监事 男 57 3 - - -
张金龙 监事 男 37 3 - - -
注:本报告期内,所有董事、监事的薪金均不由公司支付。
五、董事会报告
(一)董事会工作报告
一、董事会会议及决议情况
1999年1月8日上午召开了本公司第一届第一次董事会会议。会议一致选举邓兴明先生为公司第一届董事会董事长;一致选举顾崇先先生、应启炎先生为公司第一届董事会副董事长;一致同意聘任范骏先生为公司总经理;一致同意授权董事长委托谌晓华先生代理董事会秘书;根据总经理提名,一致同意聘任张造弦先生
、韩炳华先生、唐杰民先生为公司副总经理。有关此次董事会的详细情况刊登在1999年1月9日的《上海证券报》上。
二、江西恒信会计事务所对本公司1998年度的财务审计出具了无保留意见的审计报告书。
注:报告期内公司尚处于筹备阶段,没有召开董事会会议。
(二)1998年度分配预案
公司本年度实现净利润30,558,988.23元,按10％提取公积金3,055,898.82元,按10％提取法定公益金3,055,898.83元,加上年初未分配利润1,914,602.58元,可供股东分配的利润26,361,793.16元。为立足公司的长远发展,经公司董事会决议:本次不进行利润分配,也不用公积金转增股本。此预案尚需股东年会审议批准。
六、监事会报告
(一)1999年1月8日公司召开了第一次监事会会议,选举王毅群先生为监事会主席。
(二)江西恒信会计师事务所对公司1998年度的财务审计出具了无保留意见的审计报告书。
注:报告期内公司尚处于筹备阶段,没有召开监事会会议。
七、业务报告摘要
(一)报告期内公司的经营情况
1、公司主营业务情况
本公司为中氮企业,主营业务为化肥、化工产品的生产与销售,主要产品有尿素、甲醇、聚丙烯。尿素以省内销售为主,同时面向江苏、安徽、浙江等周边省份;聚丙烯主要销往浙江、广东、福建、江苏、湖北、安徽、上海等地区。1998年度公司生产总氨11.46万吨,尿素15.26万吨,甲醇1.7万吨,聚丙烯1.78万吨。主营业务收入34731万元,净利润为3056万元。
2、公司财务状况及经营情况
公司主要财务状况及经营情况指标
1998年度(元) 1997年度同期数(元) 增长率(％)
资产总额 371149029.46 296133850.86 25.33
股东权益 188643715.05 127109135.81 48.41
主营利润 71047083.34 72078641.33 -1.43
净利润 30558988.23 30618900.38 -0.20
长期负债 80154993.37 89576423.92 -10.52
增减变动主要原因:
(1)总资产较期初增长,主要系评估增值;
(2)股东权益增长,主要是本期净利润增加所致;
(3)长期负债减少,主要是归还到期长期借款。
3、在经营中出现的问题与困难及解决方案
1998年度由于江西省遭受到了百年不遇的洪涝灾害,虽然给本公司产品的生产、销售都带来了诸多不利的影响,但公司全体员工能团结一心,迎难而上,并以突出外抓市场营销和市场开拓,内抓质量、成本、科技进步,优化操作和管理,为企业渡过难关发挥了积极作用。
(二)公司投资情况
1、募股资金运用情况:
虽然募股资金于1999年1月7日才到位,但在招股说明书中的投资项目2《新建年产1万吨白炭黑工程》的前期准备工作,在98年初即已开工,现厂房已全部完工,目前已进入紧张的设备安装阶段,该项工程的投入资金,到1999年3月20止,已到位约80％,其它尚未投入。
2、报告期内公司没有对外投资活动。
(三)报告期内生产经营环境以及宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营结果无重大影响
(四)1999年度的业务发展计划
1、1999年生产经营总目标:
(1)因考虑到要进行为期20天的年度大修,故只安排生产总氨11万吨、尿素15万吨、甲醇1.5万吨、白炭黑0.3万吨、聚丙烯2万吨。
(2)继续开拓、扩大市场范围,力争全年产品无积压,产销率达到 100％。
2、在新产品白炭黑项目的建设中,我们要在确保工程质量的前提下,抢时间、争进度,力争工程建设在5月底完工,同时积极地对员工进行岗位培训和技能考核,确保6月份化工开车一次成功。
3、加快科技进步、加大“双加”技改项目建设的高科技投入,先扩改“短、平、快”工程,确保实现年内初见成效的目标。
4、强化企业管理,继续在节能降耗、降低成本上下功夫,以产品成本的先进性、质量的可靠性和价格的合理性来进一步拓宽市场。
5、注重资本营运,实施股本合理扩张和效益同步增长,从而以更好的形象和更多的收益来回报投资者。
八、重大事项
(一)本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
(二)报告期内公司无收购及出售资产和吸收合并事项。
(三)报告期内公司无重大关联交易。
(四)报告期内公司无逾期未收回的委托存款或委托贷款。
(五)公司所聘请的会计师事务所未发生变化,仍为江西恒信会计师事务所。
(六)报告期内无担保、租赁经营和委托经营等重大合同。
(七)报告期内公司未更改名称或股票简称。
(八)计算机2000年问题
本公司生产经营和管理所使用的计算机系统,均为近三年才投入运行,不存在2000年问题。
九、财务报告
一、审计意见:江西恒信会计师事务所注册会计师李文智、周俊峰并出具赣恒会审字〈1999〉第049号无保留意见审计报告。
二、会计报表(附表)
三、会计报表附注
(一)公司简介
江西昌九化工股份有限公司[以下简称本公司]是经江西省股份制改革领导联审小组“赣股(1998)02号文”批复同意,由江西昌九化工集团有限公司(以下简称集团公司)独家发起,采用募集方式设立的上市公司。
集团公司以下属的合成氨分厂、尿素分厂、聚丙烯分厂、动力分厂等经营性资产及相关负债进行资产重组,以1997年9月30日为评估基准日,经南昌会计师事务所评估确认后的净资产15569万元,按1:1.30的比例折成为发起人股12000万股投入股份公司,并向社会公开发行6000万股人民币普通股,发行成功后,本公司总股本为18000万股。
公司主营:尿素、合成氨、聚丙烯、甲醇、白炭黑、丙烯酸及酯和其他化工产品的研制、开发、生产和销售。
南昌会计师事务所的评估报告业经江西省国有资产管理局赣国资评字(1998)91号文确认。本公司编制的1998年12月31日的资产负债表和会计报表附注中有关数据的期初数未经评估结果调整,期末数已经调整。
1998年12月17日,本公司成功地发行了每股面值1元的人民币普通股(A股)6000万股,发行后公司的股份总额为18000万股,其中:国有法人股12000万股,社会公众股6000万股。1999年1月19日,“昌九股份”股票在上海证券交易所挂牌交易。
(一)公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1.会计制度:公司执行《企业会计准则》、《股份有限公司会计制度》。
2.会计年度:公司采用公历制,即公历1月1日至12月31日止。
3.记帐本位币:公司以人民币为记帐本位币。
4.计帐基础和计价原则:公司以权责发生制为记帐原则,以实际成本为计价基础。
5.现金等价物的确定标准:公司持有的期限不超过3个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
6.坏帐核算:
采用直接转销法。确认坏帐损失的条件是:
(1)因债务人已经破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后,仍然无法收回的款项。
(2)因债务人逾期未履行义务超过三年仍不能收回的款项。
对确认的坏帐损失,直接计入当期管理费用。
7.存货的核算方法:
公司存货主要包括:原材料、产成品、在产品、低值易耗品等。
(1)存货计价方法:原材料、包装物采用计划成本核算,生产领用、发出按计划成本记帐,月份终了按照发出原材料、包装物的计划成本,计算应负担的材料成本差异。产成品以实际成本计价,发出领用采用加权平均法结转成本。低值易耗品领用时,采用一次摊销法进行摊销。
(2)公司未计提存货跌价准备。
8.固定资产计价及其折旧方法:
公司固定资产为使用年限在一年以上,且单位价值在人民币2,000元以上的房屋建筑物、机械设备、动力传导、运输、化工设备及其他设备等。固定资产按实际成本计价,并以评估前帐面原值按直线法计提折旧,残值率为5％。
各类固定资产的折旧年限及年折旧率如下:
固定资产类别 折旧年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 25—40年 3.8—2.375
机械设备 14—20年 6.786—4.75
动力设备 18—20年 5.278—4.75
传导设备 28—30年 3.393—3.17
运输设备 12—15年 7.917—6.33
化工设备 14—20年 6.786—4.75
其他设备 12—15年 7.917—6.33
公司改组后,部分土地使用权、商标使用权采用租赁方式,土地使用权年租金259.62万元,根据江西昌九化工集团公司董事会1997年11月15日昌九董字(1997)009号“关于在三年内免收昌九化工股份有限公司土地租赁费的决议”,江西昌九化工集团公司在前三年内免收本公司土地租赁费;商标使用权,许可使用年限为五年,根据国家有关政策和规定,在合同约定的许可使用年限内,免收许可使用费。
9.在建工程核算方法:按实际发生的支出入帐,并在完工交付使用时,按工程的实际成本确认为固定资产;在建工程借款所发生的利息,在交付使用之前计入工程成本,交付使用后,计入当期损益。
10.收入确认原则:销售商品的收入,在下列条件均能满足时予以确认:
(1)公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;
(2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制;
(3)与交易相关的经济利益能够流入企业;
(4)相关的收入和成本能够可靠地计量。
他人使用本公司资产,在下列条件均能满足时予以确认收入:
(1)与交易相关的经济利益能够流入公司;
(2)收入的金额能够可靠地计量。
11.所得税的会计处理方法:
公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。
12.主要税项
(1)增值税:
A.尿素对农业销售免征增值税。对工业销售征收13％的增值税,扣减允许在当期抵和的进项税额后缴纳。
B.甲醇、液氨、聚丙烯等化工产品销售征收17％的增值税。
(2)城建税:按应纳增值税的7％计算缴纳。
(3)教育费附加:按应纳增值税的3％计算缴纳。
(4)印花税:按税务局核定的标准缴纳。
(5)所得税:
经江西省人民政府赣府字[1998]37号文《关于给予江西昌九化工股份有限公司所得税优惠的批复》批准,本公司的所得税从1998年度起先按利润总额的33％征收,然后由省财政返还18％,所得税实际税负为15％。
13.利润分配:
公司缴纳所得税后的净利润按下列顺序分配:
(1)弥补亏损;
(2)提取10％法定盈余公积金;
(3)提取10％公益金;
(4)根据股东大会决议,提取任意盈余公积金
(5)股利分配:由董事会按法律规定和公司经营状况拟定,提交股东大会审议通过。
14.本年度会计报表编制方法:
本公司是经江西省股份制改革领导小组“赣股(1998)02号文”批复同意,由集团公司独家发起,采用募集方式设立的上市公司,本公司于1998年12月17日成功发行了6000万社会公众股,并于1999年1月8日正式成立,编制本年度会计报表,是在假设本公司业已成立,在整个会计期间已接受本公司的资产、负债连同有关业务的基础上剥离编制的,同时假设有关资产重组的现时结构在本会计期间业已存在,且并无改变。
(二)会计报表主要项目注释:
1.货币资金
项目 期初数 期末数
现金 26455.98 33363.40
银行存款 13614783.87 19294196.30
合计 13641239.85 19327559.70
2.应收票据
出票单位 出票日 到期日 金额 备注
①赣州地区农资公司 98.11.23 99.03.23 1000000.00
②江西上高生资公司 98.11.30 99.05.30 1000000.00
③南康市农资公司 98.12.08 99.05.31 1000000.00
④湖州市农资公司 98.12.04 99.06.04 250000.00
⑤湖南天宇化工公司 98.11.30 99.04.30 540000.00
⑥浙江江山化工总厂 98.11.10 99.05.10 100000.00 已转背书
⑦沧州环宇公司 98.09.28 99.03.28 100000.00
⑧广昌农资公司 98.12.29 99.06.29 300000.00
⑨江西省农资公司 98.12.25 99.05.25 4900000.00 已贴现
⑩奉新化工厂 98.12.18 99.05.17 100000.00
合计 9290000.00
3.应收帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 54997231.41 98.06 101588631.11 95.54
一至二年 390287.10 0.70 4290546.47 4.03
二至三年 191629.64 0.34
三年以上 503945.79 0.90 459961.49 0.43
合计 56083093.94 100.00 106339139.07 100.00
注:(1)无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
(2)根据本公司会计政策,坏帐核算采用直接转销法,不计提坏帐准备。
(3)应收账款期末余额较年初增加89.60％,系赊销增加所致。
(4)截止1999年3月26日已收回6,290万元。
4.预付帐款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 8997975.49 97.88 8554858.02 96.65
一至二年 185980.00 2.02
二至三年 494.00 0.01 296452.86 3.35
三年以上 8764.76 0.09 186.50
合计 9193214.25 100.00 8851497.38 100.00
注:无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
5.其他应收款
帐龄 期初数 期末数
金额 比例(％) 金额 比例(％)
一年以内 442910.14 100.00 93188.10 100.00
合计 442910.14 100.00 93188.10 100.00
注:无持本公司5％以上股份的股东单位的欠款。
6.存货
项目 期初数 期末数
金额跌 价准备 金额 跌价准备
库存材料 13451912.03 25223931.09
燃料 543657.00 840282.87
包装物 190775.80 468113.55
委托加工材料 126783.82 18848.82
自制半成品 374833.56 843684.35
在产品 238389.38 121387.99
库存商品 30367446.25 3244223.93
材料成本差异 1188833.28 -7164.21
低值易耗品 247893.57 182841.99
合计 46730524.69 30936150.38
注:存货1998年末比1997年减少了33.80％,主要系因为销售收入增加,产成品减少所致。
7.待摊费用
类别
原始金额 期初数 本年增加 本年摊销 期末数 财产保险
463380.44 180657.90 463380.03 296502.90 347535.03 347535.03
合计
463380.04 180657.90 463380.03 296502.90 347535.03 347535.03
8.固定资产及折旧
项目 期初数 本年增加 本年减少 期末数
原值
生产用房 44838643.69 1408240.04 6981686.00 39265197.73
建筑物 17322229.54 3079446.27 14242783.27
机械设备 19436406.11 1727490.33 33184.00 21130712.44
动力设备 34747988.73 9053087.51 43801076.24
传导设备 22744303.37 3424475.39 26168778.76
运输设备 11463246.50 3839722.19 663979.00 14638989.69
化工设备 147117766.84 5171012.48 5825720.37 146463058.95
其他设备 6222988.62 1146870.89 18410.00 7351449.51
其他用房 283392.64 84286.66 199105.98
合计 304176966.04 25770898.83 16686712.30 313261152.57
累计折旧
生产用房 17934401.25 1065769.04 10653055.14 8347115.15
建筑物 7964280.04 658244.72 5689102.45 2933422.31
机械设备 4264526.32 1893375.59 29900.00 6128001.91
动力设备 16951310.61 5125748.35 0 22077058.96
传导设备 8768512.84 3031562.36 0 11800075.20
运输设备 5104055.25 2438673.78 279122.00 7263607.03
化工设备 81852237.74 11041159.99 15772356.76 77121040.97
其它用房 107036.49 8983.55 84904.66 31115.38
其他设备 2004636.66 625614.25 1985.97 2628264.94
合计 144950997.20 25889131.63 32510426.98 138329701.85
净值 159225968.84 174931450.72
注:本年度新增固定资产中有2,483,719.08元,系由在建工程转入,其他增减变化主要系评估调整产生。
9.在建工程
工程
期初数 本期增加 本期转入 其他 期末数 资金 项目
名称 固定资产数 减少数 来源 进度
1.丙烯酸工程
2481784.93 1308789.51 0.00 0.00 3790574.44 借款 0.378%
其中资本化利息
121136.16 128596.67 249733.83
2.高效催化剂
975628.71 0.00 75628.71 借款 97.53%
3.简易仓库
0.00 156036.16 0.00 0.00 156036.16 自筹 100%
4.变换652煤气
60106.94 36452.05 0.00 0.00 96558.99 自筹 100%
5.9＃炉
554082.04 125632.29 0.00 0.00 679714.33 自筹 70%
6.脱炭泵更新
12045.85 698000.00 0.00 0.00 710045.85 自筹 36%
7.尿素水冷器
89566.20 16580.00 0.00 0.00 106146.20 自筹 53%
8.一段分解加热器
557338.00 17332.00 0.00 0.00 574670.00 自筹 72%
9.水厂改造
308492.57 453289.25 0.00 0.00 761781.82 自筹 100%
10.热电冲渣
86416.82 0.00 0.00 0.00 86416.82 自筹 100%
11.1＃主变体改造
167442.45 9852.00 0.00 0.00 177294.45 自筹 100%
12.冷冻配电室
273481.21 27987.73 0.00 0.00 301468.94 自筹 100%
13.避雷器更换.
0.00 44361.00 0.00 0.00 44361.00 自筹 95%
14.尿素流量计改造
0.00 12318.93 0.00 0.00 12318.93 自筹 30%
15.精醇改造
0.00 31212.74 0.00 0.00 31212.74 自筹 80%
16.闪蒸槽二次分离
0.00 66715.50 0.00 0.00 66715.50 自筹 20%
17.尿素车间电梯
0.00 9758.00 0.00 0.00 9758.00 自筹 20%
18.低压真空开关
0.00 11400.48 0.00 0.00 11400.48 自筹 100%
19.白碳黑
955462.88 7591329.00 0.00 0.00 8546791.88 借款 19%
其中:利息资本化
48490.00 2253610.00 0.00 0.00 2302100.00
20.1万M2气柜改造
0.00 721160.40 0.00 0.00 721160.40 自筹 70%
21.尿素凉水塔
18584.28 0.00 0.00 0.00 18584.28 自筹 37%
22.高压机改造
0.00 66390.89 0.00 0.00 66390.89 自筹 100%
23.高压机油冷器改造
0.00 15656.10 0.00 0.00 15656.10 自筹 31%
24.铜液水冷器更新
0.00 56824.77 0.00 0.00 56824.77 自筹 100%
25.热电2＃给水泵改型
842.40 0.00 0.00 0.00 842.40 自筹 1%
26.氢氟酸
28000.00 0.00 0.00 0.00 28000.00 自筹 100%
27.有机硅
30000.00 0.00 0.00 0.00 30000.00 自筹 100%
28.成品库工程
291909.31 469357.19 761266.50 0.00 0.00 自筹 完工
已转
29.造气煤气炉改造
1602685.37 119767.21 1722452.58 0.00 0.00 自筹 完工
已转
30.高压氨泵减速器
0.00 169817.31 0.00 0.00 169817.31 自筹 37%
31.热电纯水工程
0.00 2688690.77 0.00 0.00 2688690.77 自筹 90%
32.热电线路改造
0.00 97646.92 0.00 0.00 97646.92 自筹 90%
合计
7518241.25 15997986.91 2483719.08 0.00 21032509.08
注:在建工程1998年末较1997年末增加179.75％,主要为白碳黑工程、热电纯水工程及1万M2气柜改造工程增加所致。
10.短期借款
借款类别 期初数 期末数 备注
担保借款 46000000.00 60716000.00
11.应付票据
年末余额 14500000.00
注:无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
12.应付帐款
年末余额 11106458.68
注:无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
13.预收帐款
年末余额 2621087.20
注:无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
14.应交税金
税种 金额
增值税 853552.47
城建税 59850.50
所得税 4889164.09
合计 5802567.06
注:应交税金年末余额较年初增长4.9倍,主要系应交所得税增加所致。
15.其他应交款
项目 金额
教育费附加 25650.22
合计 25650.22
16.其他应付款
年末余额166,750.00。
注:无欠持本公司5％以上股份的股东单位的款项。
17.预提费用
费用类别 期初数 期末数
外购电 5636075.79 5369965.37
合计 5636075.79 5369965.37
18.长期借款
借款单位
金额 借款期限 年利率(％) 借款条件
九江工行石化办
18,000,000.00 98.8.27-2003.8.27 8.415 担保
南昌市建行城东支行
21,675,068.48 87.08.31-2000.12.03 10.53 担保
南昌市建行城东支行
11,395,444.89 81.12.31-2000.12.31 10.53 担保
南昌工行上海路办
15,042,900.00 97.10.01-2001.12.31 9.36 担保
南昌工行上海路办
14,041,580.00 98.05.29-2003.12.25 9.72 担保
合计 80154993.37
19.股本单位:股
期初数 本次变动增减(+,-) 期末数
配股 送股 其他 小计
一、尚未流通股份
124715882.58 -4715882.58 -4715882.58 120000000.00
1.发起人股份 124715882.58 -4715882.58 -4715882.58 120000000.00
其中:
国家拥有股份
境内法人持有股份
124715882.58 -4715882.58 -4715882.58 120000000.00
外资法人持有股份
其他
2.募集法人股
3.内部职工股
4.优先股或其他
尚未流通股份合计
二、已流通股份
1.境内上市的人民币
普通股
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其他
已流通股份合计
三、股份总数
124715882.58 -4715882.58 -4715882.58 120000000.00
注:期初数系发起人投入本公司的评估前净资产,本次减少数系折股产生的股本溢价转入资本公积。
20.资本公积
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
股本溢价 4715882.58 4715882.58
接收捐赠实物资产
住房周转金转入
资产评估增值 30975591.01 30975591.01
投资准备
合计 35691473.59 35691473.59
21.盈余公积
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 239325.33 3055898.82 0.00 3295224.15
公益金 239325.32 3055898.83 0.00 3295224.15
任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 478650.65 6111797.65 0.00 6590448.30
22.未分配利润
年末余额26,361,793.16元,较1997年增加了24,447,190.58元,系98年度净利润提取10％法定盈余公积金、10％公益金后的净额。
23.财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 14438807.82 11992814.42
减:利息收入 350103.65 556481.44
汇兑损失
减:汇兑收益
其他 263015.31 214136.72
合计 14351719.48 11650469.70
(四)关联方关系及其交易
1.关联方关系
(1)存在控制关系的关联方
企业名称
注册地点 主营业务 与本企业 经济性质 法定 备注
关系 或类型 代表人
江西昌九化工集团有限公司
江西省南昌市 化工 控股公司 国有 邓兴明
北京西路98号
(2)存在控制关系关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注
江西昌九化工 31677万元 31677万元
集团有限公司
(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化
企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 备注
金额 ％ 金额 ％ 金额 ％ 金额 ％
江西昌九化工集团有限公司
124715882.58 4715882.58 120000000.00
注:年初数系评估前净资产,年末数系评估调整后折股的结果。
(4)不存在控制关系的关联方关系的性质
企业名称 与公司关系
九江化工厂 与本公司同一母公司
赣北化工厂 与本公司同一母公司
江西江氨化学工业有限公司 与本公司同一母公司
2.关联方交易事项
1.采购货物等
交易项目 金额
向赣北化工厂购包装袋 1118095.44
合计 1118095.44
2.销售货物
交易项目 金额
向赣北化工厂销聚丙烯 4147639.30
向江西江氨化学工业有限公司销售尿素 4679046.00
向江西江氨化学工业有限公司销售液氨 2865804.78
合计 11692490.08
3.其他应披露的事项
(1)1土地使用权合同:本公司租赁发起人土地259616.80平方米,前三年免交土地租金,租赁期为四十五年,自本公司经工商注册登记成立后,发起人将租赁土地正式交付本公司使用之日起计算。
(2)注册商标使用许可合同:本公司租用发起人持有的甲醇产品的注册商标“宇求”,尿素产品的注册商标“金丰”,聚丙烯产品和轮胎产品的注册商标“庐山”,租赁期为五年,自本公司成立之日起计算。在合同约定的许可使用年限内,发起人免予收取本公司使用上述注册商标的许可使用费。
(3)综合服务合同:发起人向本公司提供运输、仓储、仪表、计量监测、建筑安装、绿化及安全保卫、职工宿舍、医疗卫生、学校、幼儿园等服务,合同期限为十年,自本公司成立之日起计算。其中:运输服务中,使用铁路专用线的年租金为105万元,使用码头设施进行聚丙烯装卸每年收费1万元;仓储服务(指提供机器设备的零配件和急用件的存放和仓库保管)年租费为3万元,仪表计量器具的测试,环保分析药品的配制及监测服务每年收费10万元;建筑安装服务待实施时另行签署协议;绿化及安全保卫每年收费5万元;其它服务按发起人统一标准收费。
本公司向发起人提供水电管理服务,每年向发起人收服务费76万元(其中:水:6万元;电:50万元;蒸汽:20万元)。
(4)产品购销合同:本公司生产的聚丙烯、合成氨、尿素等产品将部分向发起人提供;发起人向本公司提供产品包装所需编织袋。上述产品的供应,在每一次签署产品购销协议时,确定供应量,价格根据供应产品时的国家政
策及市场行情而定,具体产品价格按下述顺序及标准计算:
a.有国家定价或执行国家规定的,依国家定价或执行国家规定。
b.如无国家定价,则适用当时市场价格。
c.如无市场价格,由双方依据本合同协商确定价格。
d.上述“市场价格”指江西省南昌市范围内相同产品的价格。
(5)企业兼并协议:本公司与发起人于1997年11月18日签署了《企业兼并协议》,根据该协议,本公司将在发起人接收江西轮胎厂的基础上,以零净资产方式收购江西轮胎厂。(五)或有事项
本公司报告期无应披露的或有事项。
(六)承诺事项
本公司报告期无应披露的承诺事项。
(七)资产负债表日后事项
本公司应收票据9,290,000.00元(均为银行承兑汇票)中4,900,000.00元已于1999年2月10日贴现,贴现息95,295.20元;另有100,000.00元已转背书。
本公司资产负债表日股本合计120,000,000.00元。1998年12月17日,本公司成功地发行了每股面值1元的人民币普通股(A股)6000万股,发行后公司的股份总额为18000万股,其中:国有法人股12000万股,社会公众股6000万股。上述社会公众股6000万股募股资金256,800,000.00元于1999年1月7日到位。1999年1月7日,江西恒信会计师事务所出具了赣恒会师验字(1999)第001号验资报告。
截止1999年3月26日,公司募股资金使用情况:
1.投入白碳黑工程3,245万元,投入丙烯酸工程406万元;
2.委托中国信达证券南昌营业部进行国债投资3000万元;
3.银行存款15129万元;
4.其余用于公司及关联企业临时流动资金周转。
(八)、其他重要事项
本公司报告期无应披露的其他重要事项。
十、备查文件
下列文件备置于公司总部,以供有关主管部门及股东查询,备查文件包括:
(一)载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的本公司1998年度会计报表。
(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的1998年度审计报告正本。
(三)报告期内在《中国证券报》和《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
(四)经1999年1月8日股东大会审议通过的《公司章程》。
江西昌九化工股份有限公司
一九九九年三月二十九日
--------------------------------------------------------------
资产负债表
单位：人民币元
资产 期末数 期初数
流动资产：
货币资金 19327559.70 13641239.85
短期投资
减：短期投资跌价准备
短期投资净额
应收票据 9290000.00 3118000.00
应收股利
应收利息
应收帐款 106339139.07 56083093.94
减：坏帐准备
应收帐款净额 106339139.07 56083093.94
预付帐款 8851497.38 9193214.25
应收补贴款
其他应收款 93188.10 442910.14
存货 30936150.38 46730524.69
减：存货跌价准备
存货净额 30936150.38 46730524.69
待摊费用 347535.03 180657.90
待处理流动资产净损失
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 175185069.66 129389640.77
长期投资：
长期股权投资
长期债权投资
长期投资合计
减：长期投资减值准备
长期投资净额
固定资产：
固定资产原价 313261152.57 304176966.04
减：累计折旧 138329701.85 144950997.20
固定资产净值 174931450.72 159225968.84
工程物资
在建工程 21032509.08 7518241.25
固定资产清理
待处理固定资产损失
固定资产合计 195963959.80 166744210.09
无形资产及其他资产：
无形资产
开办费
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计 371149029.46 296133850.86
负债及股东权益
流动负债：
短期借款 60716000.00 46000000.00
应付票据 14500000.00
应付帐款 11106458.68 13963274.11
预收帐款 2621087.20 1647234.88
代销商品款
应付工资
应付福利费 2041842.51 2027712.74
应付股利
应交税金 5802567.06 979437.91
其他应交款 25650.22
其他应付款 166750.00 194555.70
预提费用 5369965.37 5636075.79
一年内到期的长期负债 9000000.00
其他流动负债
流动负债合计 102350321.04 79448291.13
长期负债：
长期借款 80154993.37 89576423.92
应付债券
长期应付款
住房周转金
其他长期负债
长期负债合计 80154993.37 89576423.92
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 182505314.41 169024715.05
少数股东权益
股东权益 120000000.00 124715882.58
股本
资本公积 5691473.59
盈余公积 6590448.30 478650.65
其中：公益金
未分配利润 26361793.16 1914602.58
股东权益合计 188643715.05 127109135.81
负债及股东权益总计 371149029.46 296133850.86
利润及利润分配表
项目 1998年度 1997年度
一、主营业务收入 347311332.13 339723443.85
减：折扣与折让
主营业务收入净额 347311332.13 339723443.85
减：主营业务成本 275958255.71 267206716.73
主营业务税金及附加 305993.08 438085.79
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列) 71047083.34 72078641.33
加：其他业务利润(亏损以"-"号填列) 220978.75
减：存货跌价损失
营业费用 3452562.45 2682968.30
管理费用 17512029.30 22034222.35
财务费用 14351719.48 11650469.70
三、营业利润(亏损以"-"号填列) 35951750.86 35710980.98
加：投资收益(损失以"-"号填列)
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 116854.28
四、利润总额(亏损总额以"-"号填列) 35951750.86 35594126.70
减：所得税 5392762.63 4975226.32
五、净利润(净亏损以"-"号填列) 30558988.23 30618900.38
加：年初未分配利润 1914602.58
盈余公积转入
六、可供分配的利润 32473590.81 30618900.38
减：提取法定盈余公积 3055898.82 239325.33
提取法定公益金 3055898.83 239325.32
七、可供股东分配的利润 26361793.16 30140249.73
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利 28225647.58
八、未分配利润 26361793.16 1914602.58
现金流量表
项目 金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 308660917.53
收取的租金
收到的除增值税以外的其他税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 220978.75
现金流入小计 308881896.28
购买商品、接受劳务支付的现金 227206607.56
经营租赁所支付的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17833329.88
支付的增值税款 3543532.92
支付的所得税款 503598.54
支付的除增值税、所得税以外的其他税费 747351.30
支付的其他与经营活动有关的现金 19640893.89
现金流出小计 269475314.09
经营活动产生的现金流量净额 39406582.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
分得股利或利润所收到的现金
取得债券利息收入所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15830418.18
权益性投资所支付的现金
债权性投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 15830418.18
投资活动产生的现金流量净额 -15830418.18
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收权益性投资所收到的现金
发行债券所收到的现金
借款所收到的现金 93136000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计 93136000.00
偿还债务所支付的现金 100537122.17
发生筹资费用所支付的现金
分配股利或利润所支付的现金
偿付利息所支支付的现金 10488721.99
融资租赁所支付的现金
减少注册资本所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 111025844.16
筹资活动产生的现金流量净额 -17889844.16
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 5686319.85
附注：
项目 金额
1.不涉及现金收支的投资和筹资活动
以固定资产偿还债务
以投资偿还债务
以固定资产进行长期投资
以存货偿还债务
融资租赁固定资产
2.将净利润调节为经营活动的现金流量
净利润 30558988.23
加：计提的坏帐准备或转销的坏帐
固定资产折旧 16552978.51
无形资产摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减收益)
固定资产报废损失
财务费用 14351719.48
投资损失(减收益)
递延税款贷项(减借项)
存货的减少(减增加) 15794374.31
经营性应收项目的减少(减增加) -59064361.74
经营性应付项目的增加(减减少) 20779895.85
其他 432987.55
经营活动产生的现金流量净额 39406582.19
3.现金及现金等价物净增加情况:
货币资金的期末余额 19327559.70
减:货币资金的期初余额 13641239.85
现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 5686319.85
