海南椰岛（集团）股份有限公司
2009 年年度报告摘要
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本年度报告摘要摘自年度报告全文，投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 武汉众环会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
1.4 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
1.5 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1.6 公司负责人张春昌、主管会计工作负责人伍绍远及会计机构负责人（会计主管人员）郑 璧声明：
保证年度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 基本情况简介
股票简称 海南椰岛
股票代码 600238
股票上市交易所 上海证券交易所
公司注册地址和办公地址 海南省海口市龙昆北路13-1 号
邮政编码 570105
公司国际互联网网址 www.yedao.com
电子信箱 info@yedao.com
2.2 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 张春昌
联系地址
海南省海口市龙昆北路13-1
号
电话 089866532987
传真 089866780881
§3 会计数据和业务数据摘要
3.1 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
2009 年 2008 年
本期比上年同
期增减(%)
2007 年
营业收入 1,466,041,662.01 1,089,590,493.07 34.55 1,129,943,326.90
利润总额 125,273,302.27 -224,154,152.71 亏转盈 69,728,526.56
归属于上市公司股东
的净利润
114,165,285.56 -225,616,474.32 亏转盈 56,559,591.81
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益
3,665,522.85 -225,977,486.42 亏转盈 38,311,706.42的净利润
经营活动产生的现金
流量净额
175,161,245.36 -50,121,911.98 负为正 118,561,281.58
2009 年末 2008 年末
本期末比上年
同期末增减
(%)
2007 年末
总资产 1,332,730,651.20 1,034,148,372.68 28.87 1,062,695,844.76
所有者权益（或股东
权益）
630,019,302.19 418,074,414.42 50.70 587,688,901.23
3.2 主要财务指标
2009 年2008 年
本期比上年同期增减
(%)
2007 年
基本每股收益（元／股） 0.69 -1.36 亏转盈 0.34
稀释每股收益（元／股） 0.69 -1.36 亏转盈 0.34
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元
／股）
0.02 -1.36 亏转盈 0.23
加权平均净资产收益率（%） 24.03 -49.26 亏转盈 10.18
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
收益率（%）
0.77 -49.06 亏转盈 6.89
每股经营活动产生的现金流量净额（元／
股）
1.06 -0.30 负为正 0.71
2009 年
末
2008 年
末
本期末比上年同期末增
减(%)
2007 年
末
归属于上市公司股东的每股净资产（元／
股）
3.80 2.52 50.79 3.48
非经常性损益项目
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 2,419,975.17
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 79,285.79
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
6,559,112.71
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
12,789,022.27
债务重组损益 800,000.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
83,915,999.67
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 25,340,863.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -570,933.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目 3,042,449.97
所得税影响额 -21,397,806.86
少数股东权益影响额（税后） -2,478,205.51
合计 110,499,762.71采用公允价值计量的项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动
对当期利润的影
响金额
金融资产 63,590,750.00 178,019,012.00 114,428,262.00
其中：1、交易性
权益工具投资
522,550.00 -522,550.00 164,223.51
2、可供出
售金融资产
63,068,200.00 178,019,012.00 114,950,812.00 77,223,673.97
金融负债 134,860.00 -134,860.00
§4 股本变动及股东情况
4.1 股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：万股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量
比例
(%)
发
行
新
股
送
股
公
积
金
转
股
其他 小计 数量
比例
(%)
一、有限
售条件股
份
21,283,853 12.82 -10,466,825 -10,466,825 10,817,028 6.52
1、国家持
股
2、国有法
人持股
16,077,358 9.69 -7,680,330 -7,680,330 8,397,028 5.06
3、其他内
资持股
5,206,495 3.13 -2,786,495 -2,786,495 2,420,000 1.46
其中： 境
内非国有
法人持股
5,206,495 3.13 -2,786,495 -2,786,495 2,420,000 1.46
境
内自然人
持股
４、外资
持股
其中： 境
外法人持
股
境
外自然人
持股
二、无限
售条件流
通股份
144,716,147 87.18 10,466,825 10,466,825 155,182,972 93.48
1、人民币
普通股
144,716,147 87.18 10,466,825 10,466,825 155,182,972 93.482、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份
总数
166,000,000 100.00 166,000,000 100.00
限售股份变动情况表
√适用 □不适用
单位：股
股东名称
年初限售股
数
本年解除限
售股数
本年增加限
售股数
年末限售股
数
限售原因
解除限售日
期
海口市国
有资产经
营有限公
司
16,077,358 8,300,000 619,670 8,397,028
股权分置改
革承诺
2010 年2 月
15 日
4.2 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 24,566 户
前十名股东持股情况
股东名称
股东性
质
持股
比例
(%)
持股总数
报告期内增
减
持有有限
售条件股
份数量
质押
或冻
结的
股份
数量
海口市国有资产经营有限公司
国有法
人
13.06 21,682,078 -1,082,330 8,397,028 无
深圳市富安控股有限公司
境内非
国有法
人
9.83 16,312,680 无
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 未知 2.65 4,394,839
未
知
杨玉清
境内自
然人
1.05 1,745,900
未
知
海口宜轩实业有限公司 未知 0.90 1,497,550
未
知
深圳市众之鑫投资有限责任公司 未知 0.86 1,424,400
未
知
上海健顺投资管理有限公司 未知 0.74 1,227,000
未
知
冯国新
境内自
然人
0.72 1,188,400
未
知
刘长坤
境内自
然人
0.68 1,131,370
未
知
于桂芝
境内自
然人
0.62 1,027,788
未
知前十名无限售条件股东持股情况
股东名称
持有无限售条件股份的
数量
股份种类及数量
深圳市富安控股有限公司 16,312,680 人民币普通股
海口市国有资产经营有限公司 13,285,050 人民币普通股
中国工商银行－诺安平衡证券投资基金 4,394,839
人民币普
通股
杨玉清 1,745,900
人民币普
通股
海口宜轩实业有限公司 1,497,550
人民币普
通股
深圳市众之鑫投资有限责任公司 1,424,400
人民币普
通股
上海健顺投资管理有限公司 1,227,000
人民币普
通股
冯国新 1,188,400
人民币普
通股
刘长坤 1,131,370
人民币普
通股
于桂芝 1,027,788
人民币普
通股
上述股东关联关系或一致行动的说明
公司未知上述股东之间是否存在关联交易或一致
行动关系。
4.3 控股股东及实际控制人情况介绍
4.3.1 控股股东及实际控制人变更情况
□适用 √不适用
4.3.2 控股股东及实际控制人具体情况介绍
4.3.2.1 控股股东及实际控制人具体情况介绍
公司的控股股东为海口市国有资产经营有限公司（国有独资公司），持有公司股份21,682,078 股，
占公司股份总额的13.06％。
公司的实际控制人为海口市人民政府，持有海口市国有资产经营有限公司100%股权。
4.3.2.2 控股股东情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 海口市国有资产经营有限公司
单位负责人或法定代表人 雷立
成立日期 1998 年9 月28 日
注册资本 300,000,000
主要经营业务或管理活动
集中管理财政性建设资金、统筹安排各种专项资
金、管理组织实施政府性投资项目建设、受政府
委托经营国有资产、对所属企业实施产权管理、
产权租赁、拍卖、转让和并购、信息咨询中介服
务等
4.3.2.3 实际控制人情况
○ 法人
单位：元 币种：人民币
名称 海口市人民政府4.3.3 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
4.3.4 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
§5 董事、监事和高级管理人员
5.1 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
单位：股
姓名 职务 性别 年龄
任期起
始日期
任期终
止日期
年初
持股数
年末
持股数
变动
原因
报告期
内从公
司领取
的报酬
总额（万
元）（税
前）
是否在
股东单
位或其
他关联
单位领
取报酬、
津贴
张春昌 董事长 男 57
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
6,800 6,800 40.2 否
梁 耀 董事 男 59
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
12.79 否
黎炎君 董事 男 60
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
3,900 3,900 6.9 否
饶 哲 董事 男 44
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
5 是
张军 董事 男 38
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
30.28 否
张烨炜
独立董
事
男 42
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
5 否薛旭
独立董
事
男 55
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
5 否
严世芸
独立董
事
男 70
2008 年
12 月14
日
2011 年
6 月16
日
5 否
冷明权
独立董
事
男 55
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
5 否
李树春
监事会
主席
男 54
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
9.55 否
左道平 监事 男 54
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
5.85 否
刘文寿 监事 男 62
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
3 否
马贤明 总经理 男 42
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
57.15 否
李大刚
副总经
理
男 43
2009 年
12 月8
日
2011 年
6 月16
日
否
司徒功
云
副总经
理
男 47
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
26.9 否
葛振愉
副总经
理
男 51
2008 年
6 月16
日
2011 年
6 月16
日
1,768 1,768 18.7 否
伍绍远
财务总
监
男 47
2009 年
12 月29
日
2011 年
6 月16
日
12.5 否
§6 董事会报告
6.1 管理层讨论与分析
1、报告期内公司总体经营情况
2009 年，公司实现营业收入1,466,041,662.01 元，同比增加34.55%；利润总额125,273,302.27 元；
实现净利润114,165,285.56 元。报告期内公司总体经营业绩实现扭亏为盈,主要原因是：（1）2009
年公司保健酒销售增长；（2）三安光电股票解禁流通。
2、报告期内公司开展的主要工作
（1）逆境中求发展，增强保健酒业务发展后劲。
2009 年，在董事会的正确领导下，公司克服了外部大环境的种种不利因素，重新明确了做强保健酒主
业的发展战略，采取了多项得力措施，进一步夯实了保健酒业务的发展基础。具体包括：一、保健酒
营销中心正式从上海回迁至总部，加强保健酒营销工作的领导力度。通过统一营销思路，开发市场适
销品种，调整激励政策，加大品牌宣传等，实现了保健酒销售的稳步增长。2009 年全年实现保健酒大
陆市场销售收入增长10%左右；海南市场销售增长56.38%。二、保健酒全年生产量同比增长14.5 ％；
在生产成本控制方面，通过建立原材料成本控制体系、单位成本分解控制程序等手段，实现了对产品
生产成本的全方位控制。09 年全年包装材料采购平均价格降幅为6.06%；人工成本降幅15.42%。强化
安全生产。09 年酒厂安全生产事故为零。在全国“安康杯”竞赛活动中荣获优胜企业荣誉称号和“2009
年年度中国食品安全年会食品安全示范单位”称号。三、全力推进保健酒异地扩建项目建设。2009 年
9 月，保健酒异地扩建、技改项目正式开工建设。项目建设各所属子项目的对外招标、酒厂搬迁组织、
布局及规划等正紧张有序进行。目前，土方工程、 围墙工程，发酵车间、混合车间、罐区基础工程已
经完成。四、为进一步增强产品的竞争力，实现保健酒产业的可持续发展，公司投资设立了技术中心，
引进各类专业技术人员20 人。新产品开发和现有产品改进、产品生产技术、生产工艺、质量控制、基
础研究等方面的一系列研究课题陆续展开。（2）燃料乙醇项目报批核准工作情况
2009 年度，燃料乙醇项目报批核准工作正常进行。与此同时，项目征地、工艺设计等开工准备工作也
在有条不紊的展开。为进一步保障项目原料供应，公司加快了老挝基地的建设步伐，进一步加大了对
老挝基地的投入力度。随着老挝项目的快速推进，公司最终将在老挝建设三至四个木薯种植、加工和
收储基地，同时建立越南、泰国木薯干片收购、储运网络。
省内原料工作方面，公司提早布局，通过两年的试验性耕种，培养了一批专业队伍。公司将紧密围绕
木薯资源的战略核心，通过建立木薯收购网络和示范基地、带动农民种植、建设木薯干片晒场等措施，
争取在全省中西部的木薯主要产区设立网络化的集木薯种植、收购、加工、运输为一体的体系，为燃
料乙醇项目的原料供应提供全面保障。
（3）稳步推进资产盘活工作，优化资产结构
2009 年度，在对资产进行充分调查摸底的基础上，公司采取各种有效措施盘活存量资产，具体包括：
一、海口酒厂地块房地产项目正在报建、规划设计工作，预计2010 年上半年开工，年底开盘销售。儋
州别墅区房地产项目明确了发展思路，进入实质性开发阶段。二、公司下属的荆州油脂项目实现与央
企的成功合作；三、公司资本运作获得巨大收益，给公司带来丰厚的回报；上述举措进一步优化了资
产结构，为落实做强做大保健酒主业的发展战略打下了坚实的基础。
（4）强化内部各项管理、打造核心竞争力
2009 年度，围绕做强做大保健酒主业的发展战略，公司有针对性的采取了系列改革措施，各项管理工
作得到加强，竞争力进一步提高。一是优化管理架构，理顺管理体系。09 年公司以发展战略为依据，
分步骤实施了“三定”改革（定岗、定编、定员）、薪酬制度、绩效责任考核等三方面的改革。通过
上述改革措施，公司的岗位职责更为清晰、考核激励体制更加健全、管理程序更加规范；二是在全集
团范围内加强了计划管理、财务管理、成本管理、人力资源管理，完成公司管理的体系化，真正做到
集团管理制度规范化和系统化。三是切实贯彻“人在事在、人走事了”的原则，对公司固定资产全面
清查中发现的历史遗留问题进行了全面清理。同时进一步规范公司对外投资和签订重大合同的决策审
批程序，通过上述举措，有效的规避了公司经营过程中的各种风险。
3、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竞争格局
市场调查显示，我国保健酒市场目前正以每年30%的增长率高速发展，到2015 年，保健酒市场容量将
达180 亿元以上。随着社会经济的快速发展，生活水平不断提高使人民的保健意识也逐渐增强。保健
酒作为酒类市场的细分产品，其滋补强身的功效也必将引发市场的追捧，市场竞争也不可避免进一步
加剧。中国的保健酒已打造出劲酒、椰岛鹿龟酒、致中和、宁夏红、张裕三鞭酒、无比养生酒等品牌。
茅台集团和五粮液集团等大型白酒企业也纷纷加入到保健酒行业中来，目前这些知名品牌占据了保健
酒市场70％左右的市场份额。中小型保健酒企业更如雨后春笋。据最新统计数据显示，全国共有保健
酒5000 多个品牌，通过国家有关部门审批由“药健字号”改为“卫健字号”的有500 多个；从政策角
度看，国家为应对国际金融危机、促进经济平稳较快发展而采取的一系列扩大内需政策有利于促进保
健酒消费，支撑保健酒行业继续快速发展。但同时随着国家对食品安全问题的高度重视和行业准入门
槛的提高，不符合政策和产业发展要求的小型保健酒生产企业将被逐步淘汰，保健酒行业的集中度将
进一步提高。
总体来看，未来保健酒行业的发展既有很大的发展空间，也将面临着激烈的竞争，公司将在塑造品牌、
生产管理、营销战略和内部管理等方面做出持续性的努力，增强核心竞争能力，为迎接新挑战做好充
分的准备。
（2）公司新年度经营计划
1.贯彻做强做大保健酒主业的公司发展战略。公司将整合各项资源，进一步聚焦核心主业—保健酒板
块；重点推进生物能源项目筹建；关停非核心业务。同时公司将进一步加强自身建设，建立公司管理
体系的动态适应机制，不断提高经营决策科学性和前瞻性。
2.进一步完善公司治理结构，提高风险控制能力、规范各项管理工作。公司将以“三定”改革、薪酬
制度改革及绩效考核体系改革等为突破口，结合内部控制建设，全面提升公司管理水平。
3.巩固保健酒产品市场占有率，争取营销工作的主动，维护公司市场优势地位。为应对日趋激烈的市场竞争，公司将继续调整销售体制和机制，加强营销总部职能部门建设；做透重点区域市场，适时开
发新市场，强化营销管理，提高媒体广告投放效率；提高渠道控制力，降低销售管理成本。同时以保
健酒异地搬迁、技术改造项目为契机，构建市场对生产的正反馈机制，进一步优化产品品系、保证资
源向主导产品集中。
4.完成燃料乙醇项目申报核准工作，进入项目建设阶段。
5.继续稳步实施资产盘活工作，为公司积累更多的发展资源。
（3）风险因素分析及应对措施
1.保健酒产业市场风险
2010 年，公司仍将面临多重市场风险。一是宏观经济走势尚不明朗，直接影响到保健酒市场的发展；
二是保健酒行业竞争格局发生变化，随着大型白酒集团如茅台、五粮液的进入，未来市场竞争更加激
烈。三是相对于白酒、啤酒等替代品而言，保健酒的细分目标市场较为集中，产品价格敏感度更大，
需求受到多重因素影响。公司作为行业龙头企业之一，经过近20 年的积累，现已形成包括品牌、技术、
营销网络在内的综合竞争优势。但与劲酒等一线品牌相比较，仍有很大差距。公司未来将通过以下措
施规避市场风险：依托海南特有医药资源进一步强化品牌内涵；优化渠道建设、调整营销策略、对重
点市场进行精细化营销；强化产品品质控制体系，加大新产品研发，构建弹性生产机制。
2.业务经营风险
2010 年的宏观经济走势的不确定性使得公司的管理能力面临更大的考验。2009 年，经过调整组织架构、
强化内控制度、重建绩效考核制度等措施，公司的整体管理能力和运营能力得到了较大的提升。在新
的形势下，公司将通过进一步强化管理、加大人才引进、完善绩效考核制度等几方面，积极应对新的
困难和挑战。
3.关联产业波动的风险
除保健酒业务外，燃料乙醇业务板块和淀粉业务板块还存在一定的系统性风险；燃料乙醇板块的风险
点主要集中在原料保障方面，为此，公司将进一步加大老挝和海南省内的原料组织工作，切实加强原
料保障能力；对淀粉板块，公司将通过“公司+农户”合作模式等手段逐步提高公司木薯原淀粉产能，
未来五年内成为国内最大的木薯淀粉生产和供应商之一。
6.2 主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
分行业
或分产
品
营业收入 营业成本
营业利
润率
(%)
营业收
入比上
年增减
(%)
营业成
本比上
年增减
(%)
营业利润率
比上年增减
（%）
分行业
1、酒类 545,323,217.52 229,109,472.46 57.99 12.23 15.44
减少1.17 个
百分点
2、贸易 672,504,817.97 667,197,118.66 0.79 28.27 24.74
增加2.80 个
百分点
3、淀粉 6,466,579.61 7,965,301.44 -23.18 -33.68 -30.37
减少5.85 个
百分点
4、保健
品
4,572,268.55 1,826,782.98 60.05 -79.41 -77.39
减少3.57 个
百分点
5、油类 216,440,404.05 217,166,004.80 -0.34 446.19 273.00
增加46.59
个百分点
6、其他 20,734,374.31 13,680,809.59 34.02 165.10 168.20
减少0.76 个
百分点
合计 1,466,041,662.01 1,136,945,489.93 22.45 34.55 39.30
减少2.65 个
百分点6.3 主营业务分地区情况表
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
华东地区 314,801,052.35 14.89
华南地区 773,613,085.54 50.15
华北地区 7,038,143.42 -64.32
华中地区 348,077,176.63 36.89
西南地区 11,776,582.22 96.53
其他地区 10,735,621.85 -47.28
合计 1,466,041,662.01 34.55
6.4 募集资金使用情况
□适用 √不适用
变更项目情况
□适用 √不适用
6.5 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
雅星淀粉厂改扩建 1,710,474.11 99.00% 未投产
荆州食用油项目 308,151.00 100.00%
老挝木薯项目 511,603.24 20.00%
保健酒易地扩产项目 3,057,757.04 30.00% 未投产
龙华路43 号土地使用权 60,975,535.28 100％
其他 3,292,008.08
合计 69,855,528.75 / /
6.6 董事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
6.7 董事会本次利润分配或资本公积金转增股本预案
√适用 □不适用
本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途
根据公司的资金状况（弥补2008 年亏损以及2010 年
酒厂异地搬迁改扩建的用款需要）,董事会同意公司
2009 年度不进行利润分配。
未分红的资金用于弥补2008 年亏损以及2010
年酒厂异地搬迁改扩建
§7 重要事项
7.1 收购资产
□适用 √不适用
7.2 出售资产
□适用 √不适用
7.3 重大担保
√适用 □不适用单位:元 币种:人民币
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 56,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计 56,000,000.00
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 56,000,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 8.89
7.4 重大关联交易
7.4.1 与日常经营相关的关联交易
□适用 √不适用
7.4.2 关联债权债务往来
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
向关联方提供资金 关联方向公司提供资金
关联方
发生额 余额 发生额 余额
北京京椰岛商贸有
限公司
27,418,488.80 82,380.10
四川邛崃市川源酒
业有限公司
7,251,794.54
四川椰岛绿洲商贸
有限公司
11,383.05
海口锦欣贸易有限
公司
48,473.78
荆州润昌商贸有限
公司
5,024,800.00
上海兆佳贸易有限
公司
8,145,707.35
海南椰岛神特饮料
有限公司
197,174.05
上海丰德企业发展
有限公司
1,507,864.20
上海幼辉投资发展
有限公司
100,000.00
海南椰岛力迅房地
产开发有限公司
4,500,000.00
合计 34,670,283.34 19,617,782.53
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的余额34,670,283.34 元。
7.4.3 报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
控股股东及其他关联方非经营性占用上报告期内已清欠情况
市公司资金的余额
报告期初
报告
期内
发生
额
报告期末
报告期
内发生
的期间
占用、
期末归
还的总
金额
报告期内清欠
总额
清欠方式 清欠金额
清欠时间
（月份）
35,822,939.44 7,199,036.94 35,822,939.44
以资抵债清偿 27,767,844.73
现金偿还 8,055,094.71截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□适用 √不适用
7.5 委托理财
□适用 √不适用
7.6 承诺事项履行情况
7.6.1 公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺
公司第一大股东海口市国有资产经
营有限公司承诺：1、现持有的公司
非流通股份自获得上市流通权之日
（即送股完成之日）起，至少在 2
个月内不在交易所上市竞价交易；2、
自上述限售期满后，通过证券交易所
挂牌交易出售股份,出售数量占公司
股份总数的比例在 12 个月内不超过
5%,在 24 个月内不超过 10%，且在
此24 个月内，只有在任一连续 5 个
交易日(公司全天停牌的，该日不计
入5 个交易日)公司二级市场股票收
盘价格不低于公司股权分置改革前
最后一天的收盘价（若此期间有派息
送股、资本公积金转增股份等除权事
项，应对该价格进行除权处理）的时
候，海口市国有资产经营有限公司方
可通过上海证券交易所挂牌交易出
售所持有的非流通股股份。
公司第一大股东自股权分置改革完成之
日至今未违反承诺。
7.6.2 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利
预测及其原因作出说明
□适用 √不适用
7.7 重大诉讼仲裁事项
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
诉讼(仲裁)基本情况
诉讼(仲
裁)涉及
金额
诉讼(仲裁)
进展
诉讼(仲裁)审理结果及
影响
诉讼(仲裁)
判决执行情
况
本公司持有的660.4 万三安光
电小额非流通股限售期限2009
年7 月8 日届满。按照上交所
关于股改限售股份上市流通的
有关规定（股权分置改革工作
备忘录（第14 号）：股改形成
的有限售条件的流通股上市流
通有关事宜），三安光电董事
会应在三安小非上市流通日５
1,511.11
海口市中级
人民法院正
式受理
本公司持有的三安小非
上市流通对公司正常生
产经营影响巨大，公司
在今年
年初制定资金计划时就
已做了相关安排。如果
三安光电继续无理拖延
办理小非上
市流通手续，公司可能个交易日前向上交所上市公司
部提交有限售条件的流通股上
市流通申请材料，并在３个交
易日前刊登有限售条件的流通
股上市流通公告。本公司在三
安小非限售期届满前后，通过
电话、发函、派专人到访等方
式多次提示三安光电董事会尽
快为本公司办理三安小非申请
上市流通手续，但三安光电方
面至今仍无理拒绝执行上交所
的有关规定。本公司向海南省
海口市中级人民法院递交了民
事起诉状，已确认公司正当权
益。
面临资金链断裂的财务
风险。
三安光电立即向上交所申请本
公司所持有的460.40 万股三
安光电股票上市流通，剩余200
万股三安光电股票
本公司自愿锁定壹年。本公司
于2009 年8 月25 日向海南
省海口市中级人民法院
提交了撤诉报告，并于近日收
到海南省海口市中级人民法院
2009 年8 月25 日
签发的民事裁定书（【2009】
海中法民一初字第39 号），
准许本公司撤回起诉。
1,511.11
海南省海口
市中级人民
法院2009 年
8 月25 日
签发的民事
裁定书
（【2009】海
中法民一初
字第39 号），
准许本公司
撤回起诉。
公司向海口仲裁委员会申请仲
裁，要求中谷公司归还购糖款。
4,228.43
海口仲裁委员会于2009
年12 月25 日做出终局
裁决（（2009）海仲裁
字第123 号《裁
决书》），裁定中谷公
司偿还申请人椰岛公司
4228.43 万元。
7.8 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
7.8.1 证券投资情况
□适用 √不适用
7.8.2 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用单位：元
证券代
码
证
券
简
称
最初投资成本
占该公
司股权
比例
（％）
期末账面价值 报告期损益
报告期所有者
权益变动
会
计
核
算
科
目
股
份
来
源
600703
三
安
光
电
6,693,114.00 1.22 178,019,012.00 77,223,673.97 91,061,673.15
可
供
出
售
金
融
资
产
参
与
破
产
重
组
合计 6,693,114.00 / 178,019,012.00 77,223,673.97 91,061,673.15 / /
7.8.3 持有非上市金融企业股权情况
□适用 √不适用
7.8.4 买卖其他上市公司股份的情况
□适用 √不适用
7.9 公司是否披露内部控制的自我评价报告或履行社会责任的报告：否
§8 监事会报告
8.1 监事会对公司依法运作情况的独立意见
报告期内监事会列席了董事会会议。对会议议题、表决程序及信息披露方面进行监督，未发现有违法、
违规和损害公司及股东利益的行为；监事会参加公司在重大人事安排及投资决策方面的会议，认为会
议的召开程序及所作的决定合法有效。对于公司董事、经理及其他高级管理人员，在履行职责情况进
行监督，未发现有违法违纪的行为；监事会认为本报告期内公司及董事会、经理及其他高管人员，认
真勤勉地履行了公司职责。公司经过经营团队调整、经营战略调整、主营产业调整，公司未来还有很
大的发展空间。
8.2 监事会对检查公司财务情况的独立意见
本着对全体股东负责的精神，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公
司2009 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果，对有关事项作出的评价是客观公正
的；公司的信息披露做到了及时、准确、真实、全面。监事会同意武汉众环会计师事务所出具的标准
无保留意见审计报告。
8.3 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见
报告期内公司无募集资金。
8.4 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见
1、2009 年度公司实现扭亏为盈主要原因是：（1）经过对销售部门结构调整，销售渠道得到理顺；（2）
三安光电股票流通上市。
2、建议董事会和经营班子在2010 年继续努力不骄不躁、把公司的主业保健酒做大做强。
§9 财务会计报告
9.1 审计意见
财务报告 □未经审计 √审计
审计意见 √标准无保留意见 □非标意见9.2 财务报表
合并资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位: 海南椰岛（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 298,794,155.07 102,690,697.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 522,550.00
应收票据 188,139.00 1,700,000.00
应收账款 81,906,090.96 142,453,445.24
预付款项 22,900,353.11 37,026,627.65
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 691,725.07 691,725.07
其他应收款 103,554,983.32 103,446,596.09
买入返售金融资产
存货 152,337,747.85 197,519,204.77
一年内到期的非流动
资产
14,637.58
其他流动资产
流动资产合计 660,373,194.38 586,065,483.60
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 178,019,012.00 63,068,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 7,113,298.89 4,735,870.94
投资性房地产
固定资产 247,270,097.64 230,507,288.36
在建工程 38,115,387.18 84,940,891.88
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 201,839,661.11 64,830,387.90
开发支出
商誉
长期待摊费用递延所得税资产 250.00
其他非流动资产
非流动资产合计 672,357,456.82 448,082,889.08
资产总计 1,332,730,651.20 1,034,148,372.68
流动负债：
短期借款 276,000,000.00 280,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 134,860.00
应付票据 15,000,000.00 21,500,000.00
应付账款 85,777,876.40 63,166,095.44
预收款项 55,685,992.85 85,207,171.00
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 17,663,284.35 14,442,563.54
应交税费 48,356,628.83 -1,983,043.55
应付利息 381,890.74 472,598.22
应付股利 27,648,774.00 32,892,771.52
其他应付款 75,737,552.98 90,371,200.90
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
负债
15,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 617,252,000.15 586,204,217.07
非流动负债：
长期借款 15,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 42,800,000.00
预计负债
递延所得税负债 42,587,460.91 11,281,329.20
其他非流动负债
非流动负债合计 85,387,460.91 26,281,329.20
负债合计 702,639,461.06 612,485,546.27
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 166,000,000.00 166,000,000.00
资本公积 329,246,421.50 238,184,748.35减：库存股
专项储备
盈余公积 44,106,290.46 35,140,366.06
一般风险准备
未分配利润 91,369,367.74 -20,556,659.16
外币报表折算差额 -702,777.51 -694,040.83
归属于母公司所有者
权益合计
630,019,302.19 418,074,414.42
少数股东权益 71,887.95 3,588,411.99
所有者权益合计 630,091,190.14 421,662,826.41
负债和所有者权益
总计
1,332,730,651.20 1,034,148,372.68
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧母公司资产负债表
2009 年12 月31 日
编制单位: 海南椰岛（集团）股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 123,196,666.04 21,048,050.95
交易性金融资产 522,550.00
应收票据
应收账款 39,181,802.33 26,443,401.72
预付款项 7,341,088.12 19,397,269.91
应收利息
应收股利 106,876,269.14 164,876,269.14
其他应收款 354,735,060.88 333,800,853.66
存货 69,507,858.07 79,305,358.04
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 700,838,744.58 645,393,753.42
非流动资产：
可供出售金融资产 178,019,012.00 63,068,200.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 413,025,263.53 324,890,945.63
投资性房地产
固定资产 88,788,350.21 77,040,785.83
在建工程 28,895,177.02 75,591,099.20
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,982,033.14 36,705,834.15
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 842,709,835.90 577,296,864.81
资产总计 1,543,548,580.48 1,222,690,618.23
流动负债：
短期借款 235,000,000.00 230,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 15,000,000.00 21,500,000.00应付账款 62,035,109.80 30,083,788.74
预收款项 248,806,508.98 242,173,225.50
应付职工薪酬 9,708,787.29 8,496,656.48
应交税费 35,216,355.97 9,885,482.61
应付利息 363,250.00 410,880.00
应付股利 20,707,412.61 25,951,410.13
其他应付款 213,008,127.16 200,442,519.92
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 839,845,551.81 768,943,963.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 42,400,000.00
预计负债
递延所得税负债 38,411,715.12 11,281,329.20
其他非流动负债
非流动负债合计 80,811,715.12 11,281,329.20
负债合计 920,657,266.93 780,225,292.58
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 166,000,000.00 166,000,000.00
资本公积 295,792,312.14 205,472,702.01
减：库存股
专项储备
盈余公积 44,106,290.46 35,140,366.06
一般风险准备
未分配利润 116,992,710.95 35,852,257.58
所有者权益（或股东权益）
合计
622,891,313.55 442,465,325.65
负债和所有者权益
（或股东权益）总计
1,543,548,580.48 1,222,690,618.23
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧合并利润表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,466,041,662.01 1,089,590,493.07
其中：营业收入 1,466,041,662.01 1,089,590,493.07
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,449,092,988.76 1,308,940,058.95
其中：营业成本 1,136,945,489.93 816,177,830.95
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 37,286,291.09 28,012,436.71
销售费用 198,666,525.84 200,457,790.07
管理费用 72,510,673.95 65,462,562.94
财务费用 20,545,586.95 31,715,242.43
资产减值损失 -16,861,579.00 167,114,195.85
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
303,275.00 -748,016.87
投资收益（损失以“－”号填
列）
85,944,891.93 -7,955,583.95
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
1,758,484.05 -2,481,638.29
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 103,196,840.18 -228,053,166.70
加：营业外收入 23,001,750.10 6,325,441.14
减：营业外支出 925,288.01 2,426,427.15
其中：非流动资产处置损失 241,319.01 195,123.64
四、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
125,273,302.27 -224,154,152.71
减：所得税费用 10,785,058.79 6,586,625.10
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 114,488,243.48 -230,740,777.81
归属于母公司所有者的净利润 114,165,285.56 -225,616,474.32
少数股东损益 322,957.92 -5,124,303.49
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.69 -1.36（二）稀释每股收益 0.69 -1.36
七、其他综合收益 97,779,602.21 44,431,275.97
八、综合收益总额 212,267,845.69 -186,309,501.84
归属于母公司所有者的综合收益
总额
211,944,887.77 -181,185,198.35
归属于少数股东的综合收益总额 322,957.92 -5,124,303.49
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧母公司利润表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 255,694,547.67 204,404,586.08
减：营业成本 189,643,578.84 178,325,400.46
营业税金及附加 30,128,620.50 22,629,367.81
销售费用 6,471,308.40 38,915,049.38
管理费用 28,150,667.11 24,340,323.65
财务费用 16,963,649.66 19,800,665.84
资产减值损失 -17,885,348.58 52,192,763.47
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
327,450.00 -312,830.87
投资收益（损失以“－”号
填列）
71,419,931.53 166,945,705.56
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
-641,515.95 -2,481,638.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 73,969,453.27 34,833,890.16
加：营业外收入 1,415,578.95 154,847.20
减：营业外支出 620,717.47 2,066,035.63
其中：非流动资产处置损失 69,102.16
三、利润总额（亏损总额以“－”号
填列）
74,764,314.75 32,922,701.73
减：所得税费用 27,690.24
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 74,764,314.75 32,895,011.49
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.45 0.20
（二）稀释每股收益 0.45 0.20
六、其他综合收益 105,214,539.37 45,125,316.80
七、综合收益总额 179,978,854.12 78,020,328.29
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧合并现金流量表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
1,757,982,236.56 1,245,303,051.52
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 79,285.79 3,673,276.67
收到其他与经营活动
有关的现金
58,148,318.79 100,696,656.27
经营活动现金流入
小计
1,816,209,841.14 1,349,672,984.46
购买商品、接受劳务
支付的现金
1,220,368,691.90 936,541,135.71
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金支付给职工以及为职
工支付的现金
60,496,593.66 57,226,094.52
支付的各项税费 69,716,387.35 105,743,087.13
支付其他与经营活动
有关的现金
290,466,922.87 300,284,579.08
经营活动现金流出
小计
1,641,048,595.78 1,399,794,896.44
经营活动产生的
现金流量净额
175,161,245.36 -50,121,911.98
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 4,189,300.78 2,153,290.00
取得投资收益收到的
现金
83,982,957.04
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
103,610.00 55,150.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
42,400,000.00
投资活动现金流入
小计
130,675,867.82 2,208,440.00
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
69,855,528.75 65,495,496.19
投资支付的现金 6,050,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
3,605,932.68
支付其他与投资活动
有关的现金
6,986,596.38
投资活动现金流出
小计
80,448,057.81 71,545,496.19
投资活动产生的
现金流量净额
50,227,810.01 -69,337,056.19
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金 3,000,000.00
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
3,000,000.00
取得借款收到的现金 316,000,000.00 410,000,000.00
发行债券收到的现金收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
316,000,000.00 413,000,000.00
偿还债务支付的现金 320,000,000.00 375,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
25,423,539.76 43,736,307.20
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
345,423,539.76 418,736,307.20
筹资活动产生的
现金流量净额
-29,423,539.76 -5,736,307.20
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
137,942.26 -323,054.95
五、现金及现金等价物净
增加额
196,103,457.87 -125,518,330.32
加：期初现金及现金
等价物余额
102,690,697.20 228,209,027.52
六、期末现金及现金等价
物余额
298,794,155.07 102,690,697.20
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧母公司现金流量表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
收到的现金
290,742,964.94 317,751,914.59
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
16,507,692.74 46,324,023.00
经营活动现金流入
小计
307,250,657.68 364,075,937.59
购买商品、接受劳务
支付的现金
145,181,872.66 213,856,565.56
支付给职工以及为职
工支付的现金
30,530,612.10 30,240,004.52
支付的各项税费 32,477,310.78 30,974,431.11
支付其他与经营活动
有关的现金
17,359,326.79 49,347,793.17
经营活动现金流出
小计
225,549,122.33 324,418,794.36
经营活动产生的
现金流量净额
81,701,535.35 39,657,143.23
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金 3,290,300.78
取得投资收益收到的
现金
135,278,088.50
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
12,810.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
42,400,000.00
投资活动现金流入
小计
180,981,199.28
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付
的现金
65,685,563.72 46,380,963.34
投资支付的现金 78,120,000.00 63,220,607.06
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
小计
143,805,563.72 109,601,570.40
投资活动产生的
现金流量净额
37,175,635.56 -109,601,570.40
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 275,000,000.00 240,000,000.00
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
275,000,000.00 240,000,000.00
偿还债务支付的现金 270,000,000.00 210,000,000.00
分配股利、利润或偿
付利息支付的现金
21,728,555.82 29,771,357.26
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
291,728,555.82 239,771,357.26
筹资活动产生的
现金流量净额
-16,728,555.82 228,642.74
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
102,148,615.09 -69,715,784.43
加：期初现金及现金
等价物余额
21,048,050.95 90,763,835.38
六、期末现金及现金等价
物余额
123,196,666.04 21,048,050.95
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧合并所有者权益变动表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末
余额
166,000,000.00 238,184,748.35 35,140,366.06 -20,556,659.16 -694,040.83 3,588,411.99 421,662,826.41
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
余额
166,000,000.00 238,184,748.35 35,140,366.06 -20,556,659.16 -694,040.83 3,588,411.99 421,662,826.41
三、本期增减
变动金额（减
少以“－”号
填列）
91,061,673.15 8,965,924.40 111,926,026.90 -8,736.68 -3,516,524.04 208,428,363.73
（一）净利润 114,165,285.56 322,957.92 114,488,243.48
（二）其他综
合收益
91,061,673.15 1,489,492.92 5,237,172.82 -8,736.68 97,779,602.21
上述（一）和
（二）小计
91,061,673.15 1,489,492.92 119,402,458.38 -8,736.68 322,957.92 212,267,845.69海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 2 页 共 36 页
（三）所有者
投入和减少
资本
-3,839,481.96 -3,839,481.96
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他 -3,839,481.96 -3,839,481.96
（四）利润分
配
7,476,431.48 -7,476,431.48
1．提取盈余
公积
7,476,431.48 -7,476,431.48
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 3 页 共 36 页
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末
余额
166,000,000.00 329,246,421.50 44,106,290.46 91,369,367.74 -702,777.51 71,887.95 630,091,190.14
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目
实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 其他
少数股东权益所有者权益合计
一、上年年末余
额
166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 221,629,316.31 10,244,893.95 587,688,901.23
加：
会计政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
额
166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 221,629,316.31 10,244,893.95 587,688,901.23
三、本期增减变
动金额（减少以
“－”号填列）
80,220,922.29 3,289,501.15 -242,185,975.47 -694,040.83 -6,656,481.96 -166,026,074.82
（一）净利润 -225,616,474.32 -5,124,303.49 -230,740,777.81
（二）其他综合
收益
45,125,316.80 -694,040.83 44,431,275.97
上述（一）和（二）
小计
45,125,316.80 -225,616,474.32 -694,040.83 -5,124,303.49 -186,309,501.84海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 4 页 共 36 页
（三）所有者投
入和减少资本
35,095,605.49 -1,532,178.47 33,563,427.02
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金
额
3．其他 35,095,605.49 -1,532,178.47 33,563,427.02
（四）利润分配 3,289,501.15 -16,569,501.15 -13,280,000.00
1．提取盈余公积 3,289,501.15 -3,289,501.15
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-13,280,000.00 -13,280,000.00
4．其他
（五）所有者权
益内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余
额
166,000,000.00 238,184,748.35 35,140,366.06 -20,556,659.16 -694,040.83 3,588,411.99 421,662,826.41
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 5 页 共 36 页
母公司所有者权益变动表
2009 年1—12 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额166,000,000.00 205,472,702.01 35,140,366.06 35,852,257.58 442,465,325.65
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额166,000,000.00 205,472,702.01 35,140,366.06 35,852,257.58 442,465,325.65
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
90,319,610.13 8,965,924.40 81,140,453.37 180,425,987.90
（一）净利润 74,764,314.75 74,764,314.75
（二）其他综合收
益
90,319,610.13 1,489,492.92 13,405,436.32 105,214,539.37
上述（一）和（二）
小计
90,319,610.13 1,489,492.92 88,169,751.07 179,978,854.12
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 6 页 共 36 页
（四）利润分配 7,476,431.48 -7,476,431.48
1．提取盈余公积 7,476,431.48 -7,476,431.48
2.提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
447,133.78 447,133.78
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他 447,133.78 447,133.78
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额166,000,000.00 295,792,312.14 44,106,290.46 116,992,710.95 622,891,313.55
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本（或股
本）
资本公积
减：
库存
股
专
项
储
备
盈余公积
一
般
风
险
准
备
未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 19,526,747.24 375,341,438.21
加：会计政策海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
第 7 页 共 36 页
变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额166,000,000.00 157,963,826.06 31,850,864.91 19,526,747.24 375,341,438.21
三、本期增减变动
金额（减少以“－”
号填列）
47,508,875.95 3,289,501.15 16,325,510.34 67,123,887.44
（一）净利润 32,895,011.49 32,895,011.49
（二）其他综合收
益
45,125,316.80 45,125,316.80
上述（一）和（二）
小计
45,125,316.80 32,895,011.49 78,020,328.29
（三）所有者投入
和减少资本
2,383,559.15 2,383,559.15
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他 2,383,559.15 2,383,559.15
（四）利润分配 3,289,501.15 -16,569,501.15 -13,280,000.00
1．提取盈余公积 3,289,501.15 -3,289,501.15
2.提取一般风险准
备
-13,280,000.00 -13,280,000.00
3．对所有者（或股
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
四、本期期末余额166,000,000.00 205,472,702.01 35,140,366.06 35,852,257.58 442,465,325.65
法定代表人： 张春昌 主管会计工作负责人：伍绍远 会计机构负责人：郑 璧海南椰岛（集团）股份有限公司 2009 年年度报告摘要
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9.3 主要会计政策、会计估计的变更
9.3.1 会计政策变更
无
9.3.2 会计估计变更
单位：元 币种：人民币
会计估计变更的内容和
原因
审批程序 受影响的报表项目名称影响金额
应收款项会计估计政策
变更如下：1 年以内的
应收款项为10%，1-2 年
的应收款项为30%，2-3
年的应收款项为50%，3
年以上的应收款项为
100%。
经公司于2009 年4 月
23 日召开的第五届董
事会第十二次会议批准
应收账款、其他应收款无影响
9.4 本报告期无前期会计差错更正。
9.5 企业合并及合并财务报表
9.5.1 本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
9.5.1.1 本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经
营实体
单位:元 币种:人民币
名称 期末净资产 本期净利润
海南椰岛房地产开发有限公司 29,496,675.31 -503,324.69
海口海王酒业有限公司 49,953,637.13 -46,362.87
海南椰岛酒精工业有限公司 -4,633,228.84 -5,682,557.45
9.5.1.2 本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的
经营实体
单位:元 币种:人民币
名称 处置日净资产 期初至处置日净利润
四川邛崃市川源酒业有限公司 -4,870,810.35 2,012,660.39
上海幼辉投资发展有限公司 12,798,273.22 2,362,297.94
荆州润昌商贸有限公司 -3,042,643.79
上海积玉贸易有限公司 1,996,028.99 -32,913.47
