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公司公告

梦舟股份:2018年度内控审计报告2019-04-30  

						   内部控制审计报告
安徽梦舟实业股份有限公司
       会审字[2019]4358 号




华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
          中国北京
                 目       录



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  1    内部控制审计报告              1-3




  2    2018 年度内部控制评价报告
    2、梦舟股份在对应收款项进行减值测试的过程中,对于未来现金流量的预计存在
估计依据不充分的情况,该重大缺陷影响财务报表中其他应收款的计价,与之相关财务
报告内部控制运行失效。

    3、梦舟股份在供应商选择和管理、资金收付管理上未实施有效的管控,与之相关
财务报告内部控制运行失效。

    有效的内部控制能够为财务报告及相关信息的真实完整提供合理保证,而上述重大
缺陷使梦舟股份内部控制失去这一功能。

    梦舟股份管理层已识别出上述重大缺陷,并将其包含在企业内部控制评价报告中。
在梦舟股份 2018 年财务报表审计中,我们已经考虑了上述重大缺陷对审计程序的性质、
时间安排和范围的影响。除本所在 2019 年 4 月 29 日对梦舟股份 2018 年财务报表出具
的审计报告内“形成保留意见的基础”部分所述事项外,本报告并未对梦舟股份 2018 年
度财务报表审计报告产生影响。

    五、财务报告内部控制审计意见

    我们认为,由于存在上述重大缺陷及其对实现控制目标的影响,梦舟股份于 2018
年 12 月 31 日未能按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持有效
的财务报告内部控制。

    六、非财务报告内部控制的重大缺陷

    在内部控制审计过程中,我们注意到梦舟股份的非财务报告内部控制存在重大缺
陷,梦舟股份子公司西安梦舟影视文化传播有限责任公司(以下简称西安梦舟)原管理、
经营团队已离开公司、主要经营性资产已经全部转让且现有管理层计划除梦幻工厂外不
再继续开展影视业务,影视相关人员的流失导致西安梦舟无法继续开展影视业务,由于
存在上述重大缺陷,我们提醒本报告使用者注意相关风险。需要指出的是,我们并不对
梦舟股份的非财务报告内部控制发表意见或提供保证。本段内容不影响对财务报告内部
控制有效性发表的审计意见。

    七、强调事项

    我们提醒内部控制审计报告使用者关注,梦舟股份控股股东霍尔果斯船山文化传媒
有限公司(以下简称“船山文化”)与山西信托股份有限公司(以下简称山西信托)于 2017
年 7 月 15 日签署了编号为“晋信慈贷-170701”的《信托贷款合同》,约定贷款用途为


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  内部控制评价报告
安徽梦舟实业股份有限公司




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  1    2018 年度内部控制评价报告     3-7




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