北京万通地产股份有限公司
2008年半年度报告
目录
一、重要提示 2
二、公司基本情况 2
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、董事会报告 6
六、重要事项 9
七、财务会计报告（未经审计） 12
一、重要提示
(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
(二)公司全体董事出席董事会会议。
(三)公司半年度财务报告未经审计。
(四)本公司不存在大股东占用资金情况。
(五)公司负责人冯仑先生、主管会计工作负责人云大俊先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐晓阳女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、 公司法定中文名称：北京万通地产股份有限公司
公司法定中文名称缩写：万通地产
公司英文名称：Beijing Vantone Real Estate Co.,Ltd
2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：万通地产
公司A股代码：600246
3、 公司注册地址：北京市海淀区万柳万泉新新家园14号楼A区4层
公司办公地址：北京市朝阳区朝外大街甲6号万通中心写字楼D座4层
邮政编码：100020
公司国际互联网网址：www.vantone.com
公司电子信箱：chengxiaoxi@vantone.com
4、 公司法定代表人：冯仑
5、 公司董事会秘书：程晓晞
电话：010-59070788
传真：010-59071159
E-mail：chengxiaoxi@vantone.com
联系地址：北京市朝阳区朝外大街甲6号万通中心写字楼D座4层
公司证券事务代表：于琛
电话：010-59070710
传真：010-59071159
E-mail：yuchen@vantone.com
联系地址：北京市朝阳区朝外大街甲6号万通中心写字楼D座4层
6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会秘书办公室
(二)主要财务数据和指标：
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 8,658,007,792.58 8,075,202,989.05 7.22
所有者权益（或股东权益） 2,536,986,630.94 2,434,376,406.58 4.22
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业利润 684,058,532.88 222,692,246.28 207.13
利润总额 712,428,867.30 227,691,896.12 212.90
净利润 282,670,424.81 72,985,206.61 287.30
基本每股收益(元) 0.5575 0.2534 120
稀释每股收益(元) 0.5575 0.2534 120
经营活动产生的现金流量净额 -573,390,970.91 72,315,988.99 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、非经常性损益项目和金额：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
非经常性损益项目 年初至报告期期末金额
非流动资产处置损益 101,092.63
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享 13,989,348.75
受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费，但经国家有关部门批准设立的有经 4,810,115.39
营资格的金融机构对非金融企业收取的资金占用费除外
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -752,755.80
合计 18,147,800.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1:涉及股东权益的数据及指标，应采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，应采用归属于公司普通股股东的净利润。净资产收益率为全面摊薄的。
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期末股东总数 27,995户
前十名股东持股情况
股东名称 股东性 持股比例(% 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份 质押或冻结的股
质 ) 数量 份数量
北京万通星河实业股份有限 境内非 51.16 259,359,675 0 259,359,675 未知
公司 国有法
人
北京嘉华筑业实业有限公司 境内非 6.11 30,982,695 0 17,182,695 未知
国有法
人
中国人寿保险股份有限公司- 其他 4.73 24,000,000 0 24,000,000 未知
分红-个人分红-005L-FH002
沪
北京恒通恒技术发展有限公 境内非 2.75 13,940,952 0 140,952 未知
司 国有法
人
中国农业银行-中邮核心成长 其他 2.50 12,656,168 1,406,168 11,250,000 未知
股票型证券投资基金
中国农业银行-中邮核心优选 其他 2.22 11,250,000 0 11,250,000 未知
股票型证券投资基金
中国民生银行股份有限公司- 其他 2.18 11,049,758 1,350,011 8,250,000 未知
华商领先企业混合型证券投
资基金
东吴证券有限责任公司 其他 1.63 8,250,000 0 8,250,000 未知
北京星河房地产综合开发经 境内非 1.58 8,016,678 0 0 未知
营有限责任公司 国有法
人
中国工商银行-鹏华优质治理 其他 0.80 4,050,000 -1,765,996 4,050,000 未知
股票型证券投资基金（LOF）
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京嘉华筑业实业有限公司 13,800,000 人民币普通股
北京恒通恒技术发展有限公司 13,800,000 人民币普通股
北京星河房地产综合开发经营有限责任公司 8,016,678 人民币普通股
中国民生银行股份有限公司-华商领先企业 2,799,758 人民币普通股
混合型证券投资基金
中国建设银行-信达澳银领先增长股票型证 2,439,980 人民币普通股
券投资基金
中国银行-泰达荷银行业精选证券投资基金 2,059,739 人民币普通股
卞祥兴 1,585,581 人民币普通股
中国农业银行-中邮核心成长股票型证券投 1,406,168 人民币普通股
资基金
李明 1,392,150 人民币普通股
中国光大银行股份有限公司-巨田资源优选 1,318,970 人民币普通股
混合型证券投资基金
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 本公司未知以上有限售条件股东与其他无限售条件流通股股东之间或无限售条件流通股
股东之间是否存在关联关系或属于一致行动人关系。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
序 有限售条件股东名称 持有的有限售 有限售条件股份可上市交易情 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易 新增可上市交 况
时间 易股份数量
1. 北京万通星河实业股份 259,359,675 2009年9月8 34,453,225 严格按照《上市公司股权分置改革管理办法》中的
有限公司 日 有关规定进行操作,其持有的非流通股股份自获得上
2009年12月2 52,000,000 市流通权之日起,在十二个月内不得上市交易或者转
5日 让,在上述承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比
例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不
超过百分之十。
2. 中国人寿保险股份有限 24,000,000 2008年9月19 24,000,000 新发行股份
公司-分红-个人分红-00 日
5L-FH002沪
3. 北京嘉华筑业实业有限 17,182,695 2008年9月8 4,600,000 严格按照《上市公司股权分置改革管理办法》中的
公司 日 有关规定进行操作,其持有的非流通股股份自获得上
2009年9月8 1,127,565 市流通权之日起,在十二个月内不得上市交易或者转
日 让,在上述承诺期满后,通过证券交易所挂牌交易出
售原非流通股股份,出售数量占该公司股份总数的比
例在十二个月内不超过百分之五,在二十四个月内不
超过百分之十。
4. 中国农业银行-中邮核心 11,250,000 2008年9月19 11,250,000 新发行股份
成长股票型证券投资基 日
金
5. 中国农业银行-中邮核心 11,250,000 2008年9月19 11,250,000 新发行股份
优选股票型证券投资基 日
金
6. 中国民生银行股份有限 8,250,000 2008年9月19 8,250,000 新发行股份
公司-华商领先企业混合 日
型证券投资基金
7. 东吴证券有限责任公司 8,250,000 2008年9月19 8,250,000 新发行股份
日
8. 中国工商银行-鹏华优质 4,050,000 2008年9月19 4,050,000 新发行股份
治理股票型证券投资基 日
金（LOF）
9. 中国建设银行-鹏华价值 4,050,000 2008年9月19 4,050,000 新发行股份
优势股票型证券投资基 日
金
10. 上海连衡投资发展中心 3,900,150 2008年9月19 3,900,000 新发行股份
（有限合伙） 日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司2008年度第一次临时股东大会选举任少华先生为公司第四届董事会独立董事。 公司2008年度第一次临时股东大会选举于小镭先生为公司第四届董事会独立董事。 公司2008年度第一次临时股东大会选举马军先生为公司第四届监事会监事。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，在公司董事会领导下，管理层秉承"创造最具价值生活空间"的经营理念，依据"滨海新区，美国模式及万通价值观"战略方针，积极顺应市场环境的变化，把握机遇，努力推进住宅开发，商用物业及定制服务三大业务，实现了公司股本规模快速扩张，经营业绩持续增长，资产结构进一步优化，现金流状况趋向合理及经营风险有效防范，公司核心竞争能力及可持续发展能力有较大程度提升。 与去年同期相比，公司营业利润增长了207.18%，利润总额增长了212.89%，实现的净利润增长287.30%。 截至2008年6月底各项目工程进展情况：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 工程进展情况
天津新城国际一期 A3#楼精装修交房部分已竣工并交接给物业完成。
天津新城国际二期 二次结构基本完成，内外装修工程全面展开
天津新城国际三期 已开始主体结构施工。
上游国际一期 内外装修工程全面展开。
上游国际二期 塔楼主体结构出地面
上游国际三期 设计、报建工作正在进行
上北新新家园一期 内外装修施工阶段，部分楼座进入竣工验收阶段。
上北新新家园二期 主体结构施工阶段，部分楼座主体结构封顶。
上北新新家园三期 桩基施工准备、总包招标准备
上北新新家园四期 项目前期，施工准备
天津空港 设计图纸基本完成
万通华府 塔楼主体结构施工至十五层
龙山新新小镇彩各庄地块 初装修阶段后期，机电安装基本完成。
龙山新新小镇汉亚地块 内外初装修作业阶段。
苏州园林一段 进入竣工验收、收尾阶段。
苏州园林二段 结构封顶。
天竺新新家园 前期报建、设计工作。
绿岭一期 主体施工至33层。
绿岭二期二期 基础结构施工。
红墙巷项目 项目前期工作。
香洲半岛二期 装饰工程施工收尾，开始初步验收工作。
香洲半岛三期 主体结构完成
香洲半岛四期 完成临时水、电及降水等施工准备工作。
金府路项目 项目前期工作。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、分产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(% 营业收 营业成本 毛利率比上年
) 入比上 比上年同 同期增减（%）
年同期 期增减（
增减（ ％）
％）
分行业
房地产销售 2,241,333,275.00 1,055,282,809.73 52.92 112.01 64.89 增加13.45个百
分点
物业出租 16,879,435.35 10,947,371.22 35.14 203.15 272.07 减少12.01个百
分点
其他 399,342.00 - 100.00 -40.67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额0万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
京津地区 2,246,045,277.35 111.21
西南地区 12,566,775.00 不适用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
1)、公司于2000年通过首次发行募集资金204,000,000元（扣除发行费用后，实际募集资金195,790,000元），已累计使用195,790,000元，其中本年度已使用0元，尚未使用0元。
2)、公司于2007年通过非公开发行募集资金1,500,000,000元（扣除发行费用后，实际募集资金1,454,200,000元），已累计使用1,454,200,000元，其中本年度已使用458,995,000元，尚未使用0元。
2、募集资金承诺项目
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
承诺项目名称 拟投入金额 是否变更 实际投入金额 预计收益 产生收益 是否符合计 是否符合预
项目 情况 划进度 计收益
天津上游国际 450,000,000 否 431,700,000 270,450,000 不适用 是 不适用
天津新城国际 550,000,000 否 550,000,000 321,740,000 不适用 是 不适用
北京新城国际四 200,000,000 否 172,500,000 497,300,000 不适用 是 不适用
期
北京新新小镇三 300,000,000 否 300,000,000 191,660,000 不适用 是 不适用
、四期
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、非募集资金项目情况
万通中心写字楼D座及相关物业
公司预计出资670,000,000元投资该项目。
(四)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及说明
预计本年度第三季度累计净利润（归属于母公司所有者）与上年第三季度累计净利润（归属于母公司所有者）相比上升130%以上，其原因为公司开发的部分商品房项目在第三季度达到收入结转条件。
六、重要事项
(一)公司治理的情况 公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等有关法律法规以及《公司章程》的要求，不断完善法人治理结构。公司股东大会、董事会、监事会的运作独立、有效，规范，有效维护了投资者和公司利益。 公司董事会认为：目前，公司治理结构实际状况符合《上市公司治理准则》及中国证监会发布的有关上市公司治理结构规范性文件的要求。 依据中国证券监督管理委员会发布的《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字【2007】28 号）及北京证监局下发的《关于北京证监局开展辖区上市公司治理等监管工作的通知》（京证公司发[2007]18号）二个文件的要求及北京证监局的统一部署，我公司结合治理现状，严格按照通知精神要求，周密安排了自查、评议及整改等几个阶段的专项治理工作，在监管部门的精心指导下，取得了阶段性成果。并于2007年11月30日披露了《北京万通地产股份有限公司治理专项活动整改报告》。 我公司于2008年8月9日披露了截至2008年6月30日前整改情况报告，内容如下： 一．自查阶段发现的问题及整改措施。 1．自查阶段发现的问题。 （1） 激励制度不够完善； （2） 项目公司治理和公司总部治理缺乏衔接； （3） 职业经理人团队的再培训、再提高有待加强； 2．整改落实情况。 （1） 董事会薪酬和考核委员会已会同人力资源部等职能部门研究新 的薪酬方案，待履行完毕决策程序后适时实施； （2） 采取四项措施落实对控股子公司的管控，一是对公司现行的有关 子公司管理制度进行系统梳理和充实，着力强化制度的可操作性及可执行性，提高制度的执行效果； 二是定期对控股子公司的各个层面的管理人员进行专业培训，及时将监管部门出台的政策传达给子公司，强化其规范化运作意识，最大限度地减少无知违规； 三是实行法律事务专员制度。对各个项目公司派驻专门的法律专员，参与项目公司合同订立、商务谈判等重要经营活动，从源头上把控法律风险；四是实行资金统一调配，对各项目公司实行月度预算管理。 上述措施于2007年9月底落实。 （3） 聘任了人力资源总监，制定了人才战略和高管人员的培训计划。 该项措施于2007年10月底落实。 二．公众评议阶段发现的问题及整改措施。 我公司未收到社会公众对我公司治理情况的评议。 三．针对北京证监局现场检查及下发的《关于北京万通地产股份有限公司监管意见书》所提问题的整改落实情况。 2007年8月中旬，北京证监局对我公司进行了现场核查，提出了相应的监管意见。 2007年9月底，北京证监局向我公司下发了《监管意见书》，该意见书提出如下监管意见： （1）公司应尽快修订投资者关系管理制度； （2）公司应加强对下属公司的内部控制，加强公司董、监事、高级管理人员培训工作； （3）公司应做好董事会会议记录工作，内容要真实、准确、完整； （4）公司应按照《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股东及其变动管理规则》等文件要求，制订公司董事、监事、高管持股管理方面的基础性制度； （5）对公司自查发现的公司治理问题，公司应继续进行整改落实。 我公司针对上述监管意见，采取如下整改措施。 （1）修订和完善了投资者关系管理制度。 依据中国证监会下发的《上市公司与投资者关系工作指引》的要求，借鉴投资者关系管理工作标杆公司的做法，结合公司在日常投资者关系管理工作中摸索出的经验，全面、系统地对投资者关系管理制度予以修订、完善，使其进一步规范，更具指导性和可操作性。 2007年10月29日，公司第三届董事会第23次会议审议并通过了修订后的《北京万通地产股份有限公司投资者关系管理工作制度》并在指定媒体作了公开披露。 该项工作已于2007年10月底完成。 （2）加强董事、监事及高管人员培训工作。 针对部分董事及监事因工作原因未能按时参加培训的实际情况，公司董事会、监事会要求还未参加北京证监局组织的董、监事培训的董、监事必须参加学习，并将培训情况作为年终绩效考核的重要指标。 此项工作已于2007年年底完成。 （3） 完善董事会会议记录。 在技术手段上，采取录音记录及手工记录相结合的办法，会议完成后，由董事会秘书会同记录人员共同整理会议记录，形成纪要并提交与会董事签字确认。 此项工作已于2007年10月底完成。 （4） 制订了董事、监事及高管人员持有本公司股份管理制度。 2007年10月29日，公司第三届董事会第23次会议审议并通过了该项管理制度并在指定媒体作了公开披露。 此项工作已于2007年10月底完成。 （5） 对自查阶段发现的问题及时整改，相关措施于2007年年底落实。 截至2008年6月30日，公司已针对自查过程和北京证监局现场检查过程中发现的问题落实了相应的整改措施，不存在未按时完成整改的情形。 四．2008年上半年，我公司在改善投资者关系管理工作方面的举措。 2008年3月10日，公司第三届董事会第25次会议审议通过《关于建设新股东文化九条措施》（详细内容请见2008年3月11日的中国证券报和上海证券报），启动了以保护中小股东利益为核心的新股东文化建设工作。 自2008年3月10日至2008年6月30日，公司董事长、总经理和董事会秘书与投资者进行了20次网上交流，举行了4次投资者见面会及媒体交流会，投资者关系管理工作取得初步成效，九条措施正在落实过程中。 不断完善公司治理水平是一项长期、复杂、艰巨的系统性工作，在今后工作中，公司管理层及其控股股东将一如既往依据相关法律法规完善公司内控制度和决策程序，规范“三会”运行制度和流程，强化规章制度执行力，以建设新股东文化为核心环节，不断提升投资者关系管理工作的规范化、专业化及科学化水平，推进公司各项工作上一个新台阶，努力成为运作规范、管理高效、业绩突出，乐于承担社会责任，持续为全体投资者创造价值的公众公司。
(二)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(三)资产交易事项
1、收购资产情况
2008年5月9日，本公司的全资子公司北京万通时尚置业有限公司出资6.7亿元收购北京万通世界房地产有限公司所拥有的万通中心写字楼D座及相关物业，该资产的帐面价值为591,697,800元，评估价值为676,375,700元，实际购买金额为670,000,000元。本次交易成交价格确定的依据：根据北京岳华德威资产评估有限公司出具的评估报告，截至2007年12月31日，委估房地产账面价值为59,169.78万元，调整后账面价值59,169.78万元，在公平市场条件交易的假设前提下，确定委估房地产评估价值为67,637.57万元，增值额为8,467.79万元，增值率为14.31%。
2008年5月13日，本公司披露了对外投资暨关联交易公告，2008年6月2日，本公司召开了2008年度第一次临时股东大会，大会审议并通过了收购万通中心D座方案，目前，与本次交易相关的后续工作正在按计划推进。
本次交易的顺利实施，将有利于公司提升公司商用物业盈利能力，进一步优化公司主营业务结构。本次收购所需的资金为公司自有资金。目前，公司财务结构比较稳健，资产负债率较低，各子公司现金流状况比较健康，公司对本次收购在资金方面作了妥善安排，可保证本次交易的顺利完成，本次收购款项的支出不会影响到公司主营业务的正常开展。
(四)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
本公司的全资子公司北京万通时尚置业有限公司出资6.7亿元收购了其他关联人北京万通世界房地产有限公司所拥有的万通中心D座及相关物业，交易的金额为670,000,000元，定价的原则是根据北京岳华德威资产评估有限公司出具的评估报告，截至2007年12月31日，委估房地产账面价值为59,169.78万元，调整后账面价值59,169.78万元，在公平市场条件交易的假设前提下，确定委估房地产评估价值为67,637.57万元，增值额为8,467.79万元，增值率为14.31%。，资产的帐面价值为591,697,800元，资产的评估价值为676,375,700元，该事项已于2008年5月13日刊登在中国证券报、上海证券报上。
(五)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(六)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(七)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(八)担保情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称 发生日期（协议 担保金额 担保类型 担保期 是否履行 是否为关联方
签署日） 完毕 担保
~ 否 否
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 200,000,000
报告期末对控股子公司担保余额合计（B） 600,000,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 600,000,000
担保总额占公司净资产的比例 18.8
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D） 200,000,000
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 200,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(九)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5%以上股东没有承诺事项。
(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监
会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明
1、公司持股5%以上股东2008年追加股份限售承诺的情况
2006年7月,本公司第一大股东北京万通星河实业有限公司(以下简称万通星河)作出了四项股改承诺, 其中一条是:万通星河所持有的本公司有限售条件流通股在36个月内不上市交易或转让,限售期满后,通过交易所出售的价格不低于40元/股(股本基数以2005年底总股本9200万股为准，若有转增、配股、分红等, 出售价格做相应调整)，自愿申请交易所和登记公司进行监督。 万通星河现对上述承诺作如下追加承诺。 售期满后，当本公司股票二级市场价格低于28元时（以本公司目前总股本5.07亿股为基数,若有转增、配股、分红等, 前述价格作相应调整），万通星河将不减持所持有的本公司股份，自愿申请交易所和登记公司进行监督。
七、财务会计报告（未经审计）
(一)财务报表
合并资产负债表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 1,500,291,216.11 2,087,997,288.00
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 - -
应收票据 2 4,490,000.00
应收账款 3 9,129,876.25 15,235,759.15
预付款项 4 947,442,679.69 676,469,922.91
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 5 15,019,836.74 18,604,170.85
买入返售金融资产
存货 6 5,180,762,630.68 4,825,467,072.82
一年内到期的非流动资产 7 268,785,124.55 269,133,216.23
其他流动资产
流动资产合计 7,925,921,364.02 7,892,907,429.96
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 8 4,247,466.07 6,795,945.67
长期股权投资 9 408,947,996.80 12,994,289.93
投资性房地产 10 257,810,871.84 88,151,522.02
固定资产 11 14,055,322.38 11,362,461.36
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 427,110.43 393,998.97
开发支出
商誉 13 17,572,063.90 35,144,127.79
长期待摊费用 14 23,384,275.38 24,164,318.20
递延所得税资产 15 5,641,321.76 3,288,895.15
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 732,086,428.56 182,295,559.09
资产总计 8,658,007,792.58 8,075,202,989.05
流动负债：
短期借款 16 - 119,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债 - -
应付票据 17 - 6,485,227.00
应付账款 18 546,294,698.52 517,793,264.65
预收款项 19 2,614,228,779.79 3,175,776,927.40
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 20 28,079,064.00 36,981,182.54
应交税费 21 49,892,187.81 -52,471,376.44
应付利息 22 3,600,084.98 4,304,850.00
应付股利 - -
其他应付款 23 96,060,507.29 163,276,370.34
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 24 1,092,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 4,430,155,322.39 3,971,146,445.49
非流动负债：
长期借款 25 1,040,750,000.00 1,460,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,040,750,000.00 1,460,000,000.00
负债合计 5,470,905,322.39 5,431,146,445.49
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 26 507,000,000.00 507,000,000.00
资本公积 27 1,592,472,759.91 1,696,482,960.36
减：库存股 - -
盈余公积 28 27,091,515.63 27,091,515.63
一般风险准备 - -
未分配利润 29 410,422,355.40 203,801,930.59
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 2,536,986,630.94 2,434,376,406.58
少数股东权益 650,115,839.25 209,680,136.98
所有者权益合计 3,187,102,470.19 2,644,056,543.56
负债和所有者总计 8,658,007,792.58 8,075,202,989.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
母公司资产负债表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
报告截止日:2008年06月30日
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 320,187,176.00 727,699,360.69
交易性金融资产
应收票据
应收账款 1 386.65 386.65
预付款项 460,800.00 507,620,892.33
应收利息
应收股利
其他应收款 2 822,571,774.79 742,414,687.97
存货 99,842.74 99,842.74
一年内到期的非流动资产 143,966,668.00
其他流动资产
流动资产合计 1,287,286,648.18 1,977,835,170.38
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 1,688,399,128.97 958,819,175.25
投资性房地产
固定资产 3,731,168.02 4,295,719.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 117,459.30 131,554.32
开发支出
商誉
长期待摊费用 18,393,565.07 20,488,251.05
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 1,710,641,321.36 983,734,700.27
资产总计 2,997,927,969.54 2,961,569,870.65
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,285,273.87 1,285,273.87
预收款项 50,000.00 50,000.00
应付职工薪酬 19,578,814.99 14,692,806.12
应交税费 22,976.07 1,336,981.16
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 881,089,147.94 636,138,145.38
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 902,026,212.87 653,503,206.53
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 902,026,212.87 653,503,206.53
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 507,000,000.00 507,000,000.00
资本公积 1,592,472,759.91 1,696,482,960.36
减：库存股 - -
盈余公积 27,091,515.63 27,091,515.63
未分配利润 -30,662,518.87 77,492,188.13
所有者权益（或股东权益）合计 2,095,901,756.67 2,308,066,664.12
负债和所有者（或股东权益）合计 2,997,927,969.54 2,961,569,870.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
合并利润表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,258,612,052.35 1,063,435,403.55
其中：营业收入 30 2,258,612,052.35 1,063,435,403.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,569,391,481.88 840,743,157.27
其中：营业成本 30 1,066,230,180.95 642,937,461.20
利息支出 -
手续费及佣金支出 -
退保金 -
赔付支出净额 -
提取保险合同准备金净额 -
保单红利支出 -
分保费用 -
营业税金及附加 31 364,740,148.48 130,579,964.65
销售费用 51,434,378.79 36,532,783.60
管理费用 79,900,564.07 36,348,209.23
财务费用 32 -7,380,341.96 -1,918,372.71
资产减值损失 33 14,466,551.55 -3,736,888.70
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） 34 -5,162,037.59 -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -6,772,593.13
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 684,058,532.88 222,692,246.28
加：营业外收入 35 29,344,167.00 5,040,775.00
减：营业外支出 36 973,832.58 41,125.16
其中：非流动资产处置净损失 86,430.82
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 712,428,867.30 227,691,896.12
减：所得税费用 37 202,533,705.92 90,804,187.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 509,895,161.38 136,887,708.99
归属于母公司所有者的净利润 282,670,424.81 72,985,206.61
少数股东损益 227,224,736.57 63,902,502.38
六、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股） 0.5575 0.2534
（二）稀释每股收益（元/股） 0.5575 0.2534
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
母公司利润表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 35,000.00 20,000.00
减：营业成本 4 0 0
营业税金及附加 1,925.00 1,100.00
销售费用
管理费用 34,752,851.38 15,913,911.95
财务费用 -2,576,123.15 -33,065.23
资产减值损失 17,538,258.45 -9,501,238.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 18,222,586.06
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -8,744,081.94
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -31,459,325.62 -6,360,708.60
加：营业外收入 179,317.06 976.48
减：营业外支出 824,698.44 10,000.00
其中：非流动资产处置净损失 -
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -32,104,707.00 -6,369,732.12
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -32,104,707.00 -6,369,732.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
合并现金流量表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,241,237,772.55 850,621,463.56
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 38 152,962,688.61 165,423,792.97
经营活动现金流入小计 1,394,200,461.16 1,016,045,256.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,100,734,584.62 567,486,658.81
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 69,302,892.90 36,322,041.64
支付的各项税费 479,322,065.98 89,395,024.49
支付其他与经营活动有关的现金 39 318,231,888.57 250,525,542.60
经营活动现金流出小计 1,967,591,432.07 943,729,267.54
经营活动产生的现金流量净额 -573,390,970.91 72,315,988.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 205,428.00 515,417.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 40 40,484,894.59 -
投资活动现金流入小计 40,690,322.59 515,417.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 127,182,913.63 11,347,203.53
投资支付的现金 10,000,000.00 30,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 102,362,007.83
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 137,182,913.63 143,709,211.36
投资活动产生的现金流量净额 -96,492,591.04 -143,193,794.19
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 6,000,000.00 -
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 6,000,000.00 -
取得借款收到的现金 450,000,000.00 450,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 456,000,000.00 450,000,000.00
偿还债务支付的现金 216,250,000.00 -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 160,342,916.52 52,876,131.20
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - -
支付其他与筹资活动有关的现金 384,000.00 2,580,000.00
筹资活动现金流出小计 376,976,916.52 55,456,131.20
筹资活动产生的现金流量净额 79,023,083.48 394,543,868.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 3,154,406.58 -73,443.45
五、现金及现金等价物净增加额 -587,706,071.89 323,592,620.15
加：期初现金及现金等价物余额 2,087,997,288.00 564,660,637.89
六、期末现金及现金等价物余额 1,500,291,216.11 888,253,258.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
母公司现金流量表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 - 33,724,689.00
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 427,981,070.07 191,238,086.86
经营活动现金流入小计 427,981,070.07 224,962,775.86
购买商品、接受劳务支付的现金 - 446,079.20
支付给职工以及为职工支付的现金 18,394,228.04 9,040,615.89
支付的各项税费 1,684,318.42 16,174,017.21
支付其他与经营活动有关的现金 315,468,856.30 129,620,915.23
经营活动现金流出小计 335,547,402.76 155,281,627.53
经营活动产生的现金流量净额 92,433,667.31 69,681,148.33
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 23,000,000.00 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 157,428.00 515,417.17
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 23,157,428.00 515,417.17
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,873,280.00 3,584,165.23
投资支付的现金 445,180,000.00 -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 447,053,280.00 3,584,165.23
投资活动产生的现金流量净额 -423,895,852.00 -3,068,748.06
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 -
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 76,050,000.00 14,400,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 1,704,000.00
筹资活动现金流出小计 76,050,000.00 16,104,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -76,050,000.00 -16,104,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -407,512,184.69 50,508,400.27
加：期初现金及现金等价物余额 727,699,360.69 61,567,543.93
六、期末现金及现金等价物余额 320,187,176.00 112,075,944.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
合并所有者权益变动表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配 其 股东
本(或股 ： 积 般 利润 他 权益
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 507,000 1,696,48 - 27,091, - 203,801 - 209,680,1 2,644,056,543.56
年年末 ,000.00 2,960.36 515.63 ,930.59 36.98
余额
加：会
计政策
变更
前期差
错更正
二、本 507,000 1,696,48 - 27,091, - 203,801 - 209,680,1 2,644,056,543.56
年年初 ,000.00 2,960.36 515.63 ,930.59 36.98
余额
三、本 - -104,010 - - - 206,620 - 440,435,7 543,045,926.63
期增减 ,200.45 ,424.81 02.27
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 282,670 227,224,7 509,895,161.38
净利润 ,424.81 36.57
（二）
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其
他
上述（ - - - - - 282,670 - 227,224,7 509,895,161.38
一）和 ,424.81 36.57
（二）
小计
（三） - -104,010 - - - - - 213,210,9 109,200,765.25
所有者 ,200.45 65.70
投入和
减少资
本
1．所 6,000,000 6,000,000.00
有者投 .00
入资本
2．股
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其 -104,010 207,210,9 103,200,765.25
他 ,200.45 65.70
（四） - - - - - -76,050 - - -76,050,000.00
利润分 ,000.00
配
1．提
取盈余
公积
2．提
取一般
风险准
备
3．对 -76,050 -76,050,000.00
所有者 ,000.00
（或股
东）的
分配
4．其
他
（五）
所有者
权益内
部结转
1．资
本公积
转增资
本（或
股本）
2．盈
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈
余公积
弥补亏
损
4．其
他
四、本 507,000 1,592,47 - 27,091, - 410,422 - 650,115,8 3,187,102,470.19
期期末 ,000.00 2,759.91 515.63 ,355.40 39.25
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
归属于母公司所有者权益 少数 所有者权益合计
实收资 资本公积 减 盈余公 一 未分配 其 股东
本(或股 ： 积 般 利润 他 权益
本) 库 风
存 险
股 准
备
一、上 144,000 605,282, - 29,612, 106,108 - 171,571,9 1,056,576,403.73
年年末 ,000.00 960.36 782.74 ,756.14 04.49
余额
加：会 -6,745, -30,594 - -37,339,692.01
计政策 536.97 ,155.04
变更
前期差 -2,704, -15,323 -18,028,088.67
错更正 213.30 ,875.37
二、本 144,000 605,282, - 20,163, - 60,190, - 171,571,9 1,001,208,623.05
年年初 ,000.00 960.36 032.47 725.73 04.49
余额
三、本 363,000 1,091,20 - 6,928,4 - 143,611 - 38,108,23 1,642,847,920.51
期增减 ,000.00 0,000.00 83.16 ,204.86 2.49
变动金
额（减
少以“
－”号
填列）
（一） 164,939 110,108,2 275,047,920.51
净利润 ,688.02 32.49
（二） - - - - - - - - -
直接计
入所有
者权益
的利得
和损失
1．可 -
供出售
金融资
产公允
价值变
动净额
2．权 -
益法下
被投资
单位其
他所有
者权益
变动的
影响
3．与 -
计入所
有者权
益项目
相关的
所得税
影响
4．其 -
他
上述（ - - - - - 164,939 - 110,108,2 275,047,920.51
一）和 ,688.02 32.49
（二）
小计
（三） 50,000, 1,404,20 - - - - - - 1,454,200,000.00
所有者 000.00 0,000.00
投入和
减少资
本
1．所 50,000, 1,404,20 1,454,200,000.00
有者投 000.00 0,000.00
入资本
2．股 -
份支付
计入所
有者权
益的金
额
3．其 -
他
（四） - - - 6,928,4 - -21,328 - -72,000,0 -86,400,000.00
利润分 83.16 ,483.16 00.00
配
1．提 6,928,4 -6,928, -
取盈余 83.16 483.16
公积
2．提 -
取一般
风险准
备
3．对 -14,400 -72,000,0 -86,400,000.00
所有者 ,000.00 00.00
（或股
东）的
分配
4．其 -
他
（五） 313,000 -313,000 - - - - - - -
所有者 ,000.00 ,000.00
权益内
部结转
1．资 313,000 -313,000 -
本公积 ,000.00 ,000.00
转增资
本（或
股本）
2．盈 -
余公积
转增资
本（或
股本）
3．盈 -
余公积
弥补亏
损
4．其 -
他
四、本 507,000 1,696,48 - 27,091, - 203,801 - 209,680,1 2,644,056,543.56
期期末 ,000.00 2,960.36 515.63 ,930.59 36.98
余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
母公司所有者权益变动表
编制单位:北京万通地产股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额 507,000,000.0 1,696,482,960. - 27,091,515.63 77,492,188.13 2,308,066,664.
0 36 12
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 507,000,000.0 1,696,482,960. - 27,091,515.63 77,492,188.13 2,308,066,664.
0 36 12
三、本期增减变动金额（减 - -104,010,200.4 - - -108,154,707. -212,164,907.4
少以“－”号填列） 5 00 5
（一）净利润 -32,104,707.0 -32,104,707.00
0
（二）直接计入所有者权益 - - - - - -
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目
相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 - - - - -32,104,707.0 -32,104,707.00
0
（三）所有者投入和减少资 - -104,010,200.4 - - - -104,010,200.4
本 5 5
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他 -104,010,200.4 -104,010,200.4
5 5
（四）利润分配 - - - - -76,050,000.0 -76,050,000.00
0
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的 -76,050,000.0 -76,050,000.00
分配 0
3．其他
（五）所有者权益内部结转 - - - - - -
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 507,000,000.0 1,592,472,759. - 27,091,515.63 -30,662,518.8 2,095,901,756.
0 91 7 67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 上年同期金额
实收资本(或股 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
一、上年年末余额 144,000,000.0 605,282,960.36 29,612,782.74 93,705,431.89 872,601,174.99
0
加：会计政策变更 -6,745,536.97 -48,845,716.8 -55,591,253.81
4
前期差错更正 -2,704,213.30 -15,323,875.3 -18,028,088.67
7
二、本年年初余额 144,000,000.0 605,282,960.36 - 20,163,032.47 29,535,839.68 798,981,832.51
0
三、本期增减变动金额（减 363,000,000.0 1,091,200,000. - 6,928,483.16 47,956,348.45 1,509,084,831.
少以“－”号填列） 0 00 61
（一）净利润 69,284,831.61 69,284,831.61
（二）直接计入所有者权益 - - - - - -
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允 -
价值变动净额
2．权益法下被投资单位其 -
他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目 -
相关的所得税影响
4．其他 -
上述（一）和（二）小计 - - - - 69,284,831.61 69,284,831.61
（三）所有者投入和减少资 50,000,000.00 1,404,200,000. - - - 1,454,200,000.
本 00 00
1．所有者投入资本 50,000,000.00 1,404,200,000. 1,454,200,000.
00 00
2．股份支付计入所有者权 -
益的金额
3．其他 -
（四）利润分配 - - - 6,928,483.16 -21,328,483.1 -14,400,000.00
6
1．提取盈余公积 6,928,483.16 -6,928,483.16 -
2．对所有者（或股东）的 -14,400,000.0 -14,400,000.00
分配 0
3．其他 -
（五）所有者权益内部结转 313,000,000.0 -313,000,000.0 - - - -
0 0
1．资本公积转增资本（或 313,000,000.0 -313,000,000.0 -
股本） 0 0
2．盈余公积转增资本（或 -
股本）
3．盈余公积弥补亏损 -
4．其他 -
四、本期期末余额 507,000,000.0 1,696,482,960. - 27,091,515.63 77,492,188.13 2,308,066,664.
0 36 12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
法定代表人: 冯仑先生 主管会计工作负责人:云大俊先生 会计机构负责人:徐晓阳女士
北京万通地产股份有限公司
2008年半年度财务报表附注
一、公司的基本情况
北京万通地产股份有限公司（原名北京万通先锋置业股份有限公司，简称“本公司”或“公司”）是经北京市人民政府［京政办函（1998）182号］批准，由北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、山东邹平西王实业有限公司(简称“西王实业”)、延吉吉辰经济发展有限公司(简称“延吉吉辰”)、中国建筑第一工程局第五建筑公司（简称“中建一局五公司”）共同发起，于1998年12月30日在北京设立的股份有限公司，设立时本公司注册资本为6,200万元。经中国证监会［证监发行字（2000）119号文］批准，公司于2000年9月4日公开发行人民币普通股3,000万股（发行后，本公司注册资本变更为9,200万元），并于同年9月22日在上海证券交易所上市交易。
经有关部门批准，本公司股东北京顺通实业公司、山东邹平粮油实业公司、西王实业、延吉吉辰和中建一局五公司分别将其所持本公司的全部股权转让给北京万通星河实业有限公司（简称“万通星河”）、北京裕天投资有限公司(简称“裕天投资”)、北京恒通恒技术发展有限公司、北京嘉华筑业实业有限公司(简称“嘉华筑业”)和北京星河房地产综合开发经营有限责任公司。
2006年6月2日，根据协议，裕天投资和嘉华筑业分别将其持有的本公司股份368万股法人股、1,065万股法人股转让给万通星河。
2006年7月24日，本公司相关股东会议审议通过了《北京万通先锋置业股份有限公司股权分置改革方案的议案》，公司非流通股股东对流通股股东每10股送3.3股，共计送股990万股。
2006年12月，公司向控股股东万通星河非公开发行5,200万股人民币普通股(A股)。万通星河承诺，就本次公司所增发的股份，自本次发行完成之日起36个月不予转让。发行完成后，万通星河共持有公司股份86,453,225股，占公司股份比例为60.04%，本公司注册资本变更为14,400万元，其中：限售流通股10,410万股，流通股3,990万股。上述交易已获得中国证监会于2006年12月14日以证监公司字[2006]279号文批准。
2007年3月19日，根据公司2006年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每10股转增10股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额14,400万股，变更后的注册资本为人民币28,800万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以（2007）京会兴验字第1-12号验资报告验证确认。
2007年9月13日，根据中国证监会证监发行字[2007]252号《关于核准北京万通先锋置业股份有限公司非公开发行股票的通知》，公司向社会非公开定向发行人民币普通股（A股）5,000万股，变更后的注册资本为人民币33,800万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以（2007）京会兴验字第1-63号验资报告验证确认。
2007年10月31日，根据公司2007年度第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，公司按每10股转增5股的比例，以资本公积向全体股东转增股份总额16,900万股，变更后的注册资本为人民币50,700万元。本次变更业经北京兴华会计师事务所有限责任公司以（2007）京会兴验字第1-86号验资报告验证确认。
本公司的母公司为万通星河(持公司总股本的51.16%)，最终控股股东为北京万通实业股份有限公司（原名北京万通地产股份有限公司，2007年5月10日更为现名，持有万通星河100%股权，简称“万通实业”）。经中国证券监督管理委员会以《关于核准北京万通实业股份有限公司公告北京万通地产股份有限公司收购报告书并豁免其要约收购义务的批复》证监许可[2008]747号文批准，万通实业对本公司控股股东万通星河吸收合并。吸收合并后，万通星河的全部资产、负债将由万通实业承继，万通星河将被注销，万通实业将直接持有公司25,935.9675万股股份(持公司总股本的51.16%)。截至报告日，万通实业尚未完成吸收合并。
本公司系房地产开发企业，具有房地产开发企业一级资质。
公司经营范围为：房地产开发、销售商品房、停车场建设及经营管理、信息咨询(不含中介)及技术咨询。
重要会计政策和会计估计
（一）遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
财务报表的编制基础
本公司以持续经营为前提，以权责发生制为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
会计期间
本公司以公历1月1日至12月31日为一个会计年度。
记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
计量属性
本公司在对会计要素进行计量时一般采用历史成本，当所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量，且该等计量符合《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则的规定时，则适度采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值进行计量，具体见各主要会计要素的计量。
现金等价物的确认标准
现金等价物的确认标准为公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。包括：现金、银行存款以及可在证券市场上流通的三个月内到期的短期债券投资等。
外币业务的核算方法
发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折合成记账本位币记账；期末，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
对于外币货币性项目，采用期末即期汇率折算，因结算或采用期末的即期汇率折算而产生的汇兑差额，记入当期损益，同时调增或调减外币货币性项目的记账本位币金额；
以历史成本计量的外币非货币性项目，由于已在交易发生日按当日即期汇率折算，期末不改变原记帐本位币金额，不产生汇兑差额；
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记帐本位币金额与原记帐本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。
金融资产和金融负债的核算方法
1、金融资产和金融负债的分类
本公司根据自身业务的特点和风险管理的要求，将取得的金融资产和金融负债在初始确认时分为以下几类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，包括交易性金融资产（金融负债）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）；（2）持有至到期投资；（3）应收款项；（4）可供出售金融资产；（5）其他金融负债。
2、金融工具的确认依据和计量方法
（1）金融工具的确认依据
本公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一时，本公司对其终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且符合《企业会计准则第 23 号—金融资产转移》规定的金融资产终止确认条件。金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司终止确认该金融负债或其一部分。
（2）金融工具的计量方法
①本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量（对外销售商品或提供劳务形成的债权通常按从购买方应收的合同或协议价款进行计量）。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额；
②除下列情况外，本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用：A、持有至到期投资，按摊余成本计量；B、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量；
除下列情况外，本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量：A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；B、与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；C、不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金额负债的财务担保合同，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：a、按照《企业会计准则第13号——或有事项》确定的金额；b、初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累计摊销额后的余额；
③金融工具公允价值变动形成的利得或损失的处理如下：A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益；B、可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益；C、外币货币性金融资产形成的汇兑差额，计入当期损益；
④本公司对以摊余成本计量的金融资产或金融负债，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益；
⑤本公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计人当期损益。
本公司将尚未到期的持有至到期投资金融资产重分类为可供出售金融资产的依据如下：A、持有该金融资产的期限不确定；B、发生市场利率变化、流动性需要变化、替代投资机会及其投资收益率变化、融资来源和条件变化、外汇风险变化等情况时，将出售该金融资产。但是，无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项引起的金融资产出售除外；C、该金融资产的发行方可以按照明显低于其摊余成本的金额清偿；D、没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期；E、受法律、行政法规的限制，使公司难以将该金融资产投资持有至到期；F、其他表明公司没有能力将尚未到期的金融资产投资持有至到期的情况。
3、金融资产转移的确认和计量
（1）金融资产转移的确认标准：①将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；②将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：A、从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。本公司发生短期垫付款，但有权全额收回该垫付款并按照市场上同期银行贷款利率计收利息的，视同满足本条件；B、根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证；C、有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。本公司无权将该现金流量进行再投资，但按照合同约定在相邻两次支付间隔期内将所收到的现金流量进行现金或现金等价物投资的除外。本公司按照合同约定进行再投资的，将投资收益按照合同约定支付给最终收款方。
（2）金融资产转移的计量：本公司按《企业会计准则第23号——金融资产转移》的规定将金融资产转移区分为金融资产整体转移和金融资产部分转移：①金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：A、所转移金融资产的账面价值；B、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和；②金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：A、终止确认部分的账面价值；B、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和；原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。
4、主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司对主要金融资产和金融负债公允价值的确定方法如下：（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值；（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值；（3）初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
5、金融资产减值测试方法和减值准备计提方法
本公司期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据主要包括：
（1）发行方或债务人发生严重财务困难；
（2）债务人违反了合同条款；
（3）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
（7）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。对单独测试未发生减值的单项金额重大的金融资产，连同单项金额不重大的金融资产，一并在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；对已单项确认减值损失的金融资产，则不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
以摊余成本计量的金融资产发生减值时，本公司将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司对原确认的损失予以转回，计入当期损益。但是，转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产发生减值时，本公司对原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出，计入当期损益。
应收款项坏账的核算方法
1、应收款项坏账的确认标准如下：
（1）债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项；
（2）债务人逾期三年未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回或难以收回、报经董事会批准核销的应收款项。
2、应收款项坏账损失的核算方法：备抵法。
3、应收款项坏账准备的计提方法：本公司以以往年度应收款项的实际损失率为基础，结合现时情况，对单项金额重大的应收款项和有确凿证据表明其可以收回或难以收回的应收款项，根据债务单位的财务状况和现金流量情况以及其他相关信息，单独计提坏账准备；对其他应收款项按期末余额5％的比例计提坏账准备。
（十）存货的核算方法
1、公司依据房地产行业的生产经营特点，将存货划分为拟开发土地、开发成本、开发产品、分期收款开发产品、低值易耗品等。
2、本公司外购存货按取得时实际成本计价，开发产品成本按开发产品的实际成本进行结转。
3、拟开发土地的核算方法：公司对购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，在尚未投入开发前，在“存货”项目中单列“拟开发土地”科目进行核算。项目整体开发时，将其全部转入开发成本；项目分期开发时，将分期开发用地部分转入开发成本，期末未开发土地仍保留在“存货——拟开发土地”项目。
4、公共配套设施费用的核算方法：住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套设施费，计入小区商品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设施项目独立作为成本核算对象归集成本，单独计入“开发产品”；小区内金融邮电、社区服务用房，由公司负担的征地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等，公司负担部分计入小区商品房成本。
开发产品办理竣工验收后，公司按照建筑面积将尚未发生的公共设施配套费采用预提的办法从开发成本中计提。
5、本公司低值易耗品采用一次摊销法摊销。
6、存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。
7、期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价。本公司于期末在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因霉烂变质、全部或部分过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致存货的市场价格持续下跌、并且在可预见的未来不能回升等原因，预计存货的成本高于其可变现净值，则按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备，计入当期损益。
本公司对直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则本公司对减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（十一）长期股权投资的核算方法
1、长期股权投资的初始计量
（1）本公司对通过企业合并形成的长期股权投资，按照以下方法确定其初始投资成本：
①通过同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，计入资本公积；其借方差额导致资本公积不足冲减的，不足部分计入留存收益；
②通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项直接相关费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为商誉，合并成本小于享有被购买单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为当期损益。
（2）本公司对通过企业合并以外其他方式取得的长期股权投资，按照以下方法确定其初始投资成本：
①以现金购入的长期股权投资，按照实际支付的全部价款（包括直接相关的费用、税金及其他必要支出）作为初始股权投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的，则以投入股权的公允价值作为初始投资成本；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。
2、长期股权投资的后续计量
（1）本公司对子公司的投资，是指本公司对其拥有实际控制权的股权投资。对子公司投资母公司个别会计报表采用成本法核算，并按权益法纳入合并会计报表范围；
（2）本公司对合营公司的投资，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在的股权投资。对合营投资本公司采用权益法核算；
（3）本公司对联营公司的投资，是指本公司对其具有重大影响的股权投资。对联营投资本公司采用权益法核算；
（4）本公司对不具有重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
本公司依据合同、协议的约定以及对被投资单位是否具有参与决策的权力等确定对被投资单位是否具有共同控制或重大影响。
（十二）投资性房地产的核算方法
1、投资性房地产的种类：投资性房地产包括已出租的建筑物和土地使用权，以及持有并准备增值后转让的土地使用权。
2、投资性房地产的计量模式：本公司对投资性房地产采用成本模式计量。
对已出租的建筑物，按其账面价值及房屋建筑物的估计使用年限，扣除残值后，采用直线法按月计提折旧。
对已出租的土地使用权，按其账面价值及土地使用权的尚可使用年限，采用直线法按月进行摊销。
3、投资性房地产减值准备的计提依据：期末按单项资产账面价值大于可收回金额的差额计提投资性房地产减值准备；投资性房地产减值准备一经确认，在以后的会计期间不得转回。
（十三）固定资产的核算方法
1、固定资产的确认标准：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，本公司予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2、固定资产的分类：房屋建筑物、专用设备、运输设备及其他设备。
3、固定资产的初始计量：本公司的固定资产按照成本进行初始计量，具体情况如下：
（1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
（2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
（3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
（4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁（实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁）取得的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》、《企业会计准则第20号——企业合并》和《企业会计准则第21号——租赁》确定。
本公司在确定固定资产成本时，考虑预计弃置费用因素。
4、固定资产的折旧方法：年限平均法。
5、各类固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧率：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产类别 预计使用寿命 预计净残值 折旧率
房屋建筑物 20～40年 5%～10% 2.25%～4.75%
专用设备 10年 5%～10% 9%～9.5%
运输设备 5年 5%～10% 18%～19%
其他设备 5年 5%～10% 18%～19%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
6、固定资产后续支出的处理原则：本公司对符合上述固定资产确认条件的、与固定资产有关的更新改造等后续支出，计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；对不符合上述固定资产确认条件的、与固定资产有关的修理费用等后续支出，计入当期损益。
（十四）在建工程的核算方法
1、在建工程的类别：本公司在建工程指为建造或更新改造固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括自营的在建工程和发包的在建工程。
2、在建工程的计价：在建工程按成本进行初始计量，工程成本包括在建期间发生的各项工程支出以及符合资本化条件的借款费用等。
3、在建工程结转固定资产的时点：本公司在工程完工、验收合格交付使用的当月结转固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工结算后，按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（十五）无形资产的核算方法
1、本公司对无形资产按照成本进行初始计量，具体方法如下：
（1）购入的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出；购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，且实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定；
（2）自行开发的无形资产的成本，按满足资本化条件的时点至达到预定用途前发生的支出总额确定，但对于以前期间已经费用化的支出不再调整；
（3）投资者投入的无形资产的成本，按投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外；
（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号—债务重组》、《企业会计准则第16号—政府补助》和《企业会计准则第20号—企业合并》的相关规定确定。
2、本公司对内部研究开发无形资产的计量原则和会计处理如下：
（1）本公司将企业内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出和开发阶段支出，研究阶段支出是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查阶段而发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段而发生的支出。
（2）本公司对研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；对开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，不同时满足下列条件的确认为损益：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
3、本公司对无形资产使用寿命的估计情况如下：
本公司对来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，认定其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；对合同或法律没有规定使用寿命的无形资产，通常综合各方面因素判断（如与同行业比较、参考历史经验，或聘用相关专家进行论证等），确定无形资产为公司带来经济利益的期限。本公司确定无形资产使用寿命通常考虑如下因素：
（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；
（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；
（3）以该资产生产的产品或提供的服务的市场需求情况；
（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；
（5）为维护该资产带来经济利益能力的预期维护支出、以及公司预计支付有关支出的能力；
（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制；
（7）与公司持有的其他资产使用寿命的关联性等。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，本公司将其视为使用寿命不确定的无形资产。
4、本公司对使用寿命有限的无形资产自其可供使用时起至不再作为无形资产确认时止在无形资产使用寿命内采用直线法摊销，即按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。本公司对已提减值准备的无形资产计算应摊销金额时，还需扣除该无形资产已计提的减值准备累计金额。
对于使用寿命不确定的无形资产，本公司不对其进行摊销，但在每个会计期末，对该部分无形资产的使用寿命进行复核，如使用寿命仍不能确定，则对其进行减值测试。
（十六）除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法
1、长期股权投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司于期末对长期股权投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况发生变化等原因导致长期股权投资的可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按单项长期股权投资账面价值高于可收回金额的差额计提长期股权投资减值准备，确认资产减值损失。
2、固定资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司于期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，则计算固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的固定资产，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，确认资产减值损失。
（1）固定资产市价大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）固定资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（3）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如固定资产已经或者将被闲置、企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等情形，从而对企业产生负面影响；
（4）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及固定资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；
（5）同期市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致固定资产可收回金额大幅度降低；
（6）企业内部报告的证据表明固定资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如固定资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额；
（7）其他表明固定资产可能已经发生减值的迹象。
3、在建工程减值准备的确认标准和计提方法
本公司于期末对在建工程进行检查，如发现存在下列情况，则计算在建工程的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值。对于可收回金额低于其账面价值的在建工程，按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，确认资产减值损失。
（1）长期停建并且预计未来三年内不会重新开工的在建工程；
（2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
4、无形资产减值准备的确认标准和计提方法
本公司对商标等受益年限不确定的无形资产，每年末均需进行减值测试，估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，确认资产减值损失。
对其他无形资产，期末进行检查，当存在下述减值迹象时估计其可收回金额，按其可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备，确认资产减值损失。
（1）已被其他新技术所代替，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明实际上已经发生减值的情形。
本公司对有迹象表明一项资产（如单项固定资产或无形资产等）可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。
5、商誉减值准备的确认标准和计提方法
本公司对企业合并所形成的商誉，每年末均需进行减值测试。测试时，对因企业合并形成的商誉的账面价值自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。然后，再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，计提资产减值准备，确认资产减值损失。
除对资产进行处置、出售、对外投资等情况外，本公司对上述资产项目前期已确认的资产减值损失在以后会计期间不予转回。
（十七）借款费用资本化的确认原则和计算方法
1、借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产的成本。其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化的开始：本公司对同时满足以下三个条件的借款费用，开始资本化：
（1）资产支出（资产支出包括为购建固定资产或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出）已经发生；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用状态或者可销售状态所必要的购建活动或者生产活动已经开始。
3、资本化期间：是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
4、借款费用资本化的暂停和停止：本公司对符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是使所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的费用于发生当期确认为费用。
5、借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，本公司对每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
（十八）长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用核算已经发生，但应由当期及以后各期负担的分摊期限在一年以上(不含一年)的各项费用，本公司对该等费用采用直线法在其受益期内平均摊销，如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（十九）股份支付的确认原则和计量方法
1、本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2、以权益结算的股份支付的确认和计量
（1）对于换取职工服务的股份支付，本公司以股份支付所授予的权益工具的公允价值计量。在等待期内的每个资产负债表日，以根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息对可行权权益工具数量做出的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的其他资本公积；
（2）对于授予后立即可行权的换取职工提供服务的权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值，将取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积中的股本溢价。
权益工具的公允价值按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定。
3、以现金结算的股份支付的确认和计量
（1）本公司在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计（如根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出）为基础，按照公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关资产成本或当期费用，同时计入负债（应付职工薪酬），并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益；
（2）对于授予后立即可行权的现金结算的股份支付，在授予日按照公司承担负债的公允价值计入相关资产成本或当期费用，同时计入负债（应付职工薪酬），并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计入损益。
（二十）收入的确认原则
1、本公司在同时满足下列条件时，确认商品销售收入：
（1）公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；
（2）不再保留通常与商品所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入本公司；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
本公司的主营业务为开发、销售房地产，在工程已经竣工且经有关部门验收合格，履行了销售合同规定的主要义务，将开发产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信能够收回，与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入的实现。
2、本公司对外提供劳务时，按以下方法确定收入：
（1）在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
①收入的金额能够可靠地计量；
②相关的经济利益很可能流入本公司；
③交易的完工进度能够可靠地确定；
④交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
本公司确定提供劳务交易的完工进度时选用下列方法：
①已完工作的测量。
②已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例；
③已经发生的成本占估计总成本的比例。
（2）在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，于资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
3、让渡资产使用权：公司预计相关的经济利益很可能流入本公司、收入的金额能够可靠地计量时，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
本公司出租物业时，满足以下条件确认其收入的实现：（1）具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知单；（2）履行了合同中规定的义务，开具发票且价款已经取得或确信可以取得；（3）投资性房地产成本能够可靠地计量。
（二十一）所得税的会计处理方法
本公司所得税采用资产负债表债务法核算，对资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照《企业会计准则第18号——所得税》的规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（二十二）质量保证金的核算方法
本公司按土建、安装等工程合同中规定的质量保证金的留成比例、支付期限，从应支付的土建安装工程款中预留，计入“应付账款”。在保修期内为质量保证而发生的维修费用，在预留款项中扣除，待保修期结束后清算。
（二十三）合并财务报表的合并范围和编制方法
1、合并财务报表的合并范围
本公司将下列被投资单位认定为子公司，纳入合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外：
（1）公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权；
（2）公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，且满足下列条件之一的：
①通过与被投资单位其他投资者之间的协议拥有被投资单位半数以上表决权；
②根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策；
③有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员；
④在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
2、合并财务报表的编制方法
按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》的有关要求执行，即以合并期间本公司及纳入合并范围的各控股子公司的个别会计报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司进行编制。合并时将母、子公司之间的投资、重大交易和往来及未实现利润相抵销，逐项合并，并计算少数所有者权益（损益）。
（二十四）会计政策和会计估计变更以及会计差错更正
1、会计政策变更
本公司年度内无会计政策变更事项发生。
2、会计估计变更
本公司年度内无会计估计变更事项发生。
3、会计差错更正
本公司年度内无会计差错更正事项发生。
三、税项
1、营业税：按预收商品房款、应税金额的5%计缴。
2、城市维护建设税：本公司控股子公司北京万通龙山置业有限公司及成都交大万通置业有限公司纬度18项目按应交流转税额的5%计缴，成都交大万通置业有限公司的其他项目及其他公司均按应交流转税额的7%计缴。
教育费附加：按应交流转税额的3%计缴。
4、防洪费：系天津市地方税费。本公司控股子公司天津万通时尚置业有限责任公司、天津泰达万通房地产开发有限公司、天津万华置业有限公司及天津富铭置业有限公司按应缴流转税的1%计缴。
企业所得税：按应纳税所得额的25%缴纳。
6、土地增值税：按增值额的超率累进税率计缴。
7、房产税：实行从价计征，依照房产余值计算缴纳的，税率为1.2%；依照房产租金收入计算缴纳的，税率为12%。
8、城市房地产税：按房产原值的1.2%减征30%后计缴[依据北京市国家税务局京国税外(1995)005号文，本公司控股子公司北京万置房地产开发有限公司为外商投资企业，享受减征30%的税收优惠]。
9、地方教育费附加：本公司控股子公司成都交大万通置业有限公司及其控股子公司四川香洲半岛房地产开发有限公司按应缴流转税额的1 %计缴。
10、副食品价格调控基金：成都交大万通置业有限公司开发的交大·绿岭项目位于成都市锦江区，根据《成都市建立主要副食品价格调控基金暂行办法》第二条规定，按销售收入或营业收入的1‰计缴。
注：本公司及控股子公司的税种及税率等与上年度相比，除因合并范围变动而增加了地方教育费附加及副食品价格调控基金外，无变动。
四、企业合并及合并财务报表的合并范围
本公司本年度纳入合并报表范围的子公司基本情况列示如下：
1、通过同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比 表决权比
址 例 例
北京万通龙山置业有限公司( 北京 15,000万元 房地产开发等 150,000,000.00 100% 100%
简称“万通龙山”)
天津万通时尚置业有限责任 天津 25,000万元 房地产开发、物业管理等 198,425,000.00 82% 82%
公司(简称“天津时尚”)
天津泰达万通房地产开发有 天津 20,000万元 房地产开发与经营及会展服务 119,055,000.00 65% 65%
限公司(简称“泰达万通”)
天津万华置业有限公司（简 天津 6,500万元 区域基础设施建设、开发、经 162,000,000.00 100% 100%
称“万华置业”） 营；房地产经营
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)：本公司对参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制的时间在1年以上（含1年）的企业合并确认为同一控制下的企业合并，据此，本公司对2006年12月向本公司的控股股东万通星河的控股子公司天津时尚、泰达万通和万通龙山实施的控股合并、2008年4月向控股子公司天津时尚的持股100%子公司万华置业实施的合并确认为同一控制下的企业合并。
注(2)：公司与本公司控股子公司天津时尚签署了《股权转让协议》，以天津时尚的实际投资额16,200万元为股权购买价款，向天津时尚收购万华置业100%股权。2008年4月16日，万华置业的工商变更登记手续已办理完毕。
2、通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比 表决权比
址 例 例
北京万置房地产开发有 北京 1,200万美元 房地产开发、物业管理等 124,393,328.54 60% 60%
限公司（简称“万置公
司”）
北京广厦富城置业有限 北京 8,000万元 房地产开发等 50,000,000.00 62.5% 62.5%
公司（简称“广厦富城
”）
天津富铭置业有限公司 天津 12,480万元 以自有资金对房地产开发项目、城 374,971,597.85 100% 100%
（简称“富铭置业”） 市基础设施建设项目、科技开发项
目投资及管理；物业管理；商品房
销售、二手房买卖；装饰材料、建
筑材料、五金、交电、机电产品（
不含小轿车）批发兼零售；家居装
饰；房地产开发
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、通过非企业合并方式取得的子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 注册资本 经营范围 实际投资额 持股比 表决权
址 例 比例
北京利恒博远咨询服务有限公 北京 1,000万元 信息咨询（不含中介服务） 10,000,000 100% 100%
司(简称“利恒博远”)
北京思创汇联咨询服务有限公 北京 500万元 信息咨询（不含中介服务） 5,000,000 100% 100%
司(简称“思创汇联”，注1)
成都交大万通置业有限公司( 成都 10,000万 房地产开发(凭资质经营)；以及其他无需许 210,180,000 51% 51%
简称“交大万通”，注2) 元 可或者审批的合法项目
四川香洲半岛房地产开发有限 成都 21,000万 房地产开发经营；房屋中介服务 246,473,000 95% 95%
公司(交大万通持股95%子公司 元
，简称“香洲半岛”，注2)
杭州万通时尚置业有限公司( 杭州 3,000万元 房地产开发，物业管理，房产中介，投资管 30,000,000 100% 100%
简称“杭州时尚”，注3) 理(除证券、期货)；批发、零售：建筑材料
，装饰材料、五金交电，机电设备；其他无
需报经审批的一切合法项目
北京万通时尚置业有限公司( 北京 5,000万元 房地产开发；物业管理；商务服务；绿化、 50,000,000 100% 100%
简称“北京时尚”，注4) 保洁服务；承办展览展示；机动车公共停车
场服务；信息咨询服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)：2008年3月1日，本公司投资人民币500万元设立了北京思创汇联咨询服务有限公司。
注(2)：2008年1月28日，本公司向交大万通增资21,018万元，业经北京兴华会计师事务所有限责任公司出具（2008）京会兴验字第1-4号验证确认，增资后，公司持有交大万通51%的股份。2008年2月1日，交大万通工商变更登记手续办理完毕，故公司于2008年2月1日将交大万通及其持股95%的子公司香洲半岛纳入合并范围。
注(3)：2008年3月12日，本公司投资人民币3,000万元设立了杭州万通时尚置业有限公司。
注(4)：2008年4月22日，本公司投资人民币5,000万元设立了北京万通时尚置业有限公司。
五、合并财务报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
货币资金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
项目 原币 汇率 人民币 原币 汇率 人民币
现金—人民币 2,708,418.64 1,449,470.90
现金—美元 23,149.68 6.8591 158,785.97 23,149.68 7.3046 169,099.15
现金—港币 5,000.00 0.8792 4,396.00 5,000.00 0.9364 4,682.00
银行存款一人民币 1,457,945,189.49 2,030,504,584.47
银行存款—美元 4,096.45 6.8591 28,097.96 3,470,447.03 7.3046 25,350,227.37
银行存款—港元 901,722.25 0.8792 792,794.21 897,412.50 0.9364 840,337.06
其他货币资金 38,653,533.84 29,678,887.05
合计 1,500,291,216.11 2,087,997,288.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：期末余额中包括使用受到限制的货币资金共计81,165,410.04元，包括：
（1）因房屋所有权证未办妥抵押登记而暂时无法提用的货币资金共计73,946,760.04元，其中：①万置公司的银行存款35,905,543.44元；②万通龙山的银行存款20,098,596.05元；③本公司的其他货币资金16,908,270.55元（其中：中国银行北京市房山区支行保证金1,720,616.72元，依据本公司与其签订的按揭贷款协议，在办妥抵押登记一年后解除保证责任）；④交大万通的其他货币资金884,350.00元；⑤香洲半岛的其他货币资金 150,000.00元。
（2）其他货币资金中包括：①天津时尚因工程尚未竣工而暂时无法提用的劳务工资保障金6,218,650.00元；②香洲半岛的民工工资保证金1,000,000.00元。
应收票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 4,490,000.00
合计 4,490,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应收账款
（1）按性质分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 金额 占应收账款总额的 坏账准备计提 坏帐准备金额
比例 比例
单项金额重大的应收款项 5,406,180.78 56.25% 5% 270,309.04
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 4,204,215.27 43.75% 5% 210,210.76
合计 9,610,396.05 100.00% 480,519.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(% 坏账 坏账准备 净额 金额 比例(% 坏账 坏账准备 净额
) 准备 ) 准备
计提 计提
比例 比例
一年以内 8,655,596.02 90.06 5% 432,779.8 8,222,816.2 15,179,214.2 94.64 5% 758,960.71 14,420,253.50
0 2 1
一至二年 901,413.03 9.38 5% 45,070.65 856,342.38 700,000.00 4.36 5% 35,000.00 665,000.00
二至三年 52,980.00 0.55 5% 2,649.00 50,331.00 158,020.00 0.99 5% 7,901.00 150,119.00
三年以上 407.00 0.01 5% 20.35 386.65 407.00 0.01 5% 20.35 386.65
合计 9,610,396.05 100.00 480,519.8 9,129,876.2 16,037,641.2 100.00 801,882.06 15,235,759.15
0 5 1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：期末余额中应收账款前五名金额合计7,248,885.79元，占应收账款总额的75.43%。
注（2）：期末余额中，无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
注（3）：期末余额中，无应收本公司关联方单位的款项。
注（4）：本公司无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。
预付款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 939,158,806.37 99.13 593,198,600.37 87.69
一至二年 8,283,873.32 0.87 83,271,322.54 12.31
合计 947,442,679.69 100.00 676,469,922.91 100.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：期末账龄一年以上的预付款项系因工程尚未完工而未结算的工程款。
注（2）：期末余额中，无预付持本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
注（3）：期末余额中，预付本公司关联方单位的款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 账龄 性质 占预付款项总额比例
北京万通世界房地产有限公司 120,000,000.00 一年以内 预付购房款 12.67%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（4）：期末余额中，大额预付款项明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款年限 占预付款项总 性质或内容
额比例
成都市国土资源局 275,684,868.32 一年以内 29.10% 金府路项目土地出让金
成都市国土资源局 155,195,111.50 一年以内 16.38% 红墙巷项目土地出让金
中建一局集团第五建筑有限公司 189,931,533.52 一年以内 20.04% 预付工程款
北京万通世界房地产有限公司 120,000,000.00 一年以内 12.67% 预付购房款
杭州市国土资源局 113,623,257.00 一年以内 11.99% 杭州万通中心项目土地出让金
合计 854,434,770.34 90.18%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应收款
（1）按性质分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 金额 占其他应收款总额的 坏账准备计提 坏帐准备金额
比例 比例
单项金额重大的应收款项
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 15,739,379.05 100.00% 0、5% 719,542.31
合计 15,739,379.05 100.00% 719,542.31
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司对期末余额中1,348,532.85元未计提坏账准备，主要为员工备用金。
（2）分账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账 坏账准备 净额 金额 比例( 坏账 坏账准备 净额
%) 准备 %) 准备
计提 计提
比例 比例
一年以内 9,881,732.53 62.79 0、5% 426,659.9 9,455,072.55 14,341,168.04 74.38 0、5% 428,860.2 13,912,307.7
8 6 8
一至二年 1,594,398.90 10.13 5% 79,719.95 1,514,678.95 1,583,732.36 8.22 5% 79,186.62 1,504,545.74
二至三年 1,553,728.02 9.87 5% 77,686.40 1,476,041.62 3,219,589.27 16.70 5% 160,979.4 3,058,609.81
6
三年以上 2,709,519.60 17.21 5% 135,475.9 2,574,043.62 135,481.60 0.70 5% 6,774.08 128,707.52
8
合计 15,739,379.0 100.0 719,542.3 15,019,836.7 19,279,971.27 100.0 675,800.4 18,604,170.8
5 0 1 4 0 2 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：期末余额中其他应收款前五名金额合计6,328,250.10元，占其他应收款总额的40.21%。
注（2）：期末余额中，无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
注（3）：期末余额中，无应收本公司关联方单位的款项。
注（4）：本公司无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
存货
（1） 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
开发成本 3,631,393,214.90 1,449,034,013.84 1,234,743,299.64 3,845,683,929.10
开发产品 337,305,389.24 1,250,619,896.64 1,235,837,646.42 352,087,639.46
拟开发土地 856,768,468.68 227,270,623.54 101,048,030.10 982,991,062.12
合计 4,825,467,072.82 2,926,924,534.02 2,571,628,976.16 5,180,762,630.68
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：存货期末余额中包括借款费用资本化金额228,786,091.30元。
(2) 开发成本明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
北京新城国际四期 2006年9月 2008年3月 101,455万元 728,472,064.93
天津新城国际一期(精装) 2005年8月 2008年3月 72,526万元 163,700,189.71
天津新城国际二期 2006年10月 2008年10月 92,938万元 467,044,793.29 505,280,627.50
天津新城国际三期 2007年11月 2009年12月 86,322万元 242,566,563.50 282,294,920.54
新城东路一期 2007年8月 2009年12月 57,993万元 102,010,662.28 129,909,547.29
上游国际一期 2006年11月 2008年12月 58,781万元 372,387,453.96 447,209,506.68
上游国际二期 2007年10月 2009年9月 48,203万元 190,899,826.05 242,891,815.19
上游国际三期 2008年1月 2010年6月 58,484万元 208,996,813.50 217,096,831.55
新新小镇4#地 2007年3月 2008年9月2009年7 48,472万元 239,871,088.75 307,720,128.90
月
新新小镇彩各庄地块 2007年9月 2008年9月 20,879万元 98,281,324.77 136,690,696.07
新新小镇汉亚地块 2007年10月 2008年10月 16,405万元 52,568,978.37 101,108,082.47
天津广厦富城二期 2006年4月200 2008年10月2009年9 61,502万元 357,101,527.45 370,485,676.50
7年10月 月
天津广厦富城三、四期 2007年2月 2009年12月 132,064万元 407,491,928.34 436,572,954.20
香洲半岛项目二期 2006年8月 2008年9月 19,000万元 157,770,973.72
香洲半岛项目三期 2006年8月 2009年8月 15,700万元 91,447,791.25
香洲半岛项目四期 2009年3月 2011年9月 50,500万元 56,460,224.01
交大绿岭项目一期 2007年7月 2009年12月 54,900万元 338,151,245.03
交大绿岭项目二期 2009年1月 2011年5月 35,600万元 23,172,830.67
红墙巷项目 2009年5月 2011年9月 50,400万元 672,120.20
金府路项目 2009年5月 2011年9月 103,900万元 688,413.11
杭州万通中心项目 2009年11月 2011年12月 100,000万元 59,544.22
合计 3,631,393,214.90 3,845,683,929.10
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 开发产品明细
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
亚运新新家园一期 2003年10月 99,842.74 99,842.74
北京新城国际一期 2003年12月 76,763,373.00 490,838.05 76,272,534.95
北京新城国际二期 2005年4月 14,543,431.81 4,710,287.38 9,833,144.43
北京新城国际三期 2007年5月 80,116,501.04 57,382,119.85 22,734,381.19
北京新城国际四期 2008年3月 1,042,093,688.94 937,632,121.40 104,461,567.54
新新小镇7911组团 2006年12月 981,835.06 698,423.66 1,680,258.72
新新小镇苏州园林 2006年12月 17,414,284.04 3,728,995.41 7,275,111.69 13,868,167.76
新新小镇1#地 2007年12月 13,342,676.11 13,342,676.11
广厦富城一期 2006年10月 2007 7,909,500.59 7,909,500.59
年4月
天津新城国际一期 2007年8月2007年 126,133,944.85 167,192,230.76 208,530,420.70 84,795,754.91
12月2008年3月
香洲半岛项目一期 2007年12月 27,759,678.44 5,963,637.10 21,796,041.34
纬度18项目 2006年5月 9,146,879.43 4,263,350.94 4,883,528.49
合计 337,305,389.24 1,250,619,896.64 1,235,837,646.42 352,087,639.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（4）拟开发土地
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 期末数
新城东路二、三期 2008年9月 2010年12月 158,528万元 294,247,672.64 312,206,545.26
空港项目 2008年9月 2010年12月 117,695万元 136,756,500.17 43,014,609.91
天竺项目 2008年9月 2011年9月 155,169万元 425,764,295.87 503,797,953.40
香洲半岛项目四期 2009年3月 2011年9月 50,500万元 12,857,129.87
交大绿岭项目二期 2009年1月 2011年5月 35,600万元 111,114,823.68
合计： 856,768,468.68 982,991,062.12
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：公司控股子公司天津时尚以其天津新城国际二、三期项目中两宗共76,451.51平方米的土地使用权作为抵押，取得中国农业银行天津塘沽分行借款36,000万元，借款期限为2006年2月28日至2009年1月27日；天津时尚以其新城东路项目中的16,912.40平方米的土地使用权作抵押从中国建设银行股份有限公司天津开发分行取得借款10,000万元，借款期限为2007年9月21日至2010年9月20日。
注（2）：本公司控股子公司泰达万通以万通上游国际项目一期的独立商业街、高层底商及车库等在建工程作为抵押(抵押期限为2008年1月15日至2009年3月30日)，取得中国光大银行股份有限公司天津分行18,000万元借款，借款期限为2007年4月1日至2009年4月2日，泰达万通已偿还借款5,300万元；泰达万通以万通上游国际项目二、三期土地使用权80,678.40平方米作抵押，取得中国建设银行股份有限公司天津南开支行借款30,000万元，借款期限为2008年1月8日至2011年1月7日。
注（3）：本公司全资子公司万通龙山以新新小镇项目1号地19,465.93平方米、4号地78,913.54平方米、5号地13,501.11平方米的土地使用权和1号地7,287.03平方米、4号地15,308.87平方米的在建工程，以及5号地7,374.36平方米的房产作为抵押，取得中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行的15,000万元借款，借款期限为2007年4月29日至2010年4月28日，万通龙山已偿还借款1,925万元；万通龙山以新新小镇项目4号地78,913.54平方米土地使用权和4号地50,403.56平方米的在建工程作为抵押，从中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得10,000万元借款，借款期限为2007年07月25日至2010年04月28日；万通龙山以新新小镇项目彩各庄6号地3,846.49平方米、彩各庄7号地41,485.37平方米、汉亚地块34,599.74平方米的土地使用权和彩各庄6、7号地20,910.35平方米的在建工程、汉亚地块19,597.11平方米的在建工程作为抵押，从中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得15,000万元借款，借款期限为2008年1月18日至2011年1月17日。
注（4）：本公司全资子公司富铭置业以其天津广厦富城项目中61,890.00平方米的土地使用权[塘单国用（2006）第139号]作抵押从中国农业银行天津世贸支行取得两笔5,000万元借款，借款期限分别为2007年1月30日至2009年1月29日、2007年03月29日至2009年01月30日。
注（5）：本公司控股子公司交大万通以交大绿岭项目的国有土地使用权[成国用（2007）第735、736号，共计20,805.83 ㎡] 作抵押，取得中国工商银行股份有限公司成都金牛支行17,000万元借款，交大万通已偿还1,000万元，借款期限为2007年9月3日至2009年9月2日。
注（6）：本公司控股子公司香洲半岛以香洲半岛项目的国有土地使用权[新国用（2005）1672、1673号，共计131,896.46 ㎡] 作抵押，取得中国工商银行股份有限公司成都金牛支行10,000万元借款，已归还4,000万元，借款期限自2006年9月20日至2008年9月19日。
注（7）：拟开发土地(空港项目)的期末数与期初数相比大幅度减少，主要原因为公司本期以同一控制合并方式合并控股子公司天津时尚之全资子公司万华置业，依据《企业会计准则》的规定，将2007年度编制合并报表时计入存货(拟开发土地)项目的公允价值与账面价值之差额(即股权购买溢价)冲减所致。
一年内到期的非流动资产
一年内到期的非流动资产期末余额共计268,785,124.55元，其中：
（1）将在一年内摊销完毕的长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限
天津新城国际二期 5,414,361.00 3,248,616.60 30,125.00 1,645,395.80 3,781,015.20 1,633,345.80 6个月
-样板间
名称使用费 1,200,000.00 125,000.00 125,000.00 1,200,000.00
天津上游国际-临 3,506,724.25 184,564.51 184,564.51 3,506,724.25
时办公楼
天津上游国际-销 4,955,969.92 291,527.67 291,527.67 4,955,969.92
售及活动大厅
天津上游国际-样 2,238,579.17 186,548.25 186,548.25 2,238,579.17
板间
合计 17,315,634.34 4,036,257.03 30,125.00 2,433,036.23 15,682,288.54 1,633,345.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）一年内到期的持有至到期投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
委托贷款本金 260,000,000.00 260,000,000.00
委托贷款利息 1,610,555.55
合计 261,610,555.55 260,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：委托贷款系本公司控股子公司万置公司经其董事会以万置董字（2007）第011号董事会决议批准，以委托贷款的方式委托汇丰银行(中国)有限公司北京支行分别向本公司提供人民币3.9亿元的借款，向其外方股东北京（庭园）有限公司指定的关联公司—北京瀚置新城管理顾问有限公司提供人民币2.6亿元的借款，委托贷款金额共计人民币6.5亿元(贷款合同号：20071115)，贷款期限均为2007年11月20日～2008年11月20日，贷款利率均为1%，于到期日还本并付息。
（3）一年内到期的长期应收款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
长期应收款 6,153,588.00 5,709,324.00
减：未确认融资收益 612,364.80 612,364.80
账面价值 5,541,223.20 5,096,959.20
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：一年内到期的长期应收款的情况详见本附注五、8的注释。
长期应收款
(1)项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 期初数 本期增加 本期减少 其他减少(注) 期末数
长期应收款 14,521,756.00 7,612,432.00 2,854,662.00 4,757,770.00
减：未确认融资收益 1,735,033.53 816,486.33 306,182.40 510,303.93
账面价值 12,786,722.47 6,795,945.67 2,548,479.60 4,247,466.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司依据企业会计准则，将一年以内到期的长期应收款2,548,479.60元在一年内到期的非流动资产项目列示。
(2)分账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
一年以内 一至二年 小计
长期应收款 4,757,770.00 4,757,770.00
减：未确认融资收益 510,303.93 510,303.93
账面价值 4,247,466.07 4,247,466.07
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：长期应收款系本公司控股子公司万置公司应收北京亚历山大国际健康休闲有限公司的会所装修费用，原始发生额共计14,521,756.00元，分34个月收取，万置公司以银行同期贷款利率7.56%上浮20%为基础，确定年折现率为9.07%，确认了1,735,033.53元的未确认融资收益。
截至2008年6月30日，尚有10,911,358.00元应收款项应在22个月内收回。
长期股权投资
（1）项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备
对合营企业投资 4,994,289.93 385,953,706.87 390,947,996.80
其他股权投资 8,000,000.00 10,000,000.00 18,000,000.00
合计 12,994,289.93 395,953,706.87 408,947,996.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）对合营企业投资项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 注册地 业务性质 本公司持 本公司在被投资 期末净资产总额 本期收入总 本期净利润
股比例 单位表决权比例 额
北京万通大奥咨询服 北京 投资咨询、信息咨询( 50% 50% 9,916,306.92 -72,272.94
务有限公司(简称“ 中介服务除外)；展览
万通大奥”) 展示；企业形象策划
天津泰达城市开发有 天津 房地产开发及商品销售 47.06% 47.06% 278,118,200.80 -18,503,921.
限公司(简称“泰达 ；物业管理；会展服务 54
城开”) 及房地产中介服务等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：经本公司2007年度第四次临时股东大会决议批准，公司与天津泰达股份有限公司签署了《股权转让协议》，以39,272.63万元收购其持有的泰达城开的47.06%股权，泰达城开于2008年2月3日办妥了工商变更登记手续。
（3）采用成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司名称 投资期限 初始投资金额 占被投资单位注 期初数 本期增减数 期末数
册资本比例
天津万泰时尚置业 2006.3.20—2 8,000,000.00 4% 8,000,000.00 8,000,000.00
有限责任公司 026.3.19
安徽中诚联盟置业 2008.1.16— 10,000,000.00 10% 10,000,000.00 10,000,000.00
有限公司(简称“安
徽置业”)
合计 8,000,000.00 10,000,000.00 18,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 2008年1月16日，公司与上海万洋投资控股有限公司及上海中城联盟投资管理有限公司共同设立了安徽中诚联盟置业有限公司，安徽置业的注册资本为10,000万元，业经安徽安联信达会计师事务所有限公司出具皖安联信达验字[2008]001号验资报告验证确认。
（4）采用权益法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 期初数 本年新增或追 占被投资 本期权益增减 分得的 累计权益增 期末数
加投资额 单位注册 额 现金红 减额
资本比例 利额
北京万通大奥咨询 5,000,000.00 4,994,289. 50% -36,136.47 -41,846.54 4,958,153.46
服务有限公司 93
天津泰达城市开发 392,726,300. 392,726,300. 47.06% -6,736,456.66 -6,736,456. 385,989,843.
有限公司(注) 00 00 66 34
合计 4,994,289. 392,726,300. -6,772,593.13 -6,778,303. 390,947,996.
93 00 20 80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注： 泰达城开持有本公司持股65%子公司泰达万通的35%股权，故本公司编制合并报表时将本公司按权益法计算的投资收益中泰达城开对泰达万通的投资收益予以抵销，抵销金额为-1,971,488.81元。
投资性房地产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价合计 108,389,776.95 172,434,957.18 280,824,734.13
房屋建筑物 108,389,776.95 172,434,957.18 280,824,734.13
土地使用权
累计折旧和累计摊销合计 20,238,254.93 2,775,607.36 23,013,862.29
房屋建筑物 20,238,254.93 2,775,607.36 23,013,862.29
土地使用权
减值准备累计金额合计
房屋建筑物
土地使用权
账面价值合计 88,151,522.02 257,810,871.84
房屋建筑物 88,151,522.02 257,810,871.84
土地使用权
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：万置公司与富联物业管理(北京)有限公司合作，从2008年6月起，对北京新城国际项目四期中面积为14,152.54平方米的72套公寓以服务式公寓方式开始运营，故万置公司将上述72套公寓及本期对外出租的商业用房转为投资性房地产，共计增加了投资性房地产-房屋建筑物172,434,957.18元。
固定资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价合计 21,032,944.79 5,905,876.75 1,855,643.68 25,083,177.86
其中：房屋建筑物
专用设备
运输设备 12,552,439.81 2,452,459.39 1,780,073.11 13,224,826.09
其他设备 8,480,504.98 3,453,417.36 75,570.57 11,858,351.77
累计折旧合计 9,670,483.43 2,375,725.12 1,018,353.07 11,027,855.48
其中：房屋建筑物
专用设备
运输设备 6,691,570.25 1,495,743.21 1,012,167.10 7,175,146.36
其他设备 2,978,913.18 879,981.91 6,185.97 3,852,709.12
固定资产减值准备合计
其中：房屋建筑物
专用设备
运输设备
其他设备
固定资产账面价值合计 11,362,461.36 14,055,322.38
其中：房屋建筑物
专用设备
运输设备 5,860,869.56 6,049,679.73
其他设备 5,501,591.80 8,005,642.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：本期固定资产及累计折旧的减少数中包括：①对外出售的固定资产，固定资产原值为1,573,660.68 元，累计折旧为907,683.28元；②抵债减少的固定资产，固定资产原值为281,983.00元，累计折旧为110,669.79元。
注（2）：本公司无融资租入的固定资产，无抵押、担保的固定资产。
无形资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
原价合计 483,319.00 98,680.00 581,999.00
办公软件 483,318.00 98,680.00 581,998.00
商标使用权 1.00 1.00
累计摊销额合计 89,320.03 65,568.54 154,888.57
办公软件 89,320.03 65,568.54 154,888.57
商标使用权
无形资产减值准备合计
办公软件
商标使用权
无形资产账面价值合计 393,998.97 427,110.43
办公软件 393,997.97 427,109.43
商标使用权 1.00 1.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）： 项目情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始金额 取得方式 使用寿命 剩余摊销期限
办公软件 581,998.00 购入 60个月 16-59个月
商标使用权 1.00 购入 不确定 不确定
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（2）：本公司无形资产无抵押、担保情况。
注（3）：洋浦耐基特实业有限公司作为“万通地产”文字商标的所有权人，授予本公司“万通地产”文字商标普通使用许可权，本公司向其象征性支付商标使用费为人民币1元。
商誉
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 期初数 本期增 本期减少金 期末数
位名称 加金额 额(含减值准
金额 减值准备 净额 备) 金额 减值准备 净额
北京万置 35,144,127.79 35,144,127.79 17,572,063. 35,144,127.79 17,572,063.89 17,572,063
房地产开 89 .90
发有限公
司
合计 35,144,127.79 35,144,127.79 17,572,063. 35,144,127.79 17,572,063.89 17,572,063
89 .90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司在2001年因非同一控制下企业合并形成的对子公司北京万置房地产开发有限公司投资相关的股权投资借方差额的2006年12月31日余额为35,144,127.79元，因无法可靠确定购买日该公司可辨认资产、负债的公允价值，依《企业会计准则》的相关规定，在编制合并资产负债表时将其列为“商誉”。
长期待摊费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限
人防使用权-新城 3,000,000.00 2,550,000.00 75,000.00 525,000.00 2,475,000.00 16年6个月
国际二期
杭州青莎公园餐 11,774,688.00 11,774,688.0 1,177,468.80 1,177,468.8 10,597,219.20 4年6个月
饮项目装修 0 0
办公室装修 2,285,457.88 1,126,067.15 1,010,664.88 304,788.94 453,514.79 1,831,943.09 2年6个月～3年
11个月
临时设施 481,172.75 481,172.75 80,195.53 80,195.53 400,977.22 2年6个月
售楼处装修 282,790.00 282,790.00 282,790.00 3年
万通中心装修 9,172,171.64 8,713,563.05 917,217.18 1,375,825.7 7,796,345.87 4年3个月
7
合计 26,996,280.27 24,164,318.2 1,774,627.63 2,554,670.45 3,612,004.8 23,384,275.38
0 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
递延所得税资产
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
引起暂时性差异的资产 期末数 期初数
或负债项目 应纳税暂时性差异 可抵扣暂时性差异 应纳税暂时性差异 可抵扣暂时性差异
坏账准备 5,641,321.76 3,288,895.15
合计 5,641,321.76 3,288,895.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
借款类别 期末数 期初数
保证借款 119,000,000.00
合计 119,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付票据
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,485,227.00
合计 6,485,227.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付账款
期末数为546,294,698.52元，无应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
期末余额中应付关联方单位款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 账龄 性质 未偿还原因
天津泰达集团有限公司 29,686,300.00 三年以上 应付土地转让款 延期支付
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末余额中账龄超过一年的大额欠款情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 账龄 性质 未偿还原因
天津泰达集团有限公司 29,686,300.00 三年以上 应付土地转让款 延期支付
中建一局集团第五建筑有限公司 16,873,701.28 二年以上 应付工程款 尚未结算
合计 46,560,001.28
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
预收款项
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 期末数 预计竣工时间 预售比例
亚运新新家园一期 50,000.00 50,000.00 已竣工 100%
北京新城国际一期 220,078.30 4,123,778.30 已竣工 1.55%
北京新城国际二期 99,999.50 299,999.50 已竣工 9.98%
北京新城国际三期 99,803,515.11 10,966,776.11 已竣工 57.58%
北京新城国际四期 1,595,310,160.00 24,737,596.00 已竣工 10.60%
北京新城国际租金 334,677.49 2,208,544.97
新新小镇7.9.11组团 300,000.00 已竣工 100%
新新小镇苏州园林 5,590,472.00 2,508,531.00 已竣工 95%
新新小镇四号地 14,470,000.00 2008年9月2009年7 4%
月
新新小镇彩各庄 103,495,105.86 2008年9月 48%
新新小镇汉亚 36,723,565.00 2008年10月 20%
天津新城国际一期 263,909,280.00 34,805,707.00 已竣工 73.56%
天津新城国际二期公寓 519,314,974.00 787,270,798.00 2008年9月 65.44%
新城东路一期 149,879,029.00 2009年12月 25.12%
天津上游国际一期 486,282,482.00 612,429,170.00 2008年12月 94%
天津广厦富城二期(13～15#、42～46 204,561,289.00 258,110,025.00 2008年10月 89.26%
#)
天津广厦富城二期(60～63#) 63,878,948.00 2009年9月 30.93%
香洲半岛项目一期 2,409,462.00 已竣工 91.29%
香洲半岛项目二期 194,305,303.05 2008年9月 81.78%
香洲半岛项目三期 8,236,246.00 2009年8月 6.21%
交大绿岭项目一期 302,757,075.00 2009年12月 71.4%
纬度18项目 563,120.00 已竣工 42.51%
合计 3,175,776,927.40 2,614,228,779.79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：预售比例系指当期预售的建筑面积占可预售的总建筑面积的比例。
注2：期末余额中，无预收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位及关联方单位款项。
应付职工薪酬
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期计提 本期支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 34,401,249.95 50,548,412.49 60,151,929.57 24,797,732.87
二、职工福利费 2,058,337.10 2,058,337.10
三、社会保险费 141,081.44 4,911,210.47 4,709,925.50 342,366.41
其中：1、医疗保险费 141,877.94 1,645,982.00 1,524,900.70 262,959.24
2、基本养老保险费 -708.00 2,865,539.54 2,804,236.02 60,595.52
3、年金缴费
4、失业保险费 -88.50 231,232.57 216,942.48 14,201.59
5、工伤保险费 80,896.88 79,123.77 1,773.11
6、生育保险费 87,559.48 84,722.53 2,836.95
四、住房公积金 116,052.00 1,860,273.60 1,860,051.60 116,274.00
五、工会经费和职工教育经费 2,246,297.15 1,393,669.97 953,996.40 2,685,970.72
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿 76,502.00 177,093.00 116,875.00 136,720.00
八、其他
合计 36,981,182.54 60,948,996.63 69,851,115.17 28,079,064.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应交税费
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
税种 税率 期末数 期初数
营业税 5% -122,740,015.56 -123,161,366.92
城建税 5%、7% -7,949,819.19 -3,802,318.09
土地增值税 超率累进税率 243,781,449.20 119,844,132.51
企业所得税 25% -62,547,787.07 -49,510,061.38
个人所得税 超额累进税率 1,149,132.70 1,686,128.24
房产税 1.2%、12% 285,533.33 281,440.61
城市房地产税 1.2% -126,370.45 -9,304.24
印花税 190,263.96 1,042,661.95
教育费附加 3% -3,478,016.50 -1,630,892.65
防洪费 1% -877,310.74 -594,257.57
契税 2,422,555.76 2,422,555.76
土地使用税 229,034.94 959,905.34
增值税 4% 923.00
地方教育费附加 1% -247,461.83
副食品价格调控基金 1‰ -199,923.74
合计 49,892,187.81 -52,471,376.44
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
应付利息
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 性质 期初数 本期计提 本期支付 期末数
中国光大银行股份有限公司天津 长期借款利息 361,350.00 5,449,020.00 5,519,085.00 291,285.00
分行
中国建设银行股份有限公司天津 长期借款利息 10,694,250.00 10,083,150.00 611,100.00
南开支行
中国工商银行股份有限公司北京 长期借款利息 273,750.00 4,695,538.75 4,722,088.77 247,199.98
怀柔支行
中国工商银行股份有限公司北京 长期借款利息 214,500.00 3,549,000.00 3,568,500.00 195,000.00
怀柔支行
中国工商银行股份有限公司北京 长期借款利息 5,071,500.00 4,756,500.00 315,000.00
怀柔支行
中国农业银行天津塘沽分行 长期借款利息 3,047,750.00 26,566,350.00 28,081,100.00 1,533,000.00
中国建设银行股份有限公司天津 长期借款利息 407,500.00 7,416,500.00 7,416,500.00 407,500.00
开发分行
合计 4,304,850.00 63,442,158.75 64,146,923.77 3,600,084.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其他应付款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 期末数 占其他应付款总额的比例
资金往来款 3,020,947.30 3.14%
收取的定金、押金、保证金 20,626,098.73 21.47%
代扣、代收款项 49,452,523.77 51.48%
应付未付款 20,570,976.32 21.41%
其他暂收应付款项 2,389,961.17 2.50%
合计 96,060,507.29 100.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：期末余额中无应付持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
注（2）：期末余额中应付关联方单位的款项情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 金额 性质
北京万通鼎安国际物业管理顾问有限公司 356,355.11 物业管理费
北京万通实业股份有限公司 1,534.08 资金往来
北京万通新概念集成住宅咨询服务有限公司 872.00 资金往来
合计 358,761.19
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（3）：期末余额中无账龄超过一年的大额欠款。
一年内到期的非流动负债
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 年利率 金额 借款期间
中国农业银行天津塘沽分行 人民币 抵押、保证借款(注1 浮动利率 360,000,000.00 2006.2.28-2009.1.27
)
中国农业银行天津塘沽分行 人民币 保证借款(注1) 浮动利率 100,000,000.00 2006.3.29-2009.2.28
中国农业银行天津塘沽分行 人民币 保证借款(注1) 浮动利率 150,000,000.00 2006.3.31-2009.2.28
中国农业银行天津塘沽分行 人民币 保证借款(注1) 浮动利率 120,000,000.00 2006.5.26-2009.2.28
中国光大银行股份有限公司天津分行 人民币 抵押、保证借款(注2 7.56% 127,000,000.00 2007.4.01-2009.4.02
)
中国农业银行天津市世贸支行 人民币 抵押借款(注3) 7.23% 50,000,000.00 2007.3.29-2009.1.30
中国农业银行天津市世贸支行 人民币 抵押借款(注3) 6.93% 50,000,000.00 2007.1.30-2009.1.29
成都市青羊区文家农村信用合作社 人民币 抵押借款(注4) 8.10% 15,000,000.00 2007.5.30--2009.5.29
华夏银行股份有限公司成都青羊支行 人民币 抵押借款(注5) 6.41% 60,000,000.00 2007.6.19--2009.6.18
中国工商银行股份有限公司成都金牛 人民币 抵押借款(注6) 6.93% 60,000,000.00 2006.9.20--2008.9.19
支行
合计 1,092,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：本公司控股子公司天津时尚从中国农业银行天津塘沽分行取得73,000万元借款，均由本公司最终控股股东北京万通实业股份有限公司提供保证担保，其中的36,000万元另以天津时尚天津新城·国际项目二期和三期共76,451.51平方米的土地使用权作抵押。
注（2）：本公司控股子公司泰达万通以万通上游国际项目一期30,851.40平方米的土地使用权作为抵押，从中国光大银行股份有限公司天津分行取得18,000万元借款，同时本公司为该笔借款提供连带责任保证担保，该贷款自2008年4月开始，年利率由6.57%调整至7.56%，泰达万通已偿还了借款5,300万元。2008年1月，泰达万通办理完毕万通上游国际项目一期的独立商业街、高层底商及车库等在建工程抵押手续(抵押期限为2008年1月15日至2009年3月30日)，同时撤销了已到期的上游国际项目一期的土地使用权抵押。
注（3）：本公司全资子公司富铭置业以其天津广厦富城项目61,890.00平方米的土地使用权[塘单国用（2006）第139号]作抵押从中国农业银行天津世贸支行取得两笔5,000万元借款。
注（4）：本公司控股子公司香洲半岛以成都交达房产实业有限公司交大智能五期项目房屋产权[蓉房权证成房监证字第0700441号，6,045.4㎡]作抵押，取得成都市青羊区文家农村信用合作社1,500万元的借款。
注（5）：本公司控股子公司香洲半岛以成都交达房产实业有限公司的国有土地使用权[双国用（2006）第00621号，16,666.75㎡]作抵押，取得华夏银行股份有限公司成都青羊支行6,000万元的借款。
注（6）：本公司控股子公司香洲半岛以香洲半岛项目的国有土地使用权[新国用（2005）1672、1673号，共计131,896.46 ㎡]作抵押，取得中国工商银行股份有限公司成都金牛支行10,000万元借款，香洲半岛已偿还4,000万元。
长期借款
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
贷款单位 币种 借款条件 年利率 金额 借款期间
中国建设银行股份有限公司天津开发分行 人民币 保证借款(注1) 浮动利率 100,000,000.00 2007.8.28-2010.8.27
中国建设银行股份有限公司天津开发分行 人民币 抵押借款(注1) 浮动利率 100,000,000.00 2007.9.21-2010.9.20
中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行 人民币 抵押借款(注2) 7.56% 130,750,000.00 2007.4.29-2010.4.28
中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行 人民币 抵押借款(注2) 7.02% 100,000,000.00 2007.7.25-2010.4.28
中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行 人民币 抵押借款(注3) 7.56% 150,000,000.00 2008.1.18-2011.1.17
中国建设银行股份有限公司天津南开支行 人民币 抵押借款(注4) 7.33% 300,000,000.00 2008.1.8-2011.1.7
中国工商银行股份有限公司成都金牛支行 人民币 抵押借款(注5) 浮动利率 160,000,000.00 2007.9.3--2009.9.2
合计 1,040,750,000.0
0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：本公司控股子公司天津时尚从中国建设银行股份有限公司天津开发分行共计取得20,000万元借款，其中的10,000万元以天津时尚新城东路项目的16,912.40平方米的土地使用权作抵押，另10,000万元由本公司为该笔借款提供连带责任保证担保。
注（2）：本公司全资子公司万通龙山以新新小镇1号地19,465.93平方米、4号地78,913.54平方米、5号地13,501.11平方米的土地使用权和1号地7,287.03平方米、4号地15,308.87平方米的在建工程，以及5号地7,374.36平方米的房产作为抵押，从中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得15,000万元借款，万通龙山已偿还1,925万元。2008年4月开始，年利率由6.57%调整至7.56%；万通龙山以新新小镇4号地78,913.54平方米的土地使用权和4号地50,403.56平方米的在建工程作为抵押，从中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得10,000万元借款。
注（3）：万通龙山以新新小镇彩各庄6号地3,846.49平方米、彩各庄7号地41,485.37平方米、汉亚地块34,599.74平方米的土地使用权和彩各庄6号地、7号地20,910.35平方米的在建工程、汉亚地块19,597.11平方米的在建工程作为抵押，从中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行取得15,000万元借款。
注（4）：本公司控股子公司泰达万通以上游国际二、三期80,678.40平方米的土地使用权作抵押，取得中国建设银行股份有限公司天津南开支行人民币借款30,000万元。
注（5）：本公司控股子公司交大万通以交大绿岭项目国有土地使用权[成国用（2007）第735、736号，共计20,805.83 ㎡]作抵押，取得中国工商银行股份有限公司成都金牛支行17,000万元借款。交大万通已偿还1,000万元。
股本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股份类别 期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
配股 送股 公积金转股 增发 转让 转换 小计
限售流通股股份 351,683,3 351,683,322
22
流通股股份 155,316,6 155,316,678
78
股份总数 507,000,0 507,000,000
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 1,667,816,830.00 104,010,200.45 1,563,806,629.55
其他资本公积 28,666,130.36 28,666,130.36
合计 1,696,482,960.36 104,010,200.45 1,592,472,759.91
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期减少数104,010,200.45元系因公司以同一控制合并方式合并万华置业，根据《企业会计准则》的规定，以股权转让款与万华置业2008年3月31日净资产的差额冲减了资本公积(股本溢价)所致。
盈余公积
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 27,091,515.63 27,091,515.63
合计 27,091,515.63 27,091,515.63
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
未分配利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
期初未分配利润 203,801,930.59
追溯调整：会计政策变更
会计差错更正
调整后的期初未分配利润 203,801,930.59
加：本期归属于母公司所有者的净利润 282,670,424.81
减：提取法定盈余公积金
减：应付普通股股利 76,050,000.00
期末未分配利润 410,422,355.40
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业收入、营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 收入 成本 毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
(一)主营业务收 2,258,212,710 1,062,762,330 1,066,230,18 642,937,4 1,191,982,529.4 419,824,869.35
入 .35 .55 0.95 61.20 0
1、房地产销售 2,241,333,275 1,057,194,399 1,055,282,80 639,995,1 1,186,050,465.2 417,199,208.92
.00 .00 9.73 90.08 7
北京新城国际项 510,000.00 490,838.05 19,161.95
目一期
北京新城国际项 1,260,000.00 915,800.10 344,199.90
目二期
北京新城国际项 171,752,459.0 1,048,713,742 51,231,858.5 635,049,7 120,520,600.44 413,663,995.97
目三期 0 .00 6 46.03
北京新城国际项 1,778,162,299 775,141,912. 1,003,020,386.2
目四期 .00 80 0
新新小镇7、9、1 1,056,492.00 8,480,657.00 1,680,258.72 4,945,444 -623,766.72 3,535,212.95
1组团 .05
新新小镇苏州园 7,561,941.00 7,275,111.69 286,829.31
林
新新小镇1号地
天津广厦富城一 12,352,062.00 7,911,373.67 4,440,688.33
期
天津新城国际项 256,173,359.0 200,408,668. 55,764,690.90
目一期 0 10
香洲半岛项目一 8,141,256.00 5,963,637.10 2,177,618.90
期
纬度18项目 4,363,407.00 4,263,350.94 100,056.06
2、物业出租 16,879,435.35 5,567,931.55 10,947,371.2 2,942,271 5,932,064.13 2,625,660.43
2 .12
北京新城国际项 9,624,323.35 5,567,931.55 2,775,607.36 2,942,271 6,848,715.99 2,625,660.43
目物业出租 .12
亚运新新家园项
目物业出租
天津新城国际一 7,194,000.00 8,121,752.60 -927,752.60
期物业出租
纬度18项目物业 61,112.00 50,011.26 11,100.74
出租
(二)其他业务收 399,342.00 673,073.00 399,342.00 673,073.00
入
其他项目 399,342.00 673,073.00 399,342.00 673,073.00
合计 2,258,612,052 1,063,435,403 1,066,230,18 642,937,4 1,192,381,871.4 420,497,942.35
.35 .55 0.95 61.20 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)：本公司2008年1-6月销售给前五名客户的收入总额为337,113,080.00元，占全部销售收入的14.93%。
注(2)：本公司2008年1-6月取得的收入主要来自京津地区。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
京津地区 2,246,045,277.35 1,063,435,403.55
其中：北京地区 1,970,260,914.35 1,063,435,403.55
天津地区 275,784,363.00
西南地区 12,566,775.00
其中：川渝地区 12,566,775.00
合计 2,258,612,052.35 1,063,435,403.55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业税金及附加
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
营业税 113,161,828.10 53,172,770.18
城市维护建设税 1,028,714.35 22,954.33
教育费附加 446,851.63 13,760.60
土地增值税 249,506,993.80 76,906,754.00
城市房地产税 446,335.64 463,725.54
防洪费 137,892.20
地方教育费附加 6,564.93
副食品价格调控基金 4,967.83
合计 364,740,148.48 130,579,964.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：计税标准详见本附注三。
财务费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 2,117,520.90
减：利息收入 6,138,655.86 2,213,899.70
汇兑净损益 -3,104,492.35 73,443.45
手续费 358,751.03 220,632.34
其他 -613,465.68 1,451.20
合计 -7,380,341.96 -1,918,372.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产减值损失
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
坏帐准备 -3,105,512.34 -3,736,888.70
商誉减值准备 17,572,063.89
合计 14,466,551.55 -3,736,888.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
(一)期末调整的按权益法核算的合营企业的收益 -6,772,593.13
其中：北京万通大奥咨询服务有限公司 -36,136.47
天津泰达城市开发有限公司 -6,736,456.66
(二)委托贷款投资收益 1,610,555.54
合计 -5,162,037.59
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
营业外收入
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
违约金收入 68,169.94 312,175.00
政府补助 28,949,067.00 4,728,600.00
处理资产净收益 213,072.10
其他 113,857.96
合计 29,344,167.00 5,040,775.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本期收到的政府补助包括：①万置公司收到的北京市怀柔区怀北镇财政科给予的地方财政补贴—支持企业发展资金25,741,505.00元；②万通龙山收到的北京市怀柔区庙城镇财政科给予的地方财政补贴—支持企业发展资金3,207,562.00元。
营业外支出
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
罚款支出 22,651.32 6,125.16
捐赠支出 832,698.44 35,000.00
处置固定资产净损失 86,430.82
其他 32,052.00
合计 973,832.58 41,125.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税费用
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本期所得税费用 204,614,454.93 90,742,632.20
递延所得税费用 -2,080,749.01 61,554.93
合计 202,533,705.92 90,804,187.13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
财务费用 6,582,295.13 2,904,796.11
营业外收入 29,014,432.14 5,040,775.00
往来款项 117,365,961.34 157,478,221.86
合计 152,962,688.61 165,423,792.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
支付的其他与经营活动有关的现金
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
销售费用 39,685,854.59 25,711,842.83
管理费用 26,302,649.13 14,222,269.34
财务费用 941,684.84 78,053.79
营业外支出 887,401.76 36,125.16
往来款项 250,414,298.25 210,477,251.48
合计 318,231,888.57 250,525,542.60
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
收到其他与投资活动有关的现金
本期金额40,484,894.59元系本公司本期纳入合并报表范围的控股子公司交大万通的现金的期初余额。
六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元）
1、应收账款
（1）按性质分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 金额 占应收账款总额 坏账准备计提 坏帐准备金额
的比例 比例
单项金额重大的应收款项
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合
的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 407.00 100.00% 5% 20.35
合计 407.00 100.00% 20.35
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）分账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例(%) 坏账准 坏账准备 净额 金额 比例(%) 坏账 坏账准备 净额
备计提 准备
比例 计提
比例
三年以上 407.00 100.00 5% 20.35 386.65 407.00 100.00 5% 20.35 386.65
合计 407.00 100.00 20.35 386.65 407.00 100.00 20.35 386.65
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：期末余额中，无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位及关联方单位的款项。
注（2）：本公司无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的应收账款。
2、其他应收款
（1）按性质分类
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
性质 金额 占其他应收款总额 坏账准备计提 坏帐准备金额
的比例 比例
单项金额重大的应收款项 819,966,028.61 99.68% 0%
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组
合的风险较大的应收款项
其他不重大应收款项 2,629,775.70 0.32% 0%、5% 24,029.52
合计 822,595,804.31 100.00% 24,029.52
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本公司期末其他应收款采用个别认定和余额百分比法计提坏账准备，对共计822,115,213.91元的应收关联方单位款项及备用金等未计提坏账准备。
（2）分账龄列示
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例( 坏账 坏账准备 净额 金额 比例( 坏账准 坏账准备 净额
%) 准备 %) 备计提
计提 比例
比例
一年以 382,111,467. 46.45 0、5 4,072.62 382,107,395.0 596,236,138.8 80.30 0、5% 6,526.97 596,229,611.8
内 65 % 3 5 8
一至二 300,001,727. 36.47 0、5 5,107.36 299,996,619.9 143,154,879.0 19.28 0、5% 51,307.99 143,103,571.0
年 30 % 4 8 9
二至三 137,401,104. 16.70 0、5 14,849.54 137,386,254.8
年 36 % 2
三年以 3,081,505.00 0.38 0% 3,081,505.00 3,081,505.00 0.42 0% 3,081,505.00
上
合计 822,595,804. 100.0 24,029.52 822,571,774.7 742,472,522.9 100.0 57,834.96 742,414,687.9
31 0 9 3 0 7
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（1）：期末余额中其他应收款前五名金额合计819,966,028.61元，占其他应收款总额的99.68%。
注（2）：期末余额中，无应收持有本公司5%以上表决权股份的股东单位款项。
注（3）：期末余额中，应收本公司关联方单位的款项明细情况如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 占其他应收款总额 性质或内容
比例
北京广厦富城置业有限公司 431,160,740.93 两年以内 52.41% 股东借款
天津富铭置业有限公司 150,166,127.67 一年以内 18.26% 股东借款
北京万通时尚置业有限公司 120,005,000.00 一年以内 14.59% 股东借款
杭州万通时尚置业有限公司 115,342,359.77 一年以内 14.02% 股东借款
北京万置房地产开发有限公司 3,291,800.24 三年以内 0.40% 股东借款及资金占用费
天津万华置业有限公司 415,741.88 一年以内 0.05% 股东借款
北京万通龙山置业有限公司 161,595.88 一年以内 0.02% 股东借款
天津万通时尚置业有限责任公司 158,654.84 一年以内 0.02% 股东借款
北京利恒博远咨询服务有限公司 33,975.04 一年以内 0.01% 股东借款
天津泰达万通房地产开发有限公司 32,684.00 一年以内 0.01% 股东借款
合计 820,768,680.25 99.79%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注（4）：本公司无以前年度已全额计提坏账准备或计提坏账准备的比例较大，但在本年度又全额或部分收回的，或通过重组等其他方式收回的其他应收款。
3、长期股权投资
（1）项目
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加金额 本期减少金额( 期末数
包括减值准备)
金额 减值准备 净额 金额 减值准备 净额
对子公 953,824,885. 953,824,885.3 353,169,799.5 17,572,063.89 1,306,994,684 17,572,063.89 1,289,42
司投资 32 2 5 .87 2,620.98
对合营 4,994,289.93 4,994,289.93 383,982,218.0 388,976,507.9 388,976,
企业的 6 9 507.99
投资
其他股 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,0
权投资 00.00
合计 958,819,175. 958,819,175.2 747,152,017.6 17,572,063.89 1,705,971,192 17,572,063.89 1,688,39
25 5 1 .86 9,128.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（2）采用成本法核算的长期股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资公司 投资期 初始投资金 占被投 期初数 本期增减数 期末数
名称 限 额 资单位 金额 减值准 净额 (包括减值 金额 减值准备 净额
注册资 备 准备)
本比例
北京万置房 2001.5 124,393,32 60.00% 89,249,228 89,249,228 -17,572,06 89,249,228 17,572,0 71,677,164
地产开发有 -2021. 8.54 .54 .54 3.89 .54 63.89 .65
限公司 5
北京广厦富 2002.1 50,000,000 62.50% 50,000,000 50,000,000 00 50,000,000 50,000,000
城置业有限 2-2012 .00 .00 .00 .00 .00
公司 .12
北京万通龙 2005.1 150,000,00 100.00 145,125,68 145,125,68 00 145,125,68 145,125,68
山置业有限 1-2055 0.00 % 2.49 2.49 2.49 2.49
公司 .11
天津万通时 2004.1 198,425,00 82.00% 166,985,67 166,985,67 00 166,985,67 166,985,67
尚置业有限 0-2024 0.00 3.39 3.39 3.39 3.39
责任公司 .10
天津泰达万 2004.7 119,055,00 65.00% 117,492,70 117,492,70 00 117,492,70 117,492,70
通房地产开 -2024. 0.00 3.05 3.05 3.05 3.05
发有限公司 7
天津富铭置 2004.6 374,971,59 100.00 374,971,59 374,971,59 00 374,971,59 374,971,59
业有限公司 -2024. 7.85 % 7.85 7.85 7.85 7.85
6
北京利恒博 2007.8 10,000,000 100.00 10,000,000 10,000,000 00 10,000,000 10,000,000
远咨询服务 -2057. .00 % .00 .00 .00 .00
有限公司 7
北京思创汇 2008.1 5,000,000. 100.00 5,000,000. 5,000,000. 5,000,000.
联咨询服务 -2058. 00 % 00 00 00
有限公司 1
成都交大万 2004.1 210,180,00 51.00% 210,180,00 210,180,00 210,180,00
通置业有限 0-永久 0.00 0.00 0.00 0.00
公司
杭州万通时 2008.3 30,000,000 100.00 30,000,000 30,000,000 30,000,000
尚置业有限 -2028. .00 % .00 .00 .00
公司 3
天津万华置 2006.7 162,000,00 100.00 57,989,799 57,989,799 57,989,799
业有限公司 -2026. 0.00 % .55 .55 .55
7
北京万通时 2008.4 50,000,000 100.00 50,000,000 50,000,000 50,000,000
尚置业有限 -2028. .00 % .00 .00 .00
公司 4
安徽中诚联 2008.1 10,000,000 10.00% 10,000,000 10,000,000 10,000,000
盟置业有限 — .00 .00 .00 .00
公司
合计 1,494,024, 953,824,88 953,824,88 345,597,73 1,316,994, 17,572,0 1,299,422,
926.39 5.32 5.32 5.66 684.87 63.89 620.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（3）对合营企业投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 初始投资额 期初数 本年新增或追 占被投资单 本期权益增 分得的 累计权益 期末数
加投资额 位注册资本 减额 现金红 增减额
比例 利额
北京万通大奥咨询 5,000,000.00 4,994,289. 50% -36,136.47 -41,846.5 4,958,153.46
服务有限公司 93 4
天津泰达城市开发 392,726,300.0 392,726,300. 47.06% -8,707,945. -8,707,94 384,018,354.5
有限公司 0 00 47 5.47 3
合计 397,726,300.0 4,994,289. 392,726,300. -8,744,081. -8,749,79 388,976,507.9
0 93 00 94 2.01 9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、营业收入和营业成本
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业 收入 成本 毛利
本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数
其他业务收入(租赁) 35,000.00 20,000.00 35,000.00 20,000.00
合计 35,000.00 20,000.00 35,000.00 20,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、投资收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
(一)按成本法核算的公司的红利 23,000,000.00
其中：北京万通龙山置业有限公司 23,000,000.00
(二)期末调整的按权益法核算的合营企业的收益 -8,744,081.94
其中：北京万通大奥咨询服务有限公司 -36,136.47
天津市泰达城市开发有限公司 -8,707,945.47
(三)委托贷款投资收益 3,966,668.00
其中：成都交大万通置业有限公司 3,966,668.00
合计 18,222,586.06
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
七、关联方关系及交易
1、关联方认定标准：
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
控制，是指有权决定一个公司的财务和经营政策，并能据以从该公司的经营活动中获取利益。
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个公司的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
本公司在判断是否存在关联方关系时遵守实质重于形式的原则。
2、关联方简介
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表 组织机构代
址 或类型 人 码
北京万通实业股份有限公司(万 北京 房地产开发；技术转让及其他等 最终控股公司 股份有限 冯仑 10259516-4
通星河的控股股东，注1)
北京万通星河实业有限公司(本 北京 技术开发服务、项目投资及管理咨 母公司 有限责任 杨建新 73346563-0
公司的控股股东) 询等
北京万置房地产开发有限公司 北京 房地产开发、经营 本公司的控股 中外合作 许立 60008887-8
子公司 经营
北京广厦富城置业有限公司 北京 房地产开发等 本公司的控股 有限责任 许立 74470425-4
子公司
北京万通龙山置业有限公司 北京 房地产开发等 本公司的全资 有限责任 姚鹏 78252591-9
子公司
天津泰达万通房地产开发有限公 天津 房地产开发与经营及会展服务 本公司的控股 有限责任 李波 76430873-4
司 子公司
天津万通时尚置业有限责任公司 天津 房地产开发、物业管理等 本公司的控股 有限责任 徐子华 76760761-7
子公司
天津万华置业有限公司 天津 区域基础设施建设、开发、经营； 本公司的全资 有限责任 许立 78938207-6
房地产经营 子公司
天津富铭置业有限公司 天津 房地产开发、物业管理、商品房销 本公司的全资 有限责任 许立 76128871-5
售等 子公司
北京利恒博远咨询服务有限公司 北京 信息咨询（不含中介服务） 本公司的全资 有限责任 许立 66562900-6
子公司
北京思创汇联咨询服务有限公司 北京 信息咨询（不含中介服务） 本公司的全资 有限责任 许立 67237095-2
子公司
成都交大万通置业有限公司 成都 房地产开发(凭资质经营)；以及其 本公司的控股 有限责任 许立 76539656-1
他无需许可或者审批的合法项目 子公司
四川香洲半岛房地产开发有限公 成都 房地产开发经营；房屋中介服务 交大万通之控 有限责任 邵蒙 77167355-3
司 股子公司
杭州万通时尚置业有限公司 杭州 房地产开发，物业管理，房产中介 本公司的全资 有限责任 许立 67063746-5
，投资管理(除证券、期货)；批发 子公司
、零售：建筑材料，装饰材料、五
金交电，机电设备；其他均需无需
报经审批的一切合法项目
北京万通时尚置业有限公司 北京 房地产开发；物业管理；商务服务 本公司的全资 有限责任 许立 67425140-4
；绿化、保洁服务；承办展览展示 子公司
；机动车公共停车场服务；信息咨
询服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)：北京万通实业股份有限公司持有本公司的股东万通星河100％的股份，故为本公司最终控股股东。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
北京万通实业股份有限公司 1,433,775,000 1,433,775,000
北京万通星河实业有限公司 200,000,000 200,000,000
北京万置房地产开发有限公司 99,328,560 99,328,560
北京广厦富城置业有限公司 80,000,000 80,000,000
北京万通龙山置业有限公司 150,000,000 150,000,000
天津泰达万通房地产开发有限公司 200,000,000 200,000,000
天津万通时尚置业有限责任公司 250,000,000 250,000,000
天津万华置业有限公司 65,000,000 65,000,000
天津富铭置业有限公司 124,800,000 124,800,000
北京利恒博远咨询服务有限公司 10,000,000 10,000,000
北京思创汇联咨询服务有限公司 5,000,000 5,000,000
成都交大万通置业有限公司 40,820,000 59,180,000 100,000,000
四川香洲半岛房地产开发有限公司 90,000,000 120,000,000 210,000,000
杭州万通时尚置业有限公司 30,000,000 30,000,000
北京万通时尚置业有限公司 50,000,000 50,000,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
金额 百分比 金额 金额 金额 百分比
北京万通实业股份有限 200,000,000.00 100.00% 200,000,000.00 100.00%
公司
北京万通星河实业有限 259,359,675.00 51.16% 259,359,675.00 51.16%
公司
北京万置房地产开发有 54,105,100.75 60.00% 54,105,100.75 60.00%
限公司
北京广厦富城置业有限 50,000,000.00 62.50% 50,000,000.00 62.50%
公司
北京万通龙山置业有限 150,000,000.00 100.00% 150,000,000.00 100.00%
公司
天津万通时尚置业有限 205,000,000.00 82.00% 205,000,000.00 82.00%
责任公司
天津泰达万通房地产开 130,000,000.00 65.00% 130,000,000.00 65.00%
发有限公司
天津万华置业有限公司 65,000,000.00 100.00% 65,000,000.00 100.00%
天津富铭置业有限公司 124,800,000.00 100.00% 124,800,000.00 100.00%
北京利恒博远咨询服务 10,000,000.00 100.00% 10,000,000.00 100.00%
有限公司
北京思创汇联咨询服务 5,000,000.00 5,000,000.00 100.00%
有限公司
成都交大万通置业有限 51,000,000.00 51,000,000.00 51.00%
公司
四川香洲半岛房地产开 199,500,000.00 199,500,000.00 95.00%
发有限公司
杭州万通时尚置业有限 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00%
公司
北京万通时尚置业有限 50,000,000.00 50,000,000.00 100.00%
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注：本年度公司通过非企业合并的方式取得子公司思创汇联、杭州时尚、北京时尚及交大万通的股权，间接控股了交大万通之持股95%子公司香洲半岛，详见本附注四、3。
(4) 不存在控制关系的关联方及其与本公司的关系
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司名称 注册地 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表 组织机构代码
址 人
北京嘉华筑业实业有限公 北京 房地产开发及服务业等 本公司持股6.11% 有限责任 王忆会 10260198-2
司 股东
北京万泉花园物业开发有 北京 园林绿化、房地产开发销售、餐 万通实业持股86% 有限责任 孙晓明 60005180-5
限公司 饮及物业管理等 子公司
北京万通新概念集成住宅 北京 工程建设项目招标代理；工程设 万通实业持股70% 有限责任 冯仑 72261908-3
咨询服务有限公司 计咨询；房地产信息咨询等 子公司
北京万通鼎安国际物业管 北京 物业管理及咨询、装饰装璜工程 万通实业持股75% 有限责任(台 杨建新 60002947-2
理顾问有限公司(简称“ 设备技术咨询、停车场收费 子公司 港澳与境内
万通鼎安”) 合资)
北京万通新世界商城有限 北京 购销百货、零售、企划、信息咨 万通实业持股90% 有限责任 隋中国 10119939-7
责任公司 询 子公司
天津泰达集团有限公司（ 天津 工业商业房地产投资开发/综合经 万通实业持股25. 有限责任(国 孟群 10306771-8
简称“泰达集团”） 营 55%股东 有独资)
天津泰达股份有限公司（ 天津 交通、能源、高科技工业投资； 关联自然人(注1) 股份有限 刘惠文 10306996-7
简称“泰达股份”） 房地产开发与经营；空气液体净
化过滤材料、化纤；园林绿化、
园林工具、园林用品
北京万通世界房地产有限 北京 房地产的开发、建设及物业管理 关联自然人(注2) 有限责任 余涛 60005278-7
公司(简称“万通世界”) ，包括公寓和办公设施的出售、
商业设施的出租、餐饮和娱乐设
施的经营；机动车公共停车场服
务
北京万通大奥咨询服务有 北京 投资咨询、信息咨询（中介服务 本公司持股50%子 有限责任 姚鹏 66913462-5
限公司 除外）；展览展示；企业形象策 公司
划
北京万通空港房地产开发 北京 房地产开发 万通大奥持股95% 有限责任 姚鹏 66994640-4
有限公司(简称“万通空 子公司
港”)
天津泰达城市开发有限公 天津 房地产开发及商品销售；物业管 本公司持股47.06 有限责任 李波 75220555-1
司 理；会展服务及房地产中介服务 %子公司
等
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注(1)：泰达股份的董事孟群先生同时担任本公司最终控股股东万通实业的董事，故孟群先生为本公司的关联自然人，泰达股份为公司的非控制关系关联方。
注(2)：万通世界的董事许立先生同时担任本公司董事，故许立先生为本公司的关联自然人，万通世界为本公司的非控制关系关联方。
3、关联方交易情况
(1)与北京万通实业股份有限公司的关联交易
提供和接受劳务：①本公司全资子公司万通龙山接受万通实业委托管理“龙山新新小镇”会所和音乐厅，万通龙山本年度向万通实业收取了300,000.00元的管理费。②本公司全资子公司万通龙山和万通实业按比例分摊“龙山新新小镇”会所和音乐厅的运营费用，万通龙山本年度向万通实业支付了340,328.45的运营费。
接受担保：截至报表日，万通实业为本公司控股子公司天津时尚73,000万元长期借款提供保证担保。
代理：本公司全资子公司万通龙山接受万通实业委托销售其持有的“龙山新新小镇”项目尚未售出的房产，本年度收取了23,400.00元的销售代理费。
（2）与天津泰达股份有限公司的关联交易
收购股权：经本公司以第三届董事会第10次临时会议决议、2007年度第四次临时股东大会决议批准，依据本公司与泰达股份签署的《股权转让协议》，本公司以39,272.63万元收购天津泰达股份有限公司所持有的泰达城开47.06%股权，2008年2月3日，股权变更登记手续已办理完毕。
（3）与北京万通鼎安国际物业管理顾问有限公司的关联交易
接受劳务：本年度本公司及控股子公司接受万通鼎安提供的物业管理服务，向其支付物业管理费共计2,491,974.80元（其中：本公司支付574,413.19元；本公司全资子公司万通龙山支付366,926.13元；本公司控股子公司天津时尚支付503,426.26元；本公司控股子公司泰达万通支付438,886.64 元；本公司控股子公司广厦富城支付27,060.00元；本公司全资子公司富铭置业支付581,262.58元）。
（4）与北京万通世界房地产有限公司的关联交易
购买产品：经公司第三届十二次董事会及2008年度第一次临时股东大会批准，2008年5月9日，本公司与万通世界签署了《关于万通中心项目D座及相关物业之房产买卖协议》，由公司全资子公司北京时尚收购万通世界拥有的万通中心D座及相关物业，包括D座地上一层至二十三层全部房产(总建筑面积为33,430.11平方米，用途为办公楼、商业)、地下一、二、三层部分车位(共计426个，总建筑面积为20,151.18平方米)及地下一层员工餐厅(建筑面积为1,919平方米)，双方以标的房产2007年12月31日的净资产评估值67,637.57万元为基础约定交易价格为67,000万元。双方同意，在万通世界取得《房屋所有权证》后，由公司指定北京时尚就标的房产与万通世界按有关政府部门要求另行签署有关房屋买卖合同。截至报告日，万通世界已依据《关于万通中心项目D座及相关物业之房产买卖协议》收到了购买价款12,000万元。
（5）与关联自然人的关联交易
销售产品：本公司董事长冯仑先生之妻王淑琪女士与本公司控股子公司万置公司签署了《北京市商品房预售合同》，购买北京新城·国际项目四期的一套375.03平方米公寓(合同价款为19,221,714.00元)及车位(合同价款为200,000.00元)，合同约定交房时间为2008年8月30日。截至报告日，万置公司已收到全部购房款项。
关联方应收应付款项余额(单位：人民币元)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 报表项目 期末数 期初数 性质和内容
天津泰达股份有限公司 预付款项 392,726,300.00 股权购买款
北京万通世界房地产有限公司 预付款项 120,000,000.00 预付购房款
天津泰达集团有限公司 应付账款 29,686,300.00 129,686,300.00 土地转让款
北京万通实业股份有限公司 其他应付款 1,534.08 67,896.83 资金往来款
北京万通鼎安国际物业管理顾问有限公司 其他应付款 356,355.11 144,813.44 物业管理费
北京万通新世界商城有限责任公司 其他应付款 1,658,477.49 资金往来
北京万通新概念集成住宅咨询服务有限公司 其他应付款 872.00 872.00 资金往来
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
八、或有事项
1、截至2008年6月30日，本公司及控股子公司为商品房承购人提供抵押贷款担保，尚未结清的担保余额为115,328万元（其中：本公司提供抵押贷款担保余额为17,961万元，本公司控股子公司万置公司提供抵押贷款担保余额为64,544万元；本公司控股子公司天津时尚提供抵押贷款担保余额为15,021万元；本公司全资子公司万通龙山提供抵押贷款担保余额为9,729万元；本公司全资子公司富铭置业提供抵押贷款担保余额为6,541万元；本公司控股子公司交大万通提供抵押贷款担保余额为1,123万元；交大万通之控股子公司香洲半岛提供抵押贷款担保余额为409万元），担保余额中111,493万元的保证责任在商品房承购人取得房屋所有权证并办妥抵押登记时解除，其余担保余额的保证责任在办妥抵押登记后一年方可解除。
2、依据天津经济技术开发区建设发展局津开建发[2004]206号《关于印发<天津经济技术开发区建设项目工程款及劳务人员工资支付管理暂行规定>的通知》，本公司控股子公司天津时尚必须向建设发展局指定的银行缴存建筑劳务工资保障金(建筑劳务工资保障金额为工程中标价的10%，最高不超过200万元)。截至2008年6月30日，天津时尚共计缴存建筑劳务工资保障金621.87万元。该等资金待工程竣工后，由天津时尚、施工单位及分包企业共同确认并发布未拖欠工资的公告，在公告期内无劳务人员举报或投诉并经建设发展局和劳动人事局核准后，银行将劳务工资保障金余额及利息一并归还天津时尚。
九、承诺事项
为更好地履行企业公民义务、承担社会责任，依据公司董事会于2007年10月29日以第三届董事会第二十三次会议决议及公司股东大会于2008年4月30日以2007年度股东大会决议批准的《关于设立万通公益基金会的议案》，公司出资与万通实业共同设立了万通公益基金会(公益战略为节能环保等)。
计提公益基金的方法为：自2007年度开始，公司按照上一年度经审计净利润的0.5%的比例在本年度计提，经各年度股东大会审议批准后实施，并列入本年度营业外支出(捐赠支出)。
十、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、2008年7月1日，本公司全资子公司富铭置业以其天津广厦·富城项目中61,281.00平方米的土地使用权[塘单国用（2006）第138号]作抵押，从中国光大银行股份有限公司天津分行取得10,000万元借款，借款期限为2008年7月1日至2010年6月29日。
2、截至报告日，公司所属子公司已累计偿还借款共计13,000万元，其中：控股子公司天津时尚偿还中国农业银行天津塘沽分行5,000万元、偿还中国建设银行股份有限公司天津开发分行2,000万元；全资子公司万通龙山偿还中国工商银行股份有限公司北京怀柔支行共计3,000万元；交大万通之控股子公司香洲半岛偿还中国工商银行股份有限公司成都金牛支行3,000万元。
3、公司根据业务发展客观需要，基于集约管理、提高效率的要求，拟注销利恒博远、思创汇联、万通大奥及万通空港等公司。截至报告日，已分别取得北京市工商行政管理局西城分局、北京市工商行政管理局顺义分局核准清算组备案的《企业备案核准通知书》。
十一、其他重要事项
本公司无需要披露的其他重要事项。
十二、补充资料
2008年1-6月净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 11.14% 11.03% 0.5575 0.5575
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.43% 10.32% 0.5217 0.5217
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2007年1-6月净资产收益率和每股收益
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 净资产收益率 每股收益
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.22% 8.50% 0.2534 0.2534
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.95% 8.22% 0.2451 0.2451
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
注1：全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；E为归属于公司普通股股东的期末净资产。
“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股东权益金额。
加权平均净资产收益率=P/（E0+NP÷2 +Ei×Mi÷M0—Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP为归属于公司普通股股东的净利润；E0为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei为年度发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej为年度回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0为年度月份数；Mi为新增净资产下一月份起至年度期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至年度期末的月份数；Ek为因其他交易或事项引起的净资产增减变动；Mk为发生其他净资产增减变动下一月份起至年度期末的月份数。
注2：基本每股收益=P÷（S0+ S1 + Si × Mi ÷ M0－Sj × Mj ÷ M0－Sk）
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/（S0+ S1 + Si × Mi ÷ M0－Sj × Mj ÷ M0－Sk +认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中：P为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为年度因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为年度因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为年度因回购等减少股份数；Sk为年度缩股数；M0为年度月份数；Mi为增加股份下一月份起至年度期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至年度期末的月份数。
2008年1-6月非经常性损益(已扣除所得税的影响数)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
净利润 282,670,424.81
扣除：非流动资产处置损益 101,092.63
计入当期损益的政府补助 13,989,348.75
对非金融企业收取的资金占用费 4,810,115.39
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -752,755.80
扣除非经常性损益后的净利润 264,522,623.84
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金流量表补充资料
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
1、将净利润调节为经营活动现金流量： 本期金额 上期金额
净利润 509,895,161.38 136,887,708.99
加：资产减值准备 14,466,551.55 -3,736,888.70
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,906,214.26 4,122,919.30
无形资产摊销 62,077.62 16,153.98
长期待摊费用摊销 4,987,706.68 4,492,923.04
处置固定资产,无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -120,789.92
固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 00
公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 0
财务费用（收益以“-”号填列） -3,154,406.58 217,443.45
投资损失（收益以“-”号填列） 5,162,037.59
递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -2,331,843.50 61,554.93
递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 0
存货的减少（增加以“-”号填列） 220,216,503.64 224,940,400.73
经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 259,179,839.19 144,147,053.93
经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,586,660,022.82 -438,833,280.66
其他
经营活动产生的现金流量净额 -573,390,970.91 72,315,988.99
2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,500,291,216.11 888,253,258.04
减：现金的期初余额 2,087,997,288.00 564,660,637.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -587,706,071.89 323,592,620.15
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
现金和现金等价物
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期金额 上期金额
一、现金 1,500,291,216.11 888,253,258.04
其中：库存现金 2,871,600.61 825,184.38
可随时用于支付的银行存款 1,402,761,942.17 824,609,869.14
可随时用于支付的其他货币资金 13,492,263.29 82,467.60
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,500,291,216.11 888,253,258.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 81,165,410.04 62,735,736.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于2008年8月18日批准报出。
北京万通地产股份有限公司
2008年八月十八日