北京万通先锋置业股份有限公司
600246
2006年中期报告
目录
一、重要提示 3
二、公司基本情况 3
三、股本变动及股东情况 4
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 8
八、备查文件目录 19
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、本报告经公司第三届董事会第十次会议审议通过，董事许立先生和陈涵先生因出差未出席本次会议，其他10名董事出席会议并一致通过了该报告。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人李禾女士，主管会计工作负责人刘平先生及会计机构负责人（会计主管人员）张序先生声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京万通先锋置业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：先锋股份 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：先锋股份 公司A股代码：600246 3、 公司注册地址：北京市海淀区万柳东路11号701室 公司办公地址：北京市西城区赵登禹路277号先锋商务楼201室 邮政编码：10034 公司国际互联网网址：www.vantonepioneer.com.cn 公司电子信箱：chengxiaoxi@vantonepioneer.com.cn 4、 公司法定代表人：李禾 5、 董事会秘书：程晓晞 电话：010-66517811 传真：010-66517911 E-mail：chengxiaoxi@vantonepioneer.com.cn 联系地址：北京市西城区赵登禹路277号先锋商务楼201室 公司证券事务代表：于琛 电话：010-66518008 传真：010-66517911 E-mail：yuchen@vantonepioneer.com.cn 联系地址：北京市西城区赵登禹路277号先锋商务楼201室 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 1,548,598,05 1,766,108,4 -12.32
2.59 48.49
流动负债 1,198,616,22 1,397,953,1 -14.26
5.21 67.90
总资产 1,695,986,53 1,914,669,8 -11.42
3.53 66.96
股东权益（不含少数股 387,325,988. 406,821,579 -4.79
东权益） 61 .06
每股净资产(元) 4.2101 4.4220 -4.79
调整后的每股净资产( 4.1732 4.3826 -4.78
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 -5,695,590.4 50,569,871. -111.26
5 23
扣除非经常性损益的净 -6,325,406.2 48,214,236. -113.12
利润 2 12
每股收益(元) -0.0619 0.5497 -111.26
净资产收益率(%) -1.47 11.56
经营活动产生的现金流 -172,071,683 648,449,533 -126.54
量净额 .70 .82
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -39,668.57
产、其他长期资产产生的损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 1,008,597.60
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -19,366.68
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 -319,746.58
合计 629,815.77
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 5,339
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股 持股总 报告 股 持有非流 质押或
性质 比例( 数 期内 份 通股数量 冻结的
%) 增减 类 股份数
别 量
北京万通星河 其他 28.99 26,670 未 26,670,00 未知
实业有限公司 ,000 流 0
通
北京嘉华筑业 其他 24.94 22,940 未 22,940,00 未知
实业有限公司 ,000 流 0
通
北京恒通恒技 其他 6.01 5,530, 未 5,530,000 未知
术发展有限公 000 流
司 通
北京裕天投资 其他 4 3,680, 未 3,680,000 未知
有限公司 000 流
通
北京星河房地 其他 3.46 3,180, 未 3,180,000 未知
产综合开发经 000 流
营有限责任公 通
司
北京银帆现代 其他 0.88 805,80 已 0 未知
建筑工程有限 0 流
公司 通
北京安诚保险 其他 0.45 416,30 已 0 未知
公估有限公司 0 流
通
程瑞兰 其他 0.38 351,00 已 0 未知
5 流
通
李新兰 其他 0.31 287,60 已 0 未知
1 流
通
魏丽萍 其他 0.31 282,10 已 0 未知
0 流
通
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前十名流通股股东持股情况
股东名称 持有流通股的数量 股份种类
北京银帆现代建筑工程 805,800 人民币普通股
有限公司
北京安诚保险公估有限 416,300 人民币普通股
公司
程瑞兰 351,005 人民币普通股
李新兰 287,601 人民币普通股
魏丽萍 282,100 人民币普通股
王燕红 280,000 人民币普通股
刘丹 265,054 人民币普通股
洪亚莉 262,590 人民币普通股
冷淑艳 251,719 人民币普通股
焦金珍 243,584 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司未知前10名流通股股东之间是否存在关联关
致行动关系的说明 系及一致行动人的情况。公司未知前10名流通股
东和前10名股东之间是否存在关联关系及一致行
动人的情况。
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
胡加方 董事 0 2，000 2，000 增持
马健 董事 0 4，400 4，400 增持
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司主营业务为房地产开发，所开发项目为亚运新新家园高档公寓及联排别墅，公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司开发的新城国际高档公寓项目。公司目前在基本完成亚运一期项目销售的同时，公司与东兆长泰投资有限公司达成战略合作协议，投资控股该公司旗下的北京广厦富城有限公司62.5％的股份，这一举措将有利于提高公司持续经营能力，维持公司经营业绩稳定增长。 报告期内，公司董事会配合股东单位完成了股改方案的制定、信息披露，与流通股股东沟通，召开相关股东会议等工作。目前，股改方案正在实施过程中。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
房地 22,712,704.7 11,957,742. 41.78 -96.9 -97.76 增加20.1
产 8 51 7 7个百分
点
分产
品
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
北京地区 22,712,704.78 -96.97
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3、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
截止本报告期末，本公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司开发的新城国际三期尚不具备收入确认条件，故公司发生经营性亏损。
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。 (四)公司财务状况、经营成果分析
(五)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
本公司2005年9月底净利润为37,479,681.20元，预计到2006年9月底，本公司控股子公司开发的新城国际项目三期仍不具备收入确认条件，公司可能发生经营性亏损。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构。报告期内，对《公司章程》进行了修订和补充，并完善了公司《重大信息内部报告制度》等规章管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的运作独立、有效，规范，维护了投资者和公司利益。 公司董事会认为，目前公司治理的实际状况基本符合《上市公司治理准则》及中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
未股改公司的股改工作时间安排说明
本公司董事会于2006年6月9日披露了股权分置改革方案，2006年7月24日，本公司相关股东会议审议并通过了股改方案。截止本报告披露日，本公司股改方案尚未实施完毕。
(十一)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 北京万通先锋置业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 534,877, 870,063 135,828, 298,346
325.54 ,916.25 237.03 ,698.02
短期投资 2 6,119,45 7,198,5 6,119,45 7,198,5
4.95 65.95 4.95 65.95
应收票据
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 14,312,7 15,516, 3,969,48 3,969,4
33.77 018.10 5.70 85.70
其他应收款 4 2 4,657,47 3,672,9 5,741,32 4,859,2
9.13 99.28 3.62 59.54
预付账款 5 780,665. 729,185 55,260.0 3,780.0
00 .00 0 0
应收补贴款
存货 6 987,850, 868,927 50,859,2 56,659,
394.20 ,763.91 24.87 669.20
待摊费用
一年内到期的长期债权
投资
其他流动资产
流动资产合计 1,548,59 1,766,1 202,572, 371,037
8,052.59 08,448. 986.17 ,458.41
49
长期投资：
长期股权投资 7 3 38,658,5 42,172, 203,725, 207,015
37.79 947.79 017.41 ,627.82
长期债权投资
长期投资合计 7 3 38,658,5 42,172, 203,725, 207,015
37.79 947.79 017.41 ,627.82
其中：合并价差
其中：股权投资差额 7 3 38,658,5 42,172,
37.79 947.79
固定资产：
固定资产原价 8 5,581,27 5,764,7 2,625,27 2,587,6
2.96 63.67 5.75 25.75
减：累计折旧 8 3,332,90 3,036,0 1,677,12 1,430,0
0.51 27.15 8.88 33.32
固定资产净值 8 2,248,37 2,728,7 948,146. 1,157,5
2.45 36.52 87 92.43
减：固定资产减值准备 8
固定资产净额 8 2,248,37 2,728,7 948,146. 1,157,5
2.45 36.52 87 92.43
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 2,248,37 2,728,7 948,146. 1,157,5
2.45 36.52 87 92.43
无形资产及其他资产：
无形资产
长期待摊费用 9 3,387,29 3,620,9 537,293. 770,901
3.66 01.26 66 .26
其他长期资产 10 103,094, 100,038
277.04 ,832.90
无形资产及其他资产合 106,481, 103,659 537,293. 770,901
计 570.70 ,734.16 66 .26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,695,98 1,914,6 407,783, 579,981
6,533.53 69,866. 444.11 ,579.92
96
流动负债：
短期借款
应付票据
应付账款 11 103,526, 134,446 5,400.0
055.20 ,538.60 0
预收账款 12 1,034,60 1,019,3 2,340,00 3,195,5
7,608.80 62,407. 0.00 74.55
61
应付工资 12,309,8 20,408, 5,427,09 5,276,8
87.08 055.39 9.98 70.30
应付福利费 2,563,24 2,700,4 2,563,24 2,700,4
4.77 43.11 4.77 43.11
应付股利
应交税金 13 -60,122, -55,716 -5,667,9 -6,227,
052.68 ,046.05 88.75 051.61
其他应交款 14 150,624. 147,474 150,624. 147,474
25 .99 25 .99
其他应付款 15 18,462,0 40,473, 4,124,89 3,527,2
66.24 074.23 7.99 85.70
预提费用 16 87,118,7 86,131, 11,673,6 14,688,
91.55 220.02 52.51 079.07
预计负债
一年内到期的长期负债 150,000 150,000
,000.00 ,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,198,61 1,397,9 20,611,5 173,314
6,225.21 53,167. 30.75 ,076.11
90
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,198,61 1,397,9 20,611,5 173,314
6,225.21 53,167. 30.75 ,076.11
90
少数股东权益 110,044, 109,895
319.71 ,120.00
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 17 92,000,0 92,000, 92,000,0 92,000,
00.00 000.00 00.00 000.00
减：已归还投资 17
实收资本（或股本）净 17 92,000,0 92,000, 92,000,0 92,000,
额 00.00 000.00 00.00 000.00
资本公积 18 194,472, 194,472 194,472, 194,472
960.36 ,960.36 960.36 ,960.36
盈余公积 19 27,920,4 27,920, 27,920,4 27,920,
15.62 415.62 15.62 415.62
其中：法定公益金 19 9,306,80 9,306,8 9,306,80 9,306,8
5.20 05.20 5.20 05.20
未分配利润 20 72,932,6 92,428, 72,778,5 92,274,
12.63 203.08 37.38 127.83
拟分配现金股利 20 13,800, 13,800,
000.00 000.00
外币报表折算差额
减：未确认投资损失
所有者权益（或股东权 387,325, 406,821 387,171, 406,667
益）合计 988.61 ,579.06 913.36 ,503.81
负债和所有者权益（或 1,695,98 1,914,6 407,783, 579,981
股东权益）总计 6,533.53 69,866. 444.11 ,579.92
96
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公司法定代表人:李禾主管会计工作负责人:刘平先生会计机构负责人:张序先生
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 北京万通先锋置业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 司 数 数
一、主营业务收 21 4 22,712,7 749,705, 9,189,862 40,063,1
入 04.78 241.78 .00 70.00
减：主营业务成 21 4 11,957,7 533,772, 6,034,051 33,005,1
本 42.51 782.73 .93 59.69
主营业务税金及 22 1,266,36 53,921,6 505,442.4 2,203,47
附加 9.07 33.73 2 4.36
二、主营业务利 9,488,59 162,010, 2,650,367 4,854,53
润（亏损以“- 3.20 825.32 .65 5.95
”号填列）
加：其他业务利
润（亏损以“-
”号填列）
减:营业费用 4,853,41 13,347,1 5,700.00 261,361.
9.21 57.47 22
管理费用 12,373,4 13,163,2 6,102,759 4,978,83
01.15 88.71 .84 9.07
财务费用 23 -4,306,4 2,103,28 -1,054,47 2,786,55
47.45 8.20 8.83 0.45
三、营业利润（ -3,431,7 133,397, -2,403,61 -3,172,2
亏损以“-”号 79.71 090.94 3.36 14.79
填列）
加：投资收益（ 24 5 -3,514,4 -3,514,4 -3,290,61 53,730,7
损失以“-”号 10.00 10.00 0.41 19.27
填列）
补贴收入 25 1,680,99 5,856,49
6.00 7.00
营业外收入 26 24,633.3 43,887.4 24,633.32 28,397.2
2 8 5
减：营业外支出 27 122,114. 57,504.3 26,000.00 17,030.5
28 8 0
四、利润总额（ -5,362,6 135,725, -5,695,59 50,569,8
亏损总额以“- 74.67 561.04 0.45 71.23
”号填列）
减：所得税 183,716. 46,992,2
07 70.30
减：少数股东损 149,199. 38,163,4
益 71 19.51
加：未确认投资
损失(合并报表
填列)
五、净利润（亏 -5,695,5 50,569,8 -5,695,59 50,569,8
损以“-”号填 90.45 71.23 0.45 71.23
列）
加：年初未分配 92,428,2 71,876,4 92,274,12 71,784,0
利润 03.08 75.76 7.83 30.61
其他转入
六、可供分配的 86,732,6 122,446, 86,578,53 122,353,
利润 12.63 346.99 7.38 901.84
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并
报表填列)
提取储备基金 86,732,6 122,446, 86,578,53 122,353,
12.63 346.99 7.38 901.84
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 86,732,6 122,446, 86,578,53 122,353,
配的利润 12.63 346.99 7.38 901.84
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 13,800,0 13,800,0 13,800,00 13,800,0
00.00 00.00 0.00 00.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润 20 72,932,6 108,646, 72,778,53 108,553,
(未弥补亏损以 12.63 346.99 7.38 901.84
“-”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失
6.其他
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现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 北京万通先锋置业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 35,107,360.7 8,330,687.45
务收到的现金 6
收到的税费返还
收到的其他与经营 15,293,983.9 4,048,876.03
活动有关的现金 9
现金流入小计 50,401,344.7 12,379,563.48
5
购买商品、接受劳 160,033,803. 2,267,621.00
务支付的现金 15
支付给职工以及为 17,669,821.4 3,736,365.74
职工支付的现金 0
支付的各项税费 6,840,907.06 462,924.63
支付的其他与经营 28 37,928,496.8 5,365,851.40
活动有关的现金 4
现金流出小计 222,473,028. 11,832,762.77
45
经营活动产生的现 -172,071,683 546,800.71
金流量净额 .70
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收 1,079,111.00 1,079,111.00
到的现金
处置固定资产、无 6,220.00
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计 1,085,331.00 1,079,111.00
购建固定资产、无 128,036.00 37,650.00
形资产和其他长期
资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 128,036.00 37,650.00
投资活动产生的现 957,295.00 1,041,461.00
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的 150,000,000. 150,000,000.00
现金 00
分配股利、利润或 14,106,722.7 14,106,722.70
偿付利息所支付的 0
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 164,106,722. 164,106,722.70
70
筹资活动产生的现 -164,106,722 -164,106,722.70
金流量净额 .70
四、汇率变动对现 34,520.69
金的影响
五、现金及现金等 -335,186,590 -162,518,460.99
价物净增加额 .71
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 -5,695,590.4 -5,695,590.45
5
加：少数股东损益 149,199.72
(亏损以“-”号填
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 -11,516.02 46,424.43
值准备
固定资产折旧 536,065.79 247,095.56
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 233,607.60 233,607.60
待摊费用减少（减
：增加）
预提费用增加（减 1,239,777.09 -2,762,221.00
：减少）
处理固定资产、无 66,114.28
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 23 425,225.25 459,745.94
投资损失（减：收 3,514,409.99 3,290,610.41
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： -121,978,074 5,800,444.33
增加） .43
经营性应收项目的 3,260,345.50 -979,968.51
减少(减：增加)
经营性应付项目的 -53,811,248. -93,347.60
增加(减：减少) 02
其他
经营活动产生的现 -172,071,683 546,800.71
金流量净额 .70
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 534,877,325. 135,828,237.03
54
减：现金的期初余 870,063,916. 298,346,698.02
额 25
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 -335,186,590 -162,518,460.99
净增加额 .71
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公司法定代表人:李禾主管会计工作负责人:刘平先生会计机构负责人:张序先生
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 北京万通先锋置业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余 本期 本期减少数 期末余额
额 增加 因资 其 合计
数 产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
坏账准备 1,009, -11,5 998,432.26
合计 948.28 16.02
其中：应 816,63 -63,3 753,301.78
收账款 2.53 30.75
其他应收 193,31 51,81 245,130.48
款 5.75 4.73
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价
准备合计
其中：库
存商品
原材料
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产
减值准备
合计
其中：房
屋、建筑
物
机器设备
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程
减值准备
委托贷款
减值准备
资产减值 1,009, -11,5 998,432.26
合计 948.28 16.02
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公司法定代表人:李禾主管会计工作负责人:刘平先生会计机构负责人:张序先生
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 北京万通先锋置业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资产 其他原 合计
价值回 因转出
升转回 数
数
坏账准备合计 464,670. 46,424. 511,095.
80 43 23
其中：应收账 208,920. 208,920.
款 30 30
其他应收款 255,750. 46,424. 302,174.
50 43 93
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备
合计
其中：库存商
品
原材料
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值
准备合计
其中：房屋、
建筑物
机器设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 464,670. 46,424. 511,095.
80 43 23
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公司法定代表人:李禾主管会计工作负责人:刘平先生会计机构负责人:张序先生
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 2.45 2.35 0.1031 0.1031
营业利润 -0.89 -0.85 -0.0373 -0.0373
净利润 -1.47 -1.41 -0.0619 -0.0619
扣除非经常性损益后的净利润 -1.63 -1.57 -0.0688 -0.0688
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北京万通先锋置业股份有限公司
会 计 报 表 附 注
公司简介
北京万通先锋置业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经北京市人民政府［京政办函（1998）182号］批准，由北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、山东邹平西王实业有限公司(以下简称“西王实业”)、延吉吉辰经济发展有限公司(以下简称“延吉吉辰”)、中国建筑第一工程局第五建筑公司共同发起，于1998年12月30日设立的股份有限公司，设立时本公司注册资本为6,200万元。经中国证监会［证监发行字（2000）119号文］批准，公司于2000年9月4日公开发行人民币普通股3,000万股（发行后，本公司注册资本变更为9,200万元），并于同年9月22日在上海证券交易所上市交易。
本公司原名为北京先锋粮农实业股份有限公司，根据公司2002年第一次临时股东大会决议，经北京市工商行政管理局核准，公司于2002年4月23日正式更名为“北京先锋置业股份有限公司”。2003年11月25日，依据本公司2003年第一次临时股东大会决议，2003年12月3日经北京市工商行政管理局核准，公司更名为“北京万通先锋置业股份有限公司”。
依据2002年12月10日财政部财企[2002]555号《关于北京先锋置业股份有限公司国有法人股转让有关问题的批复》，本公司股东山东邹平粮油实业公司将其所持有的本公司1,092万国有法人股（占本公司股份11.87%）转让给北京万通星河实业有限公司（以下简称“万通星河”）；依据2004年8月23日国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2004]804号文《关于北京先锋置业股份有限公司国有股转让有关问题的批复》，持本公司1,943万国有法人股（占本公司股份21.12%）的股东北京顺通实业公司将其所有的本公司全部股份分别转让给北京裕天投资有限公司368万股（占本公司股份4％）和万通星河1,575万股（占本公司股份17.12％）。转让股权后，万通星河累计持有本公司2,667万法人股，占本公司总股本的28.99%，成为本公司的第一大股东。
2004年12月28日，持本公司1,566万股社会法人股(占本公司股份17.02%)的股东西王实业与北京恒通恒技术发展有限公司签订《股权转让协议》，将所持有的社会法人股中的553万股转让给北京恒通恒技术发展有限公司，转让后，西王实业持本公司1,013万股份，占本公司总股本的11.01%。
2005年1月6日，持有本公司1,013万社会法人股（占本公司股份11.01%）的股东西王实业及持有本公司1,281万社会法人股（占本公司股份13.92%）的股东延吉吉辰签署《出资人协议》，分别将所持本公司的全部股份作为出资，对北京嘉华美景商贸中心进行增资，该公司名称现变更为北京嘉华筑业实业有限公司(以下简称“嘉华实业”)，分别持有嘉华实业的27.88%和35.27%股份，故嘉华实业持本公司2,294万股，占本公司总股本的24.93%，成为本公司的第二大股东。
2006年4月27日，持本公司318万股国有法人股（占本公司股份3.46%）的股东中国建筑第一工程局第五建筑公司与北京星河房地产综合开发经营有限责任公司签订《股权转让协议》，将所持有的318万股国有法人股转让给北京星河房地产综合开发经营有限责任公司，转让后，北京星河房地产综合开发经营有限责任公司持本公司318万股社会法人股，占本公司总股本的3.46%，中国建筑第一工程局第五建筑公司不再持有本公司的股份。上述股权转让已获国务院国有资产监督管理委员会国资产权[2006]420号文批复。
本公司经营范围为：农副产品、粮油制品的开发、加工、销售；房地产开发；销售商品房；停车场建设及经营管理；自有房产的物业管理（含出租写字间）。
2002年1月20日，公司获得北京市城市建设综合开发办公室（2002）京开办经字第31号《关于北京先锋置业股份有限公司房地产开发资质的批复》，被纳入房地产开发行业，开发资质待定。
公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
会计年度
以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
记账本位币
记账本位币为人民币。
记账基础和计价原则
记账基础采用权责发生制，以历史成本为计价原则。
外币业务核算方法
发生外币业务，按当日市场汇价（中间价）折合成记账本位币记账，月末将各种外币账户的外币余额按期末汇价（中间价）进行调整，对期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额，如属于筹建期间的，计入长期待摊费用；如属于与购建固定资产、无形资产及其他资产相关的，计入固定资产、无形资产及其他资产的价值；其余的则作为汇兑损益，计入当期损益。
现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
短期投资核算方法
（1）本公司取得短期投资时按投资成本计量，投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为短期投资成本，实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成短期投资成本；
B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定执行；
D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短期投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定执行；
（2）短期投资的现金股利或利息，于实际收到时，冲减投资的账面价值，但已记入“应收股利”或“应收利息”科目的现金股利或利息除外；
（3）出售短期投资时，将实际取得价款减去短期投资账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资损益，计入当期损益。
（4）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。短期投资跌价准备一般按投资总体为基础进行计算，如果某项投资比重比较大，占整个短期投资10%以上（含10％），则按单项投资为基础计算应计提的跌价准备。
坏账核算方法
坏账的确认标准如下：
（1）因债务人破产，依法清偿后确实无法收回的应收款项；
（2）债务人死亡，既无遗产可供清偿或遗产不足清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；
（3）债务人逾期三年未能履行偿债义务，确实不能收回、报经董事会批准核销的应收款项。
坏账损失的核算方法：备抵法；
坏账准备的计提方法：本公司原按应收款项余额的3％计提坏账准备，现根据公司应收款项收回的实际情况并经本公司第三届董事会第六次会议审议通过，变更为按应收款项余额的5％计提坏账准备。
此外，公司对确定能收回或确定不能收回的应收款项另单项确认其坏账准备。
存货及存货跌价准备核算方法
（1）存货包括开发成本、开发产品、出租开发产品、分期收款开发产品、低值易耗品等。
（2）外购存货按取得时实际成本计价，开发产品成本按开发项目实际成本进行结转。
（3）开发用土地的核算方法
公司购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，作为无形资产核算，按其有效年限平均摊销；将土地投入开发时，将开发用地部分的土地使用权账面摊余价值转入开发成本。
（4）出租开发产品的摊销方法
按房屋建筑物的估计经济使用年限作为折旧年限，扣除残值后，采用直线法按月计算摊销额，计入出租开发产品的成本。
（5）低值易耗品采用一次摊销法；
（6）存货的盘存制度采用永续盘存制。
（7）期末存货按成本和可变现净值孰低计价。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。房地产开发产品的可变现净值是指单个开发成本、开发产品在资产负债表日以估计售价减去估计完工成本及销售所必需的估计费用后的价值。
长期投资及长期投资减值准备核算方法
（1）长期股权投资核算方法
① 本公司取得长期股权投资时按照初始投资成本入账，初始投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的长期股权投资，按实际支付的全部价款（包括支付税金、手续费等相关费用）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。
B、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入的长期股权投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
D、通过行政划拨方式取得的长期股权投资，按划出单位的账面价值，作为初始投资成本。
② 本公司持被投资单位有表决权资本总额低于20%，或虽占20%以上（含20%），但无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资按成本法核算；持有被投资单位有表决权资本总额20%以上（含20%），或虽不足20%但具有控制、共同控制或重大影响的，长期股权投资按权益法核算；本公司占被投资单位资本总额50%以上（不含50%），或虽不足50%但具有实质控制权的，按权益法核算并编制合并会计报表。
③ 采用权益法核算时，本公司的初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，作为股权投资差额处理并按一定期限平均摊销，合同规定了投资期限的，按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额则计入资本公积。
（2）长期债权投资核算方法
本公司在取得长期债权投资时按实际成本作为初始投资成本。初始投资成本的确定方法如下：
A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用）减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本。如果所支付的税金、手续费等相关费用金额较小，可以直接计入当期财务费用，不计入初始投资成本。
B、接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入的长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为长期债权投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定初始投资成本。
C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定初始投资成本。
长期债权投资损益包括债权持有期间的利息收入、处置收入与其账面价值的差额等。确认损益办法如下：
A、按债券面值取得的投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，扣除摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
B、溢价或折价取得的债券投资，在债券持有期间按期计提的利息收入，经调整溢价或折价（按直线法）以及摊销的取得时计入投资成本的相关费用后的金额，确认为当期投资收益；
C、到期收回或未到期提前处置的债券投资，实际取得的价款与其账面价值（包括账面摊余价值或摊余成本、已计入应收利息但尚未收到的分期付息债券利息、以及已计提的减值准备）的差额，确认为收到或处置当期的收益或损失。
（3）长期投资减值准备核算方法
期末长期投资按账面价值和可收回金额孰低计价，如由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
委托贷款的核算方法
（1）委托贷款以实际委托贷款的金额作为其初始成本。
（2）委托贷款利息确认方法：期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息，并计入当期损益；如已计提的利息到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
（3）期末委托贷款按其本金和可收回金额孰低计价，并按单项委托贷款可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。
固定资产的核算方法
（1）固定资产的确认标准：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上、并且使用期限超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备及其他设备。
（3）固定资产的计价方法：按照历史成本计价。融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值较低者，作为入账价值（如果融资租赁资产占资产总额的比例小于或等于30%的，在租赁开始日按最低租赁付款额作为固定资产的入账价值）；通过非货币性交易和债务重组换入的固定资产，其入账价值分别按《企业会计准则－非货币性交易》和《企业会计准则－债务重组》的规定确定。
（4）固定资产的折旧方法：平均年限法。
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的修理费用（含大修），直接计入当期费用；固定资产改良支出，以增计后不超过该资产可收回金额的部分计入固定资产账面价值，其余则计入当期费用；固定资产装修费用，在符合资本化原则的情况下，在固定资产中单独核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，按直线法单独计提折旧。
（6）经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用平均年限法单独计提折旧。
（7）固定资产减值准备计提标准及确认方法
期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提固定资产减值准备。
在建工程的核算方法
（1）在建工程的计价：在建工程按实际发生的工程支出计价，包括需要安装设备的价值，不包括根据工程项目概算购入不需要安装的固定资产、为生产准备的工具器具、购入的无形资产及发生的不属于工程支出的其他费用等。确认工程实际支出的方法如下：
A、发包的基建工程，按应支付的工程结算价款、交付施工企业安装的需安装设备成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出；
B、自营的基建工程，按领用工程材料物资成本、原材料成本及不能抵扣的增值税进项税额、库存商品成本及应交的相关税费、公司辅助生产部门提供的各种劳务成本及为工程建设而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额的资本化金额确定工程实际支出。
（2）在建工程结转为固定资产的时点为在建工程达到预定可使用状态。
（3）在建工程按单项工程账面价值大于可收回金额的差额计提在建工程减值准备。
借款费用的会计处理方法
（1）资本化费用的确认：因购建固定资产而专门借入的款项发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合《企业会计准则—借款费用》规定条件的情况下，予以资本化，计入该资产的成本；其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额于当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化；以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用；因安排其他借款而发生的辅助费用于发生当期确认为费用。
为开发房地产而借入的资金所发生的利息等借款费用在开发产品完工之前计入开发成本；在开发产品完工之后而发生的利息等借款费用计入财务费用。
（2）借款费用资本化的开始：当满足以下三个条件时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：
A、资产支出已经发生；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
资产支出包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（3）借款费用资本化的暂停和停止
如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。
（4）借款费用资本化金额：在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
无形资产计价及摊销政策
（1）本公司的无形资产按取得时的实际成本计量，实际成本按以下方法确定：
A、购入的无形资产，按实际支付的价款作为实际成本；
B、投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本；
C、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入的无形资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--债务重组》的相关规定确定无形资产成本。
D、以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为无形资产成本。涉及补价的，按《企业会计准则--非货币性交易》的相关规定确定无形资产成本。
E、自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时的注册费、聘请律师费用等费用作为无形资产的实际成本；
（2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销；如预计使用年限超过了合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，按合同规定的受益年限、法律规定的有效年限或两者之中较短年限确定；如合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过10年。
（3）无形资产期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提无形资产减值准备。
长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用采用直线法摊销：公司筹建期间内发生的开办费在开始生产的当月起一次计入开始生产经营当月的损益；其他长期待摊费用在受益期内平均摊销。
收入确认原则
（1）销售产品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方，不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售产品收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。
（3）让渡资产使用权：按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
（4）销售房地产：在工程已经竣工且经有关部门验收合格，履行了销售合同规定的主要义务，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信能够收回，与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入的实现。
（5）出租物业：满足以下条件时，确认收入实现：具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知单；履行了合同中规定的义务，开具发票且价款已经取得或确信可以取得；出租开发产品成本能够可靠地计量。
公共配套设施费用的核算方法
住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费用，计入小区商品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集成本，单独计入“出租开发产品”或“开发产品”；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担的征地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法从开发成本中计提。
质量保证金的核算方法
按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留下计入应付账款。在保修期内由于质量而发生的维修费用，在预留款项中扣除列支，保修期结束后清算。
所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
合并会计报表的编制方法
（1）合并会计报表的合并范围：本公司长期股权投资中持有50%以上有表决权股份的单位以及虽在50%以下但有实际控制权的单位；
（2）合并会计报表编制方法：按照财政部[1995]11号文《合并会计报表暂行规定》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为依据，将它们之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（损益）。
税项
营业税：按预收商品房款、应税金额的5%计缴；
城市维护建设税：按应交流转税额的7%计缴；
教育费附加：按应交流转税额的3%计缴；
笠邓盟埃?
（1）本公司按应纳税所得额的33%缴纳；
（2）本公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司为外商投资企业，按应纳税所得额的3%缴纳地方所得税、30%缴纳企业所得税。
土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。
城市房地产税：按房产原值的1.2%减征30%后计缴(依据北京市国家税务局京国税外(1995)005号文，本公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司作为外商投资企业，享受减征30%的税收优惠)。
控股子公司及合营企业
纳入合并报表范围的子公司
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公司名称 注册 注册资 经营范围 原始投资 拥有权
地址 本 额 益比例
北京万置房地产开 北京 1200万 房地产开发、 124,393,3 60%
发有限公司 美元 物业管理等 28.54
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合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、货币资金
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项目 期初数 期末数
原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金—人民币 - - 94,746.0 - - 79,277.43
8
现金—美元 23,176. 8.069 187,021. 23,149.6 7.99 185,019.19
65 4 63 8 23
现金—港币 5,005.7 1.040 5,209.50 5,000.00 1.02 5,145.50
7 7 91
银行存款一人 - - 724,406, - - 471,535,83
民币 238.63 8.67
银行存款—美 1,851,9 8.069 14,944,0 794,496. 7.99 6,349,853.
元 41.50 4 56.73 38 23 41
银行存款—港 8,616,6 1.040 8,967,37 10,378,4 1.02 10,680,417
元 80.66 7 9.57 05.84 91 .45
其他货币资金 - - 121,459, - - 46,041,773
264.11 .89
合计 870,063, 534,877,32
916.25 5.54
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注：期末货币资金中含因房屋所有权证未办妥抵押登记而暂时无法提用的资金51,597,684.47元，包括：①本公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司(以下简称“万置公司”)的银行存款35,629,438.01元(含USD1,672,117.11元、HKD4,654,106.00元及CNY17,475,835.98元)；②本公司的15,968,246.46元其他货币资金（其中：中国银行北京市房山区支行保证金1,859,827.54元，依据本公司与其签订的按揭贷款协议，在办妥抵押登记一年后解除保证责任）。
2、短期投资
（1）项目
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项目 期初数 期末数
金额 跌价准 净额 金额 跌价准 净额
备 备
基金投 7,198,565 - 7,198,56 6,119,454 6,119,45
资 .95 5.95 .95 4.95
合计 7,198,565 - 7,198,56 6,119,454 6,119,45
.95 5.95 .95 4.95
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（2）基金投资明细
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项目 期初数 期末数 备注
成本价 市价 减值 成本价 市价 减值准
准备 备
基金裕 7,198, 8,652,5 - 6,119,45 9,005,6 - 见注1
泽 565.95 08.20 4.95 71.80
合计 7,198, 8,652,5 - 6,119,45 9,005,6 -
565.95 08.20 4.95 71.80
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注1：本公司报告期，该基金的期末市价按深圳证券交易所2006年6月30日的基金收盘价为计价依据。
注2：本公司短期投资变现无重大限制。
应收账款
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账龄 期初数 期末数
金额 比 坏 坏账 净额 金额 比 坏 坏账 净额
例( 账 准备 例( 账 准备
％) 准 ％) 准
备 备
计 计
提 提
比 比
例 例
一年 11,77 72. 5% 588,8 11,187 8,527, 56. 5% 426, 8,101,
以内 6,796 11 39.83 ,956.8 682.55 60 384. 298.42
.63 0 13
一至 4,555 27. 5% 227,7 4,327, 2,359, 15. 5% 117, 2,241,
二年 ,447. 88 72.35 674.65 947.00 66 997. 949.65
00 35
二至 - - - - 4,177, 27. 5% 208, 3,969,
三年 999.00 73 899. 099.05
95
三年 407.0 0.0 5% 20.35 386.65 407.00 0.0 5% 20.3 386.65
以上 0 1 1 5
合计 16,33 100 816,6 15,516 15,066 100 753, 14,312
2,650 .00 32.53 ,018.1 ,035.5 .00 301. ,733.7
.63 0 5 78 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末应收账款项目前五名金额合计为14,153,184.73元，占应收账款总额的93.94%。
注2：期末应收账款中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。
其他应收款
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账龄 期初数 期末数
金额 比 坏 坏账 净额 金额 比 坏 坏账 净额
例( 账 准备 例 账 准备
％) 准 ( 准
备 ％ 备
计 ) 计
提 提
比 比
例 例
一年 2,648 68. 5% 132,4 2,516, 3,470, 70 5% 173,5 3,297
以内 ,895. 51 44.76 450.44 560.25 .7 28.01 ,032.
20 9 24
一至 322,6 8.3 5% 16,13 306,53 1,415, 28 5% 70,79 1,345
二年 63.22 5 3.16 0.06 969.36 .8 8.47 ,170.
8 89
二至 894,7 23. 5% 44,73 850,01 - - - -
三年 56.61 14 7.83 8.78
三年 - - - - 16,080 0. 5% 804.0 15,27
以上 .00 33 0 6.00
合计 3,866 100 193,3 3,672, 4,902, 10 245,1 4,657
,315. .00 15.75 999.28 609.61 0. 30.48 ,479.
03 00 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末其他应收款项目前五名金额合计为3,336,503.63元，占其他应收款总额的68.06%。
注2：期末其他应收款中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。
预付账款
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账龄 期初数 期末数
金额 比例(%) 金额 比例(%
)
一年以内 3,780.00 0.52 55,260.00 7.08
一至二年 725,405.00 99.48 - -
二至三年 - - 725,405.00 92.92
合计 729,185.00 100.00 780,665.00 100.00
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注：预付账款中，无预付持有本公司5%以上(含5%)股份的股东单位款项。
存货
（1）明细情况
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项目 期初数 期末数
金额 跌价准 净额 金额 跌价 净额
备 准备
开发成 673,981, - 673,981,0 807,705,14 807,705,14
本 076.50 76.50 9.84 9.84
开发产 194,946, - 194,946,6 180,145,24 180,145,24
品 687.41 87.41 4.36 4.36
合计 868,927, 868,927,7 987,850,39 987,850,39
763.91 63.91 4.20 4.20
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（2）开发成本明细
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项目名称 开工时间 预计竣工 预计总投 期初数 期末数
时间 资
新城·国际三 2005年3 2006年12 85,682万 368,074,3 450,708,47
期 月 月 元 82.30 8.84
新城·国际四 2005年9 2007年7 101,455万 305,906,6 356,996,67
期 月 月 元 94.20 1.00
合计 673,981,0 807,705,14
76.50 9.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）开发产品明细
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项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
亚运新新家园 2003年10 56,659,66 5,800,444 50,859,22
一期 月 9.20 .33 4.87
新城·国际一 2003年12 88,700,43 2,683,800 86,016,63
期 月 5.09 .10 4.99
新城·国际二 2005年4 49,586,58 6,317,198 43,269,38
期 月 3.12 .62 4.50
合计 194,946,6 14,801,44 180,145,2
87.41 3.05 44.36
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长期股权投资
（1）项目
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类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值 金额 减值 金额 减值 金额 减值
准备 准备 准备 准备
对子公 42,172,9 - - - 3,514, - 38,658, -
司投资 47.79 410.00 537.79
合计 42,172,9 - - - 3,514, - 38,658, -
47.79 410.00 537.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采用权益法核算的长期股权投资
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被投资单 初始投 期初数 追加 持 分得 本期权 累计权 期末数
位名称 资额 投资 股 的现 益增减 益增减
额 比 金红
例 利额
北京万置 124,39 42,172 - 60 - -3,514 -31,629 38,658,
房地产开 3,328. ,947.7 % ,410.0 ,690.00 537.79
发有限公 54 9 0
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）股权投资差额
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被投资单 初始金 摊 期初数 本 本期摊 累计摊 摊余价 剩
位名称 额 销 期 销额 销金额 值 余
期 增 摊
限 加 销
期
限
北京万置 70,288, 10 42,172, - 3,514, 31,629, 38,658 5.5
房地产开 227.79 年 947.79 410.00 690.00 ,537.7 年
发有限公 9
司
合计 70,288, 42,172, - 3,514, 31,629, 38,658
227.79 947.79 410.00 690.00 ,537.7
9
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固定资产及累计折旧
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原 运输设备 3,779,236.2 - - 3,779,236.2
值 7 7
其他设备 1,985,527.4 128,036.00 311,526.71 1,802,036.6
0 9
合计 5,764,763.6 128,036.00 311,526.71 5,581,272.9
7 6
累 运输设备 2,007,645.7 350,282.73 - 2,357,928.5
计 7 0
折 其他设备 1,028,381.3 185,783.06 239,192.43 974,972.01
旧 8
合计 3,036,027.1 536,065.79 239,192.43 3,332,900.5
5 1
净值 2,728,736.5 2,248,372.4
2 5
净额 2,728,736.5 2,248,372.4
2 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本期固定资产减少数系本公司报告期处置的固定资产。
注2：本公司无融资租入的固定资产，无抵押、担保的固定资产。
长期待摊费用
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项目 原始发 期初 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩
生额 数 加 销 销额 余
摊
销
年
限
人防使用权( 2,850,0 770,9 - 233,607 2,312, 537,293 18
亚运新新家园 00.00 01.26 .60 706.34 .66 年
一期)
人防使用权( 3,000,0 2,850 - - 150,00 2,850,0 19
新城·国际二 00.00 ,000. 0.00 00.00 年
期) 00
合计 5,850,0 3,620 233,607 2,462, 3,387,2
00.00 ,901. .60 706.34 93.66
26
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其他长期资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发 期初数 本期增 本期摊 累计摊 期末数 剩余摊销
生额 加 销 销额 年限
出租开 114,90 100,03 5,571, 2,515, 11,815, 103,09 18年～19
发产品 9,619. 8,832. 094.62 650.48 342.60 4,277. 年4个月
64 90 04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司控股子公司万置公司共将成本总额共计为114,909,619.64元的会所(成本总额为90,580,253.65元)、商业用房(成本总额为16,619,609.74元)和商住用房(成本总额为7,709,756.25元)等开发产品分别出租，租期为3~10年。
应付账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
一年以内 134,441,138.60 103,526,055.20
一至二年 - -
二至三年 5,400.00 -
合计 134,446,538.60 103,526,055.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：应付账款期末数中，无应付持本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。
预收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 期末数 预计竣工时间 预售比
例
亚运新新家园一 3,195,574. 2,340,000.00 已竣工 8.28%
期 55
新城·国际一期 198,275.30 960,078.30 已竣工 0.09%
新城·国际二期 18,854,392 30,472,250.50 已竣工 3.68%
.50
新城·国际三期 996,677,02 1,000,298,140 2006年12月 76.71%
6.91 .91
租金 437,138.35 537,139.09
合计 1,019,362, 1,034,607,608
407.61 .80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预售比例系指当期预售的建筑面积占当期可预售的总建筑面积的比例。
注2：预收账款期末数中，无预收持有本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项。
应交税金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 期初数 期末数
企业所得税 33% -5,014,730.84 -8,040,934.49
个人所得税 超额累进税 508,459.83 694,316.18
率
营业税 5% -50,371,745.68 -51,658,710.66
城建税 7% 344,108.39 348,190.01
土地增值税 超率累进税 -1,632,986.58 -1,951,636.84
率
城市房地产税 1.2% 450,848.83 486,723.12
合计 -55,716,046.05 -60,122,052.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应交款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 性质 计缴标准 期初数 期末数
教育费附加 地方教育基金 3％ 147,474.99 149,224.25
住房公积金 代缴个人部分 - 1,400.00
合计 147,474.99 150,624.25
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
期末余额为18,462,066.24元，无应付持有本公司5％以上（含5％）股份的股东单位款项。
预提费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 期末数 结存原因
借款利息 2,484,546.56 -
设计费用 13,530,730.59 9,662,483.59 尚未结算
工程费 33,955,222.94 42,712,839.91 尚未结算
基础设施 1,848,915.95 -
配套设施 28,992,798.56 30,322,798.56 尚未结算
工程管理费 1,499,941.61 -
临时设施 76,983.85 -
中介服务费等 3,407,352.22 4,085,941.75 尚未结算
其他 334,727.74 334,727.74 尚未结算
合计 86,131,220.02 87,118,791.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股本
单位：人民币万元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 本次 本次变动增减（＋，－） 本次
变动 配 送 公积金 增 转让 小计 变动
前 股 股 转股 发 后
一、未上市流通 - - - - - - - -
股份
发起人股份 6,200 - - - - - - 6,200
.00 .00
其中：国有法人 318.0 - - - - -318. -318. -
股 0 00 00
社会法人股 5,882 - - - - 318.0 318.0 6,200
.00 0 0 .00
尚未流通股份合 6,200 - - - - - - 6,200
计 .00 .00
二、已上市流通 - - - - - - - -
股份
境内上市的人民 3,000 - - - - - - 3,000
币普通股 .00 .00
已流通股份合计 3,000 - - - - - - 3,000
.00 .00
三、股份总数 9,200 - - - - - - 9,200
.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少 期末数 备注
数
股本溢价 165,806,830 - - 165,806,83
.00 0.00
其他资本公 24,200,465. - - 24,200,465
积 36 .36
关联交易差 4,465,665.0 - - 4,465,665.
价 0 00
合计 194,472,960 - - 194,472,96
.36 0.36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
法定盈余公积 18,613,610. 18,613,610.4
42 2
法定公益金 9,306,805.2 9,306,805.20
0
合计 27,920,415. - 27,920,415.6
62 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期盈余公积增加数系本公司按公司章程规定计提的法定盈余公积金和公益金。
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
本期净利润 -5,695,590.45
加：年初未分配利润 92,428,203.08
减：提取法定盈余公积 -
提取法定公益金 -
应付普通股股利 13,800,000.00
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 72,932,612.63
其中：拟分配的现金股利 -
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：根据本公司第三届董事会第六次会议通过的2005年度利润分配预案：以2005年末股本92,000,000股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利1.50元（含税）的比例发放股利13,800,000元，其中：应付法人股股东9,300,000元，社会公众股股东4,500,000元。2006年3月13日，本公司2005年年度股东大会审议通过了此方案，此项现金股利已经在本报告期支付。
主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本期数 上年同 本期数 上年同 本期数 上年同
期数 期数 期数
房地产销售 15,229 742,616 9,208,4 530,94 6,020, 211,668
,153.0 ,884.00 85.43 8,225. 667.57 ,658.23
0 77
其中：亚运新新 7,973, 39,001, 5,800,4 32,794 2,172, 6,206,2
家园项目一期 062.00 170.00 44.33 ,913.7 617.67 56.25
5
新城·国际项目 6,296, - 2,675,4 - 3,620, -
一期 091.00 00.10 690.90
新城·国际项目 960,00 703,615 732,640 498,15 227,36 205,462
二期 0.00 ,714.00 .00 3,312. 0.00 ,401.98
02
物业出租 7,483, 7,088,3 2,749,2 2,824, 4,734, 4,263,8
551.78 57.78 58.08 556.96 293.70 00.82
合计 22,712 749,705 11,957, 533,77 10,754 215,932
,704.7 ,241.78 742.51 2,782. ,962.2 ,459.05
8 73 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本公司前五名客户销售的收入总额为15,539,673.63元，占全部销售收入的68.42%。
注2：公司本年度取得的收入全部来自于北京地区。
主营业务税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 计缴标准 本期数 上年同期数
营业税 5% 1,135,635.24 37,485,262.08
城建税 7% 32,164.52 140,221.10
教育费附加 3% 13,784.80 60,094.76
土地增值税 超率累进税率 84,784.51 16,236,055.79
合计 1,266,369.07 53,921,633.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 459,851.02 4,230,720.50
减：利息收入 4,748,987.48 1,904,136.78
汇兑损失 - -
减：汇兑收益 34,520.69 255,573.23
其他 17,209.70 32,277.71
合计 -4,306,447.45 2,103,288.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1、基金投资转让收益
2、股权投资差额摊销 -3,514,410.0 -3,514,410.00
0
3、短期投资跌价准备(基金投资) -
合计 -3,514,410.0 -3,514,410.00
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
支持企业发展基金 1,680,996.00 5,856,497.00
合计 1,680,996.00 5,856,497.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
补贴收入1,680,996.00元系本公司控股子公司万置公司本年度收到的北京市怀柔区怀北镇财政科依据北京市怀柔区人民政府于2003年1月3日颁布的怀政发[2003]1号文《北京市怀柔区人民政府关于完善促进区域经济发展有关财政政策的通知》而给予的地方财政补贴—支持企业发展资金。
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
违约金收入 - 15,490.23
更名费收入 24,633.32 28,397.25
其他 - -
合计 24,633.32 43,887.48
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处理固定资产净损失 66,114.28 40,473.88
罚款支出 30,000.00 -
补偿金 - 6,531.00
其他 26,000.00 10,499.50
合计 122,114.28 57,504.38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
往来款 27,775,037.48
营业费用 3,751,954.29
管理费用 6,195,510.35
财务费用 205,994.72
合计 37,928,496.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
母公司会计报表主要项目注释(如无特别说明，以下货币单位均为人民币元)
应收账款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比 坏 坏账 净额 金额 比 坏 坏账 净额
例 账 准备 例 账 准备
( 准 (% 准
％ 备 ) 备
) 计 计
提 提
比 比
例 例
一年
以内
一至 4,177, 99 5% 208, 3,969,
二年 999.00 .9 899. 099.05
9 95
二至 - - - - 4,177, 99 5% 208,8 3,969,
三年 999.00 .9 99.95 099.05
9
三年 407.00 0. 5% 20.3 386.65 407.00 0. 5% 20.35 386.65
以上 01 5 01
合计 4,178, 10 208, 3,969, 4,178, 10 208,9 3,969,
406.00 0. 920. 485.70 406.00 0. 20.30 485.70
00 30 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末应收账款项目前五名金额合计为4,178,406.00元，占应收账款总额的100%；
注2：应收账款中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。
其他应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期初数 期末数
金额 比 坏 坏账 净额 金额 比 坏 坏账 净额
例 账 准备 例 账 准备
( 准 ( 准
％ 备 ％ 备
) 计 ) 计
提 提
比 比
例 例
一年 1,967, 38 5% 98,38 1,869 2,242, 37 5% 112, 2,130
以内 690.71 .4 4.54 ,306. 412.44 .1 120. ,291.
7 17 0 62 82
一至 49,734 0. 5% 2,486 47,24 703,50 11 5% 35,1 668,3
二年 .33 97 .72 7.61 1.11 .6 75.0 26.05
4 6
二至 3,097, 60 5% 154,8 2,942 - - 5% - -
三年 585.00 .5 79.24 ,705.
6 76
三年 - - 5% - - 3,097, 51 5% 154, 2,942
以上 585.00 .2 879. ,705.
6 25 75
合计 5,115, 10 255,7 4,859 6,043, 10 302, 5,741
010.04 0. 50.50 ,259. 498.55 0. 174. ,323.
00 54 00 93 62
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：期末其他应收款前五名金额合计为5,375,982.38元，占其他应收款总额的88.95%。
注2：其他应收款中，无应收持有本公司5%以上（含5％）股份的股东单位款项。
长期股权投资
（1）项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减 金额 减 金额 减 金额 减
值 值 值 值
准 准 准 准
备 备 备 备
对子公 207,015,6 - 3,290,6 - 203,725, -
司投资 27.82 10.41 017.41
合计 207,015,6 - - 3,290,6 - 203,725, -
27.82 10.41 017.41
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）长期股权投资-对子公司投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 起止期限 投资金额 持股比 减值准备
例
北京万置房地产开发 2001.5--2 124,393,328. 60% -
有限公司 021.5 54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始投 期初数 追加 持 分得 本期权 累计权 期末数
位名称 资额 投资 股 的现 益增减 益增减
额 比 金红
例 利额
北京万置 124,39 207,015 60 -3,290 79,331 203,72
房地产开 3,328. ,627.82 % ,610.4 ,688.8 5,017.
发有限公 54 1 7 41
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）股权投资差额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 初始金 摊 期初数 本期 本期摊销 累计摊 摊余价 剩
位名称 额 销 增加 额 销金额 值 余
期 摊
限 销
期
限
北京万置 70,288 10 42,172, - 3,514,41 31,629 38,658 5.5
房地产开 ,227.7 年 947.79 0.00 ,690.0 ,537.7 年
发有限公 9 0 9
司
合计 70,288 42,172, - 3,514,41 31,629 38,658
,227.7 947.79 0.00 ,690.0 ,537.7
9 0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
主营业务收入、主营业务成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利
本期数 上年同期 本期数 上年同 本期数 上年同期
数 期数 数
房地产销 7,973,0 39,001,1 5,800,44 32,794, 2,172,6 6,206,25
售收入 62.00 70.00 4.33 913.75 17.67 6.25
物业出租 1,216,8 1,062,00 233,607. 210,245 983,192 851,754.
00.00 0.00 60 .94 .40 06
合计 9,189,8 40,063,1 6,034,05 33,005, 3,155,8 7,058,01
62.00 70.00 1.93 159.69 10.07 0.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：本年度房地产销售收入全部为本公司于北京市开发的亚运新新家园项目一期所实现的收入。
注2：本公司前五名客户销售的收入总额为6,313,062.00元，占全部销售收入的68.70%。
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
1、基金投资转让收益 - -
2、期末调整的被投资公司所有者权益净增 223,799.59 57,245,129.2
减的金额 7
其中：北京万置房地产开发有限公司 223,799.59 57,245,129.2
7
3、股权投资差额摊销 -3,514,410.0 -3,514,410.0
0 0
4、短期投资跌价准备(基金投资) - -
合计 -3,290,610.4 53,730,719.2
1 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方关系及交易
关联方关系
（1）存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注 主营业务 与本企 经济性 法定代
册 业关系 质或类 表人
地 型
址
北京万置房地产开发有 北 房地产开发、 本公司 中外合 许立
限公司 京 经营 的控股 作企业
子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数
北京万置房地产开发有 99,328,56 - - 99,328,56
限公司 0.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 期初数 本期增减 期末数
(+/-)
金额 百分 金额 金额 百分比
比
北京万置房地产开发 54,105,10 60% - 54,105,10 60%
有限公司 0.75 0.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司关 所持 主营业务
系 股份
比例
北京万通星河实业有 本公司股东 28.99 技术开发服务、项目投资及
限公司 % 管理咨询等
北京嘉华筑业实业有 本公司股东 24.93 房地产开发及服务业等
限公司 %
北京恒通恒技术发展 本公司股东 6.01% 技术开发、培训、咨询、服
有限公司 务及维修等
北京万通地产股份有 本公司间接 见注1 房地产开发、技术开发、租
限公司 持股股东 赁及建安等
北京京伯房地产开发 本公司间接 见注2 开发建设、出租出售房屋及
有限公司 持股股东的 其物业管理
控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：北京万通地产股份有限公司持有本公司的股东万通星河99％的股份，故为本公司间接持股股东；
注2：本公司间接持股股东北京万通地产股份有限公司持北京京伯房地产开发有限公司（以下简称“京伯公司”）50％股份，故为本公司非控制关系的关联方。
关联方应收应付款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 报表项目 期末数 性质和内容
北京万置房地产开发有 其他应收款 3,081,505.00 资金占用费
限公司
北京京伯房地产开发有 其他应付款 283,563.47 代垫款项
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方交易
截至2006年6月30日，本公司无应披露的关联交易事项。
或有事项
截至2006年6月30日，本公司及控股子公司万置公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，尚未结清的担保余额为118,687万元（其中：本公司提供抵押贷款担保余额为38,690万元，本公司控股子公司万置公司提供抵押贷款担保余额为79,997万元），担保余额中112,417万元的保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记时解除，其余担保余额的保证责任在办妥抵押登记后一年方可解除。
承诺事项
截至报告日，除附注八所述的担保事项外，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。
资产负债表日后事项中的非调整事项
截至报告日，本公司收回了中国科技证券有限公司的4,166,260.00元应收账款；本公司收到本公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司的利润分红10,200万元。
2006年度中期非经常性损益(已扣除所得税的影响数)的主要内容
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
净利润 -5,695,590.45
营业外收入 24,633.32
营业外支出 70,577.94
补贴收入 675,760.39
扣除非经常性损益后净利润 -6,325,406.22
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他重要事项
截至报告日，本公司无需要披露的其他重要事项。
公司概况
1、业务方面：公司主要从事高端住宅项目的开发，自主经营管理，所开发销售的项目独立于公司实际控制人。 2、人员方面：公司拥有独立的经营管理团队且高管人员未在股东单位任职，公司在劳动、人事、薪资及福利管理等方面完全独立。 3、资产方面：公司拥有的资产权属清晰，未出现公司控股股东占用公司资产、资金的情况，上市公司也未向公司实际控制人及其关联方提供担保。 4、机构方面：公司设立了独立的组织机构体系，公司控股股东及其各职能部门与公司及其职能部门之间不存在从属关系。 5、财务方面：公司设立了独立的财务部门，实行独立的财务核算及财务管理体系，开设独立的银行帐户，依法独立纳税。
北京万通先锋置业股份有限公司
二00六年八月十日