2018 年年度报告
公司代码：600255 公司简称：梦舟股份
安徽梦舟实业股份有限公司
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重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 王毓 因工作原因 张龙
三、 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了保留意见的审计报告，本公司董事
会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
具体内容详见公司于本报告披露日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的华普天健会
计师事务所（特殊普通合伙）、公司董事会、监事会、独立董事出具的专项说明。
四、 公司负责人宋志刚、主管会计工作负责人胡基荣及会计机构负责人（会计主管人员）罗慧声
明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
公司于2019年4月29日召开七届四十一次董事会审议通过了《2018年度利润分配预案》，鉴于公司
2018年年末可供分配的利润为负，根据《公司法》和《公司章程》的有关规定，公司2018年度拟
不进行利润分配。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告涉及的发展战略、未来计划等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注
意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 重大风险提示
公司已在本报告中详细描述了生产经营过程中可能面临的风险，敬请查阅第四节“经营情况讨论
与分析”中关于公司未来发展的讨论与分析之“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4
第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8
第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10
第五节 重要事项........................................................................................................................... 25
第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 41
第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 46
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 47
第九节 公司治理........................................................................................................................... 54
第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 57
第十一节 财务报告........................................................................................................................... 58
第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 202
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第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司、本公司、上市公司、梦舟股份 指 安徽梦舟实业股份有限公司
控股股东、船山文化 指 霍尔果斯船山文化传媒有限公司
实际控制人 指 李瑞金
西安梦舟 指 西安梦舟影视文化传播有限责任公司
恒鑫铜业 指 芜湖恒鑫铜业集团有限公司
鑫晟电工 指 芜湖鑫晟电工材料有限公司
梦幻工厂 指 梦幻工厂文化传媒（天津）有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《安徽梦舟实业股份有限公司章程》
董事会 指 安徽梦舟实业股份有限公司董事会
监事会 指 安徽梦舟实业股份有限公司监事会
证监会 指 中国证券监督管理委员会
交易所 指 上海证券交易所
会计师 指 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日
第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 安徽梦舟实业股份有限公司
公司的中文简称 梦舟股份
公司的外文名称 KingswoodEnterpriseCo.,Ltd
公司的外文名称缩写 Kingswood
公司的法定代表人 宋志刚
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张龙 晏玲玲
安徽省芜湖市经济技术开发区 安徽省芜湖市经济技术开发区
联系地址
珠江路3号 珠江路3号
电话 0553-5847423 0553-5847323
传真 0553-5847323 0553-5847323
电子信箱 Zhlong119@163.com yll@ahxinke.com
三、 基本情况简介
公司注册地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3号
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公司注册地址的邮政编码 241006
公司办公地址 安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路3号
公司办公地址的邮政编码 241006
公司网址 http://www.anhuikingswood.com
电子信箱 kingswood@anhuikingswood.com
四、 信息披露及备置地点
《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
公司选定的信息披露媒体名称
、《证券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点 董事会办公室
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 梦舟股份 600255 鑫科材料
六、 其他相关资料
名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
公司聘请的会计师事务所（境
办公地址 北京市西城区西直门南大街 2 号
内）
签字会计师姓名 毛伟、程超、郑鹏飞
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本期比
上年同
主要会计数据 2018年 2017年 2016年
期增减
(%)
营业收入 5,019,396,300.80 5,375,168,723.13 -6.62 5,141,519,952.80
归属于上市公司股东
-1,263,071,351.73 150,430,363.59 -939.64 191,769,094.83
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 -729,139,377.22 89,494,263.35 -914.73 140,808,387.47
的净利润
经营活动产生的现金
118,873,910.13 157,803,388.92 -24.67 131,655,589.48
流量净额
本期末
比上年
2018年末 2017年末 同期末 2016年末
增减（%
）
归属于上市公司股东 2,206,570,593.65 3,462,640,404.79 -36.27 3,317,680,430.34
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的净资产
总资产 4,463,553,259.52 5,886,436,677.51 -24.17 4,956,417,754.27
(二) 主要财务指标
本期比上年同
主要财务指标 2018年 2017年 2016年
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.71 0.09 - 0.11
稀释每股收益（元／股） - - - -
扣除非经常性损益后的基本每
-0.41 0.05 - 0.08
股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 减少 49.07 个
-44.64 4.43 5.77
百分点
扣除非经常性损益后的加权平 减少 28.41 个
-25.77 2.64 4.23
均净资产收益率（%） 百分点
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明：
□适用 √不适用
九、 2018 年分季度主要财务数据
单位：元币种：人民币
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
（1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份）
营业收入 1,244,385,379.37 1,603,265,064.95 1,448,523,369.35 723,222,487.13
归属于上市
公司股东的 498,219.23 27,214,723.77 14,172,021.27 -1,304,956,316.00
净利润
归属于上市
公司股东的
扣除非经常 -4,080,835.28 -9,815,724.08 11,253,779.40 -726,496,597.26
性损益后的
净利润
经营活动产
生的现金流 255,220,540.24 43,921,950.13 -25,733,125.77 -154,535,454.47
量净额
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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
附注
非经常性损益项目 2018 年金额 （如 2017 年金额 2016 年金额
适用）
非流动资产处置损益 -597,708,361.01 - 51,773,737.22 -21,459.23
越权审批，或无正式批准文件，或
-
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公
司正常经营业务密切相关，符合国
15,150,910.49 - 10,507,470.13 22,469,166.00
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收
6,112,596.51 -
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时
- -
应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害
-
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益 -3,431,034.50 -
企业重组费用，如安置职工的支
-
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
-
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
-
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
-
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公
52,917,122.59 - -6,281,648.39 35,551,540.10
允价值变动损益，以及处置交易性
金融资产、交易性金融负债和可供
出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减
-
值准备转回
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产 -
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要
-
求对当期损益进行一次性调整对
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当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收
-2,971,670.03 - 2,954,002.42 1,273,272.28
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
- - -166,299.77
益项目
少数股东权益影响额 -884,259.38 - -1,003,423.85 -37,009.09
所得税影响额 -3,117,279.18 - 3,152,262.48 -8,274,802.70
合计 -533,931,974.51 - 60,936,100.24 50,960,707.36
十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额
可供出售金融资
1,726,378.41 1,726,378.47 0.06 -
产
以公允价值计量
且其变动计入当
0 49,184,085.93 49,184,085.93 49,184,085.93
期损益的金融资
产
以公允价值计量
且其变动计入当
2,429,189.49 216,980.01 -2,212,209.48 2,212,209.48
期损益的金融负
债
合计 4,155,567.90 51,127,444.41 46,971,876.51 51,396,295.41
十二、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
（一）主要业务
公司是一家铜加工和影视文化双主业公司，其中：铜加工业务包括铜及铜合金板材、带材、
线材、辐照交联电缆、特种电缆等产品的研发、生产与销售，主导产品有高精度铜带材、铜合金
线材、光亮铜杆、电线电缆等；影视文化板块主要致力于影视投资、制作、发行及衍生产品开发。
（二）经营模式
1、铜加工
公司铜基带材、线材、电线电缆采用“以销定购，以销定产”的运营模式，铜杆采用库存销
售的运营模式，公司产品主要以“原材料成本+约定加工费”方法定价，其中原材料价格随市场波
动，加工费由企业结合市场竞争情况及客户根据产品规格差异、加工难易程度、工艺复杂性等因
素协商确定。
公司目标利润来源于加工费收入，经营中利用期货杠杆对销售及采购金属量进行平衡，以规
避原料价格波动带来的风险。但为保障生产运行连续性，缩短交货周期，公司在生产过程中需要
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保持一定数量的在制品，该部分存货价格波动风险无法通过套期保值方式严格对锁，因此，原材
料价格大幅波动仍会对公司业绩产生一定影响。
公司产品主要面向下游生产客户，部分产品通过经销商渠道销售。除在国内市场销售，产品
同时出口东南亚和欧美等国家或地区。
2、影视文化
公司影视文化业务集中于控股子公司梦幻工厂，在影视投资方面，以项目投资为主，按照投
资比例享有影视作品的版权和相应的收益权，或将该投资份额部分或者全部转让第三方，获取溢
价转让收益。在电影发行和衍生品销售及再授权方面，不仅为自有影视产品提供发行服务，同时
也为其他公司的影视产品提供发行服务；衍生产品作为影视作品收入不可分割的一部分，公司会
针对不同作品的特点，选择开发一到两个特色衍生产品，以期充分挖掘已有 IP 的商业价值。
（三）行业情况
1、铜加工
1）行业总体情况
铜加工行业属于铜产业链的中间环节,是国民经济的重要组成部分。近年来，国内铜加工行业
中的低端市场需求增长缓慢，高端产品需求保持高速增长；国内企业的生产装备和加工能力普遍
提升，产品应用领域扩大，高端产品国产化水平提高；行业正加快产品创新及产业转型升级工作，
不断开发新兴产业用铜材。
2）行业竞争格局
随着国家淘汰落后产能的推进，国内铜加工行业正不断整合，行业集中度进一步提升；大型
企业向规模化、国际化趋势发展，中小型企业向专业化、特色化发展；国内优秀的铜加工企业不
断进步，与世界一流企业差异逐步缩小，国内企业价格、服务等方面优势逐步显现，竞争力稳步
上升。
2、影视文化
随着经济稳步发展和消费升级，我国影视制作行业进入快速发展阶段。2018 年以来随着影视
内容供给侧改革的加深，政策监管趋严，明星天价片酬问题将得到抑制，降低明星片酬成本，加
大对节目创意和高制作水平的投入，中国影视行业发展走向内容、制作层面的良性竞争，影视行
业作品也将以内涵和品质取胜。
（四）公司地位
公司铜加工产品生产能力较强，其中高端铜板带材加工能力及销售规模在国内位居前列；公
司与国内及海外多家知名企业建立良好的合作关系，高端产品在国内及海外市场销售份额正不断
扩大；公司铜板带材及铜合金板带材产品曾获中国名牌称号，公司商标“鑫科牌”为中国驰名商
标。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
单位：元；币种：人民币
项目名称 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 变动比 情况说明
率
以公允价 主要系控股子公司梦幻工厂
值计量且 负有补偿义务的原股东向西
其变动计 安梦舟应以现金补足未达标
49,184,085.93 0.00 100%
入当期损 的承诺业绩部分
益的金融
资产
预付款项 51,466,026.08 345,791,595.02 -85.12 主要系西安梦舟预付 1.52 亿
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元影视投资款全额计提坏账
准备以及处置嘉兴梦舟股权
所致
主要系应收资产转让款、股
其他应收
267,214,689.29 118,239,425.33 125.99 利分红款、股权转让款以及
款
往来款未收回所致
可供出售 主要系本期投资巴彦淖尔市
252,113,702.74 102,013,702.68 147.14
金融资产 飞尚铜业有限公司股权所致
长期股权 主要系公司对联营、合营公
1,154,907.85 1,703,467.36 -32.20
投资 司发生的投资损失所致
主要系本期在建工程投入增
在建工程 7,455,610.01 5,405,327.21 37.93
加所致
主要系本期转销收购西安梦
舟形成的商誉 63375.14 万
商誉 552,194,950.89 1,455,566,072.51 -62.06 元，收购梦幻工厂形成的商
誉计提减值准备 26961.97 万
元
递延所得 主要系本期未确认的递延所
9,161,502.00 16,802,411.31 -45.48
税资产 得税资产增加所致
主要系预付广州恒乐影业有
其他非流 限公司影片投资款 1326 万元
8,758,788.00 23,549,197.50 -62.81
动资产 本期全额计提资产减值准备
所致
其中：境外资产 215,058,770.71（单位：元币种：人民币），占总资产的比例为 4.82%。
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1、管理团队优势
通过多年的实践经验积累，公司铜加工经营管理团队具有务实创新、积极开拓、锐意进取的
能力，能较好适应环境变化、把握市场脉动，并在此基础上正确掌控公司的未来发展方向。
2、品牌优势
经过多年在铜加工行业的发展，通过良好的产品品质、优质的后续服务，公司赢得了广大客
户的好评，更在部分细分行业得到了国际高端客户的认可。
3、产品质量管理及生产过程控制优势
公司以国际化公司的标准建立起完善的管控体系，从质量管控、现场管理、节能环保、安全
生产等多角度全面满足了全球客户的高标准要求。
第四节 经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
报告期内，公司面对的经营环境发生较变化，一方面全球贸易环境不断恶化，以美国为代表
的西方发达国家贸易保护主义不断加强，全球贸易摩擦不断加剧，特别是中美贸易摩擦不断升级
对公司经营活动产生显著影响；另一方面由于国家“三去一降一补”政策的进一步推进，以及环
保治理的日趋规范，公司运营成本持续上升。针对上述变化，公司积极采取渠道调整、拓展业务
模式、降本增效等一系列应对措施，尽可能减少影响，但在国内外市场消费下滑的大背景下，叠
加公司自身发展过程中存在的问题，公司下半年以来经营指标完成情况呈现下滑趋势。
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二、报告期内主要经营情况
报告期内，公司实现营业收入 501939.63 万元，较去年同期减少 6.62%；实现归属于母公司所有
者的净利润-126307.14 万元，较去年同期减少 939.64%。截至 2018 年末，公司总资产 446355.33
万元，同比减少 24.17%；归属于母公司股东净资产 220657.06 万元，同比减少 36.27%。
(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 5,019,396,300.80 5,375,168,723.13 -6.62
营业成本 4,619,593,500.72 4,898,773,327.93 -5.70
销售费用 59,505,927.66 59,156,187.38 0.59
管理费用 132,489,282.45 133,274,198.38 -0.59
研发费用 111,877,721.12 4,823,873.02 2,219.25
财务费用 76,858,269.43 83,005,309.97 -7.41
经营活动产生的现金流量净额 118,873,910.13 157,803,388.92 -24.67
投资活动产生的现金流量净额 -145,574,898.42 -825,360,924.56 82.36
筹资活动产生的现金流量净额 -222,678,498.37 581,589,247.03 -138.29
2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
2018 年度公司实现营业收入 501939.63 万元，较上年减少 6.62%；发生营业成本 461959.35 万元，
较上年减少 5.70%；销售费用 5950.59 万元，较上年增长 0.59%；管理费用 13248.93 万元，较上
年减少 0.59%；财务费用 7685.83 万元，较上年减少 7.41%。
(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
单位:元币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
加工制 4,555,742,127.00 4,246,127,788.52 6.80 -6.13 -7.77 增加
造业 1.67 个
百分点
影视行 344,755,981.46 242,261,996.71 29.73 -9.28 61.23 减少
业 30.73 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
铜基合 4,333,246,533.45 4,055,514,819.43 6.41 -6.63 -8.19 增加
金材料 1.59 个
百分点
辐照特 222,495,593.55 190,612,969.09 14.33 4.80 1.95 增加
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种电缆 2.39 个
百分点
影视剧 344,755,981.46 242,261,996.71 29.73 -9.28 61.23 减少
30.73 个
百分点
主营业务分地区情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分地区 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
国内 3,814,551,653.39 3,574,880,692.93 6.28 -11.75 -10.13 减少
1.70 个
百分点
国外 1,085,946,455.07 913,509,092.30 15.88 19.25 17.63 增加
1.16 个
百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
□适用 √不适用
(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
生产量比上 销售量比上 库存量比上
主要产品 生产量 销售量 库存量
年增减（%） 年增减（%） 年增减（%）
铜基合金
98,412 100,047 2,189 -10.30 -12.69 -28.30
（吨）
辐照特种电
323,613 326,139 14,063 1.24 2.75 -15.26
缆（公里）
(3). 成本分析表
单位：元
分行业情况
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分行业 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
加工制 直接材 4,035,281,761.32 95.03 4,382,558,899.34 95.18 -7.92
造业 料
加工制 人工 54,062,834.08 1.27 49,949,034.95 1.08 8.24
造业
加工制 制造成 156,783,193.12 3.70 171,552,151.91 3.74 -8.61
造业 本
影视行 生产成 242,261,996.71 100 150,259,546.41 100 61.23
业 本
分产品情况
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2018 年年度报告
上年
本期金
本期占 同期
额较上
成本构 总成本 占总 情况
分产品 本期金额 上年同期金额 年同期
成项目 比例 成本 说明
变动比
(%) 比例
例(%)
(%)
铜基合 直接材 3,853,999,772.54 95.03 4,204,705,325.08 95.19 -8.34
金 料
铜基合 人工 48,746,245.53 1.20 45,572,077.29 1.03 6.97
金
铜基合 制造成 152,768,801.36 3.77 166,816,073.04 3.78 -8.42
金 本
辐照特 直接材 181,281,988.78 95.10 177,853,574.26 95.13 1.93
种电缆 料
辐照特 人工 5,316,588.55 2.79 4,376,957.66 2.34 21.47
种电缆
辐照特 制造成 4,014,391.76 2.11 4,736,078.87 2.53 -15.24
种电缆 本
影视剧 生产成 242,261,996.71 100 150,259,546.41 100 61.23
本
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
前五名客户销售额 86,859.68 万元，占年度销售总额 17.30%；其中前五名客户销售额中关联方销
售额 0 万元，占年度销售总额 0%。
前五名供应商采购额 204,996.36 万元，占年度采购总额 35.48%；其中前五名供应商采购额中关
联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。
3. 费用
√适用 □不适用
单位：元
比上年同
项目 2018 年 1-12 月 2017 年 1-12 月 情况说明
期增减
主要系本期缴纳土地使用税
税金及附加 18,077,760.03 21,243,721.14 -14.90
减少所致
主要系本期汇兑产生收益所
财务费用 76,858,269.43 83,005,309.97 -7.41
致
主要系本期运营费用下降所
管理费用 132,489,282.45 133,274,198.38 -0.59
致
主要系本期研发投入增加所
研发费用 111,877,721.12 4,823,873.02 2219.25
致
主要系本期职工薪酬增加所
销售费用 59,505,927.66 59,156,187.38 0.59
致
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2018 年年度报告
4. 研发投入
研发投入情况表
√适用 □不适用
单位：元
本期费用化研发投入 111,877,721.12
本期资本化研发投入 -
研发投入合计 111,877,721.12
研发投入总额占营业收入比例（%） 2.23
公司研发人员的数量 293
研发人员数量占公司总人数的比例（%） 15.83
研发投入资本化的比重（%） -
情况说明
□适用 √不适用
5. 现金流
√适用 □不适用
单位：元
比上年
项目 2018 年 1-12 月 2017 年 1-12 月 同期增 情况说明
减
主要系本期收到的税
收到的税费返还 18,025,812.32 8,818,551.76 104.41
费返还款增加所致
收到其他与经营 主要系本期收到的政
22,194,815.64 12,437,725.29 78.45
活动有关的现金 府补助款增加所致
处置固定资产、无
主要系本期处置固定
形资产和其他长
10,020,127.00 399,725.27 2406.75 资产收回的现金增加
期资产收回的现
所致
金净额
处置子公司及其
主要系本期处置子公
他营业单位收到 - 9,348,563.64 -100.00
司尚未收到现金所致
的现金净额
收到其他与投资 主要系本期收到的资
772,928,250.39 32,912,982.79 2248.40
活动有关的现金 金往来款增加所致
购建固定资产、无
形资产和其他长 主要系本期购建固定
22,536,367.52 36,271,110.91 -37.87
期资产支付的现 资产减少所致
金
取得子公司及其
主要系上期支付收购
他营业单位支付 - 873,840,655.82 -100.00
梦幻工厂股权款所致
的现金净额
支付其他与投资 主要系本期支付的资
857,185,909.87 100.00
活动有关的现金 金往来款增加所致
取得借款收到的 主要系本期取得的银
415,676,160.00 1,400,581,200.00 -70.32
现金 行借款减少所致
收到其他与筹资 主要系本期收到的资
1,184,109,255.98 497,275,391.71 138.12
活动有关的现金 金往来款增加所致
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2018 年年度报告
支付其他与筹资 主要系本期支付的资
802,006,873.52 328,255,136.84 144.32
活动有关的现金 金往来款增加所致
汇率变动对现金
主要系本期汇率变动
及现金等价物的 1,878,149.42 -3,796,347.57 149.47
所致
影响
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
单位：元
比上年同
项目 2018 年 1-12 月 2017 年 1-12 月 情况说明
期增减
主要系本期计提坏账准
资产减值损失 662,597,619.76 27,122,793.69 2342.95 备增加以及计提商誉减
值准备所致
主要系控股子公司梦幻
工厂负有补偿义务的原
公允价值变动损益 48,301,670.92 -2,184,539.49 2311.07 股东向西安梦舟应以现
金补足未达标的承诺业
绩部分
主要系本期转销收购西
投资收益 -601,060,990.29 49,640,790.01 -1310.82 安梦舟形成的商誉
63,375.14 万元所致
主要系处置固定资产的
资产处置收益 8,531,376.50 - 100.00
利得增加所致
主要系本期债务重组损
营业外支出 9,033,861.21 4,754,766.97 90.00
失及滞纳金增加所致
主要系本期递延所得税
所得税费用 23,818,862.54 14,397,597.52 65.44
费用增加所致
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：元
本期期
本期期 上期期
末金额
末数占 末数占
较上期
项目名称 本期期末数 总资产 上期期末数 总资产 情况说明
期末变
的比例 的比例
动比例
（%） （%）
（%）
主要系控股子
以公允价 公司梦幻工厂
值计量且 负有补偿义务
其变动计 的原股东向西
49,184,085.93 1.10 0.00 0.00 100.00
入当期损 安梦舟应以现
益的金融 金补足未达标
资产 的承诺业绩部
分
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2018 年年度报告
主要系西安梦
舟预付 1.52 亿
元影视投资款
预付款项 51,466,026.08 1.15 345,791,595.02 5.87 -85.12 全额计提坏账
准备以及处置
嘉兴梦舟股权
所致
主要系应收资
产转让款、股
其他应收 利分红款、股
267,214,689.29 5.99 118,239,425.33 2.01 125.99
款 权转让款以及
往来款未收回
所致
主要系本期投
可供出售 资巴彦淖尔市
252,113,702.74 5.65 102,013,702.68 1.73 147.14
金融资产 飞尚铜业有限
公司股权所致
主要系公司对
长期股权 联营、合营公
1,154,907.85 0.03 1,703,467.36 0.03 -32.20
投资 司发生的投资
损失所致
主要系本期在
在建工程 7,455,610.01 0.17 5,405,327.21 0.09 37.93 建工程投入增
加所致
主要系本期转
销收购西安梦
舟形成的商誉
63375.14 万
商誉 552,194,950.89 12.37 1,455,566,072.51 24.73 -62.06 元，收购梦幻
工厂形成的商
誉计提减值准
备 26961.97 万
元
主要系本期未
递延所得 确认的递延所
9,161,502.00 0.21 16,802,411.31 0.29 -45.48
税资产 得税资产增加
所致
主要系预付广
州恒乐影业有
限公司影片投
其他非流
8,758,788.00 0.20 23,549,197.50 0.40 -62.81 资款 1326 万元
动资产
本期全额计提
资产减值准备
所致
主要系本期偿
还以前年度借
短期借款 262,550,060.00 5.88 548,800,000.00 9.32 -52.16 款以及本期新
增借款减少所
致
以公允价 216,980.01 - 2,429,189.49 0.04 -91.07 主要系套期业
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2018 年年度报告
值计量且 务减少所致
其变动计
入当期损
益的金融
负债
应付票据 主要系公司资
1,200,544,004.
及应付账 26.90 895,693,078.16 15.22 34.04 金往来款增加
76
款 所致
主要系预收影
预收款项 38,124,306.54 0.85 78,197,662.09 1.33 -51.25 视剧款减少所
致
主要系本期公
司盈利减少导
应交税费 11,279,326.61 0.25 22,907,870.82 0.39 -50.76
致企业所得税
减少所致
主要系公司资
其他应付
126,299,638.09 2.83 92,642,649.44 1.57 36.33 金往来款增加
款
所致
主要系长期借
款一年内到期
一年内到
重分类至一年
期的非流 309,291,615.67 6.93 111,002,186.50 1.89 178.64
内到期的非流
动负债
动负债列报所
致
主要系长期借
款 1 年内到期
重分类至一年
-100.0
长期借款 - - 300,000,000.00 5.10 内到期的非流
0
动负债列报以
及偿还部分借
款所致
主要系长期应
长期应付
44,718,722.06 1.00 154,014,947.55 2.62 -70.96 付款到期偿还
款
所致
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 520,306,038.48 票据保证金、信用证保证金
应收票据 480,000.00 银行承兑汇票质押
固定资产 491,265,596.65 抵押借款、融资租赁抵押借款
无形资产 16,973,117.34 抵押借款
合计 1,029,024,752.47
3. 其他说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
报告期内行业经营性信息分析详见“第三节公司业务概要”的“一、报告期内公司所从事的主要
业务、经营模式及行业情况说明”以及本节前述“经营情况讨论与分析”。
影视行业经营性信息分析
1 影视作品制作情况
□适用 √不适用
2 影视作品发行情况
□适用 √不适用
3 影院放映情况
□适用 √不适用
4 主要影视作品情况
发行
序 或上 合作
作品名称 主要合作方 主要演职人员 播放渠道
号 映档 方式
期
2016 版权 卢克威尔逊，JK 西蒙斯，
1 摇滚藏獒 院线发行
年7月 转让 艾迪伊扎德等
电影 122 部 未定 北京中关乐影文化 发行 国内院线及
2
版权 档 传媒有限公司 授权 播放平台
科学小子- 大连祥宏文化传媒 发行 德鲁梅西，朱丽安布舍 国内播放平
3
动画片系列 有限公司 授权 尔，爱丽丝 Dinnean 台
科学小子 未定 发行 德鲁梅西，朱丽安布舍 全球院线和
4 RES Pictures，Inc
-3D 电影 档 授权 尔，爱丽丝 Dinnean 播放平台
未定 版权 全球院线和
5 小和尚任务 Poets RoadLLC
档 转让 播放平台
Escape 未定 East-West Culture 版权 全球院线和
6
Motel 档 ConsultingInc 转让 播放平台
Saving 未定 Freeway 发行 珍娜奥尔特加，马丁马丁 全球院线和
7
Flora 档 Collections 收入 内兹，大卫阿奎特 播放平台
未定 Freeway 发行 安德烈托斯，玛雅凯，阿 全球院线和
8 北极英熊
档 Collections 收入 兰马里奥特 播放平台
有色金属行业经营性信息分析
1 报告期内各品种有色金属产品的盈利情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产品或 营业收入 营业成本 毛利率比
毛利率
品种类 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（%）
型 减（%） 减（%） （%）
铜合金 2,913,981,097.19 2,610,154,237.31 10.43 10.13 7.61 增加 2.10
板带 个百分点
低氧铜 1,419,265,436.26 1,445,360,582.12 -1.84 -28.86 -27.43 减少 2.00
杆丝 个百分点
辐照特 222,495,593.55 190,612,969.09 14.33 4.80 1.95 增加 2.39
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2018 年年度报告
种电缆 个百分点
合计 4,555,742,127.00 4,246,127,788.52 6.80 -6.13 -7.77 增加 1.67
个百分点
2 矿石原材料的成本情况
□适用 √不适用
3 自有矿山的基本情况（如有）
□适用 √不适用
4 报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况
□适用 √不适用
5 报告期内各地区的盈利情况
□适用 √不适用
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
详见下文
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
1、设立舟山梦舟
2018 年 1 月 17 日，公司独资设立了舟山梦舟投资管理有限公司，注册资本 1,000.00 万元人
民币，主要业务：资产管理、投资管理。该公司自成立之后一直未实际开展业务，目前已注销。
2、参与设立嘉兴市梦舟红石文旅股权投资基金合伙企业（有限合伙）
2018 年 1 月 30 日，公司以自有资金或自筹资金出资人民币 14,998.50 万元，作为劣后级有
限合伙人参与设立嘉兴市梦舟红石文旅股权投资基金合伙企业（有限合伙），该合伙企业的主要
业务：非证券业务的投资，资产管理，投资管理咨询，企业管理。详见公司于 2018 年 2 月 8 日在
指定信息披露媒体刊登的《关于出资设立投资基金的公告》（公告编号：2018-005），该公司自
设立以来未实际运行，目前正处于清理阶段。
3、梦舟中国文化传播有限公司
2018 年 3 月 22 日，公司于香港注册设立了梦舟中国文化传播有限公司，注册资本 100.00 万
港币，该公司自成立之后一直未实际开展业务，公司正在办理注销事宜。
4、设立芜湖鑫科再生资源有限公司
2018 年 4 月 2 日，公司注册设立了芜湖鑫科再生资源有限公司，注册资本 1,000.00 万元人
民币，主要业务：黑色金属、有色金属、稀有金属，废旧塑料的回收、加工、销售，废旧家电、
废旧通讯器材、废旧电器、废旧机械设备回收、销售，金属制品、塑料制品、电线电缆销售。
5、投资前海嘉泓财富管理（深圳）有限公司
2018 年 5 月 11 日，公司投资了前海嘉泓财富管理（深圳）有限公司，持股比例 20%，该公司
注册资本 3,000.00 万元人民币，主要业务：财富管理、受托资产管理（不得从事信托、金融资产
管理、证券资产管理等业务）；受托管理股权投资基金（不得从事证券投资活动，不得以公开方
式募集资金开展投资活动，不得从事公开募集资金的管理业务）；创业投资业务；受托管理创业
投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；
参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问；投资兴办实业（具体项目另行申报）；投资管理；
投资咨询；投资顾问；股权投资；项目投资（具体项目另行申报）（以上法律、行政法规、国务
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2018 年年度报告
院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。在合法取得使用权的土地上从事
房地产开发经营。公司认缴出资但未实际出资，正在协商退出。
6、投资上海筱滢实业有限公司
2018 年 5 月 24 日，公司投资了上海筱滢实业有限公司，持股比例 28%，该公司注册资本
1,000.00 万元人民币，主要业务为医药科技、网络技术、计算机科技领域内的技术开发、技术咨
询、技术转让、技术服务，电子产品、电线电缆、机电设备、通讯器材（除卫星电视广播地面接
收设备）、照相器材、酒店设备、医疗器械、化工原料及产品（除危险化学品、监控化学品、烟
花爆竹、民用爆炸物品、易制毒化学品）文体用品、日用百货、工艺礼品、玩具的销售，广告设
计、制作、代理、发布，酒店管理、会务会展服务，商务信息咨询，物业管理，市政公用建设工
程施工。公司认缴出资但未实际出资，正在协商退出。
7、出资设立“梦舟文化文旅产业投资基金（有限合伙）”
公司拟与阳明资产管理（横琴）有限公司（以下简称“阳明资产”）、君道资本有限公司（以
下简称“君道资本”）共同出资设立一家基金管理公司（以下简称“GP”或“GP 公司”），待 GP
公司成立后，由拟设立的该 GP 公司作为普通合伙人，三方另行出资并向社会合格投资者或专业投
资机构募集资金作为有限合伙人，发起过程由阳明资产主导，梦舟股份、君道资本负有合理协助
之义务，再行共同出资成立“梦舟文化文旅产业投资基金（有限合伙）”，详见公司于 2018 年 6
月 15 日在指定信息披露媒体刊登的《关于公司签署投资框架协议的公告》公告编号：2018-051）。
公司认缴出资但未实际出资，正在协商退出。
8、受让上海豪欣国际贸易有限公司
2018 年 9 月，公司子公司梦舟影视文化传播（北京）有限公司和自然人郑轶波和袁柱签订《股
权转让协议》，受让其持有的上海豪欣国际贸易有限公司全部股权。该股权已实现转让退出，并
于 2019 年 3 月 11 日完成工商变更。
9、增资飞尚铜业
2018 年 9 月，公司与上海康正投资管理有限公司（以下简称“上海康正”）、显信科技发展
有限公司(以下简称“显信科技”)、巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司（以下简称“飞尚铜业”）共
同签署了《关于巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司之增资协议》，参与飞尚铜业增资项目。公司出资
人民币 2.4 亿元，持股比例 15.69%。
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
本期增加金 本期转入固定 本期其他减
项目名称 预算数 期初余额 期末余额
额 资产金额 少金额
3#水平连铸 6,700,000.00 1,126,126.13 3,869,009.19 - - 4,995,135.32
精轧机 AGC 系统改
2,580,000.00 - 1,678,422.13 - - 1,678,422.13
造项目
连研磨机及刷洗机 - 2,079,059.83 - 2,079,059.83 -
金蝶软件系统 - 1,011,818.79 - - 1,011,818.79 -
待安装设备 - - 15,050,252.06 15,050,252.06 - -
其他零星工程 - 1,188,322.46 783,480.06 1,189,749.96 782,052.56
合计 9,280,000.00 5,405,327.21 21,381,163.44 18,319,061.85 1,011,818.79 7,455,610.01
（续上表）
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2018 年年度报告
工程累计投入占 工程进度 利息资本化 其中：本期利 本期利息资
项目名称 资金来源
预算比例(%) （%） 累计金额 息资本化金额 本化率(%)
3#水平连铸 74.55 74.55 - - - 自有资金
精轧机 AGC 系统改
65.06 65.06 - - - 自有资金
造项目
连研磨机及刷洗机 - - - - - 自有资金
金蝶软件系统 - - - - - 自有资金
待安装设备 - - - - - 自有资金
其他零星工程 - - - - - 自有资金
合计 - - - - -
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
详见第二节“公司简介和主要财务指标”之十一“采用公允价值计量的项目”。
(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
1、出售嘉兴南北湖 100%股权
2018 年 6 月 28 日，公司召开七届三十三次董事会会议，同意公司全资子公司霍尔果斯梦舟
与上海大昀投资管理有限公司签署《嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限责任公司股权转让协议》，
霍尔果斯梦舟将其持有的全资子公司嘉兴南北湖 100%股权转让给上海大昀投资管理有限公司，转
让价格为人民币 38,350,897.24 元，上海大昀投资管理有限公司将以现金支付。详见公司于 2018
年 6 月 29 日在指定信息披露媒体刊登的《关于出售嘉兴南北湖 100%股权的公告》（公告编号：
2018-056）。截至日前，公司尚未收到上述款项。
2、解除与小咖投资《战略合作协议书》
2017 年 9 月 21 日，公司全资孙公司霍尔果斯梦舟与浙江小咖投资管理有限公司（以下简称
“小咖投资”）在北京以书面方式签订了《战略合作协议书》，霍尔果斯梦舟拟与小咖投资共同
出资设立一家基金管理公司。2018 年 8 月 22 日，霍尔果斯梦舟与小咖投资在北京以书面方式签
订了《<战略合作协议>之解除协议》，由于双方基于自身业务发展方向调整等因素，双方经友好
协商一致后，同意签署解除协议，双方不再继续履行相关义务。
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
公司 注册资本 持股 总资产 净资产 净利润
名称 （万元） 比例 （万元） （万元） （万元）
安徽鑫科铜业有限公司 36,000 100% 205,982.03 99,412.34 919.36
鑫古河金属（无锡）有限公 日元
60% 36,627.77 32,141.89 3,961.50
司 625,000
芜湖鑫晟电工材料有限公司 30,000 100% 34,954.20 5,734.09 -10,645.72
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2018 年年度报告
芜湖鑫瑞贸易有限公司 6,000 97.5% 8,055.14 7,095.08 -146.26
西安梦舟影视文化传播有限
3,000 100% 129,791.67 42,075.33 -47,704.76
责任公司
梦幻工厂文化传媒（天津）
3,578.4 70% 53,994.65 29,567.33 8,492.95
有限公司
(八) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一) 行业格局和趋势
√适用 □不适用
1、加工制造业
1）行业总体情况
铜加工行业属于铜产业链的中间环节,是国民经济的重要组成部分。近年来，国内铜加工行业
中的低端市场需求增长缓慢，高端产品需求保持高速增长；国内企业的生产装备和加工能力普遍
提升，产品应用领域扩大，高端产品国产化水平提高；行业正加快产品创新及产业转型升级工作，
不断开发新兴产业使用铜材。
2）行业竞争格局
随着国家淘汰落后产能的推进，国内铜加工行业正不断整合，行业集中度进一步提升；大型
企业向规模化、国际化趋势发展，中小型企业向专业化、特色化发展；国内优秀的铜加工企业不
断进步，与世界一流企业差异逐步缩小，国内企业价格、服务等方面优势逐步显现，竞争力稳步
上升。
3）发展趋势
未来铜加工行业中低端市场需求增长缓慢，高端产品需求保持高速增长；铜加工行业将加快
产品创新及产业转型升级工作，深化与电力、汽车、家电、电子等行业领域合作，开发新兴产业
用铜材，提高产品附加值，满足高端产品需求；在国家和地方政府环保政策法规指引下，高污染、
高能耗等落后产能将逐渐淘汰，绿色发展将成为铜加工行业发展主题。
2、影视传媒行业
1）市场竞争格局
随着国民经济的持续快速增长，我国迎来产业升级和消费升级的时代大趋势，居民对文化娱
乐产品的消费欲望、消费能力快速提升。国家相继出台了一系列政策法规支持文化产业的发展，
在此背景下，影视剧及其相关行业迅猛发展，已然成为文化产业最具发展潜力的细分领域。但发
展中出现的高片酬、大制作等非正常情况在 2018 年得以爆发，“阴阳合同”引发的税务稽查导致
影视传媒行业发展受限，影视传媒行业发展集体遇到寒冬，影视制作、运营、发行等工作全面放
缓；同时，影视制作周期的影响加剧了行业竞争格局。
2）行业竞争格局
随着国家政策对于影视行业的纠偏引正，弘扬主旋律宣传正能量的影视作品将得到进一步发
展，影视作品的质量有望进一步提升，行业竞争将导致影视公司有序发展，影视资源将向有优势
的企业集中，逐步形成专业化的大型龙头企业。“至暗时刻已过，磨底中引来新生”电影方面，
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2018 年年度报告
2018 年度国内电影票房收入增速下降；电视剧方面制作和播出数量两极分化更加严重，高质量精
品剧获得市场高度认可。
3）发展趋势
随着我国文化体制改革的不断深入，国家对影视行业在内的文化产业发展高度重视，为影视
行业的发展提供了良好的发展环境。随着政策、市场需求的引导，影视行业发展必将引来新生。
(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
2016 年 10 月以来，公司影视板块业务扩张较为迅速，通过新设、收购等方式新增了一系列
影视板块公司。新兴的影视板块和公司传统的铜加工板块在业务、人员、管理等方面存在一定的
行业壁垒，导致上市公司整体协同效应未能充分发挥，公司治理特别是内控体系的建立健全存在
滞后和不完善。
公司的持续健康发展离不开规范的公司治理和健全的内部控制。2018 年 11 月，公司董监高
全面调整后，对公司近两年来的规范运作和内部控制问题进行了重新审视，对负责内部控制工作
的审计部门进行了全面调整。公司将进一步强化公司治理和规范运作，落实管理者权利义务和责
任追究制度。
在此基础上，公司根据现有业务发展态势和人员构成状况重新审视了未来发展战略。公司仍
将维持铜加工和影视文化双主业不变，并将根据行业发展状况适时调整公司的主业发展方向。
公司下一步发展战略具体如下：
1、做大做强优势产业：以高端铜加工为核心，加大铜加工板块的持续发展力度，通过不断淘
汰落后产能、改良现有技术和设备、引入战略合作者、进行横向和纵向收购等方式逐步提升盈利
能力。
2、收缩影视文化板块：对于公司不具备优势条件的影视文化板块，逐步进行收缩，不做盲目
扩张，以公司下属梦幻工厂为依托稳健运营，适当参与弘扬主旋律作品的制作发行。
3、盘活存量资产：面临经济下行压力的今天，充足的资金储备是企业发展的动力源泉，对于
公司部分低效的存量资产将以合适的方式予以变现，获取资金投入现有主业的发展。
4、积极寻找未来转型方向：无论在现有的行业内寻找新的蓝海区域，还是寻找新的不同行业，
企业必须时刻准备迎接新的变革，找到更符合梦舟发展实际的新路子。
(三) 经营计划
√适用 □不适用
1、利用公司回流镀锡产品的市场影响力，加快热浸镀产品的市场推进速度；继续推进品牌提
升战略，扩大鑫科品牌在 3C 汽车等高端市场影响力，增强品牌溢价能力。
2、推动光伏电缆等新能源电缆的市场开发工作，促进线缆产品优化与升级，提高线缆产品市
场覆盖面，扩大产销规模。
3、加大研发投入，保持公司在国内技术领先优势，积极采取新技术、新工艺、新标准，提升
公司产品的核心价值。
4、调整影视板块各单位的管理秩序，清理不能带来盈利的制作单位，加强内部控制管理，提
高运营风险管理，杜绝无序投资。
5、加强影视板块的生产管理，稳定人员、制作和发行节奏，努力实现既定战略目标。
6、持续完善公司内控管理体系，强化执行力度。
(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
1、多元化经营带来的管理风险
随着公司业务的不断拓展和规模的扩张，将使公司面临着管理模式、人才储备、技术创新及
市场开拓等方面的挑战。如果公司管理水平和人才储备不能适应公司业务规模迅速扩张的需要，
组织模式和管理制度未能随着公司业务的变化及时调整和完善，将难以保证公司安全和高效地运
营，使公司面临一定的管理风险。
应对措施：公司将持续针对发展状况进行组织结构调整，进一步完善管理流程和内部控制制
度，加强培训管理,提高队伍能力,并做好专业人才的引进和储备工作。
2、大宗商品价格波动风险
公司铜加工业务中涉及铜、锌、锡、镍等有色金属商品，而受到国、内外宏观经济环境不明
朗等因素影响，涉及商品价格存在大幅波动可能，因此公司生产周转用料、在制品等存货存在跌
价风险。
应对措施：提高期货、现货结合操作水平，严格做好套期保值工作；重视经营风险防范，提
高合同管理水平，避免违约风险；做好存货结构管理和规模控制工作。
3、知识产权纠纷的风险
公司影视传媒作品的核心是知识产权，无论是与公司联合摄制的制作单位，还是向公司提供
素材的相关方以及公司聘用的编剧、导演、摄影、作词、作曲等人员，都与公司存在主张知识产
权权利的问题。另外，对于公司影视作品中使用的题材、剧本、音乐等，还存在侵犯第三方知识
产权的潜在风险。
应对措施：公司与上述单位或人员均签订了完整合约，对知识产权事宜进行具体约定，若发
生纠纷，将按照有关合约的条款处理；公司在使用相关作品之初即先行全面核查题材、剧本、音
乐的知识产权状况，避免直接侵犯属第三方拥有的知识产权。
4、商誉减值风险
2018 年度，公司因收购西安梦舟形成的商誉已全部计提减值，公司影视板块的核心转变为梦
幻工厂这一单一主体。2018 年度梦幻工厂未能实现业绩承诺，经测算梦幻工厂资产组的可收回金
额低于包含所分摊的商誉的资产组账面价值导致商誉减值。如果 2019 年度梦幻工厂经营状况出现
持续不利变化，仍存在进一步计提商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。
应对措施：公司将进一步健全、完善相应的内控管理制度，在定期对商誉进行减值测试的基
础上密切关注可能发生的内外部环境的变化，及时、合理判断并识别商誉减值迹象。
5、环境保护风险
公司铜加工制成的过程中会产生一些废弃、污染物。根据《土壤污染防治行动计划》、《水
污染防治法（修订草案）》、《国家危险废物名录》、《控制污染物排放许可制实施方案》等一
系列政策、法规的陆续公布，环保管理进一步规范，公司环保治理成本将会上升。
应对措施:通过公司各级环境保护管理部门开展定期和不定期环保检查，加强环保过程管理；
定期召开季度环保例会，总结环保管理工作现状和得失，提高各单位环保管理水平；公司积极推
动环保培训管理，提高环保管理人员及一线员工环保意识，推动环保管理工作规范化运行，预防
和降低环保风险。
6、对外投资风险
2018 年始，公司原运营团队为了保证公司经营业绩，在对行业未来发展和当下面临困难判断
不准确的情况下，加大了和第三方合作制作影视剧的力度，导致公司大额投资失败，造成了巨大
损失。2019 年公司将根据发展要求引进战略投资者，实现铜加工板块的纵向、横向并购，也将适
度参与影视产品制作，这都可能给公司带来运营风险。
应对措施：加强内部控制管理，严判项目风险，提高管理人员风险识别能力，加大项目负责
人员责任追究力度，力争杜绝投资风险。
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2018 年年度报告
(五) 其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
1、公司根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》
（证监发[2012]37 号）、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》（证监会公告[2013]43
号）、以及《上海证券交易所上市公司现金分红指引》、《上市公司定期报告工作备忘录第七号
—关于年报工作中与现金分红相关的注意事项（2014 年 1 月修订）》和《公司章程》等相关文件
规定，结合公司实际情况，公司董事会制订了《未来三年（2017-2019 年）股东回报规划》（简
称“《股东回报规划》”），《股东回报规划》已经公司 2016 年年度股东大会审议批准。详见
2017 年 5 月 10 日在上海证券交易所 http：//www.sse.com 及公司指定报刊上披露的公告（公告
编号：2017-046）。
2、2018 年 6 月 24 日，公司召开的 2017 年度股东大会审议通过了《2017 年度利润分配方案》：
同意公司以 2017 年 12 月 31 日的总股本 1,769,593,555 股为基数，向全体股东以每 10 股派发人
民币 0.02 元（含税），合计派发现金股利人民币 3,539,187.11 元，占归属于母公司所有者净利
润的 2.35%，剩余未分配利润将主要用于扩大再生产及补充营运资金，以未来更好的发展给予股
东更大的回报；2017 年度不送股，亦不进行资本公积金转增股本。
公司利润分配政策符合法律法规、公司章程和公司股东分红回报规划的规定，分红标准和分
红比例明确、清晰，相关的决策程序和机制完备，充分保护了中小股东的合法权益，独立董事已
相应发表了独立意见。
(二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
单位：元币种：人民币
占合并报表
每 10 股 分红年度合并报表 中归属于上
每 10 股送 现金分红的数
分红 派息数 每 10 股转 中归属于上市公司 市公司普通
红股数 额
年度 (元)（含 增数（股） 普通股股东的净利 股股东的净
（股） （含税）
税） 润 利润的比率
(%)
2018 年 0 0 0 0 -1,263,071,351.73 0
2017 年 0 0.02 0 3,539,187.11 150,430,363.59 2.35
2016 年 0 0 0 0 191,769,094.83 0
(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预
案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
如未能及时履
如未能及时
承诺 承诺 承诺 是否有履 是否及时 行应说明未完
承诺背景 承诺时间及期限 履行应说明
类型 方 内容 行期限 严格履行 成履行的具体
下一步计划
原因
1、承诺人及承诺人控制的其他企业目前
不存在与上市公司从事相同或相似业务
而与上市公司构成同业竞争的情形，也
不会以任何方式直接或者间接从事上市
公司现在和将来主营业务相同、相似或
船山
构成实质竞争的业务；2、承诺人及承诺
文化、
解决 人控制的其他企业将不投资与上市公司
李瑞
同业 相同或相类似的产品，以避免对上市公 长期 否 是
金及
竞争 司的生产经营构成直接或间接的竞争；
恒鑫
3、承诺人将不利用对上市公司的股东身
收购报告 铜业
份进行损害上市公司及上市公司其他股
书或权益
东利益的经营活动；4、如违反上述承诺，
变动报告
承诺人愿意承担由此产生的全部责任，
书中所作
充分赔偿或补偿由此给上市公司造成的
承诺
所有直接或间接损失。
1、权益变动完成后，承诺人在作为上市
公司实际控制人期间，本人及控制的其
船山
他企业，将尽量减少、避免与上市公司
文化、
解决 间不必要的关联交易；2、对于承诺人及
李瑞
关联 控制的其他企业与上市公司发生的关联 长期 否 是
金及
交易 交易确有必要且无法规避时，将继续遵
恒鑫
循公正、公平、公开的一般商业原则，
铜业
依照市场经济规则，按照有关法律、法
规、规范性文件和公司的有关规定履行
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2018 年年度报告
合法程序，依法签订协议，保证交易价
格的透明、公允、合理，在股东大会以
及董事会对有关涉及本人及所控制的其
他企业与上市公司的关联交易进行表决
时，履行回避表决的义务，并将督促上
市公司及时履行信息披露义务，保证不
通过关联交易损害上市公司及其他股东
特别是中小股东的利益。3、如果承诺人
及所控制的其他企业违反上述所作承诺
及保证，将依法承担全部责任，并对由
此造成上市公司及其他股东的损失承担
连带赔偿责任。”
在船山文化通过协议转让方式取得的上
市公司股份自股份过户登记完成之日后
的 60 个月内，将维护上市公司控制权的
稳定，不存在第三方通过重组上市的方
式变更上市公司的控制权，不减持其个
人直接或间接持有的上市公司股份，包
括因上市公司分配股票股利、资本公积
冯青
其他 金转增股本等产生的衍生股份；且在前 2017.5.8-2022.5.8 是 否 无 无
青
述锁定期届满后，其出售上市公司的股
份仍应遵守《公司法》、《证券法》、
《上海证券交易所股票上市规则》、《上
市公司大股东、董监高减持股份的若干
规定》等法律法规、规范性文件、交易
所相关规则以及上市公司的公司章程的
相关规定。
承诺人承接冯青青不转让控制权承诺，
李瑞 在冯青青作出的承诺期间内，不减持其
其他 2018.9.29-2022.5.8 是 是
金 个人直接或间接持有的上市公司股份，
维护上市公司控制权的稳定。
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2018 年年度报告
在船山文化通过协议转让方式取得的上
冯青 市公司股份自股份过户登记完成之日后
其他 2017.5.8-2020.5.8 是 否 无 无
青 的 36 个月内，维持上市公司的双主业格
局，没有剥离目前主营业务的计划。
权益变动完成后，承诺人承诺上市公司
将继续保持完整的采购、生产和销售体
系，拥有独立的知识产权，承诺人与上
李瑞 市公司在人员、资产、财务、业务及机
金、船 构方面完全分开，上市公司拥有独立面
山文 向市场的经营能力。承诺人将按照《公
其他 长期 否 是
化及 司法》和《证券法》的相关规定，避免
恒鑫 从事任何影响上市公司独立性的行为。
铜业 如违反上述承诺，承诺人愿意承担由此
产生的全部责任，充分赔偿或补偿由此
给上市公司造成的所有直接或间接损
失。
李瑞
金及 承诺人本次权益变动完成后 12 个月内
其他 2018.9.29-2019.9.29 是 是
船山 不转让本次交易取得的上市公司股份。
文化
在公司盈利且现金能够满足公司持续经
营和长期发展的前提下，当公司累计未
分配利润高于注册资本的 10%时，任意
上市
分红 连续三年内，现金分红的次数不少于一 2017 年-2019 年 是 是
公司
其他对公 次，且最近三年以现金方式累计分配的
司中小股 利润不少于最近三年实现的年均可分配
东所作承 利润的 30％。
诺 自 2017 年 9 月 8 日起的 6 个月内通过上 2017 年 9 月 8 日起至 由于自 2018 年 李瑞金女士
海证券交易所系统（包括但不限于集中 未来六个月内。（增持 以来国内金融、 或其一致行
船山
其他 竞价和大宗交易）增持公司股份不少于 计划实施期间，公司股 是 否 证券市场发生 动人、船山
文化
8,848 万股（约占公司已发行总股本的 票因筹划重大事项连 了很大变化，船 文化将继续
5%）。承诺在增持实施期间及法定期限 续停牌 10 个交易日以 山文化陆续偿 完成船山文
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内不减持所持有的本公司股份。 上的，增持计划将在公 还股票质押融 化原增持计
司股票复牌后顺延实 资本息合计人 划中剩余需
施并及时披露） 民币 2.1525 亿 增持的股份
元，基金亦未成 数。
功募集，导致船
山文化资金紧
张，加之增持期
间部分融资由
于融资环境发
生改变均未按
期到账，导致增
持计划最终未
能实施完毕。
2018 年 10 月 18 日起
李瑞 未来 12 个月内。（增
金、船 承诺人承接冯青青增持股份承诺，在未 持计划实施期间，公司
山文 来 12 个月内，船山文化解除债务危机 股票因筹划重大事项
其他 是 是
化、恒 后，将推动船山文化继续增公司股份， 连续停牌 10 个交易日
鑫铜 直至原承诺增持股份数全部完成增持。 以上的，增持计划将在
业 公司股票复牌后顺延
实施并及时披露）
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(二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用
(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
√适用 □不适用
梦幻工厂 2018 年度经审计后的归属于母公司的净利润为 8,492.95 万元，扣除非经常损益后
归属于母公司的净利润为 8,134.01 万元，低于 2018 年度的承诺业绩 13,000.00 万元，未完成梦
幻工厂原股东对 2018 年度所作的业绩承诺。
基于对商誉减值测试目的，公司聘请了中水致远资产评估有限公司对相关资产组进行了评估，
并出具了中水致远评报字[2019]第 020149 号《安徽梦舟实业股份有限公司全资子公司西安梦舟影
视文化传播有限责任公司并购梦幻工厂文化传媒（天津）有限公司所涉及的以财务报告为目的的
商誉减值测试项目资产评估报告》，根据评估报告中的相关信息，收购梦幻工厂确认的商誉截止
2018 年 12 月 31 日需计提减值准备 26,961.97 万元。
三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
具体内容详见公司于本报告披露日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的华普天健会
计师事务所（特殊普通合伙）、公司董事会、监事会、独立董事出具的专项说明
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
（一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
（1）重要会计政策变更
2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、
《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会
计准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解
释第 12 号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于 2018
年 1 月 1 起执行上述解释。
根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通
知》（财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财
务报表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定
资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至
新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项
目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费
用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调
整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
单位：元
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合并资产负债表 母公司资产负债表
项 目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据 42,459,487.43 - - -
应收账款 785,004,752.77 - 32,821,711.64 -
应收票据及
- 827,464,240.20 32,821,711.64
应收账款
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 118,239,425.33 118,239,425.33 1,630,375,184.97 1,630,375,184.97
固定资产 1,213,018,747.92 1,213,018,747.92 - -
固定资产清
- - - -
理
在建工程 5,405,327.21 5,405,327.21 - -
工程物资 - - - -
应付票据 773,160,000.00 - 583,000,000.00 -
应付账款 122,533,078.16 - 1,894,640.89 -
应付票据及
- 895,693,078.16 - 584,894,640.89
应付账款
应付利息 11,125,014.21 - 10,722,330.63 -
应付股利 - - - -
其他应付款 81,517,635.23 92,642,649.44 157,528,358.89 168,250,689.52
长期应付款 154,014,947.55 154,014,947.55 79,575,836.51 79,575,836.51
专项应付款 - - - -
2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表
合并利润表 母公司利润表
项 目
调整前 调整后 调整前 调整后
管理费用 138,098,071.40 133,274,198.38 27,294,497.25 27,294,497.25
研发费用 - 4,823,873.02 - -
（2）重要会计估计变更
本报告期内，本公司无重大会计估计变更。
（二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
（三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
（四） 其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
单位：元币种：人民币
现聘任
境内会计师事务所名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 1,300,000
境内会计师事务所审计年限 22 年
名称 报酬
内部控制审计会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊 500,000
普通合伙）
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
事项概述及类型 查询索引
详见公司 2015 年 1 月 23 日、2016 年 5 月 18 日、2018 年 5 月
25 日及 2018 年 12 月 14 日分别在上海证券交易所网站披露的
公司诉 AMR 金属交易有限公司、 《鑫科材料涉及诉讼的公告》（临 2015-004）、《梦舟股份
安徽五矿金属有限公司案 关于诉讼进展的公告》（临 2016-023）、《梦舟股份关于诉
讼进展的公告》（临 2018-042）和《梦舟股份关于诉讼进展
的公告》（临 2018-087）
天津画国人动漫创意有限公司诉 详见公司 2018 年 12 月 8 日、2019 年 2 月 23 日分别在上海证
公司控股子公司梦幻工厂案 券交易所网站披露的《梦舟股份关于控股子公司涉及诉讼的公
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2018 年年度报告
告》（临 2018-088）《梦舟股份关于控股子公司诉讼进展的
公告》（临 2019-009）
公司控股子公司诉张家港市华发 详见公司 2019 年 4 月 4 日在上海证券交易所网站披露的《梦
电工器材制造有限公司案 舟股份关于控股子公司涉及诉讼的公告》（临 2019-026）
公司、鑫晟电工诉上海鑫权贸易 详见公司 2019 年 4 月 16 日在上海证券交易所披露的《梦舟股
有限公司案 份关于公司及控股子公司涉及诉讼的公告》（临 2019-030）
鑫晟电工诉东莞市科虹金属有限 详见公司 2019 年 4 月 17 日在上海证券交易所披露的《梦舟股
公司案 份关于控制子公司涉及诉讼的公告》（临 2019-031）
浙江华策影视股份有限公司诉西 详见公司 2019 年 4 月 26 日在上海证券交易所披露的《梦舟股
安梦舟影视文化传播有限责任公 份关于控股子公司涉及诉讼的公告》（临 2019-033）
司案
公司控股子公司诉上海仓城润之 详见公司 2019 年 4 月 26 日在上海证券交易所披露的《梦舟股
影业有限公司案 份关于控股子公司涉及诉讼的公告》（临 2019-034）
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
况
√适用 □不适用
2019 年 3 月 1 日，安徽监管局下发了《关于对冯青青采取出具警示函措施的决定》[2019]6 号，
2019 年 3 月 4 日，上海证券交易所上市公司监管一部下发了《关于对安徽梦舟股份有限公司及时
任董事长王继杨予以监管关注的决定》上证公监函〔2019〕0015 号。
十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
公司控股股东霍尔果斯船山文化传媒有限公司与山西信托股份有限公司之间实际贷款金额为
19,914 万元的流动资金借款已逾期（详见公司已披露的《关于上海证券交易所监管工作函的回复
公告》（临 2019-022）、《关于上海证券交易所问询函的回复公告》（临 2019-024）和《关于收
到上海证券交易所监管工作函的回复公告》（临 2019-029））。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
交易价格
占同类交
关联交 关联交 与市场参
关联交 关联关 关联交 关联交 关联交 关联交 易金额的 市场
易定价 易结算 考价格差
易方 系 易类型 易内容 易价格 易金额 比例 价格
原则 方式 异较大的
(%)
原因
接受专 按照市
古河电 其他关 利、商 商标使 场价格 市场价
31.83 - 电汇 - 无
气 联人 标等使 用费 协议定 格
用权 价
按照市
古河电 其他关 接受劳 技术服 场价格 市场价
190.44 - 电汇 - 无
气 联人 务 务费 协议定 格
价
按照市
古河电 其他关 销售商 场价格 市场价
铜带 68.53 - 电汇 - 无
气 联人 品 协议定 格
价
按照市
古河电 其他关 提供劳 业务委 场价格 市场价
13.49 - 电汇 - 无
气 联人 务 托费 协议定 格
价
合计 / / 304.29 / / /
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的说明 无
公司已于 2019 年 4 月 29 日召开七届四十一次董事会审议通过《关于追认 2018 年度日常关联交易
及预计 2019 年日常关联交易的议案》对 2018 年度发生的日常关联交易进行追认。
(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
2017 年 2 月，公司全资子公司西安梦舟收购梦幻工厂 70%的股权，根据梦幻工厂原股东关涛、
徐亚楠与西安梦舟签订的《业绩承诺补偿协议》，承诺梦幻工厂 2017 年度、2018 年度、2019 年
度实现的经审计的归属于母公司股东的的扣除非经常性损益孰低的净利润分别不低于 10,000.00
万元、13,000.00 万元、16,900.00 万元。
报告期内的业绩实现情况详见本节之“二、承诺事项履行情况”之“（三）业绩承诺的完成
情况及对商誉减值测试的影响”。
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(二) 担保情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保方与 担保发生日 担保是否
担保 担保 担保类 担保是否 担保逾期 是否存在 是否为关 关联
担保方 上市公司 被担保方 担保金额 期(协议签 已经履行
起始日 到期日 型 逾期 金额 反担保 联方担保 关系
的关系 署日) 完毕
梦舟股 巴彦淖尔 连带责
公司本部 80,000,000.00 2018/6/29 2018/6/29 2019/8/9 否 否 - 否 否
份 飞尚铜业 任担保
梦舟股 巴彦淖尔 连带责
公司本部 71,400,000.00 2018/8/23 2018/8/23 2019/8/23 否 否 - 否 否
份 飞尚铜业 任担保
梦舟股 巴彦淖尔 连带责
公司本部 40,000,000.00 2018/10/9 2018/10/9 2020/2/22 否 否 - 否 否
份 飞尚铜业 任担保
梦舟股 巴彦淖尔 连带责
公司本部 100,000,000.00 2017/7/12 2017/7/12 2018/8/23 是 否 - 否 否
份 飞尚铜业 任担保
梦舟股 巴彦淖尔 连带责
公司本部 40,000,000.00 2017/8/23 2017/8/23 2018/8/1 是 否 - 否 否
份 飞尚铜业 任担保
梦舟股 巴彦淖尔 连带责
公司本部 40,000,000.00 2017/12/26 2017/12/26 2018/6/25 是 否 - 否 否
份 飞尚铜业 任担保
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 191,400,000.00
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 191,400,000.00
公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 971,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 971,000,000.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 1,162,400,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 52.68
其中：
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2018 年年度报告
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额 186,000,000.00
（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 59,114,703.18
上述三项担保金额合计（C+D+E） 245,114,703.18
未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无
担保情况说明 含银行融资担保和融资租赁担保
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2018 年年度报告
(三) 委托他人进行现金资产管理的情况
1. 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2. 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3. 其他情况
□适用 √不适用
(四) 其他重大合同
□适用 √不适用
十六、其他重大事项的说明
√适用 □不适用
1、控制权变更事项
2018 年 10 月 9 日，公司披露了《梦舟股份关于关于控股股东股权结构变动及控制权变更的
提示性公告》，公告了李瑞金与霍尔果斯红鹫创业投资有限公司、北京鼎耀千翔广告有限公司签
署了《增资扩股及股权转让协议》，以现金方式向船山文化认缴增资 20,000.00 万元（占船山文
化注册资本的 52.38%），并于 2018 年 9 月 29 日完成了工商变更登记的相关事宜。2018 年 10 月
10 日，公司披露了《简式权益变动报告书》及《详式权益变动报告书》，公司的控股股东仍为船
山文化，实际控制人变更为李瑞金。
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2018 年年度报告
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一) 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二) 社会责任工作情况
√适用 □不适用
详见 2019 年 4 月 30 日在上海证券交易所 http:/www.sse.com.cn 披露的《安徽梦舟实业股份有限
公司 2018 年度社会责任报告》。
(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用 □不适用
公司始终坚持和秉承“保护环境、预防污染、节能降耗、持续发展”发展理念，以 ISO14001
环境管理体系为手段，规范环境保护管理，按照清洁生产、总量控制、达标排放的原则，确保环
境污染物达标排放。报告期内，公司具体环保情况如下：
(1) 排污信息
√适用 □不适用
超
主 排 排放浓度
公 排放 标
要 放
司 排放 口分 执行的污染物排放标 排
污 污染物名称 口
名 方式 布情 排口 排口 准 放
染 数
称 况 1 2 情
物 量
况
pH（无量纲） 8.895 7.015 太湖地区城镇污水处
理厂及重点工业行业
主要水污染物排放限
化学需氧量
安 25.25 37.5 值》(DB32/1072-2007)
（mg/L） 处理 厂区 中表 3 及表 4 标准
徽
鑫 达标 排口 1 《电镀污染物排放标 无
废
石油类 后经 2 准》（GB21900-2008） 超
科 水 排口 厂区 0.295 0.36
（mg/L） 中表 2 标准
铜 排放 排口 2 标
业 《污水综合排放标准》 排
铜（mg/L） 0.047 0.213
有 （GB8978-1996）表 4 放
限 中三级标准及朱家桥
锌（mg/L） 0.013 0.092
公 污水处理厂接管标准
司 经烟 带材 7 《工业炉窑大气污染
废 烟尘 囱有 个 物排放标准》
3 9 ≤50
气 (mg/m ) 组织 线材 2 （GB9078-1996）表 2
排放 个 二级标准
安 pH（无量纲） 处理 6.91
徽 无
污水排放执行《污水综
鑫 化学需氧量 达标 厂区 合排放标准》
超
14
科 废 （mg/L） 后经 标
1 总排 （GB8978-1996 表 4 中
铜 水 悬浮物 总排 排
业 口 8.75 三级标准及天门山污
（mg/L） 口排 放
有 水处理厂接管标准
放
限 氨氮（mg/L） 0.091
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2018 年年度报告
公 石油类
司 0.22
（mg/L）
铜
总铜（mg/L） 0.061
带
分 总锌（mg/L） 3.438
公
司 经烟 《工业炉窑大气污染
废 烟尘 囱有 物排放标准》
3 2 ≤40
气 (mg/m ) 组织 （GB9078-1996）表 2
排放 二级标准
(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
公司严格执行环境影响评价要求和环保“三同时”制度，建有旋风布袋除尘器、伞式集气罩+
脉冲袋式除尘器、油烟净化机、通风机、喷淋设施和废水处理系统，设备噪声采取隔声、减振，
厂房吸声、隔声，厂区绿化等措施。
公司高度重视环境保护工作，配备了专兼职环保管理人员，不断完善各项环保管理制度和体
系，确保环保设施有效运行。加强污染治理设施的维护和管理，对设备操作、维护、点检有专项
管理规定。按照环保要求安装了烟气和废水在线监测系统。
公司主要污染物烟尘、废气、噪声排放达到执行的污染物排放标准要求。烟气方面，能源消
耗以清洁生产为先，熔化炉采取电加热方式进行。废水方面，污水处理达标后大部分循环利用，
少部分经废水总排口外排至工业园区污水管网，最终进入天门山和朱家桥污水处理厂处理。2018
年上半年对废水处理设备进行了改造，修订了废水处理设备的操作规程并下发执行，进一步加强
废水达标排放和规范性操作的管理。
(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用 □不适用
一直以来，公司严格按照环保有关法律法规要求委托有资质的环评单位编制环境影响评价文
件，做好建设项目环境影响评价工作。2018 年安徽鑫鸿电缆有限责任公司线束车间搬迁项目按照
要求已完成环境影响评价工作，目前搬迁项目正在开展竣工验收工作。
根据环境保护部令部令第 45 号《固定污染源排污许可分类管理名录（2017 年版）》和生态
环境部办公厅函环办规财函[2018]921 号《固定污染源排污许可分类管理名录（征求意见稿）》
意见的函，对照管理名录中公司所属行业类别和实施时限要求，做好我司 2020 年排污许可证申领
前期准备工作。
(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
安徽鑫科铜业有限公司、安徽鑫科铜业有限公司铜带分公司、安徽鑫鸿电缆有限责任公司（原
安徽鑫科铜业有限公司电线电缆分公司）《突发环境事件应急预案》于 2018 年 2 月 26 日在芜湖
市环保局完成备案工作。
芜湖鑫晟电工材料有限公司《突发环境事件应急预案》于 2018 年 12 月 28 日在芜湖市环保局
完成备案工作。
(5) 环境自行监测方案
√适用 □不适用
安徽鑫科铜业有限公司按照国家要求编制了环境自行检测方案，在芜湖市环保局网站进行了
报备（http://www.aepb.gov.cn:8080/GK/LigerUI/uindex.aspx），按照制定的环境监测方案开展环境
检测工作并定期于芜湖市环保局网站进行信息公开。
根据《中华人民共和国环境保护法》、《企业事业单位环境信息公开办法》（环境保护部令 31
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2018 年年度报告
号）要求，开展企业信息公开工作，公开企业基础信息、排污信息、防治污染设施的建设和运行
情况、建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况和突发环境事件应急预案，信息内容
获取方式在企业网站进行公开（http://www.ahxinke.com/indexfa41.html?c=category&catid=11）。
(6) 其他应当公开的环境信息
□适用 √不适用
2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
(四) 其他说明
□适用 √不适用
十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用
(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内，公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
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2018 年年度报告
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）：
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户) 157,639
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数 171,922
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0
（户）
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先 0
股股东总数（户）
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持 质押或冻结情况
有
有
限
售 股
股东名称 报告期 期末持股数 比例 股东
条 份
（全称） 内增减 量 (%) 数量 性质
件 状
股 态
份
数
量
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2018 年年度报告
霍尔果斯船山文化传媒有限公 176,959,400 10.00 0 176,959,400 境内
司 质 非国
押 有法
人
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 28,558,255 1.61 0 境内
非国
无
有法
人
李绍君 12,522,927 0.71 0 境内
无 自然
人
钱勇 7,520,000 0.42 0 境内
无 自然
人
黄毓 6,519,000 0.37 0 6,399,000 境内
质
自然
押
人
香港中央结算有限公司 5,969,899 0.34 0 无 其他
高晓莉 5,866,000 0.33 0 3,526,000 境内
质
自然
押
人
中国证券金融股份有限公司 5,123,800 0.29 0 境内
非国
无
有法
人
王绍林 5,030,529 0.28 0 境内
无 自然
人
钱成 4,833,000 0.27 0 4,833,000 境内
质
自然
押
人
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
霍尔果斯船山文化传媒有限公司 176,959,400 人民币普 176,959,400
通股
芜湖恒鑫铜业集团有限公司 28,558,255 人民币普 28,558,255
通股
李绍君 12,522,927 人民币普 12,522,927
通股
钱勇 7,520,000 人民币普 7,520,000
通股
黄毓 6,519,000 人民币普 6,519,000
通股
香港中央结算有限公司 5,969,899 人民币普 5,969,899
通股
高晓莉 5,866,000 人民币普 5,866,000
通股
中国证券金融股份有限公司 5,123,800 人民币普 5,123,800
通股
43 / 202
2018 年年度报告
王绍林 5,030,529 人民币普 5,030,529
通股
钱成 4,833,000 人民币普 4,833,000
通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东霍尔果斯船山文化传媒有限公司的实
际控制人李瑞金女士与芜湖恒鑫铜业集团有限公司
为一致行动人，其余股东关系或一致行动情况未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说 不适用
明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
名称 霍尔果斯船山文化传媒有限公司
单位负责人或法定代表人 黄文亮
成立日期 2017 年 2 月 18 日
主要经营业务 演出经纪业务,影视传媒的软件开发及影视策划咨询,文化艺
术交流活动策划;组织大型演艺及文化类型的比赛活动;礼仪
策划,市场营销策划,企业形象策划,品牌策划,舞台艺术造型
策划,代理发布国内广告业务(除互联网广告)。舞台灯光音响
设计,影视器材租凭。
报告期内控股和参股的其他境内外 无
上市公司的股权情况
其他情况说明 无
2 自然人
□适用 √不适用
3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用
2 自然人
√适用 □不适用
姓名 李瑞金
国籍 中国
是否取得其他国家或地区居留权 否
主要职业及职务 船山文化第一大股东、飞尚实业集团有限公司第二大股东
过去 10 年曾控股的境内外上市公 无
司情况
3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
√适用 □不适用
2018 年 9 月 29 日，公司实际控制人由冯青青变更为李瑞金，具体内容见公司于 2018 年 10 月 9
日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《梦舟股份关于关于控股股东股权结构变动
及控制权变更的提示性公告》（临 2018-067）。
5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
公司新任实际控制人李瑞金及一致行动人船山文化出具承诺书，承诺在权益变动完成后 12
个月内不转让本次交易取得的上市公司股份，详细情况见公司于 2018 年 10 月 10 日在上海证券交
易所网站（www.sse.com.cn）披露的《详式权益变动报告书》。
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
单位：股
报告期内从
是否在公司
任期起始 任期终止 年初持股 年末持股 年度内股份 增减变动 公司获得的
姓名 职务(注) 性别 年龄 关联方获取
日期 日期 数 数 增减变动量 原因 税前报酬总
报酬
额（万元）
2017 年 6 2018 年 7
原董事长
月9日 月5日
2016 年 10 2018 年 7
原董事
月 17 日 月5日
王继杨 原董事会 2017 年 5 2018 年 7
男 40 - - - - 0 否
秘书（代） 月 24 日 月5日
原副总经 2018 年 7 2018 年 11
理 月5日 月 15 日
董事会秘 2018 年 7 2018 年 11
书 月5日 月 15 日
2018 年 7 2018 年 11
原董事长
月5日 月 15 日
2016 年 10 2018 年 11
张志 原董事 男 50 - - - - 89.95 否
月 17 日 月 15 日
2016 年 12 2018 年 10
总经理
月 20 日 月 30 日
2018 年 7 2019 年 3
王梓谦 原董事 女 40 - - - - 0 否
月5日 月 21 日
2017 年 6 2018 年 7
张利国 原董事 男 56 - - - - 0 否
月9日 月5日
冯培 原独立董 男 56 2016 年 10 2018 年 11 - - - - 0 否
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2018 年年度报告
事 月 17 日 月 15 日
原独立董 2017 年 6 2018 年 11
林国宽 男 53 - - - - 0 否
事 月9日 月 15 日
原独立董 2017 年 6 2018 年 7
王英哲 男 49 - - - - 0 否
事 月9日 月5日
原独立董 2018 年 7 2019 年 4
谭佳佳 女 37 - - - - 0 否
事 月5日 月 23 日
原监事会 2017 年 6 2018 年 11
程登科 男 36 - - - - 0 否
主席 月9日 月 15 日
2017 年 6 2018 年 11
王益群 原监事 男 56 - - - - 0 否
月9日 月 15 日
原职工监 2017 年 6 2018 年 11
李娜 女 32 - - - - 46.57 否
事 月2日 月 15 日
原副总经 2016 年 10 2018 年 4
汪兴海 男 50 - - - - 32.79 否
理 月 19 日 月9日
2017 年 10 2019 年 10
周永才 副总经理 男 49 - - - - 29.98 否
月 22 日 月 18 日
原财务总 2017 年 10 2018 年 2
刘世明 男 46 - - - - 10 否
监 月 13 日 月 13 日
原财务总 2018 年 2 2018 年 11
杜卫东 男 42 - - - - 70.05 否
监 月 13 日 月 15 日
2018 年 11 2019 年 10
宋志刚 董事长 男 50 - - - - 0 是
月 15 日 月 18 日
原常务副 2016 年 10 2019 年 10
总经理 月 19 日 月 18 日
2018 年 11 2019 年 10
陈锡龙 董事 男 54 - - - - 61.62 否
月 15 日 月 18 日
2018 年 10 2019 年 10
总经理
月 30 日 月 18 日
2018 年 11 2019 年 10
张龙 董事 男 43 - - - - 44.76 否
月 15 日 月 18 日
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2018 年年度报告
2016 年 10 2019 年 10
副总经理
月 19 日 月 18 日
董事会秘 2018 年 11 2019 年 10
书 月 15 日 月 18 日
2017 年 6 2019 年 10
AndrewYang 董事 男 47 - - - - 26.47 否
月 s9 日 月 18 日
2018 年 7 2019 年 10
王毓 董事 男 47 - - - - 0 否
月5日 月 18 日
2018 年 11 2019 年 10
杨政 独立董事 男 65 - - - - 0 否
月 15 日 月 18 日
2018 年 11 2019 年 10
李克明 独立董事 男 50 - - - - 0 否
月 15 日 月 18 日
2019 年 4 2019 年 10
汪献忠 独立董事 男 49 - - - - 0 否
月 23 日 月 18 日
监事会主 2018 年 11 2019 年 10
贺建虎 男 42 - - - - 0 是
席 月 15 日 月 18 日
2018 年 11 2019 年 10
钱敬 职工监事 男 50 - - - - 20.79 否
月 15 日 月 18 日
2018 年 11 2019 年 10
晏玲玲 职工监事 女 38 - - - - 14.16 否
月 15 日 月 18 日
2016 年 10 2019 年 10
杨春泰 副总经理 男 47 - - - - 47.87 否
月 19 日 月 18 日
2016 年 10 2019 年 10
王生 副总经理 男 44 - - - - 47.37 否
月 19 日 月 18 日
财务副总 2016 年 10 2018 年 11
胡基荣 监 月 19 日 月 15 日
男 48 - - - - 35.19 否
2018 年 11 2019 年 10
财务总监
月 15 日 月 18 日
合计 / / / / / / 577.57 /
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2018 年年度报告
姓名 主要工作经历
宋志刚 男，1969 年出生，工商管理硕士，工程师。曾任梦舟股份（鑫科材料）董事会秘书、副总经理、广东德豪润达电气股份有限公司执行副
总经理；现任飞尚实业集团有限公司助理总裁、安徽梦舟实业股份有限公司董事长。
陈锡龙 男，1965 年出生，大学本科。曾任芜湖市化工轻工总公司业务部经理，芜湖鑫瑞贸易公司副经理，安徽梦舟实业股份有限公司生产管理
部部长、供应公司经理、总经理助理、电线电缆分公司经理、副总经理、常务副总经理；现任安徽梦舟实业股份有限公司董事、总经理。
张龙 男，1976 年出生，研究生学历。曾任安徽梦舟实业股份有限公司行政部经理助理、董事会办公室主任、证券事务代表、董事会秘书、副
总经理。现任安徽梦舟实业股份有限公司董事、副总经理、董事会秘书。
AndrewYang 男，1972 年出生，美国国籍，毕业于新西兰奥克兰大学，工商管理专业，硕士学位。曾任 FortuneHillsInternationalInc. 董事长；
RothPartnersCapitalLLC.基金经理；广州渼博生物技术有限公司董事；香港 TZ 集团有限公司总经理； TCRVentureLLC 总经理；
FortuneCapitalFundInc.投资经理。现任梦幻工厂文化传媒（天津）有限公司董事，安徽梦舟实业股份有限公司董事。
王毓 男，1972 年出生，大学本科，曾任珠海松下马达公司电机研发工程师；深圳华为电气有限公司任产品研发测试产品工程师；艾默生网络
能源有限公司任产品总监；八闽（上海）股权投资中心任投资经理；上海锐懿资产管理有限公司投资经理；上海长江财富资产管理有限
公司资管业务部副总；浙江步森服饰股份有限公司董事。现任上海鸿炼信息科技有限公司执行董事，安徽梦舟实业股份有限公司董事。
杨政 男，1954 年出生，大学本科。曾任南京审计大学会计学院院长、西安欧亚学院副校长、华西村、梦舟股份（鑫科材料）、神剑股份、苏
大维格、凯伦股份等多家上市公司独立董事，现任南京审计学院教授、硕士生导师、中国注册会计师、康缘药业、建科股份等上市公司
独立董事，安徽梦舟实业股份有限公司独立董事。
李克明 男，1969 年出生，研究生学历，曾任合肥工业大学出版社社长，现任合肥工业大学马克思主义学院教授，安徽梦舟实业股份有限公司独
立董事。
汪献忠 男，1970 年出生，研究生学历，具备经济师资格、独立董事资格。汪献忠律师长期从事资本市场的法律事务，其业务方向主要为证券及
投资法律领域，包括但不限于境内外发行上市、并购重组、上市公司及大型投资基金公司法律顾问等方面。曾任广东信达律师事务所高
级合伙人，现任上海市君悦（深圳）律师事务所主任、高级合伙人，安徽梦舟实业股份有限公司独立董事。
贺建虎 男，1977 年出生，大学学历，曾任飞尚实业集团有限公司高级审计经理/总经理助理、梦舟股份（鑫科材料）监事会主席，现任飞尚实业
集团有限公司审计监察部副总经理，安徽梦舟实业股份有限公司监事会主席。
钱敬 男，1969 年出生，大学本科。曾任芜湖恒鑫电缆厂副厂长，安徽梦舟实业股份有限公司异型分公司副经理、人力资源部经理、总经理办
公室主任，芜湖鑫瑞贸易公司副经理；现任安徽梦舟实业股份有限公司总经理办公室主任、职工监事。
晏玲玲 女，1981 年出生，本科学历。曾任安徽梦舟实业股份有限公司证券事务专员、投资事务专员；现任安徽梦舟实业股份有限公司证券事务
代表，董事会办公室主任、职工监事。
杨春泰 男，1972 年出生，大学本科。曾任安徽梦舟实业股份有限公司高精密度铜带厂、铜带分公司副经理，安徽梦舟实业股份有限公司高精密
度铜带厂经理；现任安徽梦舟实业股份有限公司副总经理。
王生 男，1975 年出生，大学本科。曾任安徽梦舟实业股份有限公司异型分公司经理、高精密度铜带厂经理，鑫古河金属（无锡）有限公司总
经理；现任安徽梦舟实业股份有限公司副总经理。
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2018 年年度报告
胡基荣 男,1971 年出生,大专学历,国际财务管理师。曾任安徽梦舟实业股份有限公司财务部副部长、部长、财务副总监；现任安徽梦舟实业股份
有限公司财务总监。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
□适用 √不适用
(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期
宋志刚 飞尚实业集团有限公司 助理总裁
AndrewYang 梦幻工厂文化传媒（天津）有限公司 董事
王毓 上海鸿炼信息科技有限公司 执行董事
南京审计学院 教授
常州市建筑科学研究院集团股份有限 独立董事
杨政 公司
江苏康缘药业股份有限公司 独立董事
联美量子股份有限公司 独立董事
李克明 合肥工业大学 教授
汪献忠 上海市君悦（深圳）律师事务所 高级合伙人
贺建虎 飞尚实业集团有限公司 审计监察总部副总经理
张利国 湖南百美生物医疗科技有限公司 副总经理
北京博蘅睿丰会计师事务所（普通合 审计部总经理
林国宽
伙）
北京市奋迅律师事务所 主任合伙人
王英哲
深圳市京晟资本管理有限公司 执行董事、总经理
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2018 年年度报告
西安华江环保科技股份有限公司 独立董事
信利光电股份有限公司 独立董事
陕西西凤酒股份有限公司 独立董事
北京天驰君泰律师事务所 合伙人
冯培 中华全国律师协会 民事业务委员会委员
北京市人大常委会 立法咨询专家
程登科 湖南国信建设集团股份有限公司 董事会秘书
王益群 湖南泓创项目管理公司 副总经理
周永才 梦舟影视文化传播(北京)有限公司 总经理
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董、监事津贴由股东大会决定
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 董、监事津贴依据公司 2010 年第二次临时股东大会决议确定；公司高级管理人员以其在公司的行政职务
受薪。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 577.57 万元（税前）
况
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 577.57 万元（税前）
获得的报酬合计
四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
王继杨 董事、董事会秘书、副总经理 离任 王继杨先生因个人原因辞去公司董事、董事会秘书、副总经理职务
张志 董事长、总经理 离任 张志先生因个人原因辞去公司董事长、总经理职务
张利国 董事 离任 张利国先生因个人原因辞去公司董事职务
王梓谦 董事 离任 王梓谦女士因个人原因辞去公司董事职务
冯培 独立董事 离任 冯培先生因个人原因辞去公司独立董事职务
林国宽 独立董事 离任 林国宽先生因个人原因辞去公司独立董事职务
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2018 年年度报告
王英哲 独立董事 离任 王英哲先生因个人原因辞去公司独立董事职务
谭佳佳 独立董事 离任 谭佳佳女士因个人原因辞去公司独立董事职务
程登科 监事会主席 离任 程登科先生因个人原因辞去公司监事会主席职务
王益群 监事 离任 王益群先生因个人原因辞去公司监事职务
李娜 职工监事 离任 李娜女士因个人原因辞去公司职工监事职务
汪兴海 副总经理 离任 汪兴海先生因个人原因辞去公司副总经理职务
周永才 副总经理 离任 周永才先生因个人原因辞去公司副总经理职务
刘世明 财务总监 离任 刘世明先生因个人原因辞去公司财务总监职务
杜卫东 财务总监 离任 杜卫东先生因个人原因辞去公司财务总监职务
宋志刚 董事长 选举 公司 2018 年第二次临时股东大会选举宋志刚先生为公司第七届董事会董事长
陈锡龙 董事、常务副总经理、总经理 选举 公司 2018 年第二次临时股东大会选举陈锡龙先生为公司第七届董事会董事
张龙 董事、副总经理、董事会秘书 选举 公司 2018 年第二次临时股东大会选举张龙先生为公司第七届董事会董事
副总经理、董事会秘书 聘任 公司七届三十七次董事会聘任张龙先生为公司董事会秘书
王毓 董事 选举 公司 2018 年第一次临时股东大会选举王毓先生为公司第七届董事会董事
杨政 独立董事 选举 公司 2018 年第二次临时股东大会选举杨政先生为公司第七届董事会独立董事
李克明 独立董事 公司 2018 年第二次临时股东大会选举李克明先生为公司第七届董事会独立董事
汪献忠 独立董事 公司 2019 年第二次临时股东大会选举汪献忠先生为公司第七届董事会独立董事
贺建虎 监事会主席 公司 2018 年第二次临时股东大会选举贺建虎先生为公司第七届监事会主席
钱敬 职工监事 公司职工代表大会选举产生
晏玲玲 职工监事 公司职工代表大会选举产生
胡基荣 财务总监 公司七届三十七次董事会聘任
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量 96
主要子公司在职员工的数量 1,755
在职员工的数量合计 1,851
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工 0
人数
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 1,343
销售人员 139
技术人员 117
财务人员 49
行政人员 203
合计 1,851
教育程度
教育程度类别 数量（人）
本科及以上 165
大专 268
中高职 606
其他 812
合计 1,851
(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
公司根据自身经营和发展状况，综合本地薪酬水平，以公平性、激励性、经济性为原则确定
薪酬水平和工资总额。充分发挥薪酬保障、激励作用，提高人力成本使用效率，为企业可持续发
展提供保障。
(三) 培训计划
√适用 □不适用
围绕企业发展的总体要求，结合公司员工岗位技能的现状和薄弱点，针对性分层次的推进员
工教育培训工作。根据各类管理人员、专业技术人员和一线岗位人员的专业技能特点以及企业发
展需要，突出重点，坚持整体推动，制定员工培训计划，以提高职工的思想道德水准，诠释爱岗
敬业精神、熟练业务技术本领、树立团队协作意识、增强自我管理能力，为公司发展做贡献。
(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
第九节 公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的要求，不断完善法人治理
结构，规范公司运作。公司治理情况符合中国证监会发布的《上市公司治理准则》等规范性文件
的要求，已经形成了权力机构、决策机构、监督机构和经营层之间权责明确、运作规范、相互协
调、相互制衡的治理机制。
报告期内，公司继续完善公司治理制度，结合公司实际治理情况，对《公司章程》、《股东
大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《关联交易管理办法》、《总经
理工作细则》进行了修订。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大差异，应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
决议刊登的指定网站的
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
查询索引
2017 年年度股东大会 2018 年 6 月 14 日 www.sse.com.cn 2018 年 6 月 15 日
2018 年第一次临时股
2018 年 7 月 5 日 www.sse.com.cn 2018 年 7 月 6 日
东大会
2018 年第二次临时股
2018 年 11 月 15 日 www.sse.com.cn 2018 年 11 月 16 日
东大会
股东大会情况说明
□适用 √不适用
三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
参加股东
参加董事会情况
大会情况
是否
董事 是否连续
独立 本年应参 亲自 以通讯 出席股东
姓名 委托出 缺席 两次未亲
董事 加董事会 出席 方式参 大会的次
席次数 次数 自参加会
次数 次数 加次数 数
议
王继杨 否 7 7 7 0 0 否 2
张志 否 10 10 10 0 0 否 2
张利国 否 7 7 7 0 0 否 0
王梓谦 否 5 3 3 0 2 是 0
冯培 是 10 10 10 0 0 否 0
林国宽 是 10 10 10 0 0 否 0
王英哲 是 7 7 7 0 0 否 0
谭佳佳 是 5 3 3 0 2 是 0
宋志刚 否 2 2 - 0 0 否 0
陈锡龙 否 2 2 - 0 0 否 0
张龙 否 2 2 - 0 0 否 0
AndrewYang 否 12 10 10 2 0 否 0
王毓 否 5 3 3 1 1 否 0
杨政 是 2 2 - 0 0 否 0
李克明 是 2 2 - 0 0 否 0
汪献忠 是 0 0 0 0 0 否 0
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2018 年年度报告
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
√适用 □不适用
王梓谦董事因个人工作原因连续缺席了 2018 年 11 月 15 日召开的七届三十七次董事会，以及
2018 年 12 月 19 日召开的七届三十八次董事会；谭佳佳独立董事因个人工作原因连续缺席了 2018
年 11 月 15 日召开的七届三十七次董事会，以及 2018 年 12 月 19 日召开的七届三十八次董事会。
2019 年 3 月 22 日，公司发布了《关于部分董事辞职的公告》（2019-019），公开披露了王
梓谦女士辞去董事职务，谭佳佳女士辞去独立董事职务，上述董事同时辞去所担任的董事会各专
门委员会职务。
年内召开董事会会议次数 12
其中：现场会议次数 2
通讯方式召开会议次数 -
现场结合通讯方式召开会议次数 10
(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，
应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责审查公司董事（非独立董事）及高级管理人员的履
行职责情况，并对其进行年度绩效评价，根据各自目标的完成情况和评价结果，向公司董事会提
出考评和激励建议，以此形成个人薪酬与公司业绩相联系的考评和激励制度。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露在上交所网站（www.sse.com.cn）的《2018 年度内部控制评价
报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
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2018 年年度报告
√适用 □不适用
详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露在上交所网站（www.sse.com.cn）的《2018 年度内部控制评价
报告》
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
公司聘请的华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2018 年内部控制的有效性进行了
独立审计，并出具了否定意见的内部控制审计报告。详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露在上交所
网站（www.sse.com.cn）的《2018 年度内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告：是
十、其他
□适用 √不适用
第十节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
会审字[2019]4357 号
安徽梦舟实业股份有限公司全体股东：
一、保留意见
我们审计了安徽梦舟实业股份有限公司（以下简称梦舟股份）财务报表，包括2018年12月31
日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合
并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项可能产生的影响外，后附的财务报表在
所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了梦舟股份2018年12月31日的合并及母公
司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
二、形成保留意见的基础
1、如第十一节财务报告十六、8（3）所述，2018年梦舟股份下属全资子公司霍尔果斯梦舟影
视文化传播有限责任公司（以下简称霍尔果斯梦舟）将其全资子公司嘉兴南北湖梦舟影视文化传
播有限责任公司（以下简称嘉兴梦舟）100%股权转让给上海大昀影视有限公司（原名上海大昀投
资管理有限公司，以下简称上海大昀），此次股权转让前梦舟股份下属全资子公司西安梦舟影视
文化传播有限责任公司（以下简称西安梦舟）将其部分影视相关资产转让给嘉兴梦舟。截止2018
年12月31日，霍尔果斯梦舟应收上海大昀股权转让款人民币38,350,897.24元、应收嘉兴梦舟股利
分红款人民币34,174,808.03元及西安梦舟应收嘉兴梦舟资产转让款人民币196,168,405.68元，上
述款项均已逾期未能收回，期后上海大昀和嘉兴梦舟出具了还款承诺书，承诺了还款时间和分期
偿还金额，还款来源为嘉兴梦舟拥有的相关影视作品的销售回款，梦舟股份根据还款承诺书，对
未来现金流量流入的可能性进行综合判断，计提坏账准备人民币115,800,290.08元，账面价值为
人民币152,893,820.87元。在审计过程中，我们无法就上述其他应收款坏账准备的计提获取充分、
适当的审计证据，因此我们无法确定是否有必要对上述其他应收款坏账准备金额进行调整。
2、如第十一节财务报告十六、8（1）所述，2018年梦舟股份及下属全资子公司安徽鑫科铜业
有限公司（以下简称鑫科铜业）、芜湖鑫晟电工材料有限公司（以下简称鑫晟电工）与上海誉洲
金属材料有限公司（以下简称上海誉洲）、上海昱太金属材料有限公司（以下简称上海昱太）、
东莞市科虹金属有限公司（以下简称东莞科虹）等7家公司存在大额资金往来，资金流出累计人民
币855,952,116.01元。其中：（1）通过签订采购合同，合同订立后全额支付款项，累计支付资金
人民币710,101,649.34元，交易一直未履行，累计收到退回资金人民币669,210,000.00元，截止
2018年12月31日，预付上海昱太和上海誉洲余额合计为人民币40,891,649.34元尚未收回，该款项
于2019年3月18日全部收回；（2）在未签订任何协议的情况下，累计支付东莞科虹资金人民币
145,850,466.67元，累计收到退回资金人民币91,720,000.00元，截止2018年12月31日，预付东莞
科虹余额为人民币54,130,466.67元尚未收回，该款项于2019年4月12日全部收回。在审计过程中，
我们无法取得充分、适当的审计证据以判断梦舟股份及下属全资子公司鑫科铜业、鑫晟电工与上
述7家公司的大额资金往来的交易背景、真实交易目的和款项性质。
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则，我们独立于梦舟股份，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据
是充分、适当的，为发表保留意见提供了基础。
三、与持续经营相关的重大不确定性
我们提醒财务报表使用者关注，如第十一节财务报告四、2所述，梦舟股份2018年度归属于母
公司的净利润为人民币-1,263,071,351.73元，截至2018年12月31日累计未分配利润为人民币
-777,623,512.12元，这些事项或情况表明存在可能导致对梦舟股份持续经营能力产生重大疑虑的
重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
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2018 年年度报告
四、其他信息
梦舟股份管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括梦舟股份2018年度报告
中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上
述“形成保留意见的基础”部分所述，我们未能对保留事项获取充分、适当的审计证据。因此，
我们无法确定与该事项相关的其他信息是否存在重大错报。
五、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形
成保留意见的基础”和“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外，我们确定下列事项
是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
（一）收入确认
1.事项描述
梦舟股份收入主要包括影视相关收入和铜加工收入。2018年度，梦舟股份实现营业收入人民
币5,019,396,300.80元，相关信息披露详见第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计27
所述的会计政策及七、合并财务报表项目注释52”所述。影视相关收入主要来自于影视作品相关
权益转让、发行及其衍生品收入等，铜加工收入主要来自于铜基合金材料生产销售收入，由于收
入确认是否恰当对梦舟股份经营成果产生重大影响，同时收入确认存在重大错报的固有风险，因
此我们将收入的发生和准确性识别为关键审计事项。
2.审计应对
针对梦舟股份收入确认，我们主要执行了包括以下相关程序：
（1）了解、评估与销售、收款相关的内部控制制度的设计，并对关键控制点执行控制测试程
序以评估销售与收款循环内部控制制度执行的有效性；
（2）通过查看销售合同及对管理层进行访谈，了解和评价梦舟股份的收入确认政策是否符合
会计准则及合同的要求；
（3）对销售收入执行细节测试，对于铜加工收入我们从记录的营业收入中选取样本，核对发
票、销售合同（订单）、产品签收单，抽查回款流水凭证，对本期交易金额及期末应收账款余额
较大的客户进行函证；对于影视相关收入我们从记录的营业收入中选取样本，逐笔查看销售合同
及风险报酬转移支撑性文件，对主要客户进行访谈，查询主要客户的工商资料，对本期交易金额
及期末应收账款余额较大的客户进行函证，检查期后回款情况，以评价相关营业收入是否已按照
收入确认政策进行确认以及收入确认的真实性；
（4）对收入和成本执行分析程序，铜加工收入按照产品类别对各月度的收入、成本、毛利率
波动分析，并与以前年度进行比较，分析主要产品价格及销量的变动情况，比较分析单价变动和
单位成本变动的原因；影视相关收入按照不同影视作品的交易类型，获取相关行业信息对交易作
价的合理性进行分析；
（5）对资产负债表日前后确认的营业收入执行抽样测试，核对各项支撑收入确认时点的支持
性文件，以及从外部获取支持性信息核对至账面收入，评估营业收入是否在恰当的期间确认。
通过实施以上程序，我们没有发现梦舟股份收入确认存在异常。
（二）商誉减值
1.事项描述
截止 2018年 12 月 31 日，梦舟股份合并财务报表中商誉的账面余额为人民币
821,814,650.89元，商誉减值准备为人民币269,619,700.00元，商誉期末价值较期初减少人民币
903,371,121.62元，下降62.06%，其中本期计提商誉减值准备人民币269,619,700.00元，转销商
誉人民币633,751,421.62元。根据企业会计准则的要求，梦舟股份管理层每年均须对商誉进行减
值测试，并依据减值测试的结果调整商誉的账面价值。商誉减值测试的结果很大程度上依赖于管
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2018 年年度报告
理层所做的估计和采用的假设，例如对资产组预计未来可产生现金流量和折现率的估计。这些估
计受到管理层对未来市场以及对经济环境判断的影响，采用不同的估计和假设会对评估的商誉之
可收回价值有很大的影响。由于商誉金额重大，且商誉减值过程涉及管理层做出重大判断，为此
我们将商誉减值确定为关键审计事项。详见第十一节财务报告“五、重要会计政策及会计估计21
以及七、合并财务报表项目注释22”所述。
2.审计应对
针对梦舟股份商誉减值，我们主要执行了包括以下相关程序：
（1）了解并测试管理层与商誉减值相关的关键内部控制；
（2）复核管理层对资产组的认定和商誉的分摊方法；
（3）查阅相关资产收购文件及对管理层进行访谈，了解商誉形成的过程、各商誉对应资产组
的历史业绩情况及所述行业的宏观经济和发展趋势，以及未来发展战略和经营计划；
（4）了解和评价管理层聘请的独立评估师的专业胜任能力、专业素质和客观性，评估管理层
选择的估值方法和采用的关键假设的合理性；对基础数据、预测年期、未来预测各期净现金流计
算过程、折现率选取进行复核；
（5）验证商誉减值测试计算的准确性，关注商誉披露的充分性。
通过实施以上程序，我们认为管理层在商誉减值方面所做的判断是恰当的。
除“形成保留意见的基础”和“与持续经营相关的重大不确定性”部分所述事项外，我们认
为，没有其他需要在我们的报告中沟通的关键审计事项。
六、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维
护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
在编制财务报表时，管理层负责评估梦舟股份的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，
并运用持续经营假设，除非管理层计划清算梦舟股份、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督梦舟股份的财务报告过程。
七、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们
也执行以下工作：
（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对
这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。
（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导
致对梦舟股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致梦舟股份不能持续经营。
（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相
关交易和事项。
（6）就梦舟股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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2018 年年度报告
我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少
数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
华普天健会计师事务所 中国注册会计师：毛伟
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：陈超
中国北京 中国注册会计师：郑鹏飞
2019 年 4 月 29 日
二、财务报表
合并资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:安徽梦舟实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 674,817,268.65 730,267,704.25
结算备付金 - -
拆出资金 - -
以公允价值计量且其变动计入当
49,184,085.93 -
期损益的金融资产
衍生金融资产 - -
应收票据及应收账款 623,867,759.80 827,464,240.20
其中：应收票据 12,096,738.26 42,459,487.43
应收账款 611,771,021.54 785,004,752.77
预付款项 51,466,026.08 345,791,595.02
应收保费 - -
应收分保账款 - -
应收分保合同准备金 - -
其他应收款 267,214,689.29 118,239,425.33
其中：应收利息 543,750.00 -
应收股利 - -
买入返售金融资产 - -
存货 708,057,735.19 896,890,001.35
持有待售资产 - -
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 71,972,053.75 101,844,523.26
流动资产合计 2,446,579,618.69 3,020,497,489.41
非流动资产：
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2018 年年度报告
发放贷款和垫款 - -
可供出售金融资产 252,113,702.74 102,013,702.68
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 1,154,907.85 1,703,467.36
投资性房地产 - -
固定资产 1,138,878,048.15 1,213,018,747.92
在建工程 7,455,610.01 5,405,327.21
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 44,255,010.42 44,332,782.66
开发支出 - -
商誉 552,194,950.89 1,455,566,072.51
长期待摊费用 3,001,120.77 3,547,478.95
递延所得税资产 9,161,502.00 16,802,411.31
其他非流动资产 8,758,788.00 23,549,197.50
非流动资产合计 2,016,973,640.83 2,865,939,188.10
资产总计 4,463,553,259.52 5,886,436,677.51
流动负债：
短期借款 262,550,060.00 548,800,000.00
向中央银行借款 - -
吸收存款及同业存放 - -
拆入资金 - -
以公允价值计量且其变动计入当
216,980.01 2,429,189.49
期损益的金融负债
衍生金融负债 - -
应付票据及应付账款 1,200,544,004.76 895,693,078.16
预收款项 38,124,306.54 78,197,662.09
卖出回购金融资产款 - -
应付手续费及佣金 - -
应付职工薪酬 19,273,955.86 18,484,098.61
应交税费 11,279,326.61 22,907,870.82
其他应付款 126,299,638.09 92,642,649.44
其中：应付利息 7,585,634.36 11,125,014.21
应付股利 - -
应付分保账款 - -
保险合同准备金 - -
代理买卖证券款 - -
代理承销证券款 - -
持有待售负债 - -
一年内到期的非流动负债 309,291,615.67 111,002,186.50
其他流动负债 3,066,044.82 3,565,519.24
流动负债合计 1,970,645,932.36 1,773,722,254.35
非流动负债：
长期借款 - 300,000,000.00
应付债券 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
长期应付款 44,718,722.06 154,014,947.55
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2018 年年度报告
长期应付职工薪酬 - -
预计负债 - -
递延收益 10,528,661.98 10,829,537.02
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 55,247,384.04 464,844,484.57
负债合计 2,025,893,316.40 2,238,566,738.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,769,593,555.00 1,769,593,555.00
其他权益工具 - -
其中：优先股 - -
永续债 - -
资本公积 1,159,108,936.46 1,159,108,936.46
减：库存股 - -
其他综合收益 5,070,338.23 -5,470,389.14
专项储备 - -
盈余公积 50,421,276.08 50,421,276.08
一般风险准备 - -
未分配利润 -777,623,512.12 488,987,026.39
归属于母公司所有者权益合计 2,206,570,593.65 3,462,640,404.79
少数股东权益 231,089,349.47 185,229,533.80
所有者权益（或股东权益）合计 2,437,659,943.12 3,647,869,938.59
负债和所有者权益（或股东权
4,463,553,259.52 5,886,436,677.51
益）总计
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
母公司资产负债表
2018 年 12 月 31 日
编制单位:安徽梦舟实业股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 165,491,092.00 377,034,813.52
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 192,152.90 32,821,711.64
其中：应收票据
应收账款 192,152.90 32,821,711.64
预付款项 14,508,374.77 5,667,106.72
其他应收款 954,150,334.37 1,630,375,184.97
其中：应收利息
应收股利
存货
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,798,841.98 2,340,873.15
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2018 年年度报告
流动资产合计 1,139,140,796.02 2,048,239,690.00
非流动资产：
可供出售金融资产 209,000,000.00 59,200,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,520,855,722.75 2,388,720,668.55
投资性房地产
固定资产
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 499,758.76
其他非流动资产 13,260,000.00
非流动资产合计 1,729,855,722.75 2,461,680,427.31
资产总计 2,868,996,518.77 4,509,920,117.31
流动负债：
短期借款 30,000,000.00 293,800,000.00
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 383,539,173.14 584,894,640.89
预收款项 176,774.41
应付职工薪酬 2,334,883.57 2,827,867.00
应交税费 96,074.15 193,208.60
其他应付款 113,475,829.98 168,250,689.52
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 266,607,492.39 71,642,430.66
其他流动负债
流动负债合计 796,053,453.23 1,121,785,611.08
非流动负债：
长期借款 300,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款 12,963,734.29 79,575,836.51
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 12,963,734.29 379,575,836.51
负债合计 809,017,187.52 1,501,361,447.59
所有者权益（或股东权益）：
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2018 年年度报告
实收资本（或股本） 1,769,593,555.00 1,769,593,555.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,159,108,936.46 1,159,108,936.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 50,421,276.08 50,421,276.08
未分配利润 -919,144,436.29 29,434,902.18
所有者权益（或股东权益） 2,059,979,331.25 3,008,558,669.72
合计
负债和所有者权益（或股 2,868,996,518.77 4,509,920,117.31
东权益）总计
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
合并利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 5,019,396,300.80 5,375,168,723.13
其中：营业收入 5,019,396,300.80 5,375,168,723.13
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5,681,000,081.17 5,227,399,411.51
其中：营业成本 4,619,593,500.72 4,898,773,327.93
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 18,077,760.03 21,243,721.14
销售费用 59,505,927.66 59,156,187.38
管理费用 132,489,282.45 133,274,198.38
研发费用 111,877,721.12 4,823,873.02
财务费用 76,858,269.43 83,005,309.97
其中：利息费用 88,581,344.47 69,681,946.20
利息收入 12,603,895.22 5,204,354.47
资产减值损失 662,597,619.76 27,122,793.69
加：其他收益 284,432.45 386,710.18
投资收益（损失以“－”号填
-601,060,990.29 49,640,790.01
列）
65 / 202
2018 年年度报告
其中：对联营企业和合营企业
-548,559.51 -166,299.77
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
48,301,670.92 -2,184,539.49
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
8,531,376.50 -
号填列）
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,205,547,290.79 195,612,272.32
加：营业外收入 16,385,779.66 15,699,067.88
减：营业外支出 9,033,861.21 4,754,766.97
四、利润总额（亏损总额以“－”号 -1,198,195,372.34
206,556,573.23
填列）
减：所得税费用 23,818,862.54 14,397,597.52
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,222,014,234.88 192,158,975.71
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以 -903,475,907.65
130,892,027.79
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以 -318,538,327.23
61,266,947.92
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润 -1,263,071,351.73 150,430,363.59
2.少数股东损益 41,057,116.85 41,728,612.12
六、其他综合收益的税后净额 15,343,426.19 -8,142,209.96
归属母公司所有者的其他综合收 10,540,727.37
-5,470,389.14
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
- -
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
- -
动额
2.权益法下不能转损益的其
- -
他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
10,540,727.37 -5,470,389.14
合收益
1.权益法下可转损益的其他
- -
综合收益
2.可供出售金融资产公允价
0.05 10,786.31
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
- -
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
- -
部分
5.外币财务报表折算差额 10,540,727.32 -5,481,175.45
6.其他 - -
归属于少数股东的其他综合收益
4,802,698.82 -2,671,820.82
的税后净额
七、综合收益总额 -1,206,670,808.69 184,016,765.75
归属于母公司所有者的综合收益
-1,252,530,624.36 144,959,974.45
总额
66 / 202
2018 年年度报告
归属于少数股东的综合收益总额 45,859,815.67 39,056,791.30
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.71 0.09
（二）稀释每股收益(元/股) - -
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方实现的
净利润为：0 元。
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
母公司利润表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 423,523,201.83 499,500,634.54
减：营业成本 434,113,966.77 510,913,637.53
税金及附加 429,117.51 802,023.25
销售费用 5,137.34
管理费用 19,219,038.14 27,294,497.25
研发费用
财务费用 2,053,265.02 -671,325.68
其中：利息费用 4,303,999.32 500,000.00
利息收入 3,222,680.59 3,459,122.87
资产减值损失 915,438,281.05 -103,829.46
加：其他收益 62,700.00
投资收益（损失以“－”号填 -30,572.33 49,815,713.05
列）
其中：对联营企业和合营企业 -30,572.33 -184,286.95
的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“－”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -947,698,338.99 11,076,207.36
加：营业外收入 3,162,946.06 3,322,589.00
减：营业外支出 5,000.00 2,073,868.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号 -944,540,392.93 12,324,927.49
填列）
减：所得税费用 499,758.76 4,637,817.82
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -945,040,151.69 7,687,109.67
（一）持续经营净利润（净亏损 -945,040,151.69 7,687,109.67
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
67 / 202
2018 年年度报告
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部
分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -945,040,151.69 7,687,109.67
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
合并现金流量表
2018 年 1—12 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,195,400,997.66 5,951,152,504.16
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 18,025,812.32 8,818,551.76
收到其他与经营活动有关的现金 22,194,815.64 12,437,725.29
经营活动现金流入小计 5,235,621,625.62 5,972,408,781.21
购买商品、接受劳务支付的现金 4,790,218,116.96 5,489,053,207.87
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
68 / 202
2018 年年度报告
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
162,126,320.57 170,147,943.56
金
支付的各项税费 83,904,208.41 82,297,353.70
支付其他与经营活动有关的现金 80,499,069.55 73,106,887.16
经营活动现金流出小计 5,116,747,715.49 5,814,605,392.29
经营活动产生的现金流量净
118,873,910.13 157,803,388.92
额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 153,739,001.58 209,476,894.74
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长
10,020,127.00 399,725.27
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
- 9,348,563.64
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 772,928,250.39 32,912,982.79
投资活动现金流入小计 936,687,378.97 252,138,166.44
购建固定资产、无形资产和其他长 22,536,367.52
36,271,110.91
期资产支付的现金
投资支付的现金 202,540,000.00 167,387,324.27
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
873,840,655.82
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 857,185,909.87 -
投资活动现金流出小计 1,082,262,277.39 1,077,499,091.00
投资活动产生的现金流量净
-145,574,898.42 -825,360,924.56
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
其中：子公司吸收少数股东投资收
- -
到的现金
取得借款收到的现金 415,676,160.00 1,400,581,200.00
发行债券收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1,184,109,255.98 497,275,391.71
筹资活动现金流入小计 1,599,785,415.98 1,897,856,591.71
偿还债务支付的现金 912,751,662.00 885,125,047.43
分配股利、利润或偿付利息支付的 107,705,378.83
102,887,160.41
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
-
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 802,006,873.52 328,255,136.84
筹资活动现金流出小计 1,822,463,914.35 1,316,267,344.68
筹资活动产生的现金流量净 -222,678,498.37
581,589,247.03
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的
1,878,149.42 -3,796,347.57
影响
69 / 202
2018 年年度报告
五、现金及现金等价物净增加额 -247,501,337.24 -89,764,636.18
加：期初现金及现金等价物余额 402,012,567.41 491,777,203.59
六、期末现金及现金等价物余额 154,511,230.17 402,012,567.41
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
母公司现金流量表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 508,146,891.22 584,323,655.50
收到的税费返还 1,037,679.48
收到其他与经营活动有关的现金 3,225,366.00 3,322,489.00
经营活动现金流入小计 511,372,257.22 588,683,823.98
购买商品、接受劳务支付的现金 555,999,814.68 400,612,965.46
支付给职工以及为职工支付的现 10,912,691.94 17,016,919.16
金
支付的各项税费 517,677.95 1,671,723.52
支付其他与经营活动有关的现金 11,737,484.06 16,235,952.33
经营活动现金流出小计 579,167,668.63 435,537,560.47
经营活动产生的现金流量净额 -67,795,411.41 153,146,263.51
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 83,000,000.00 87,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到 9,348,563.64
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 201,822,575.47 2,205,728,932.50
投资活动现金流入小计 284,822,575.47 2,302,077,496.14
购建固定资产、无形资产和其他长 3,222,639.75
期资产支付的现金
投资支付的现金 150,000,000.00 23,293,059.59
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 215,625,439.55 3,139,436,185.98
投资活动现金流出小计 365,625,439.55 3,165,951,885.32
投资活动产生的现金流量净 -80,802,864.08 -863,874,389.18
额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 60,000,000.00 1,003,800,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,567,897,209.12 427,864,794.25
筹资活动现金流入小计 2,627,897,209.12 1,431,664,794.25
偿还债务支付的现金 575,574,482.99 618,848,984.30
分配股利、利润或偿付利息支付的 66,264,547.73 32,182,471.45
70 / 202
2018 年年度报告
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 1,968,868,249.29 247,868,538.02
筹资活动现金流出小计 2,610,707,280.01 898,899,993.77
筹资活动产生的现金流量净 17,189,929.11 532,764,800.48
额
四、汇率变动对现金及现金等价物的 14.94 -93,569.96
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -131,408,331.44 -178,056,895.15
加：期初现金及现金等价物余额 133,466,275.50 311,523,170.65
六、期末现金及现金等价物余额 2,057,944.06 133,466,275.50
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
71 / 202
2018 年年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般
减： 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 其他综合收 项 风
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
先 续 益 储 险
他 股
股 债 备 准
备
一、上年期 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 -5,470,389.14 50,421,276.08 488,987,026.39 185,229,533.80 3,647,869,938.59
末余额
加：会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合
并
其他
二、本年期 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 -5,470,389.14 50,421,276.08 488,987,026.39 185,229,533.80 3,647,869,938.59
初余额
三、本期增 10,540,727.37
减变动金额
-1,266,610,538.51 45,859,815.67 -1,210,209,995.47
（减少以
“－”号填列）
（一）综合 10,540,727.37
-1,263,071,351.73 45,859,815.67 -1,206,670,808.69
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入的普通股
72 / 202
2018 年年度报告
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润 -3,539,186.78 -3,539,186.78
分配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者 -3,539,186.78 -3,539,186.78
（或股东）
的分配
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
73 / 202
2018 年年度报告
（六）其他
四、本期期 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 5,070,338.23 50,421,276.08 -777,623,512.12 231,089,349.47 2,437,659,943.12
末余额
上期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般
少数股东权益 所有者权益合计
优 永 减：库 其他综合收 项 风
股本 其 资本公积 盈余公积 未分配利润
先 续 存股 益 储 险
他 备 准
股 债
备
一、上年期末 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 338,556,662.80 106,475,661.36 3,424,156,091.70
余额
加：会计政策
变更
前期差错
更正
同一控制
下企业合并
其他
二、本年期初 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 338,556,662.80 106,475,661.36 3,424,156,091.70
余额
三、本期增减 -5,470,389.14 150,430,363.59 78,753,872.44 223,713,846.89
变动金额（减
少以“－”号填
列）
（一）综合收 -5,470,389.14 150,430,363.59 39,056,791.30 184,016,765.75
益总额
（二）所有者
投入和减少资
本
1．所有者投入
的普通股
74 / 202
2018 年年度报告
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他 39,697,081.14 39,697,081.14
75 / 202
2018 年年度报告
四、本期期末 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 -5,470,389.14 50,421,276.08 488,987,026.39 185,229,533.80 3,647,869,938.59
余额
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—12 月
单位:元币种:人民币
本期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 29,434,902.18 3,008,558,669.72
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年期初余额 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 29,434,902.18 3,008,558,669.72
三、本期增减变动 -948,579,338.47 -948,579,338.47
金额（减少以
“－”号填列）
（一）综合收益总 -945,040,151.69 -945,040,151.69
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -3,539,186.78 -3,539,186.78
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2018 年年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
-3,539,186.78 -3,539,186.78
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 -919,144,436.29 2,059,979,331.25
上期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 21,747,792.51 3,000,871,560.05
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 21,747,792.51 3,000,871,560.05
三、本期增减变动 - 7,687,109.67 7,687,109.67
金额（减少以
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2018 年年度报告
“－”号填列）
（一）综合收益总 7,687,109.67 7,687,109.67
额
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的普
通股
2．其他权益工具持
有者投入资本
3．股份支付计入所
有者权益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．设定受益计划变
动额结转留存收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,769,593,555.00 1,159,108,936.46 50,421,276.08 29,434,902.18 3,008,558,669.72
法定代表人：宋志刚主管会计工作负责人：胡基荣会计机构负责人：罗慧
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2018 年年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
安徽梦舟实业股份有限公司（原名：安徽鑫科新材料股份有限公司）（以下简称公司或本公
司）是经安徽省人民政府皖政秘【1998】271 号文批准，以发起方式设立的股份有限公司。发起
设立时股本总额为 6,500 万元，2000 年 10 月 26 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字【2000】
137 号文核准，公司向社会公开发行人民币股票（A 股）3,000 万股，发行后公司股本总额为 9,500
万元。2000 年 11 月 22 日“鑫科材料”3,000 万 A 股在上海证券交易所正式挂牌交易，股票简称
“鑫科材料”，股票交易代码“600255”。
根据 2005 年年度股东大会决议，本公司以 2005 年 12 月 31 日的总股本 9,500 万股为基数，
以资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股，共计转增股本 2,850 万元，变更后的注册资本为人民币
12,350 万元（本次新增股本业经安徽华普会计师事务所（已更名为“华普天健会计师事务所（特
殊普通合伙）”，下同）华普验字【2006】第 0551 号《验资报告》验证）。
根据 2006 年年度股东大会决议，本公司以 2006 年 12 月 31 日的总股本 12,350 万股为基数，
以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，共计转增股本 6,175 万元，变更后的注册资本为人民币
18,525 万元（本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2007】第 0496 号《验资报告》
验证）。
根据 2007 年年度第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】
147 号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对
象非公开发行人民币普通股股票 3,950 万股，变更后的注册资本为人民币 22,475 万元（本次新增
股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第 198 号《验资报告》验证）。
根据 2007 年年度股东大会决议，本公司以 2008 年非公开增发后的总股本 22,475 万股为基数，
以资本公积向全体股东每 10 股转增 10 股，共计转增股本 22,475 万元，变更后的注册资本为人民
币 44,950 万元（本次新增股本业经安徽华普会计师事务所华普验字【2008】第 612 号《验资报告》
验证）。2008 年 7 月 14 日，公司据此办理了工商变更登记手续。
根据 2012 年 7 月第二次临时股东大会决议并经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]280
号《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》核准，本公司向特定对象非
公开发行人民币普通股股票 17,600 万股，发行后公司总股本为 62,550 万股（本次新增股本业经
华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字【2013】2424 号《验资报告》验证）。2013 年
12 月 3 日，公司办理了相关变更登记手续。
根据公司 2014 年第二次临时股东大会决议，以公司 2014 年 6 月 30 日的总股本 62,550 万股
为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 15 股，共计转增股本 93,825 万元，变更后的注册资
本为人民币 156,375 万元。公司据此办理了工商变更登记手续，注册资金由 62,550 万元变更为
156,375 万元。
根据公司 2014 年第一次、第三次临时股东大会决议和修改后的章程规定，并经中国证券监督
管理委员会《关于核准安徽鑫科新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可〔2015〕
461 号文）核准，本公司向特定对象非公开发行人民币普通股股票 205,843,555 股，发行后公司
总股本为 1,769,593,555 股（本次新增股本业经华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）会验字
【2015】2677 号《验资报告》验证）。
2017 年 8 月公司名称由“安徽鑫科新材料股份有限公司”变更为“安徽梦舟实业股份有限公
司”，股票简称“梦舟股份”，股票交易代码不变。
公司注册地址：安徽省芜湖市经济技术开发区珠江路；法定代表人：宋志刚；公司注册资本：
1,769,593,555.00 元人民币。
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经营范围：铜基合金材料、金属基复合材料及制品、超细金属及特种粉末材料、稀有及贵金
属材料（不含金银及制品）、粉末冶金及特种材料、特种电缆、电工材料及其它新材料开发、生
产、销售；本企业自产产品及技术出口以及本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、
零配件及技术进出口业务。电视节目制作，电影发行、摄制；设计、制作、代理、发布国内各类
广告。股权投资管理、项目投资管理。
财务报表批准报出日：本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 29 日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
（1）本公司本期末纳入合并范围的子公司
持股比例%
序号 子公司全称 子公司简称
直接 间接
1 芜湖鑫晟电工材料有限公司 鑫晟电工 100.00 -
2 芜湖鑫瑞贸易有限公司 鑫瑞贸易 97.50 -
3 芜湖鑫源物资回收有限责任公司 鑫源物回 100.00 -
4 鑫古河金属（无锡）有限公司 鑫古河 60.00 -
5 鑫古河金属（香港）有限公司 香港鑫古河 - 60.00
6 西安梦舟影视文化传播有限责任公司 西安梦舟 100.00 -
7 霍尔果斯梦舟影视文化传播有限公司 霍尔果斯梦舟 - 100.00
8 上海晟灿金属贸易有限公司 上海晟灿 100.00 -
9 鑫远投资（香港）有限公司 鑫远投资 100.00 -
10 安徽鑫科铜业有限公司 鑫科铜业 100.00 -
11 安徽鑫鸿电缆有限责任公司 鑫鸿电缆 - 100.00
12 梦舟影视文化传播（北京）有限公司 梦舟北京 - 100.00
13 梦幻工厂文化传媒（天津）有限公司 梦幻工厂 - 70.00
14 天津龙影文化传播有限公司 天津龙影 - 70.00
15 梦幻工厂文化传媒（宁波）有限公司 梦幻工厂宁波 - 70.00
16 DFG PicturesInc. DFG Pictures - 70.00
17 SYNKRONIZED FILMINC. SKD - 70.00
18 DFG Production Corp. DFG Production - 70.00
19 DFG Films,Inc. DFG Films - 70.00
20 DevFG,Inc. DevFG - 70.00
DFG Pictures
21 DFG Pictures HoldingLtd. - 70.00
Holding
22 Monk's Mission Hong Kong Limited Monk's - 70.00
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23 DFG Studios,Inc DFG Studios - 70.00
24 天津梦幻工厂投资有限公司 梦幻投资 - 70.00
25 梦舟中国文化传播有限公司 梦舟文化 100.00 -
26 舟山梦舟投资管理有限公司 舟山梦舟 100.00 -
27 芜湖鑫科再生资源有限公司 鑫科再生 100.00
上述子公司具体情况详见本附注七“在其他主体中的权益”。
（2）本公司本期合并财务报表范围变化
本期新增子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期纳入合并范围原因
1 梦舟中国文化传播有限公司 梦舟文化 新设子公司
2 舟山梦舟投资管理有限公司 舟山梦舟 新设子公司
3 天津梦幻工厂投资有限公司 梦幻投资 新设子公司
本期减少子公司：
序号 子公司全称 子公司简称 本期未纳入合并范围原因
1 嘉兴南北湖梦舟影视文化传播有限责任公司 嘉兴梦舟 处置
本期新增及减少子公司的具体情况详见本附注六“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则
解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司 2018 年度归属于母公司的净利润为人民币-1,263,071,351.73 元，截至 2018 年 12 月
31 日累计未分配利润为人民币-777,623,512.12 元，。上述情况表明存在可能导致对本公司持续
经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。
2018 年公司实际控制人变更，董监高全面调整后，公司根据现有业务发展态势和人员构成状
况调整了未来发展战略，确定了以高端铜加工为核心，加大铜加工业务的持续发展力度，对于公
司不具备优势条件的影视文化业务，逐步进行收缩，并积极寻求新的业务领域的发展方向。
本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评估，认为运用持续经营假设是适当的，
但存在重大不确定性。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
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本公司下列重要会计政策、会计估计根据企业会计准则制定。未提及的业务按企业会计准则中相
关会计政策执行。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用
本公司正常营业周期为一年。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币，境外子公司按所在国家或地区的货币作为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
（1）同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，在合并日按取得被合并方在最终控制方合并财务报
表中的账面价值计量。其中，对于被合并方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于
重要性原则统一会计政策，即按照本公司的会计政策对被合并方资产、负债的账面价值进行调整。
本公司在企业合并中取得的净资产账面价值与所支付对价的账面价值之间存在差额的，首先调整
资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）的余额不足冲减的，依次
冲减盈余公积和未分配利润。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的被购买方各项可辨认资产和负债，在购买日按其公允价值计量。
其中，对于被购买方与本公司在企业合并前采用的会计政策不同的，基于重要性原则统一会计政
策，即按照本公司的会计政策对被购买方资产、负债的账面价值进行调整。本公司在购买日的合
并成本大于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，确认为商誉；如果合
并成本小于企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的差额，首先对合并成本以及
在企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债的公允价值进行复核，经复核后合并成本仍小于
取得的被购买方可辨认资产、负债公允价值的，其差额确认为合并当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
（1）合并范围的确定
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,不仅包括根据表决权（或类似表决权）本
身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。
控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。子公司是指被本公司控制的主体（含企业、被
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2018 年年度报告
投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等），结构化主体是指在确定其控制方
时没有将表决权或类似权利作为决定性因素而设计的主体（注：有时也称为特殊目的主体）。
（2）合并财务报表的编制方法
本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。
本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确
认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
①合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目。
②抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额。
③抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响。内部交易表明相关资产发
生减值损失的，应当全额确认该部分损失。
④站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。
（3）报告期内增减子公司的处理
①增加子公司或业务
A.同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，同时对比较报表的相关项目进
行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润
纳入合并利润表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开
始控制时点起一直存在。
B.非同一控制下企业合并增加的子公司或业务
（a）编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
（b）编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表。
（c）编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
②处置子公司或业务
A.编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。
B.编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表。
C.编制合并现金流量表时将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（4）合并抵销中的特殊考虑
①子公司持有本公司的长期股权投资，应当视为本公司的库存股，作为所有者权益的减项，
在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。
子公司相互之间持有的长期股权投资，比照本公司对子公司的股权投资的抵销方法，将长期
股权投资与其对应的子公司所有者权益中所享有的份额相互抵销。
②“专项储备”和“一般风险准备”项目由于既不属于实收资本（或股本）、资本公积，也
与留存收益、未分配利润不同，在长期股权投资与子公司所有者权益相互抵销后，按归属于母公
司所有者的份额予以恢复。
③因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负债的账面价值与其在所属纳税
主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认递延所得税资产或递延所得税
负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者权益的交易或事项及企业合并
相关的递延所得税除外。
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2018 年年度报告
④本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当全额抵销“归属于母公司所
有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对该
子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公
司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在
“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。
⑤子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份
额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
（5）特殊交易的会计处理
①购买少数股东股权
本公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在个别财务报表中，购买少数股权新取得的
长期股权投资的投资成本按照所支付对价的公允价值计量。在合并财务报表中，因购买少数股权
新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
净资产份额之间的差额，应当调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，依
次冲减盈余公积和未分配利润。
②通过多次交易分步取得子公司控制权的
A.通过多次交易分步实现同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所对应的持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额
确定，长期股权投资的初始成本与支付对价的账面价值的差额调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。在后续
计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合并财务报表编制问题。在合并日，本公司对
子公司的长期股权投资初始成本按照对子公司累计持股比例计算的对被合并方净资产在最终控制
方合并财务报表中的账面价值份额确定，初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加
上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢
价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。同时编
制合并日的合并财务报表，并且本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开
始控制时即以目前的状态存在进行调整。
各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况的，通常将多次交易作为“一
揽子交易”进行会计处理：
（a）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的。
（b）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果。
（c）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生。
（d）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，本公司所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，本公司在个别财务报表中，根据合
并后应享有的子公司净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值
加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本
溢价），资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。
本公司在合并财务报表中，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存
在进行调整，在编制合并财务报表时，以不早于合并方和被合并方处于最终控制方的控制之下的
时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并增加
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的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。因合并方的资本公积（资本溢价或股本
溢价）余额不足，被合并方在合并前实现的留存收益中归属于合并方的部分在合并财务报表中未
予以全额恢复的，本公司在报表附注中对这一情况进行说明，包括被合并方在合并前实现的留存
收益金额、归属于本公司的金额及因资本公积余额不足在合并资产负债表中未转入留存收益的金
额等。
合并方在取得被合并方控制权之前持有的股权投资且按权益法核算的，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益以及其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益。
B.通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并
属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易进行处理。在
个别财务报表中，在合并日之前的每次交易中，股权投资均确认为长期股权投资且其初始投资成
本按照所支付对价的公允价值确定。在后续计量时，长期股权投资按照成本法核算，但不涉及合
并财务报表编制问题。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的长期股权投资的账面价值加
上新增投资成本（进一步取得股份所支付对价的公允价值）之和，作为合并日长期股权投资的初
始投资成本。在合并财务报表中，初始投资成本与对子公司可辨认净资产公允价值所享有的份额
进行抵销，差额确认为商誉或计入合并当期损益。
不属于“一揽子交易”的，在合并日之前的每次交易中，投资方所发生的每次交易按照所支
付对价的公允价值确认为金融资产（以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或可供出
售金融资产）或按照权益法核算的长期股权投资。在合并日，在个别财务报表中，按照原持有的
股权投资（金融资产或按照权益法核算的长期股权投资）的账面价值加上新增投资成本之和，作
为改按成本法核算长期股权投资的初始成本。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买
方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相
关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益，但由于被合并方重新计量设定受益计划净资产或
净负债变动而产生的其他综合收益除外。本公司在附注中披露其在购买日之前持有的被购买方的
股权在购买日的公允价值、按照公允价值重新计量产生的相关利得或损失的金额。
③本公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④本公司处置对子公司长期股权投资且丧失控制权
A.一次交易处置
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，
对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉（注：如果原企业合并
为非同一控制下的且存在商誉的）。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制
权时转为当期投资收益。
此外，与原子公司的股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时
转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益
除外。
B.多次交易分步处置
在合并财务报表中，应首先判断分步交易是否属于“一揽子交易”。
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如果分步交易不属于“一揽子交易”的，则在丧失对子公司控制权之前的各项交易，应按照
“母公司处置对子公司长期股权投资但未丧失控制权”的有关规定处理。
如果分步交易属于“一揽子交易”的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的
交易进行会计处理；其中，对于丧失控制权之前每一次交易，处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转
入丧失控制权当期的损益。
⑤因子公司的少数股东增资而稀释母公司拥有的股权比例
子公司的其他股东（少数股东）对子公司进行增资，由此稀释了母公司对子公司的股权比例。
在合并财务报表中，按照增资前的母公司股权比例计算其在增资前子公司账面净资产中的份额，
该份额与增资后按照母公司持股比例计算的在增资后子公司账面净资产份额之间的差额调整资本
公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
（1）外币交易时折算汇率的确定方法
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
（2）资产负债表日外币货币性项目的折算方法
在资产负债表日，对于外币货币性项目，采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
（3）外币报表折算方法
对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与企业会
计期间和会计政策相一致，再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币（记账本位币以外的
货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算：
①资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除
“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
②利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
③产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
④外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
9. 金融工具
√适用 □不适用
（1）金融资产的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，前者
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生工具
投资。这类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生
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时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息但尚未领取的债券
利息，单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，
本公司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允
价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③应收款项
应收款项主要包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成
的应收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
④可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。
可供出售金融资产是外币货币性金融资产的，其形成的汇兑损益应当计入当期损益。采用实
际利率法计算的可供出售债务工具投资的利息，计入当期损益；可供出售权益工具投资的现金股
利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值
计量，且其变动计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面
价值之间差额计入投资收益；同时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的
金额转出，计入投资收益。
（2）金融负债的分类
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关交
易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
②其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
（3）金融资产的重分类
因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合划分为持有至到期投资的，本公司将其重
分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。持有至到期投资部分出售或重分类的金
额较大，且不属于《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》第十六条所指的例外情况，
使该投资的剩余部分不再适合划分为持有至到期投资的，本公司应当将该投资的剩余部分重分类
为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量，但在本会计年度及以后两个完整的会计年度
内不再将该金融资产划分为持有至到期投资。
重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融
资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（4）金融负债与权益工具的区分
除特殊情况外，金融负债与权益工具按照下列原则进行区分：
①如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务，则该合同
义务符合金融负债的定义。有些金融工具虽然没有明确地包含交付现金或其他金融资产义务的条
款和条件，但有可能通过其他条款和条件间接地形成合同义务。
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②如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算，需要考虑用于结算该工具的
本公司自身权益工具，是作为现金或其他金融资产的替代品，还是为了使该工具持有方享有在发
行方扣除所有负债后的资产中的剩余权益。如果是前者，该工具是发行方的金融负债；如果是后
者，该工具是发行方的权益工具。在某些情况下，一项金融工具合同规定本公司须用或可用自身
权益工具结算该金融工具，其中合同权利或合同义务的金额等于可获取或需交付的自身权益工具
的数量乘以其结算时的公允价值，则无论该合同权利或合同义务的金额是固定的，还是完全或部
分地基于除本公司自身权益工具的市场价格以外变量（例如利率、某种商品的价格或某项金融工
具的价格）的变动而变动，该合同分类为金融负债。
（5）金融资产转移
金融资产转移是指下列两种情形：
A.将收取金融资产现金流量的合同权利转移给另一方；
B.将金融资产整体或部分转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的合同权利，并承担
将收取的现金流量支付给一个或多个收款方的合同义务。
①终止确认所转移的金融资产
已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，或既没有转移也没有保留金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，但放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产。
在判断是否已放弃对所转移金融资产的控制时，注重转入方出售该金融资产的实际能力。转
入方能够单独将转入的金融资产整体出售给与其不存在关联方关系的第三方，且没有额外条件对
此项出售加以限制的，表明企业已放弃对该金融资产的控制。
本公司在判断金融资产转移是否满足金融资产终止确认条件时，注重金融资产转移的实质。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.所转移金融资产的账面价值；
B.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
A.终止确认部分的账面价值；
B.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
②继续涉入所转移的金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，且未放弃对该金融资产
控制的，应当按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
③继续确认所转移的金融资产
仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，应当继续确认所转移金融资产
整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。
该金融资产与确认的相关金融负债不得相互抵销。在随后的会计期间，企业应当继续确认该
金融资产产生的收入和该金融负债产生的费用。所转移的金融资产以摊余成本计量的，确认的相
关负债不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（6）金融负债终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。
将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的现时义务仍存在的，不终
止确认该金融负债，也不终止确认转出的资产。
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与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金
融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分的合同条款作出实质性修改的，终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）金融资产和金融负债的抵销
金融资产和金融负债应当在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。
（8）金融资产减值测试方法及减值准备计提方法
①金融资产发生减值的客观证据：
A.发行方或债务人发生严重财务困难；
B.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C.债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D.债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
E.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
G.债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
H.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I.其他表明金融资产发生减值的客观证据。
②金融资产的减值测试（不包括应收款项）
A．持有至到期投资减值测试
持有至到期投资发生减值时，将该持有至到期投资的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。
预计未来现金流量现值，按照该持有至到期投资的原实际利率折现确定，并考虑相关担保物
的价值（取得和出售该担保物发生的费用予以扣除）。原实际利率是初始确认该持有至到期投资
时计算确定的实际利率。对于浮动利率的持有至到期投资，在计算未来现金流量现值时可采用合
同规定的现行实际利率作为折现率。
即使合同条款因债务方或金融资产发行方发生财务困难而重新商定或修改，在确认减值损失
时，仍用条款修改前所计算的该金融资产的原实际利率计算。
对持有至到期投资确认减值损失后，如有客观证据表明该持有至到期投资价值已恢复，且客
观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失予以
转回，计入当期损益。
持有至到期投资发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行折现采用的
折现率作为利率计算确认。
B.可供出售金融资产减值测试
在资产负债表日本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判断该项金融资产公允价
值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的期末公允价值相对于成本的下跌幅度已
达到或超过 50%，或者持续下跌时间已达到或超过 12 个月，在综合考虑各种相关因素后，预期这
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种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出
售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累
计损失一并转出，计入资产减值损失。
可供出售债务工具金融资产是否发生减值，可参照上述可供出售权益工具投资进行分析判断。
可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。
可供出售债务工具金融资产发生减值后，利息收入按照确定减值损失时对未来现金流量进行
折现采用的折现率作为利率计算确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
（9）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司以主要市场的价格计量相关资产或负债的公允价值，不存在主要市场的，本公司以最
有利市场的价格计量相关资产或负债的公允价值。
主要市场，是指相关资产或负债交易量最大和交易活跃程度最高的市场；最有利市场，是指
在考虑交易费用和运输费用后，能够以最高金额出售相关资产或者以最低金额转移相关负债的市
场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。
①估值技术
本公司采用在当期情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估
值技术主要包括市场法、收益法和成本法。本公司使用与其中一种或多种估值技术相一致的方法
计量公允价值，使用多种估值技术计量公允价值的，考虑各估值结果的合理性，选取在当期情况
下最能代表公允价值的金额作为公允价值。
本公司在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取
得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。可观察输入值，是指能够从市场数据中
取得的输入值。该输入值反映了市场参与者在对相关资产或负债定价时所使用的假设。不可观察
输入值，是指不能从市场数据中取得的输入值。该输入值根据可获得的市场参与者在对相关资产
或负债定价时所使用假设的最佳信息取得。
②公允价值层次
本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次
使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资
产或负债在活跃市场上未经调整的报价。第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债
直接或间接可观察的输入值。第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将欠款金额前五名或占余额 10％以上的
款项确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值
测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，
确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小的，在确定相关减值损失时，可不对其预计
未来现金流量进行折现。
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(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款 根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际
项汇同单项金额不重大的应收款项，本公司以账 损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账
龄作为信用风险特征组合。 龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此
计算本年应计提的坏账准备。
将应收款项中账龄短且用于购买期货合约而暂 视同存放在其他机构的货币资金，不计提坏账
存在的期货保证金作为确信可收回特征组合。 准备。
将合并范围内母公司及各子公司间的应收款项 合并范围内母公司及各子公司间款项确信可以
作为合并报表范围内组合。 收回，不计提坏账准备。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00
1－2 年 10.00 10.00
2－3 年 30.00 30.00
3－4 年 50.00 50.00
4－5 年 80.00 80.00
5 年以上 100.00 100.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由 对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
减值的应收款项，本公司单独进行减值测试。
坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
(4).计提坏账准备的预付款项
对已有客观证据表明其发生了减值的预付款项，本公司单独进行减值测试，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
11. 存货
√适用 □不适用
（1）存货的分类
本公司存货分为加工制造业存货和影视业存货两种。
加工制造业存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、库存商品、
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委托加工物资、周转材料等。
影视业存货包括原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。原材料是指公司计划提供拍摄
电影或电视剧所发生的文学剧本的实际成本，此成本于相关电影或电视剧投入拍摄时转入影视片
制作成本。在产品是指制作中的电影、电视剧等成本，此成本于拍摄完成取得《电影片公映许可
证》或《电视剧发行许可证》后转入已入库影视片成本。库存商品是指已办理入库的电影、电视
剧等各种产成品之实际成本，包括本公司拍摄完成并取得《电影片公映许可证》或《电视剧发行
许可证》和外购的电影、电视剧等。
（2）存货取得和发出的计价方法
本公司加工制造业存货发出时采用加权平均法计价。
①本公司影视业存货的购入和入库按实际成本计价。
对于除自制拍摄影视片外，与境内外其他单位合作摄制影视片业务的，按以下规定和方法执
行：
A．联合摄制业务中，由公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项
时，先通过“预收制片款”科目进行核算；当影视片完成摄制结转入库时，再将该款项转作影视
片库存成本的备抵，并在结转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合
同约定支付合作方的拍片款，参照委托摄制业务处理。
B．受托摄制业务中，公司收到委托方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收制片款”
科目进行核算。当影视片完成摄制并提供给委托方时，将该款项冲减该片的实际成本。
C．委托摄制业务中，公司按合同约定预付给受托方的制片款项，先通过“预付制片款”科目
进行核算；当影视片完成摄制并收到受托方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据
或报表时，按实际结算金额将该款项转作影视片库存成本。
D．企业的协作摄制业务，按租赁、收入等会计准则中相关规定进行会计处理。
②本公司影视业存货的发出采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规
定结转销售成本：
A．以一次性卖断全部著作权的，在确认收入时，将其全部实际成本一次性结转销售成本。
B．采用按票款、发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部（特定院线或一定区域、一定
时期内）将发行权、放映权转让给部分电影院线（发行公司）或电视台等，且仍可继续向其他单
位发行、销售的影片，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内（提供给电视台播映
的美术片、电视剧片可在不超过五年的期间内），采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）
结转销售成本。
（3）存货的盘存制度
本公司存货采用永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。
（4）存货跌价准备的计提方法
资产负债表日按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价
准备，计入当期损益。
在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负
债表日后事项的影响等因素。
①产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。为执行销售合同或者
劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销
售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，
以市场价格作为其可变现净值的计量基础。
②需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至
完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。如果用其
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生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的
可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量，按其差额计提存货跌价准备。
③存货跌价准备一般按单个存货项目计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计
提。
④资产负债表日如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在
原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。
（5）周转材料的摊销方法
①低值易耗品摊销方法：在领用时采用一次转销法。
②包装物的摊销方法：在领用时采用一次转销法。
12. 持有待售资产
□适用 √不适用
13. 长期股权投资
√适用 □不适用
本公司长期股权投资包括对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对合营企业
的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参
与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的
相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策
是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能
够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投
资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权
在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权
证、股份期权及可转换公司债券等的影响。
当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位
的生产经营决策，不形成重大影响。
（2）初始投资成本确定
① 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
A.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长
期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及
所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B.同一控制下的企业合并，合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
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C.非同一控制下的企业合并，以购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定为合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生
时计入当期损益。
② 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
定其投资成本：
A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
B.以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本；
C.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如果该项交换具有商业实质且换入资产或换
出资产的公允价值能可靠计量，则以换出资产的公允价值和相关税费作为初始投资成本，换出资
产的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益；若非货币资产交换不同时具备上述两个条件，
则按换出资产的账面价值和相关税费作为初始投资成本。
D.通过债务重组取得的长期股权投资，按取得的股权的公允价值作为初始投资成本，初始投
资成本与债权账面价值之间的差额计入当期损益。
（3）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业
的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中通过风险投资机构、共
同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的部分，以公允价值计量且其变动
计入损益，并对其余部分采用权益法核算。
①成本法
采用成本法核算的长期股权投资，追加或收回投资时调整长期股权投资的成本；被投资单位
宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。
②权益法
按照权益法核算的长期股权投资，一般会计处理为：
本公司长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
本公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投
资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有
者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间
与本公司不一致的，应按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并
据以确认投资收益和其他综合收益等。本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易
损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。本公司与被
投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确认。
因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照原
持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持
有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他
综合收益的累计公允价值变动应当转入改按权益法核算的当期损益。
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因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按公允价值计量，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
14. 投资性房地产
不适用
15. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
固定资产在同时满足下列条件时，按取得时的实际成本予以确认：
①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。
②该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产发生的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本；不符合固定资产确
认条件的在发生时计入当期损益。
(2).折旧方法
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-40 3 2.43-6.47
机械设备 年限平均法 10-18 3 5.39-9.70
运输工具 年限平均法 6-12 3 8.08-16.17
其他设备 年限平均法 3-8 3-5 11.88-32.33
对于已经计提减值准备的固定资产，在计提折旧时扣除已计提的固定资产减值准备。
每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预
计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的
租赁为融资租赁。融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁
付款额现值两者中较低者确定。融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用年限内
计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿
命两者中较短的期间内计提折旧。
16. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。包括建筑费用、机器设备原价、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支
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出以及在资产达到预定可使用状态之前为该项目专门借款所发生的借款费用及占用的一般借款发
生的借款费用。本公司在工程安装或建设完成达到预定可使用状态时将在建工程转入固定资产。
所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，自达到预定可使用状态之日
起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不
调整原已计提的折旧额。
17. 借款费用
√适用 □不适用
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
本公司发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的借款费用在同时满足下列
条件时予以资本化计入相关资产成本：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
其他的借款利息、折价或溢价和汇兑差额，计入发生当期的损益。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过 3 个月
的，暂停借款费用的资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用
的资本化；以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额，确定为专门借款利息费用的资本化金额。
购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按
累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
18. 生物资产
□适用 √不适用
19. 油气资产
□适用 √不适用
20. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
①无形资产的计价方法
按取得时的实际成本入账。
②无形资产使用寿命及摊销
A 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
项目 预计使用寿命 依据
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土地使用权 50 年 法定使用权
专利权 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
计算机软件 5年 参考能为公司带来经济利益的期限确定使用寿命
每年年度终了，公司对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，
本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
B 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使
用寿命不确定的无形资产，公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核，如果重新复核后仍为不确定的，于在资产负债表日进行减值测试。
C 无形资产的摊销
对于使用寿命有限的无形资产，本公司在取得时判定其使用寿命，在使用寿命内采用直线法
系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的
金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额，残值为零。
但下列情况除外：有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产或可以根据活跃市场
得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。
对使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并在预计使用
年限内系统合理摊销。
③划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
A本公司将为进一步开发活动进行的资料及相关方面的准备活动作为研究阶段，无形资产研究
阶段的支出在发生时计入当期损益。
B在本公司已完成研究阶段的工作后再进行的开发活动作为开发阶段。
(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
开发阶段的支出同时满足下列条件时，才能确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21. 长期资产减值
√适用 □不适用
（1）长期股权投资减值测试方法及会计处理方法
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（2）固定资产的减值测试方法及会计处理方法
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本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；
④已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（3）在建工程减值测试方法及会计处理方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的
不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（4）无形资产减值测试方法及会计处理方法
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的
金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损
失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或多项以下情况的，对无形资产进行减值
测试：
①该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
②该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
③其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）商誉减值测试
企业合并形成的商誉，至少在每年年度终了进行减值测试。本公司在对包含商誉的相关资产
组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，按
以下步骤处理：
首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关资产
账面价值比较，确认相应的减值损失；然后再对包含商誉的资产组或者资产组这组合进行减值测
试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，就其差额确认减值
损失。减值损失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值；再根据资产组或
者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账
面价值。
22. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用核算本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项
费用。
本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，其中：经营租赁方式租入的固定资产改良支出，
按最佳预期经济利益实现方式合理摊销。
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23. 职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
①职工基本薪酬（工资、奖金、津贴、补贴）
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损
益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。
②职工福利费
本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职
工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。
③医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及工会经费和职工
教育经费
本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以
及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为其提供服务的会计期间，根据规定的计提基
础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
④短期带薪缺勤
本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关
的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会
计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。
⑤短期利润分享计划
利润分享计划同时满足下列条件的，本公司确认相关的应付职工薪酬：
A.企业因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
B.因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部
应缴存金额的，本公司参照相应的折现率（根据资产负债表日与设定提存计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定），将全部应缴存金额以折现后的金
额计量应付职工薪酬。
②设定受益计划
A．确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量
等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。本公司按照相应的
折现率（根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率确定）将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务
的现值和当期服务成本。
B.确认设定受益计划净负债或净资产
设定受益计划存在资产的，本公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值
所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。
设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定
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受益计划净资产。
C.确定应计入资产成本或当期损益的金额
服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，除了其他会计准则
要求或允许计入资产成本的当期服务成本之外，其他服务成本均计入当期损益。
设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的
利息费用以及资产上限影响的利息，均计入当期损益。
D.确定应计入其他综合收益的金额
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动，包括：
（a）精算利得或损失，即由于精算假设和经验调整导致之前所计量的设定受益计划义务现值
的增加或减少；
（b）计划资产回报，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额;
（c）资产上限影响的变动，扣除包括在设定受益计划净负债或净资产的利息净额中的金额。
上述重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动直接计入其他综合收益,并且在后续会
计期间不允许转回至损益，但本公司可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。
(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计
入当期损益：
①企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，参照相应的折现率（根据资产负
债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益
率确定）将辞退福利金额予以折现，以折现后的金额计量应付职工薪酬。
(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
①符合设定提存计划条件的
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，将全部应缴存金额以折
现后的金额计量应付职工薪酬。
②符合设定受益计划条件的
在报告期末，本公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
A.服务成本；
B.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；
C.重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
24. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
①该义务是本公司承担的现时义务；
②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
③该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
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预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
25. 股份支付
□适用 √不适用
26. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司对电视剧发行及其衍生收入、电影片发行及其衍生收入的具体确认方法：
电视剧销售收入：在电视剧完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电视剧发行
许可证》，电视剧拷贝、播映带和其他载体转移给购货方、相关经济利益很可能流入本公司时确
认。
电视剧完成拍摄前采用全部买断的方式将其所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司
既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对其实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认收
入。
电影片票房分账收入：电影完成摄制并经电影电视行政主管部门审查通过取得《电影公映许
可证》，于院线、影院上映后按双方确认的实际票房统计及相应的分账方法所计算的金额确认收
入。
（2）提供劳务收入
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关
的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的
成本能够可靠地计量。
本公司按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协
议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计
已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完
工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
①已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
入，并按相同金额结转劳务成本。
②已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确
认提供劳务收入。
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（3）让渡资产使用权收入
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
①利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
②使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
28. 政府补助
√适用 □不适用
（1）政府补助的确认
政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：
①本公司能够满足政府补助所附条件；
②本公司能够收到政府补助。
（2）政府补助的计量
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助的会计处理
①与资产相关的政府补助
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，分情况按照以下规定进行会计处理：
用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费
用或损失的期间，计入当期损益；
用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动
无关的政府补助，计入营业外收入。
③政策性优惠贷款贴息
财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实
际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
财政将贴息资金直接拨付给本公司，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
④政府补助退回
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；
存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况
的，直接计入当期损益。
29. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
本公司通常根据资产与负债在资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用
资产负债表债务法将应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异对所得税的影响额确认和计量递延所
得税负债或递延所得税资产。本公司不对递延所得税资产和递延所得税负债进行折现。
（1）递延所得税资产的确认
对于可抵扣暂时性差异，其对所得税的影响额按预计转回期间的所得税税率计算，并将该影
响额确认为递延所得税资产，但是以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限。
同时具有下列特征的交易或事项中因资产或负债的初始确认所产生的可抵扣暂时性差异对所
得税的影响额不确认为递延所得税资产：
A.该项交易不是企业合并；
B.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列两项
条件的，其对所得税的影响额（才能）确认为递延所得税资产：
A.暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
B.未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额；
资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂
时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。
在资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（2）递延所得税负债的确认
本公司所有应纳税暂时性差异均按预计转回期间的所得税税率计量对所得税的影响，并将该
影响额确认为递延所得税负债，但下列情况的除外：
①因下列交易或事项中产生的应纳税暂时性差异对所得税的影响不确认为递延所得税负债：
A.商誉的初始确认；
B.具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
②本公司对与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，其对所得税的影
响额一般确认为递延所得税负债，但同时满足以下两项条件的除外：
A.本公司能够控制暂时性差异转回的时间；
B.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（3）特定交易或事项所涉及的递延所得税负债或资产的确认
①与企业合并相关的递延所得税负债或资产
非同一控制下企业合并产生的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，在确认递延所得税负
债或递延所得税资产的同时，相关的递延所得税费用（或收益），通常调整企业合并中所确认的
商誉。
②直接计入所有者权益的项目
与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
暂时性差异对所得税的影响计入所有者权益的交易或事项包括：可供出售金融资产公允价值变动
等形成的其他综合收益、会计政策变更采用追溯调整法或对前期（重要）会计差错更正差异追溯
重述法调整期初留存收益、同时包含负债成份及权益成份的混合金融工具在初始确认时计入所有
者权益等。
③可弥补亏损和税款抵减
A.本公司自身经营产生的可弥补亏损以及税款抵减
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2018 年年度报告
可抵扣亏损是指按照税法规定计算确定的准予用以后年度的应纳税所得额弥补的亏损。对于
按照税法规定可以结转以后年度的未弥补亏损（可抵扣亏损）和税款抵减，视同可抵扣暂时性差
异处理。在预计可利用可弥补亏损或税款抵减的未来期间内很可能取得足够的应纳税所得额时，
以很可能取得的应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产，同时减少当期利润表中的所得
税费用。
B.因企业合并而形成的可弥补的被合并企业的未弥补亏损
在企业合并中，本公司取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的
递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，
确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。
④合并抵销形成的暂时性差异
本公司在编制合并财务报表时，因抵销未实现内部销售损益导致合并资产负债表中资产、负
债的账面价值与其在所属纳税主体的计税基础之间产生暂时性差异的，在合并资产负债表中确认
递延所得税资产或递延所得税负债，同时调整合并利润表中的所得税费用，但与直接计入所有者
权益的交易或事项及企业合并相关的递延所得税除外。
⑤以权益结算的股份支付
如果税法规定与股份支付相关的支出允许税前扣除，在按照会计准则规定确认成本费用的期
间内，本公司根据会计期末取得信息估计可税前扣除的金额计算确定其计税基础及由此产生的暂
时性差异，符合确认条件的情况下确认相关的递延所得税。其中预计未来期间可税前扣除的金额
超过按照会计准则规定确认的与股份支付相关的成本费用，超过部分的所得税影响应直接计入所
有者权益。
30. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为经营租赁承租人时，将经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法
或根据租赁资产的使用量计入当期损益。出租人提供免租期的，本公司将租金总额在不扣除免租
期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分摊，免租期内确认租金费用及相应的负债。
出租人承担了承租人某些费用的，本公司按该费用从租金费用总额中扣除后的租金费用余额在租
赁期内进行分摊。
初始直接费用，计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期损益。
②本公司作为经营租赁出租人时，采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。出租人
提供免租期的，出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法
进行分配，免租期内出租人也确认租金收入。承担了承租人某些费用的，本公司按该费用自租金
收入总额中扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
初始直接费用，计入当期损益。金额较大的予以资本化，在整个经营租赁期内按照与确认租
金收入相同的基础分期计入当期损益。如协议约定或有租金的在实际发生时计入当期收益。
(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①本公司作为融资租赁承租人时，在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低
租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
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2018 年年度报告
账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊，确认为当
期融资费用，计入财务费用。
发生的初始直接费用，计入租入资产价值。
在计提融资租赁资产折旧时，本公司采用与自有应折旧资产相一致的折旧政策，折旧期间以
租赁合同而定。如果能够合理确定租赁期届满时本公司将会取得租赁资产所有权，以租赁期开始
日租赁资产的寿命作为折旧期间；如果无法合理确定租赁期届满后本公司是否能够取得租赁资产
的所有权，以租赁期与租赁资产寿命两者中较短者作为折旧期间。
②本公司作为融资租赁出租人时，于租赁期开始日将租赁开始日最低租赁应收款额与初始直
接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，计入资产负债表的长期应收款，同时记录未担保余
值；将最低租赁应收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额作为未实现融资
收益，在租赁期内各个期间采用实际利率法确认为租赁收入。
31. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
（一）合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
（1）共同经营
共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行
会计处理：
①确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业
合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
（二）终止经营
（1）终止经营的认定标准
终止经营，是指本公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经
处置或划分为持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联
计划的一部分；
③该组成部分是专为转售而取得的子公司。
（2）终止经营的列示
本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。对于当期列报的终止经营，本公
司在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损
益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的，本公司在当期财务报表中，将原来作为终
止经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。
（三）套期会计
（1）套期的分类
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本公司将套期为公允价值套期。
公允价值套期，是指对已确认资产或负债、尚未确认的确定承诺，或该资产或负债、尚未确
认的确定承诺中可辨认部分的公允价值变动风险进行的套期。该类价值变动源于某类特定风险，
且将影响企业的损益。
（2）套期工具的指定
本公司通常可将单项衍生工具指定为对一种风险进行套期，但同时满足下列条件的，可以指
定单项衍生工具对一种以上的风险进行套期：
①各项被套期风险可以清晰辨认；
②套期有效性可以证明；
③可以确保该衍生工具与不同风险头寸之间存在具体指定关系。
套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项
目公允价值或现金流量变动的程度。
（3）被套期项目的指定
本公司将下列项目指定为被套期项目：
①单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易；
②一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外
经营净投资。
（4）运用套期会计的条件
同时满足下列条件的，才能运用套期会计方法进行处理：
①在套期开始时，对套期关系（即套期工具和被套期项目之间的关系）有正式指定，并准备
了关于套期关系、风险管理目标和套期策略的正式书面文件。该文件至少载明了套期工具、被套
期项目、被套期风险的性质以及套期有效性评价方法等内容。
套期必须与具体可辨认并被指定的风险有关，且最终影响本公司的损益。
②该套期预期高度有效，且符合本公司最初为该套期关系所确定的风险管理策略。
③对预期交易的现金流量套期，预期交易应当很可能发生，且必须使本公司面临最终将影响
损益的现金流量变动风险。
④套期有效性能够可靠地计量。
⑤本公司持续地对套期有效性进行评价，并确保该套期在套期关系被指定的会计期间内高度
有效。
套期同时满足下列条件的，本公司认定其为高度有效：
①在套期开始及以后期间，该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公
允价值或现金流量变动；
②该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
（5）公允价值套期的确认和计量
公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，按照下列规定处理：
①套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益；
②被套期项目因被套期风险形成的利得或损失计入当期损益，同时调整被套期项目的账面价
值。
32. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目
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2018 年年度报告
名称和金额)
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归 对 2017 年的报表项目影响：
并至新增的“应收票据及应收账款”项目；将“应 详见下文“相关列报调整影响”
收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”
项目；将“固定资产清理”归并至“固定资产”
项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；
将“应付票据”和“应付账款”归并至新增的“应
付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应
付利息”归并至“其他应付款”项目；将“专项
应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费 对 2017 年的报表项目影响：
用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费用” 详见下文“相关列报调整影响”
和“利息收入”明细项目。
其他说明
2017 年 6 月财政部发布了《企业会计准则解释第 9 号—关于权益法下投资净损失的会计处理》、
《企业会计准则解释第 10 号—关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会
计准则解释第 11 号—关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》及《企业会计准则解
释第 12 号—关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》等四项解释，本公司于 2018
年 1 月 1 起执行上述解释。
根据财政部 2018 年 6 月 15 日发布的《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通
知》（财会[2018]15 号）要求，对尚未执行新金融准则和新收入准则的企业应按如下规定编制财
务报表：
资产负债表中将“应收票据”和“应收账款”归并至新增的“应收票据及应收账款”项目；
将“应收股利”和“应收利息”归并至“其他应收款”项目；将“固定资产清理”归并至“固定
资产”项目；将“工程物资”归并至“在建工程”项目；将“应付票据”和“应付账款”归并至
新增的“应付票据及应付账款”项目；将“应付股利”和“应付利息”归并至“其他应付款”项
目；将“专项应付款”归并至“长期应付款”项目。
利润表中从“管理费用”项目中分拆出“研发费用”项目，在财务费用项目下分拆“利息费
用”和“利息收入”明细项目。
本公司根据财会【2018】15 号规定的财务报表格式编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调
整法变更了相关财务报表列报。相关列报调整影响如下：
2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表
合并资产负债表 母公司资产负债表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
应收票据 42,459,487.43 - - -
应收账款 785,004,752.77 - 32,821,711.64 -
应收票据及
- 827,464,240.20 32,821,711.64
应收账款
应收利息 - - - -
应收股利 - - - -
其他应收款 118,239,425.33 118,239,425.33 1,630,375,184.97 1,630,375,184.97
固定资产 1,213,018,747.92 1,213,018,747.92 - -
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固定资产清
- - - -
理
在建工程 5,405,327.21 5,405,327.21 - -
工程物资 - - - -
应付票据 773,160,000.00 - 583,000,000.00 -
应付账款 122,533,078.16 - 1,894,640.89 -
应付票据及
- 895,693,078.16 - 584,894,640.89
应付账款
应付利息 11,125,014.21 - 10,722,330.63 -
应付股利 - - - -
其他应付款 81,517,635.23 92,642,649.44 157,528,358.89 168,250,689.52
长期应付款 154,014,947.55 154,014,947.55 79,575,836.51 79,575,836.51
专项应付款 - - - -
2017 年度受影响的合并利润表和母公司利润表
合并利润表 母公司利润表
项目
调整前 调整后 调整前 调整后
管理费用 138,098,071.40 133,274,198.38 27,294,497.25 27,294,497.25
研发费用 - 4,823,873.02 - -
(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
33. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 应税销售额 6、16、17
城市维护建设税 应交流转税额 5、7
企业所得税 应纳税所得额 0、15、25、16.5
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率（%）
鑫科铜业 15
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西安梦舟 15
梦幻工厂 15
霍尔果斯梦舟 0
鑫古河香港 16.5
除上述公司和国外子公司外，其余子公司企业所得税率均为 25%，国外子公司适用当地税率。
2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1)鑫科铜业收到安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、国家税务总局安徽省税务局联合颁发的
《高新技术企业证书》（证书编号：GR201834002192），发证时间为2018年10月26日，有效期3
年。根据《中华人民共和国企业所得税法》以及国家对高新技术企业的相关税收规定，鑫科铜业
在其高新技术企业证书的有效期内2018年-2020年，可享受高新技术企业税收优惠政策，按15%的
税率缴纳企业所得税。
(2)按照《陕地税所税率确〔12〕004号》文件确认，西安梦舟符合财政部、海关总署、国家
税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》（财税〔2011〕58号）所得
税减免规定，2011-2020年企业所得税按15%税率征收。
(3)梦幻工厂于2016年12月9日取得高新技术企业证书，证书编号GR201612000629，证书有效
期至2019年12月8日，2016-2018年享受企业所得税优惠税率15%。
(4)根据财政部、国家税务总局《关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠
政策的通知》财税【2011】112 号文件，霍尔果斯梦舟自 2016 年 7 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日
免征企业所得税。
3. 其他
√适用 □不适用
按国家和地方有关规定计算缴纳。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 32,799.68 42,173.11
银行存款 154,478,430.49 401,970,394.30
其他货币资金 520,306,038.48 328,255,136.84
合计 674,817,268.65 730,267,704.25
其中：存放在境外的款项总额 67,738.27 43,231,609.55
其他说明
其他货币资金中 500,904,553.39 元系公司为银行承兑汇票存入的保证金，19,401,485.09 元系公
司为信用证存入的保证金。除此之外，期末货币资金中无其他因抵押、质押或冻结等对使用有限
制、有潜在回收风险的款项。
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2018 年年度报告
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 49,184,085.93 -
其中：债务工具投资 - -
权益工具投资 48,659,850.93 -
衍生金融资产 524,235.00 -
其他 - -
指定以公允价值计量且其变动
- -
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资 - -
权益工具投资 - -
其他 - -
合计 49,184,085.93 -
其他说明：
期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产较期初增长较大，主要系控股子公司梦幻
工厂负有补偿义务的原股东向西安梦舟应以现金补足未达标的承诺业绩部分，详见附注十六、8
（5）其他重要事项。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 12,096,738.26 42,459,487.43
应收账款 611,771,021.54 785,004,752.77
合计 623,867,759.80 827,464,240.20
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
银行承兑票据 12,096,738.26 26,329,487.43
商业承兑票据 - 16,130,000.00
合计 12,096,738.26 42,459,487.43
(3). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 480,000.00
商业承兑票据 -
合计 480,000.00
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 228,719,186.39 -
商业承兑票据 - -
合计 228,719,186.39 -
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比 计提 账面 比 计提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比例 价值
(%) (%) (%) (%)
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2018 年年度报告
单82,013,347 10. 82,013,347 100. - 21,871,381 2.5 21,871,38 100. -
项.38 68 .38 00 .82 0 1.82 00
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按647,787,30 84. 36,016,279 5.56 611,771,02 851,697,69 97. 66,692,93 7.83 785,004,75
信0.97 32 .43 1.54 2.59 50 9.82 2.77
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
112 / 202
2018 年年度报告
单38,442,315 5.0 38,442,315 100. - 21,000.00 - 21,000.00 100. -
项.82 0 .82 00 00
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 768,242,96 / 156,471,94 / 611,771,02 873,590,07 / 88,585,32 / 785,004,75
计 4.17 2.63 1.54 4.41 1.64 2.77
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
东莞市科虹金属有 预计无法收回，，
限公司 详见附注十五、4
42,525,360.00 42,525,360.00 100.00 （4）其他资产负
债表日后事项说
明
上海鑫权贸易有限 预计无法收回，，
公司 详见附注十五、4
39,487,987.38 39,487,987.38 100.00 （2）、（3）其
他资产负债表日
后事项说明
合计 82,013,347.38 82,013,347.38 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√适用 □不适用
113 / 202
2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 577,841,225.31 28,892,061.26 5.00
其中：1 年以内分项 - - -
1 年以内小计 577,841,225.31 28,892,061.26 5.00
1至2年 69,463,049.82 6,946,304.98 10.00
2至3年 317,998.69 95,399.61 30.00
3 年以上
3至4年 165,027.15 82,513.58 50.00
4至5年 - - -
5 年以上 - - -
合计 647,787,300.97 36,016,279.43 /
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□适用 √不适用
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 92,015,951.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 714,957.23
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明：
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余 坏账准备
单位名称 期末余额
额合计数的比例 期末余额
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2018 年年度报告
第一名 90,319,712.00 11.76 5,902,352.00
第二名 54,905,600.00 7.15 2,745,280.00
第三名 42,525,360.00 5.54 42,525,360.00
第四名 39,487,987.38 5.14 39,487,987.38
第五名 37,061,280.00 4.82 1,853,064.00
合计 264,299,939.38 34.41 92,514,043.38
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款
期末余额
应收款项
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
江苏精诚电工有限公司 17,454,785.24 17,454,785.24 100.00 预计无法收回
预计无法收回, 预计
无法收回，详见附注
张家港市华发电工器材制造
16,178,727.21 16,178,727.21 100.00 十五、4（1）其他资
有限公司
产负债表日后事项
说明
宁波康兴电缆有限公司 4,416,596.58 4,416,596.58 100.00 预计无法收回
昆山高格电子有限公司 371,206.79 371,206.79 100.00 预计无法收回
珠海长隆投资发展有限公司 21,000.00 21,000.00 100.00 预计无法收回
合计 38,442,315.82 38,442,315.82 100.00 -
5、 预付款项
(1).预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账 期末余额 期初余额
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2018 年年度报告
龄 计 计
提 坏 提
比 比
比 账 比
账面余额 坏账准备 金额 例 账面余额 金额 例
例 准 例
(%) (%)
（% 备 （%
） ）
1
年 82,871,52 50,000,00 60. 32,871,5 63. 253,226,7 253,226,7 73.
- -
以 0.49 0.00 33 20.49 87 65.41 65.41 23
内
1
至 120,340,0 102,000,0 84. 18,340,0 35. 72,816,45 72,816,45 21.
- -
2 00.00 00.00 76 00.00 63 8.94 8.94 06
年
2
至 18,160,00 18,160,00 5.2
- - - - - - -
3 0.00 0.00 5
年
3
年 1,605,902 1,351,396 84. 254,505. 0.5 1,588,370 1,588,370 0.4
- -
以 .08 .49 15 59 0 .67 .67 6
上
合 204,817,4 153,351,3 74. 51,466,0 100 345,791,5 345,791,5 100
- -
计 22.57 96.49 87 26.08 .00 95.02 95.02 .00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 未结转的原因
环球壹线（北京）影视文化有限公司 13,600,000.00 未到结算期
浙江东阳向日葵文化传媒有限公司 7,000,000.00 未到结算期
合计 20,600,000.00
(2).按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
占预付账款期末余
单位名称 期末余额 坏账准备
额合计数的比例
第一名 70,000,000.00 70,000,000.00 34.18
第二名 50,000,000.00 50,000,000.00 24.41
第三名 17,000,000.00 17,000,000.00 8.30
第四名 15,000,000.00 15,000,000.00 7.32
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2018 年年度报告
第五名 13,600,000.00 - 6.64
合计 165,600,000.00 152,000,000.00 80.85
其他说明
√适用 □不适用
本期对预付影视投资款全额计提坏账准备，具体情况详见附注“十六、8（2）其他重要事项”。
期末预付账款余额较期初下降40.77%，主要系西安梦舟预付影视制片款转让给嘉兴梦舟，并
将嘉兴梦舟的股权对外进行处置所致。
6、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 543,750.00 -
应收股利 - -
其他应收款 266,670,939.29 118,239,425.33
合计 267,214,689.29 118,239,425.33
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 543,750.00 -
合计 543,750.00 -
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(6).其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类
比 计提 账面 比 提 账面
别
金额 例 金额 比例 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) (%) (%) 例
(%)
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计
268,694,11 67. 115,800,29 43.1 152,893,82 83,000,000 66. 83,000,000
提 - -
0.95 86 0.08 0 0.87 .00 00 .00
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
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2018 年年度报告
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计
126,985,26 32. 13,208,146 10.4 113,777,11 42,756,052 34. 7,516,62 17. 35,239,425
提
4.59 07 .17 0 8.42 .88 00 7.55 58 .33
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
其
中
： 118,588,80 29. 13,208,146 11.1 105,380,65 16,347,803 13. 7,516,62 45. 8,831,176.
组 1.06 95 .17 4 4.89 .84 00 7.55 98 29
合
1
组
8,396,463. 2.1 8,396,463. 26,408,249 21. 26,408,249
合 - - - -
53 2 53 .04 00 .04
2
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2018 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计 0.0 100.
274,400.00 274,400.00 - - - - - -
提 7 00
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 395,953,77 129,282,83 266,670,93 125,756,05 7,516,62 118,239,42
/ / / /
计 5.54 6.25 9.29 2.88 7.55 5.33
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
其他应收款 计提比
其他应收款 坏账准备 计提理由
（按单位） 例（%）
嘉兴南北湖梦舟影视文 预计未来现金流量现
230,343,213.71 113,882,745.22 49.44
化传播有限责任公司 值低于其账面价值
上海大昀影视有限公司 预计未来现金流量现
（原名上海大昀投资管 38,350,897.24 1,917,544.86 5.00 值低于其账面价值
理有限公司）
合计 268,694,110.95 115,800,290.08 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
账龄 期末余额
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2018 年年度报告
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 106,979,238.52 5,348,961.96 5.00
其中：1 年以内分项 - - -
1 年以内小计 106,979,238.52 5,348,961.96 5.00
1至2年 3,528,906.39 352,890.65 10.00
2至3年 175,590.84 52,677.25 30.00
3 年以上
3至4年 117,322.00 58,661.00 50.00
4至5年 1,963,940.00 1,571,152.00 80.00
5 年以上 5,823,803.31 5,823,803.31 100.00
合计 118,588,801.06 13,208,146.17 11.14
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
√适用 □不适用
期末余额
其他方法
其他应收款 坏账准备 计提比例
期货账户的可用资金与保证金 8,396,463.53 - -
合计 8,396,463.53 - -
(7).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
期货账户的可用资金与保证金 8,396,463.53 26,408,249.04
保证金、押金 11,610,688.49 10,445,597.27
备用金 1,677,398.71 963,005.54
垫付款 2,563,047.55 1,967,298.08
股权转让款 38,350,897.24 83,000,000.00
资产处置款 196,168,405.68 -
分红款 34,174,808.03 -
往来款及利息 101,485,976.41 -
其他 1,526,089.90 2,971,902.95
合计 395,953,775.54 125,756,052.88
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2018 年年度报告
(8).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 122,275,342.60 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(9).本期实际核销的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的其他应收款 361,154.94
其中重要的其他应收款核销情况：
□适用 √不适用
其他应收款核销说明：
□适用 √不适用
(10). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 期末余额合计
质 期末余额
数的比例(%)
嘉兴南北湖 资产处置
梦舟影视文 及股利分
230,343,213.71 1-5 年 58.17 113,882,745.22
化传播有限 红款
责任公司
东莞市科虹 往来款
金属有限公 55,095,890.31 1 年以内 13.91 2,754,794.52
司
上海大昀影 股权转让
视有限公司 款
（原名上海
38,350,897.24 1 年以内 9.69 1,917,544.86
大昀投资管
理有限公
司）
上海昱太金 往来款
属材料有限 25,315,220.32 1 年以内 6.39 1,265,761.02
公司
上海誉洲金 往来款
属材料有限 21,074,865.78 1 年以内 5.32 1,053,743.29
公司
合计 / 370,180,087.36 / 93.48 120,874,588.91
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2018 年年度报告
(11). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(12). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(13). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末其他应收款余额较期初增长 215.29%，主要系应收资产转让款、股利分红款、股权转让款以
及往来款未收回所致。
7、 存货
(1).存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项 期末余额 期初余额
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 121,667,446.2 3,985,967.8 117,681,478.3 153,392,799.0 1,308,312.4 152,084,486.6
材 3 7 6 3 3 0
料
在 303,991,863.3 5,195,570.2 298,796,293.0 563,254,415.8 4,006,506.1 559,247,909.6
产 3 4 9 0 2 8
品
库 280,536,511.7 749,280.23 279,787,231.5 170,917,932.7 1,555,205.7 169,362,727.0
存 4 1 2 0 2
商
品
周
转
材
料
消
耗
性
生
物
资
产
123 / 202
2018 年年度报告
建
造
合
同
形
成
的
已
完
工
未
结
算
资
产
发 9,999,347.08 9,999,347.08 13,117,945.47 13,117,945.47
出
商
品
委 1,793,385.15 1,793,385.15 3,076,932.58 3,076,932.58
托
加
工
物
资
合 717,988,553.5 9,930,818.3 708,057,735.1 903,760,025.6 6,870,024.2 896,890,001.3
计 3 4 9 0 5 5
(2).存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
1,308,312 3,985,967 1,308,312 3,985,967
原材料 - -
.43 .87 .43 .87
4,006,506 5,195,570 - 4,006,506 - 5,195,570
在产品
.12 .24 .12 .24
1,555,205 749,280.2 - 1,555,205 - 749,280.2
库存商品
.70 3 .70 3
6,870,024 9,930,818 6,870,024 9,930,818
合计 - -
.25 .34 .25 .34
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2018 年年度报告
(3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用
(4).期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
8、 持有待售资产
□适用 √不适用
9、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
10、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣税金 70,316,053.06 101,078,799.47
预缴所得税 861,732.92 99,347.79
套期工具 794,267.77 666,376.00
合计 71,972,053.75 101,844,523.26
11、 可供出售金融资产
(1).可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项
值
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
可
供
出
售
- - - - - -
债
务
工
具：
125 / 202
2018 年年度报告
可
供
出
售 252,313,702.7 200,000.0 252,113,702.7 102,013,702.6 102,013,702.6
-
权 4 0 4 8 8
益
工
具：
按
公
允
价
1,726,378.47 - 1,726,378.47 1,726,378.41 - 1,726,378.41
值
计
量
的
按
成
本 250,587,324.2 200,000.0 250,387,324.2 100,287,324.2 100,287,324.2
-
计 7 0 7 7 7
量
的
合 252,313,702.7 200,000.0 252,113,702.7 102,013,702.6 102,013,702.6
-
计 4 0 4 8 8
(2).期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊
1,710,969.39 - 1,710,969.39
余成本
公允价值 1,726,378.47 - 1,726,378.47
累计计入其他综合收益的公允
15,409.08 - 15,409.08
价值变动金额
已计提减值金额 - - -
(3).期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被 在 本期现
账面余额 减值准备
投 被 金红利
126 / 202
2018 年年度报告
资 投
单 资
位 单
本 本
位
本期 期 期 本期 期
期初 期末 期末 持
增加 减 初 增加 减
股
少 少
比
例
(%)
安
徽
繁
昌
建
信
村
镇 9,000,000. 9,000,000. 9.0
- - - - - - -
银 00 00 0
行
有
限
责
任
公
司
安
徽
安
和
保
险 200,000 200,000 6.6
200,000.00 - - 200,000.00 - - -
代 .00 .00 7
理
有
限
公
司
中
证
机
50,000,000 50,000,000 0.6
构 - - - - - - -
.00 .00 6
间
报
价
127 / 202
2018 年年度报告
系
统
股
份
有
限
公
司
江
西
省
海
济
融
资
41,087,324 41,087,324 8.0 129,045
租 - -
.27 .27 0 .90
赁
股
份
有
限
公
司
巴
彦
淖
尔
市
飞
150,000,00 150,000,00 15.
尚 - - - - - - -
0.00 0.00 69
铜
业
有
限
公
司
前
海
嘉
泓 20.
- 300,000.00 - 300,000.00 - - - - -
财 00
富
管
理
128 / 202
2018 年年度报告
（
深
圳
）
有
限
公
司
合 100,287,32 150,300,00 250,587,32 200,000 200,000 129,045
- - - /
计 4.27 0.00 4.27 .00 .00 .90
(4).报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 - - -
本期计提 200,000.00 - 200,000.00
其中：从其他综合收益转入 - - -
本期减少 - - -
其中：期后公允价值回升转回 / - -
期末已计提减值金余额 200,000.00 - 200,000.00
(5).可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
①期末可供出售金融资产较期初增加 147.33%，主要系本期投资巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司股
权所致。
②本公司控股子公司北京梦舟 2018 年 5 月 24 日从自然人张欢欢取得上海筱滢实业有限公司 28.00%
股权，认缴出资 280.00 万元，截止 2018 年 12 月 31 日，北京梦舟尚未支付投资款，未委派董事，
故本期不纳入公司对外投资的范围。
12、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的持有至到期投资
□适用 √不适用
(3).本期重分类的持有至到期投资
□适用 √不适用
其他说明：
129 / 202
2018 年年度报告
□适用 √不适用
13、 长期应收款
(1).长期应收款情况
□适用 √不适用
(2).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
14、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
被投 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
资单 追加 减少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
位 投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
安徽 1,185 - - -30,5 - - - - - 1,154 -
科汇 ,480. 72.33 ,907.
铜合 18 85
金材
料加
工工
程有
限公
司
小计 1,185 - - -30,5 - - - - - 1,154 -
,480. 72.33 ,907.
18 85
二、联营企业
北京 517,9 - - -517, - - - - - - -
灵思 87.18 987.1
宝贝 8
教育
130 / 202
2018 年年度报告
文化
有限
公司
小计 517,9 - - -517, - - - - - - -
87.18 987.1
8
1,703 - - -548, - - - - - 1,154 -
合计 ,467. 559.5 ,907.
36 1 85
15、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用
16、 固定资产
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,138,878,048.15 1,213,018,747.92
固定资产清理 - -
合计 1,138,878,048.15 1,213,018,747.92
其他说明：
□适用 √不适用
固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他设备 合计
一、
账面
原
值：
1
.期 385,220,775.4 1,716,721,779.4 36,604,626. 2,155,598,650.1
17,051,469.06
初余 7 4 21 8
额
2
1,607,574.4
.本 6,591,130.56 21,017,488.91 8,020,814.05 37,237,008.00
8
期增
131 / 202
2018 年年度报告
加金
额
（
1,155,371.9
1）购 6,591,130.56 3,112,162.17 8,020,814.05 18,879,478.68
0
置
（
2）在
建工 17,905,326.74 413,735.11 18,319,061.85
程转
入
（
3）企
业合
并增
加
（
4）外
币报 38,467.47 38,467.47
表折
算
3
.本
2,233,305.1
期减 10,112,970.47 9,409,676.74 8,777,202.61 30,533,154.92
0
少金
额
（
1）处
10,112,970.47 9,409,676.74 8,777,202.61 328,877.48 28,628,727.30
置或
报废
（
2）处
1,904,427.6
置子 1,904,427.62
2
公司
减少
4
.期 381,698,935.5 1,728,329,591.6 35,978,895. 2,162,302,503.2
16,295,080.50
末余 6 1 59 6
额
二、
累计
折旧
1
23,401,187.
.期 98,285,888.93 672,103,663.29 13,321,537.83 807,112,277.67
62
初余
132 / 202
2018 年年度报告
额
2
.本
3,262,883.5
期增 10,904,488.99 81,848,289.92 1,046,180.86 97,061,843.31
4
加金
额
（
3,254,812.7
1）计 10,904,488.99 81,848,289.92 1,046,180.86 97,053,772.51
4
提
（ 8,070.80 8,070.80
2）外
币报
表折
算
3
.本
1,959,167.3
期减 7,139,365.87 8,286,163.08 731,999.24 18,116,695.50
1
少金
额
（
1）处
7,139,365.87 8,286,163.08 731,999.24 233,484.64 16,391,012.83
置或
报废
（ 1,725,682.6 1,725,682.67
2）处 7
置子
公司
减少
4
.期 102,051,012.0 24,704,903.
745,665,790.13 13,635,719.45 886,057,425.48
末余 5 85
额
三、
减值
准备
1
.期
135,383,123.78 13,158.82 71,341.99 135,467,624.59
初余
额
2
.本
期增 1,944,410.98 1,944,410.98
加金
额
133 / 202
2018 年年度报告
（
1）计 1,944,410.98 1,944,410.98
提
3
.本
期减 44,663.06 342.88 45,005.94
少金
额
（
1）处
44,663.06 342.88 45,005.94
置或
报废
4
.期
1,944,410.98 135,338,460.72 13,158.82 70,999.11 137,367,029.63
末余
额
四、
账面
价值
1
.期
277,703,512.5 11,202,992. 1,138,878,048.1
末账 847,325,340.76 2,646,202.23
3 63 5
面价
值
2
.期
286,934,886.5 13,132,096. 1,213,018,747.9
初账 909,234,992.37 3,716,772.41
4 60 2
面价
值
(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
机器设备 38,549,370.7 23,182,423. 10,866,100. 4,500,846.2
4 75 74 5
房屋及建筑 76,156,823.2 10,791,316. 1,944,410.9 63,421,095.
物 6 84 8 44
机器设备 131,727,551. 49,671,746. - 82,055,805.
注1
78 45 33
运输工具 1,196,717.93 1,034,492.4 - 162,225.53
0
134 / 202
2018 年年度报告
其他设备 3,046,609.14 2,832,711.5 - 213,897.58
6
合计 250,677,072. 87,512,691. 12,810,511. 150,353,870
85 00 72 .13
注 1：本公司控股子公司鑫晟电工因产销规模不达预期以及产品附加值较低导致亏损，2018 年 10
月暂停生产，2019 年 4 月阶段性恢复生产。
(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
车间、仓库 33,309,439.11 正在办理
其他说明：
√适用 □不适用
期末固定资产受限
情况详见本报告附注七、70.所有权或使用权受到限制的资产。
固定资产清理
□适用 √不适用
17、 在建工程
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
在建工程 7,455,610.01 5,405,327.21
工程物资 - -
合计 7,455,610.01 5,405,327.21
其他说明：
□适用 √不适用
在建工程
(2).在建工程情况
√适用 □不适用
135 / 202
2018 年年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
金蝶软件系统 - - - 1,011,818.79 - 1,011,818.79
连研磨机及刷洗
- - - 2,079,059.83 - 2,079,059.83
机
3#水平连铸 4,995,135.32 - 4,995,135.32 1,126,126.13 - 1,126,126.13
精轧机 AGC 系统
1,678,422.13 - 1,678,422.13 - - -
改造项目
其他零星工程 782,052.56 - 782,052.56 1,188,322.46 - 1,188,322.46
合计 7,455,610.01 - 7,455,610.01 5,405,327.21 - 5,405,327.21
(3).重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
工
其
程 本
利 中：
累 期
息本
计 利
资期
项 投 工 息 资
本期转入 本利
目 期初 本期增加 本期其他 期末 入 程 资 金
预算数 固定资产 化息
名 余额 金额 减少金额 余额 占 进 本 来
金额 累资
称 预 度 化 源
计本
算 率
金化
比 (%
额金
例 )
额
(%)
3#
自
水
6,700,00 1,126,126 3,869,009 4,995,135 74. 74. 有
平 - - - - -
0.00 .13 .19 .32 55 55 资
连
金
铸
136 / 202
2018 年年度报告
精
轧
机
AG
自
C
2,580,00 1,678,422 1,678,422 65. 65. 有
系 - - - - - -
0.00 .13 .13 06 06 资
统
金
改
造
项
目
连
研
磨 自
机 2,079,059 2,079,059 有
- - - - - - - -
及 .83 .83 资
刷 金
洗
机
金
蝶 自
软 1,011,818 1,011,818 有
- - - - - - - - -
件 .79 .79 资
系 金
统
待
自
安
15,050,25 15,050,25 有
装 - - - - - - - - -
2.06 2.06 资
设
金
备
其
他 自
零 1,188,322 783,480.0 1,189,749 782,052.5 有
- - - - - -
星 .46 6 .96 6 资
工 金
程
合 9,280,000 5,405,327 21,381,163 18,319,061 1,011,818 7,455,610
/ / - -/ /
计 .00 .21 .44 .85 .79 .01
(4).本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
137 / 202
2018 年年度报告
工程物资
(5).工程物资情况
□适用 √不适用
18、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 油气资产
□适用 √不适用
20、 无形资产
(1).无形资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 57,376,427.07 11,874,900.00 4,014,404.85 73,265,731.92
2.本期增加金 1,225,896.45 1,225,896.45
额
(1)购置 214,077.66 214,077.66
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
(4)在建工 1,011,818.79 1,011,818.79
程转入
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 57,376,427.07 11,874,900.00 5,240,301.30 74,491,628.37
二、累计摊销
1.期初余额 13,223,565.68 11,874,900.00 3,834,483.58 28,932,949.26
2.本期增加金 1,177,401.72 126,266.97 1,303,668.69
额
（1）计提 1,177,401.72 126,266.97 1,303,668.69
3.本期减少金
138 / 202
2018 年年度报告
额
(1)处置
4.期末余额 14,400,967.40 11,874,900.00 3,960,750.55 30,236,617.95
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 42,975,459.67 1,279,550.75 44,255,010.42
2.期初账面价值 44,152,861.39 179,921.27 44,332,782.66
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2).未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
期末无形资产所有权受限情况详见本报告附注七、70 所有权或使用权受到限制的资产。
21、 开发支出
□适用 √不适用
22、 商誉
(1).商誉账面原值
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 其他 处置 减值
形成的
633,751,4 633,751,4
西安梦舟 - - - --
21.62 21.62
821,814,6 821,814,
梦幻工厂 - - - -
50.89 650.89
1,455,566 633,751,4 821,814,
合计 - - -
,072.51 21.62 650.89
139 / 202
2018 年年度报告
(2).商誉减值准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位名称 本期增加 本期减少
期初余
或形成商誉的事 期末余额
额 计提 处置
项
梦幻工厂 - 269,619,700.00 - - - 269,619,700.00
合计 - 269,619,700.00 - - - 269,619,700.00
(3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
√适用 □不适用
资产组或资产组组合
形成商誉的事项 本期是否
主要构成 账面价值（万元） 确定方法
发生变动
流动资产、固定资 商誉所在的资产组能够
产、无形资产和流动
收购梦幻工厂确 产生独立的现金流，可
负债（不含非经营性 45,809.18 否
认的商誉 资产（负债）、付息 将其认定为一个单独的
负债） 资产组。
(4).说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法
√适用 □不适用
a) 收购西安梦舟形成的商誉
2018 年，西安梦舟主要经营性资产转让给嘉兴梦舟，且嘉兴梦舟股权转让给上海大昀影视有
限公司（原名上海大昀投资管理有限公司），同时核心经营团队也全部退出，公司实际控制人发
生变更后，现有管理层计划除梦幻工厂外不再继续开展影视业务，本公司收购西安梦舟形成的商
誉对应的资产组已处置，按照《企业会计准则第 8 号-资产减值》的规定，收购西安梦舟形成的商
誉对应的资产组视为一个处置组，则该处置组应当包含企业合并形成的商誉，因此转销商誉
633,751,421.62 元
b) 收购梦幻工厂形成的商誉
资产组的可收回金额：按照资产组的预计未来现金流量的现值确定。根据管理层批准的上述
资产组三年期的财务预算为基础预计未来现金流量，三年以后的永续期采用的现金流量增长率预
计为 0%，不会超过资产组经营业务的长期平均增长率。计算现值的折现率为 14.55%，为反映相关
资产组特定风险的税前折现率。对资产组进行现金流量预测时采用的其他关键假设包括预计营业
收入、营业成本、增长率以及相关费用等，上述假设基于公司以前年度的经营业绩、增长率、行
业水平以及管理层对市场发展的预期。
基于对商誉减值测试目的，公司聘请了中水致远资产评估有限公司对相关资产组进行了评估，
并出具了中水致远评报字[2019]第 020149 号《安徽梦舟实业股份有限公司全资子公司西安梦舟影
视文化传播有限责任公司并购梦幻工厂文化传媒（天津）有限公司所涉及的以财务报告为目的的
商誉减值测试项目资产评估报告》，根据评估报告中的相关信息，收购梦幻工厂确认的商誉截止
2018 年 12 月 31 日应当计提减值准备 269,619,700.00 元。
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2018 年年度报告
(5).商誉减值测试的影响
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
23、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 3,547,478.95 265,533.98 811,892.16 - 3,001,120.77
合计 3,547,478.95 265,533.98 811,892.16 - 3,001,120.77
24、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 40,560,907.88 7,777,655.12 66,278,911.00 14,731,103.98
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
公允价值变动损益 339,180.01 71,745.00 2,250,014.74 562,503.69
不可税前抵扣的负债 5,787,892.94 1,016,706.86 6,035,214.54 1,508,803.64
可弥补亏损 1,969,300.16 295,395.02
合计 48,657,280.99 9,161,502.00 74,564,140.28 16,802,411.31
(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损
坏账准备 424,654,892.88 41,445,782.56
存货跌价准备 2,231,110.48 397,197.41
固定资产减值准备 132,217,112.10 130,317,707.06
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可弥补亏损 264,463,571.21 221,169,186.02
其他 736,987.18
合计 824,303,673.85 393,329,873.05
(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 14,719,159.14
2019 年 14,969,856.46 14,969,856.46
2020 年 92,508,003.92 90,469,875.09
2021 年 43,212,601.51 43,080,739.06
2022 年 24,880,426.54 57,929,556.27
2023 年及以后 88,892,682.78
合计 264,463,571.21 221,169,186.02 /
其他说明：
√适用 □不适用
递延所得税资产期末较期初减少 45.48%，主要系西安梦舟及其子公司计提的坏账准备形成的可抵
扣暂时性差异未确认递延所得税所致。
25、 其他非流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预付长期资产购置款 8,758,788.00 23,549,197.50
合计 8,758,788.00 23,549,197.50
其他说明：
期末其他流动资产较期初减少 62.81%，主要系预付影视投资款广州恒乐影业有限公司
13,260,000.00 元本期全额计提资产减值准备所致。
26、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - 9,800,000.00
抵押借款 30,000,000.00 78,600,000.00
保证借款 232,100,060.00 410,400,000.00
信用借款 450,000.00 50,000,000.00
合计 262,550,060.00 548,800,000.00
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2018 年年度报告
短期借款分类的说明：
借款主体 借款银行 借款金额 保证人
芜湖市飞尚实业发展
安徽鑫科铜业有限公 徽商银行芜湖人民路
56,100,060.00 有限公司、本公司、飞
司 支行
尚实业集团有限公司
安徽鑫科铜业有限公 芜湖扬子农村商业银 本公司、芜湖市飞尚实
80,000,000.00
司 行 业发展有限公司
安徽鑫科铜业有限公 合肥科技农商行滨湖
22,000,000.00 本公司
司 支行
芜湖鑫晟电工材料有 芜湖扬子农村商业银
30,000,000.00 本公司
限公司 行
芜湖鑫晟电工材料有 中国农业银行芜湖经
36,000,000.00 本公司
限公司 开区支行
龚迎兵、张鹤婷、芜湖
芜湖鑫瑞贸易有限公 邮政储蓄银行芜湖市
8,000,000.00 市民强融资担保（集
司 分行
团）有限公司
合计 232,100,060.00
(2).已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
（1）抵押借款期末余额中，本公司以子公司鑫科铜业账面价值 126,282,376.58 元房产及账面价
值 16,973,117.34 元土地使用权向中国农业银行芜湖经济技术开发区支行借款 30,000,000.00 元
进行抵押。
（2）期末短期借款余额较期初下降 52.16%，主要系本期偿还以前年度借款以及本期新增借款减
少所致。
27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 216,980.01 2,429,189.49
其中：发行的交易性债券 - -
衍生金融负债 216,980.01 2,429,189.49
其他 -
指定为以公允价值计量且其变动 - -
计入当期损益的金融负债
合计 216,980.01 2,429,189.49
其他说明：
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2018 年年度报告
期末以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债余额较期初下降 91.07%，主要系套期业务
减少所致。
28、 衍生金融负债
□适用 √不适用
29、 应付票据及应付账款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付票据 986,627,345.45 773,160,000.00
应付账款 213,916,659.31 122,533,078.16
合计 1,200,544,004.76 895,693,078.16
其他说明：
□适用 √不适用
应付票据
(2).应付票据列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 - -
银行承兑汇票 986,627,345.45 773,160,000.00
合计 986,627,345.45 773,160,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
应付账款
(3).应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付货款 128,895,665.85 62,912,972.36
应付工程款设备款 6,084,784.14 5,761,485.03
应付影视剧分账款 11,668,693.87 11,668,693.87
应付影视制作费 47,857,093.60 25,717,310.00
应付运费 8,817,316.78 8,800,571.98
应付其他 10,593,105.07 7,672,044.92
合计 213,916,659.31 122,533,078.16
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2018 年年度报告
(4).账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
NORMHOLDINGS,LLC 18,530,640.00 未结算
浙江华策影视股份有限公司 8,778,533.98 未结算
上海野鬃文化传播有限公司 1,762,220.48 未结算
合计 29,071,394.46 /
其他说明
√适用 □不适用
应付票据及应付账款期末余额较期初增长 34.04%，主要以票据方式结算款项增加以及供应商结算
账期调整所致。
30、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 23,353,274.54 27,321,662.09
预收影视剧款 14,771,032.00 50,876,000.00
合计 38,124,306.54 78,197,662.09
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
预收账款期末余额较期初下降 51.25%，主要系预收影视剧款减少所致。
31、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 17,640,087.82 155,811,470.3 154,942,466.1 18,509,092.07
6 1
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2018 年年度报告
二、离职后福利-设定提存 844,010.79 17,109,804.08 17,188,951.08 764,863.79
计划
三、辞退福利 - 1,667,336.34 1,667,336.34 -
四、一年内到期的其他福 - - - -
利
18,484,098.61 174,588,610.7 173,798,753.5 19,273,955.86
合计
8 3
(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 11,266,790.03 131,596,714.9 132,421,972.3 10,441,532.70
补贴 8 1
二、职工福利费 - 9,030,496.26 9,030,496.26 -
三、社会保险费 364,491.81 8,453,098.48 8,436,560.76 381,029.53
其中：医疗保险费 288,518.04 7,171,779.91 7,157,392.46 302,905.49
工伤保险费 53,676.80 762,242.53 774,427.37 41,491.96
生育保险费 22,296.97 519,076.04 504,740.93 36,632.08
其他 - - - -
四、住房公积金 86,178.00 4,385,626.00 4,379,072.00 92,732.00
五、工会经费和职工教育 5,922,627.98 2,345,534.64 674,364.78 7,593,797.84
经费
六、短期带薪缺勤 - - - -
七、短期利润分享计划 - - - -
17,640,087.82 155,811,470.3 154,942,466.1 18,509,092.07
合计
6 1
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 809,041.50 16,667,656.75 16,735,573.88 741,124.37
2、失业保险费 34,969.29 442,147.33 453,377.20 23,739.42
3、企业年金缴费 - - - -
合计 844,010.79 17,109,804.08 17,188,951.08 764,863.79
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
32、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 5,344,432.99 8,595,028.05
消费税 - -
营业税 - -
企业所得税 3,725,642.09 10,644,175.24
个人所得税 292,103.28 425,344.95
城市维护建设税 413,980.16 630,452.40
房产税 308,700.57 311,958.11
教育费附加 220,955.62 270,193.88
地方教育费附加 96,512.27 180,129.24
土地使用税 458,896.10 756,227.37
水利基金 213,060.61 302,390.85
印花税 200,736.91 791,970.73
其他税费 4,306.01 -
合计 11,279,326.61 22,907,870.82
其他说明：
期末应交税费余额较期初下降 50.76%，主要系本期公司盈利减少所致。
33、 其他应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付利息 7,585,634.36 11,125,014.21
应付股利 - -
其他应付款 118,714,003.73 81,517,635.23
合计 126,299,638.09 92,642,649.44
其他说明：
√适用 □不适用
其他应付款期末余额较期初增长 36.33%，主要系公司资金往来款增加所致。
应付利息
(2).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年年度报告
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 7,167,123.29 8,953,505.77
企业债券利息 - -
短期借款应付利息 418,511.07 2,171,508.44
划分为金融负债的优先股\永续债 - -
利息
合计 7,585,634.36 11,125,014.21
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应付股利
(3).分类列示
□适用 √不适用
其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
往来款 113,727,033.38 74,610,763.51
保证金 2,362,510.49 4,068,026.31
暂扣款 514,222.42 434,085.28
其他 2,110,237.44 2,404,760.13
合计 118,714,003.73 81,517,635.23
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
关涛 56,500,000.00 未到还款期
合计 56,500,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用 。
34、 持有待售负债
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
35、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 200,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款 109,291,615.67 111,002,186.50
合计 309,291,615.67 111,002,186.50
其他说明：
一年内到期的非流动负债期末余额较期初增长 178.64%，主要系长期借款 1 年内到重分类至一年
内到期的非流动负债列报所致。
36、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期应付债券 - -
被套期项目 3,066,044.82 3,565,519.24
合计 3,066,044.82 3,565,519.24
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
37、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 - 300,000,000.00
合计 - 300,000,000.00
其他说明，包括利率区间：
√适用 □不适用
（1）长期借款期末余额较期初减少系长期借款 1 年内到重分类至一年内到期的非流动负债列报以
及偿还部分借款所致。
（2）利率区间：1 年以内利率 10.14%，超过一年至预期回购日利率为 2.14%。
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2018 年年度报告
38、 应付债券
(1).应付债券
□适用 √不适用
(2).应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
□适用 √不适用
(3).可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用
(4).划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
39、 长期应付款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 44,718,722.06 154,014,947.55
专项应付款 - -
合计 44,718,722.06 154,014,947.55
其他说明：
□适用 √不适用
长期应付款
(2).按款项性质列示长期应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
中航国际租赁有限公司融资租赁款 23,553,528.92 6,917,607.59
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2018 年年度报告
上瑞融资租赁有限公司融资租赁款 50,885,582.12 24,837,380.17
中恒国际租赁有限公司融资租赁款 46,530,802.64 12,963,734.30
远东国际租赁有限公司融资租赁款 33,045,033.87 -
合计 154,014,947.55 44,718,722.06
其他说明：
(1)本公司子公司鑫科铜业以账面净值 56,127,976.85 元固定资产向中航国际租赁有限公司进行
抵押借款，以账面净值 96,589,686.13 元固定资产向上瑞融资租赁有限公司进行抵押借款，同时
本公司提供担保；以账面净值 95,406,026.02 元固定资产向中恒国际租赁有限公司进行抵押借款；
以账面净值 116,859,531.07 元固定资产向远东国际租赁有限公司进行抵押借款。
(2)长期应付款期末较期初减少 70.96%，主要系长期应付款到期偿还所致。
专项应付款
(3).按款项性质列示专项应付款
□适用 √不适用
40、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
41、 预计负债
□适用 √不适用
42、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 10,829,537.02 - 300,875.04 10,528,661.98 财政拨款
合计 10,829,537.02 - 300,875.04 10,528,661.98 /
涉及政府补助的项目：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期计
本期新 本期计入营 与资产相
负债项 入其他 其他
期初余额 增补助 业外收入金 期末余额 关/与收
目 收益金 变动
金额 额 益相关
额
鑫晟电
工基础
与资产相
设施建 10,829,537.02 - 300,875.04 - - 10,528,661.98
关
设投资
补助
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2018 年年度报告
合计 10,829,537.02 - 300,875.04 - - 10,528,661.98 /
其他说明：
√适用 □不适用
注：政府补助披露详见附注五、73 政府补助。
43、 其他非流动负债
□适用 √不适用
44、 股本
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,769,593,555.00 - - - - - 1,769,593,555.00
45、 资本公积
□适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,152,409,708.09 - - 1,152,409,708.09
其他资本公积 6,699,228.37 - - 6,699,228.37
合计 1,159,108,936.46 - - 1,159,108,936.46
46、 其他权益工具
(1).期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2).期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 库存股
□适用 √不适用
152 / 202
2018 年年度报告
48、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
减：
前
期
计
入
其
减：
他
所
项 期初 综 期末
本期所得税 得 税后归属于 税后归属于
目 余额 合 余额
前发生额 税 母公司 少数股东
收
费
益
用
当
期
转
入
损
益
一、 - - - - - - -
不
能
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其 - - - - - - -
中：
重
新
计
153 / 202
2018 年年度报告
量
设
定
受
益
计
划
变
动
额
权 - - - - - - -
益
法
下
不
能
转
损
益
的
其
他
综
合
收
益
二、 -5,470,389. 15,343,426. - - 10,540,727. 4,802,698.8 5,070,338.2
将 14 20 37 2 3
重
分
类
进
损
益
的
其
他
综
合
收
益
其 - - - - - - -
中：
权
154 / 202
2018 年年度报告
益
法
下
可
转
损
益
的
其
他
综
合
收
益
可 10,786.31 0.06 - - 0.05 0.01 10,786.36
供
出
售
金
融
资
产
公
允
价
值
变
动
损
益
持 - - - - - - -
有
至
到
期
投
资
重
分
类
为
可
供
出
155 / 202
2018 年年度报告
售
金
融
资
产
损
益
现 - - - - - - -
金
流
量
套
期
损
益
的
有
效
部
分
外 -5,481,175. 15,343,426. - - 10,540,727. 4,802,698.8 5,059,551.8
币 45 14 32 1 7
财
务
报
表
折
算
差
额
其 -5,470,389. 15,343,426. - - 10,540,727. 4,802,698.8 5,070,338.2
他 14 20 37 2 3
综
合
收
益
合
计
49、 专项储备
□适用 √不适用
156 / 202
2018 年年度报告
50、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 50,421,276.08 - - 50,421,276.08
任意盈余公积 - - - -
储备基金 - - - -
企业发展基金 - - - -
其他 - - - -
合计 50,421,276.08 - - 50,421,276.08
51、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 488,987,026.39 338,556,662.80
调整期初未分配利润合计数（调增+， - -
调减－）
调整后期初未分配利润 488,987,026.39 338,556,662.80
加：本期归属于母公司所有者的净利 -1,263,071,351.73 150,430,363.59
润
减：提取法定盈余公积 - -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 3,539,186.78 -
转作股本的普通股股利 - -
期末未分配利润 -777,623,512.12 488,987,026.39
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
52、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
157 / 202
2018 年年度报告
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,900,498,108.46 4,488,389,785.23 5,233,105,214.56 4,754,319,632.61
其他业务 118,898,192.34 131,203,715.49 142,063,508.57 144,453,695.32
合计 5,019,396,300.80 4,619,593,500.72 5,375,168,723.13 4,898,773,327.93
主营业务（分行业）
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
加工制造业 4,555,742,127.00 4,246,127,788.52 4,853,094,318.56 4,604,060,086.20
影视行业 344,755,981.46 242,261,996.71 380,010,896.00 150,259,546.41
合计 4,900,498,108.46 4,488,389,785.23 5,233,105,214.56 4,754,319,632.61
主营业务（分产品）
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
铜基合金材
4,333,246,533.45 4,055,514,819.43 4,640,783,871.80 4,417,093,475.41
料
辐照特种电
222,495,593.55 190,612,969.09 212,310,446.76 186,966,610.79
缆
影视 344,755,981.46 242,261,996.71 380,010,896.00 150,259,546.41
合计 4,900,498,108.46 4,488,389,785.23 5,233,105,214.56 4,754,319,632.61
主营业务（分地区）
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
国内 3,814,551,653.39 3,574,880,692.93 4,322,454,717.31 3,977,693,523.97
国外 1,085,946,455.07 913,509,092.30 910,650,497.25 776,626,108.64
合计 4,900,498,108.46 4,488,389,785.23 5,233,105,214.56 4,754,319,632.61
公司前五名客户的营业收入情况
占公司本年全部营业收入的
客户名称 营业收入
比例(%)
第一名 220,698,787.20 4.40
第二名 174,220,466.73 3.47
第三名 169,268,156.18 3.37
第四名 158,673,419.74 3.16
第五名 145,735,971.29 2.90
158 / 202
2018 年年度报告
合计 868,596,801.14 17.30
53、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税 - -
营业税 - -
城市维护建设税 2,851,244.38 2,459,307.85
教育费附加 1,244,210.63 1,053,989.08
资源税 - -
房产税 3,112,743.39 3,354,473.23
土地使用税 4,706,914.43 8,274,419.12
车船使用税 - -
印花税 1,831,730.72 2,312,198.02
地方教育费附加 829,473.72 702,659.36
水利基金 3,325,148.53 3,065,420.40
其他税费 176,294.23 21,254.08
合计 18,077,760.03 21,243,721.14
54、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
运输费 25,724,107.88 27,055,368.12
职工薪酬 14,341,241.71 13,946,175.44
包装费 11,252,114.57 10,303,344.38
影视宣传推广费 2,903,220.10 2,262,883.26
差旅费 2,045,041.74 2,228,865.91
其他 3,240,201.66 3,359,550.27
合计 59,505,927.66 59,156,187.38
55、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 58,815,402.43 51,457,319.62
运营费用 32,525,047.68 38,914,827.70
修理费 17,752,367.25 16,611,815.35
159 / 202
2018 年年度报告
折旧费 4,383,065.21 5,217,353.87
无形资产摊销 1,294,057.05 1,221,918.82
中介机构费用 13,900,362.77 14,790,916.02
其他 3,818,980.06 5,060,047.00
合计 132,489,282.45 133,274,198.38
56、 研发费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 18,533,192.65 4,823,873.02
材料费 70,578,235.65 -
折旧费用与长期待摊费用 18,723,233.94 -
技术服务费 2,194,174.76 -
其他费用 1,644,709.36 -
委托外部研发支出 204,174.76 -
合计 111,877,721.12 4,823,873.02
其他说明：
研发费用本期发生额较上期增加较大，主要系本期研发投入增加所致。
57、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息净支出 75,977,449.25 64,477,591.73
汇兑净损失 -6,997,341.59 9,825,339.83
银行手续费 3,646,621.08 2,550,847.81
贴现息 2,816,446.35 6,151,530.60
融资费 1,415,094.34
合计 76,858,269.43 83,005,309.97
58、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 380,902,690.44 20,286,330.03
二、存货跌价损失 9,930,818.34 6,836,463.66
三、可供出售金融资产减值损失 200,000.00 -
四、持有至到期投资减值损失 - -
五、长期股权投资减值损失 - -
六、投资性房地产减值损失 - -
160 / 202
2018 年年度报告
七、固定资产减值损失 1,944,410.98 -
八、工程物资减值损失 - -
九、在建工程减值损失 - -
十、生产性生物资产减值损失 - -
十一、油气资产减值损失 - -
十二、无形资产减值损失 - -
十三、商誉减值损失 269,619,700.00 -
十四、其他 - -
合计 662,597,619.76 27,122,793.69
其他说明：
资产减值损失本期发生额较上期增长较大，主要系坏账准备及商誉减值计提所致。
59、 其他收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
文化产业投资补助 - 386,710.18
其他 284,432.45 -
合计 284,432.45 386,710.18
60、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -548,559.51 -166,299.77
处置长期股权投资产生的投资收益 28,623,539.17 3,904,198.68
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产在持有期间的投资 - -
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 4,486,405.77 -4,097,108.90
当期损益的金融资产取得的投资收
益
持有至到期投资在持有期间的投资 - -
收益
处置持有至到期投资取得的投资收 - -
益
可供出售金融资产等取得的投资收 129,045.90 -
益
处置可供出售金融资产取得的投资 - 50,000,000.00
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价 - -
161 / 202
2018 年年度报告
值重新计量产生的利得
商誉转销损益 -633,751,421.62 -
合计 -601,060,990.29 49,640,790.01
其他说明：
投资收益本期发生额较上期减少较大，主要系商誉转销所致。
61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 48,301,670.92 -2,184,539.49
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价 - -
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当 - -
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产 - -
合计 48,301,670.92 -2,184,539.49
其他说明：
公允价值变动收益本期发生额较上期增加较大，主要系子公司梦幻工厂业绩承诺未完成所致。
62、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
出售划分为持有待售的非流动 - -
资产（金融工具、长期股权投
资和投资性房地产除外）或处
置组时确认的处置利得或损失
处置未划分为持有待售的固定 8,531,376.50 -
资产、在建工程、生产性生物
资产及无形资产的处置利得或
损失：
合计 8,531,376.50 -
63、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益
162 / 202
2018 年年度报告
的金额
非流动资产处置利得
19,093.35 73,320.47 19,093.35
合计
其中：固定资产处置
19,093.35 73,320.47 19,093.35
利得
无形资产处置
- - -
利得
债务重组利得 - - -
非货币性资产交换利
- - -
得
接受捐赠 - - -
政府补助 14,866,478.04 10,120,759.95 14,866,478.04
违约金收入 - 4,394,200.40 -
无法支付款项 1,138,779.00 - 1,138,779.00
其他 361,429.27 1,110,787.06 361,429.27
合计 16,385,779.66 15,699,067.88 16,385,779.66
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
与资产相关/与收益相
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
关
土地使用税奖励款 5,247,200.00 2,319,400.00 与收益相关
落户奖励款 3,920,911.00 2,692,394.27 与收益相关
技术标准政策补助 2,600,000.00 - 与收益相关
省级宣传文化发展 1,000,000.00 - 与收益相关
专项资金
繁阳镇政府财政扶 653,155.00 - 与收益相关
持补助
奖补主导制定国际、 500,000.00 - 与收益相关
国家标准企业补助
企业稳岗补贴款 381,097.00 577,206.00 与收益相关
基础设施建设投资 300,875.04 300,875.04 与资产相关
补助
高新技术企业奖励 200,000.00 - 与收益相关
税收政策奖励款 - 3,075,000.00 与收益相关
标准企业奖励资金 - 1,000,000.00 与收益相关
专利补助 - 86,688.00 与收益相关
其他政府补助 63,240.00 69,196.64 与收益相关
合计 14,866,478.04 10,120,759.95
163 / 202
2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
64、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损
1,130,948.41 2,203,781.93 1,130,948.41
失合计
其中：固定资产处置
1,130,948.41 2,203,781.93 1,130,948.41
损失
无形资产处置
- - -
损失
债务重组损失 3,431,034.50 - 3,431,034.50
非货币性资产交换
- - -
损失
对外捐赠 5,000.00 200,000.00 5,000.00
罚款支出 - 1,620,000.00 -
滞纳金 3,797,776.23 415,252.25 3,797,776.23
赔款支出 - 275,132.79 -
其他 669,102.07 40,600.00 669,102.07
合计 9,033,861.21 4,754,766.97 9,033,861.21
65、 所得税费用
(1).所得税费用表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 18,961,513.23 18,689,613.23
递延所得税费用 4,857,349.31 -4,292,015.71
合计 23,818,862.54 14,397,597.52
(2).会计利润与所得税费用调整过程
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额
利润总额 -1,198,195,372.34
按法定/适用税率计算的所得税费用 -299,548,843.10
子公司适用不同税率的影响 14,089,952.43
164 / 202
2018 年年度报告
调整以前期间所得税的影响 -1,183,021.75
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 226,880,307.71
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 80,166,843.35
研发费用加计扣除 -
税率变动的影响 3,413,623.90
所得税费用 23,818,862.54
其他说明：
□适用 √不适用
66、 其他综合收益
√适用 □不适用
本期其他综合收益的税前金额、所得税金额及税后金额，以及前期计入其他综合收益当期转
出计入当期损益的金额，详见附注七、66 其他综合收益。
67、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到政府补助款 14,850,035.45 10,206,595.09
其他 7,344,780.19 2,231,130.20
合计 22,194,815.64 12,437,725.29
(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
销售及管理费用 73,728,027.46 62,810,680.32
银行手续费 3,646,621.08 2,550,847.81
支付及退回保证金 1,165,091.22 4,487,199.71
其他 1,959,329.79 3,258,159.32
合计 80,499,069.55 73,106,887.16
(3).收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
165 / 202
2018 年年度报告
单位：元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行存款利息 8,681,456.86 5,204,354.47
预付收购保证金退回 - 27,708,628.32
资金往来 764,246,793.53 -
合计 772,928,250.39 32,912,982.79
(4).支付的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
资金往来 857,185,909.87 -
合计 857,185,909.87 -
(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回票据保证金 328,255,136.84 338,615,391.71
资金往来 855,854,119.14 158,660,000.00
合计 1,184,109,255.98 497,275,391.71
(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付票据保证金 520,306,038.48 328,255,136.84
资金往来 281,700,835.04 -
合计 802,006,873.52 328,255,136.84
68、 现金流量表补充资料
(1).现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -1,222,014,234.88 192,158,975.71
加：资产减值准备 662,597,619.76 27,122,793.69
166 / 202
2018 年年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
97,053,772.51 100,391,085.98
产折旧
无形资产摊销 1,303,668.69 1,221,918.82
长期待摊费用摊销 811,892.16 391,137.58
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-8,531,376.50 -
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,111,855.06 2,130,461.46
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -48,301,670.92 2,184,539.49
财务费用（收益以“－”号填列） 77,392,543.59 64,477,591.73
投资损失（收益以“－”号填列） 601,060,990.29 -49,640,790.01
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 4,857,349.31 -4,292,015.71
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -
存货的减少（增加以“－”号填列） 185,771,472.07 -182,054,955.31
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-483,467,069.26 -126,326,177.57
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
235,523,731.28 136,160,577.36
列）
其他 13,703,366.97 -6,121,754.30
经营活动产生的现金流量净额 118,873,910.13 157,803,388.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 -
一年内到期的可转换公司债券 -
融资租入固定资产 -
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 154,511,230.17 402,012,567.41
减：现金的期初余额 402,012,567.41 491,777,203.59
加：现金等价物的期末余额 - -
减：现金等价物的期初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 -247,501,337.24 -89,764,636.18
(2).本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3).本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4).现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
167 / 202
2018 年年度报告
一、现金 154,511,230.17 402,012,567.41
其中：库存现金 32,799.68 42,173.11
可随时用于支付的银行存款 154,478,430.49 401,970,394.30
可随时用于支付的其他货币资 - -
金
可用于支付的存放中央银行款 - -
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物 - -
其中：三个月内到期的债券投资 - -
三、期末现金及现金等价物余额 154,511,230.17 402,012,567.41
其中：母公司或集团内子公司使用 - -
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 520,306,038.48 票据保证金、信用证保证金
应收票据 480,000.00 银行承兑汇票质押
存货 -
固定资产 491,265,596.65 抵押借款、融资租赁抵押借款
无形资产 16,973,117.34 抵押借款
合计 1,029,024,752.47 /
其他说明：
固定资产及无形资产用于借款抵押情况详见七、26 短期借款，七、39 长期应付款。
71、 外币货币性项目
(1).外币货币性项目
√适用 □不适用
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币
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2018 年年度报告
余额
货币资金
其中：美元 4,722,199.30 6.8632 32,409,398.24
日元 19,832,291.00 0.0619 1,227,360.99
应收账款
其中：美元 47,242,968.89 6.8632 324,237,944.09
日元 18,783,155.80 0.0619 1,162,433.16
其他应收款
其中：美元 583,048.93 6.8632 4,001,581.42
应付账款
其中：美元 17,647,547.32 6.8632 121,118,646.77
日元 2,101,008.00 0.0619 130,025.08
其他应付款
其中：美元 2,660,203.18 6.8632 18,257,506.46
(2).境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币
及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
公司控股子公司梦幻工厂主要子公司经营地在美国，记账本位币选择美元，主要是考虑其从
事的经营活动受所处地的经济环境较大、企业发生的主要交易在美国、产生的现金流可能受到外
汇管制导致不能随时汇回等因素。
72、 套期
□适用 √不适用
73、 政府补助
(1).政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
财政拨款-土地使用税奖励 5,247,200.00 营业外收入 5,247,200.00
财政拨款-梦幻工厂娱乐科
技发展项目落户天津滨海 3,920,911.00 营业外收入 3,920,911.00
高新区
财政拨款-芜湖经济技术开
发区关于技术标准政策补 2,600,000.00 营业外收入 2,600,000.00
助
财政拨款-省级宣传文化发
1,000,000.00 营业外收入 1,000,000.00
展专项资金
财政拨款-繁阳镇政府财政
653,155.00 营业外收入 653,155.00
扶持补助
财政拨款-其他政府补助 1,445,212.04 营业外收入 1,445,212.04
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2018 年年度报告
财政拨款-其他政府补助 284,432.45 其他收益 284,432.45
合计： 15,150,910.49 15,150,910.49
(2).政府补助退回情况
□适用 √不适用
74、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
与原子
公司股
处置价款与处
按照公允价 丧失控制权 权投资
置投资对应的 丧失控制权 丧失控制权 丧失控制权
丧失控制权 值重新计量 之日剩余股 相关的
子公司 股权处置 股权处置 丧失控制 合并财务报表 之日剩余股 之日剩余股 之日剩余股
股权处置价款 时点的确定 剩余股权产 权公允价值 其他综
名称 比例（%） 方式 权的时点 层面享有该子 权的比例 权的账面价 权的公允价
依据 生的利得或 的确定方法 合收益
公司净资产份 （%） 值 值
损失 及主要假设 转入投
额的差额
资损益
的金额
嘉兴南 38,350,897.24 100.00 出售 2018 年 4 控制权转移 28,623,539.17 - - - - - -
北湖影 月 30 日
视文化
传播有
限责任
公司
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用 √不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
2018 年 1 月 17 日本公司设立舟山梦舟，注册资本为 1,000 万元，持有其 100.00%股权，导致本期合并范围增加；
171 / 202
2018 年年度报告
2018 年 3 月 22 日本公司设立梦舟文化，持有其 100.00%股权，导致本期合并范围增加；
2018 年 8 月 15 日本公司子公司梦幻工厂设立梦幻投资，注册资本为 20,000.00 万元，持有其 100.00%股权，导致本期合并范围增加。
本公司控股子公司西安梦舟 2018 年 8 月 30 日从自然人郝香国取得内丘依鹊堂健康产业发展有限公司 60%股权，2018 年 10 月 29 日西安梦舟又将上
述股权转回给郝香国，上述过程中公司未支付股权转让款，未委派董事，未实际取得控制权，故不纳入合并范围。
本公司控股子公司北京梦舟 2018 年 9 月 26 日从自然人袁柱、郑轶波取得上海豪欣国际贸易有限公司 100%股权，股权价款总价款 2 元，北京梦舟尚
未支付股权转让款，未委派董事，未实际取得控制权，故本期不纳入合并范围。2019 年 3 月 11 日，北京梦舟已经将该股权转让给蒙泰矿(北京)实业有
限公司。
6、 其他
□适用 √不适用
172 / 202
2018 年年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1).企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经营 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 地 直接 间接 方式
鑫晟电工 安徽省芜 芜湖市 铜加工 100.00 - 发起设立
湖市
鑫瑞贸易 安徽省芜 芜湖市 贸易 97.50 - 发起设立
湖市
鑫源物回 安徽省芜 芜湖市 废旧物资 100.00 - 收购股权
湖市 回收
鑫古河 江苏省无 无锡市 铜加工 60.00 - 收购股权
锡市
香港鑫古河 香港特别 香港特别 铜加工 - 60.00 发起设立
行政区 行政区
西安梦舟 陕西省西 西安市 影视文化 100.00 - 收购股权
安市
霍尔果斯梦舟 新疆霍尔 霍尔果斯 影视文化 - 100.00 发起设立
果斯市 市
上海晟灿 上海市 上海市 贸易 100.00 - 发起设立
鑫远投资 香港特别 香港特别 投资 100.00 - 发起设立
行政区 行政区
鑫科铜业 安徽省芜 芜湖市 铜加工 100.00 - 发起设立
湖市
梦舟北京 北京市 北京市 影视文化 - 100.00 发起设立
梦幻工厂 天津市 天津市 影视文化 - 70.00 收购股权
天津龙影 天津市 天津市 影视文化 - 70.00 收购股权
梦幻工厂宁波 浙江宁波 宁波市 影视文化 - 70.00 收购股权
市
DFGPictures 开曼 开曼 影视文化 - 70.00 收购股权
SKD 美国 美国 影视文化 - 70.00 收购股权
DFGProduction 美国 美国 影视文化 - 70.00 收购股权
DFGFilms 美国 美国 影视文化 - 70.00 收购股权
DevFG 美国 美国 影视文化 - 70.00 收购股权
DFGPicturesHolding 开曼 开曼 影视文化 - 70.00 收购股权
Monk's 香港特别 香港特别 影视文化 - 70.00 收购股权
行政区 行政区
DFGStudios 美国 美国 影视文化 - 70.00 发起设立
鑫鸿电缆 安徽省芜 芜湖市 铜加工 - 100.00 发起设立
湖市
梦幻投资 天津市 天津市 投资 - 70.00 发起设立
梦舟文化 香港特别 香港特别 影视文化 100.00 - 发起设立
行政区 行政区
舟山梦舟 浙江舟山 浙江舟山 投资 100.00 - 发起设立
173 / 202
2018 年年度报告
(2).重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
鑫古河 40.00 15,846,018.42 - 128,567,562.77
梦幻工厂 30.00 25,247,662.76 - 100,748,015.55
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
(3).重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
子
非 非
公
流 流
司 流动 非流动 资产 流动 负债 流动 非流动 资产 流动 负债
动 动
名 资产 资产 合计 负债 合计 资产 资产 合计 负债 合计
负 负
称
债 债
鑫 286,2 80,06 366,2 44,85 - 44,85 235,6 80,72 316,3 34,56 - 34,56
古 16,35 1,355 77,71 8,805 8,805 43,47 5,601 69,07 5,218 5,218
河 6.90 .67 2.57 .64 .64 7.82 .28 9.10 .23 .23
梦 532,2 7,746 539,9 244,2 - 244,2 410,7 7,667 418,4 222,8 - 222,8
幻 00,20 ,285. 46,48 73,23 73,23 91,85 ,835. 59,68 73,02 73,02
工 2.22 34 7.56 1.63 1.63 4.00 08 9.08 4.02 4.02
厂
子 本期发生额 上期发生额
公
司 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
名 总额 现金流量 总额 现金流量
称
鑫 647,004, 39,615, 39,615,0 85,910,8 660,862, 20,139,6 20,139,6 6,780,95
古 615.22 046.06 46.06 02.87 812.23 85.48 85.48 1.28
河
梦 241,394, 84,698, 100,086, -57,747, 239,642, 110,948, 102,704, -68,507,
幻 725.07 286.89 590.87 949.75 809.50 531.31 234.81 564.00
工
厂
(4).使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(5).向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 □不适用
(1).重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业 持股比例(%) 对合营企业或联
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
业名称 直接 间接 计处理方法
合营企业
安徽科汇 芜湖市 芜湖市 铜合金材料 50.00 - 权益法
铜合金材 加工销售
料加工工
程有限公
司
(2).重要合营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
科汇铜合金加工 科汇铜合金加工
流动资产 1,366,876.64 1,376,140.68
其中：现金和现金等价物 366,876.64 376,140.68
非流动资产 948,132.44 1,000,013.06
资产合计 2,315,009.08 2,376,153.74
流动负债 5,193.35 5,193.35
非流动负债 - -
负债合计 5,193.35 5,193.35
少数股东权益 - -
归属于母公司股东权益 2,309,815.73 2,370,960.39
按持股比例计算的净资产份额 1,154,907.85 1,185,480.18
调整事项 - -
--商誉 - -
--内部交易未实现利润 - -
--其他 - -
对合营企业权益投资的账面价值 1,154,907.85 1,185,480.18
175 / 202
2018 年年度报告
存在公开报价的合营企业权益投资的公 - -
允价值
营业收入 - -
财务费用 - -
营业利润 -61,144.66 -303,346.77
所得税费用 - 65,227.12
净利润 -61,144.66 -368,573.89
终止经营的净利润 - -
其他综合收益 - -
综合收益总额 -61,144.66 -368,573.89
本年度收到的来自合营企业的股利 - -
(3).重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计 - -
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 - -
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 - -
联营企业：
北京灵思宝贝教育文化有限
公司（以下简称“灵思宝贝”）
投资账面价值合计 - 517,987.18
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -3,606,787.44 -54,410.88
--其他综合收益 - -
--综合收益总额 -3,606,787.44 -54,410.88
其他说明
本公司持有灵思宝贝 16%股权，但具有重大影响的依据：梦幻工厂在灵思宝贝董事会中有 3 人担
任董事，对灵思宝贝具有重大影响。
(5).合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
(6).合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7).与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8).与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司与金融工具相关的风险源于本公司在经营过程中所确认的各类金融资产和金融负债，
包括：信用风险、流动性风险和市场风险。
本公司与金融工具相关的各类风险的管理目标和政策的制度由本公司管理层负责。经营管理
层通过职能部门负责日常的风险管理。本公司内部审计部门对公司风险管理的政策和程序的执行
情况进行日常监督，并且将有关发现及时报告给本公司审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低
各类与金融工具相关风险的风险管理政策。
（一）信用风险信息
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收票据、 应收账款等。本公司持有的货币资金，主
要存放于商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，存在较低的
信用风险；本公司持有的应收票据为商业承兑汇票和银行承兑汇票，具有较强的流动性，公司已
制定相应的票据管理和控制流程并得到有效执行，极大程度的确保票据保管和使用的安全性，存
在较低的信用风险；本公司仅与信用良好的客户进行交易，且会持续监控应收账款余额，以确保
公司避免发生重大坏账损失的风险；本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融
资产(包括衍生金融工具)的账面价值以及商业承兑汇票的兑付风险，整体信用风险评价较低。
(二)流动性风险信息
流动性风险为本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司在资金正
常和紧张的情况下，确保有足够的流动性来履行到期债务，且与金融机构进行融资磋商，保持一
定水平的备用授信额度以降低流动性风险。
截止 2018 年 12 月 31 日，本公司金融负债到期期限如下：
单位：万元币种：人民币
177 / 202
2018 年年度报告
期末余额
项目名称
1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上
短期借款 26,255.01 - - -
以公允价值计量且其变动计入
21.70 - - -
当期损益的金融负债
应付票据及应付账款 116,609.58 2,085.40 52.84 1,306.58
其他应付款 8,570.89 3,308.64 445.32 305.11
一年内到期的非流动负债 30,929.16 - - -
长期应付款 - 4,471.87 - -
合计 182,386.34 9,865.91 498.16 1,611.69
（三）市场风险信息
1.外汇风险
本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。但本公司已确认的外币资产和负
债及未来的外币交易依然存在外汇风险。公司财务部门负责监控公司外币交易和外币资产及负债
的规模，以最大程度降低面临的外汇风险。
（1）截止 2018 年 12 月 31 日，本公司各外币资产负债项目的主要外汇风险敞口如下（出于
列报考虑，风险敞口金额以人民币列示，以资产负债表日即期汇率折算）：
期末余额
项目名称 美元 日元
外币 人民币 外币 人民币
货币资金 4,722,199.30 32,409,398.24 19,832,291.00 1,227,360.99
应收账款 47,242,968.89 324,237,944.09 18,783,155.80 1,162,433.16
其他应收款 583,048.93 4,001,581.42 - -
应付账款 17,647,547.32 121,118,646.77 2,101,008.00 130,025.08
其他应付款 2,660,203.18 18,257,506.46 - -
合计 72,855,967.62 500,025,076.98 40,716,454.80 2,519,819.23
（2）敏感性分析
2018 年 12 月 31 日，在其他风险变量不变的情况下，如果当日人民币对于美元贬值 100 个基
点，那么本公司当年的净利润将减少 24.18 万元。相反，在其他风险变量不变的情况下，如果当
日人民币对于美元升值 100 个基点，那么本公司当年的净利润将增加 24.18 万元。与 2017 年相比，
由于外币金融资产及负债净额的减少，2018 年净利润对汇率的敏感性减少。
2.利率分析
利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险，截至
2018 年 12 月 31 日，本公司借款均为固定利率借款，公司不存在利率变动风险。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目
第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价 合计
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值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且 49,184,085.93 - - 49,184,085.93
变动计入当期损益的金融
资产
1.交易性金融资产 49,184,085.93 - - 49,184,085.93
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 48,659,850.93 - - 48,659,850.93
（3）衍生金融资产 524,235.00 - - 524,235.00
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 1,726,378.47 - - 1,726,378.47
（1）债务工具投资 - - - -
（2）权益工具投资 1,726,378.47 - - 1,726,378.47
（3）其他 - - - -
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 50,910,464.40 50,910,464.40
产总额
（五）交易性金融负债 216,980.01 - - 216,980.01
其中：发行的交易性债券 - - - -
衍生金融负债 216,980.01 - - 216,980.01
其他 - - - -
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负 216,980.01 - - 216,980.01
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
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持续第一层次公允价值计量均来自活跃市场的报价。
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
不存在第二层次公允价值计量。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
不存在第三层次公允价值计量。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政
策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
母公司对本 母公司对本
业务
母公司名称 注册地 注册资本 企业的持股 企业的表决
性质
比例(%) 权比例(%)
霍尔果斯船山文化传媒有限公 霍尔果 文化 38,181.82 万 10.00 10.00
司（以下简称“船山文化”） 斯 传媒
本企业最终控制方是自然人李瑞金。
其他说明：
2018 年 9 月 28 日，李瑞金与红鹫投资、鼎耀千翔和船山文化签署了《增资扩股及股权转让协议》，
本次权益变动方式为李瑞金女士通过增资及受让股权的方式取得船山文化控股权从而间接控制梦
舟股份。李瑞金女士按照注册资本作价对上市公司控股股东船山文化增资 2 亿元，增资完成后持
有船山文化 52.38%的股权，红鹫投资持有船山文化 26.20%的股权，鼎耀千翔持有船山文化 21.42%
的股权。本次权益变动前，红鹫投资和鼎耀千翔分别持有船山文化 55.00%和 45.00%的股权，其中，
原实际控制人冯青青持有红鹫投资 90%的股权从而间接控制船山文化，并通过船山文化间接持有
上市公司 176,959,400 股股份，占上市公司总股本的 10.00%。本次增资扩股完成后，红鹫投资拟
以 1 元的价格将其所持有的船山文化 26.20%的股权转让给李瑞金女士，并于李瑞金女士前述增资
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款支付完成后 7 个工作日内完成股权转让的工商变更登记；鼎耀千翔拟以 1 元的价格将其所持有
的船山文化 21.42%的股权转让给李瑞金女士，并于船山文化完成对鼎耀千翔的 6,200 万元债务的
清偿后 3 个工作日内完成股权转让的工商变更登记。截止 2018 年 12 月 31 日，李瑞金将持有船山
文化 52.38%的股权，并通过船山文化间接持有梦舟股份 176,959,400 股股份（已全部质押），占
梦舟股份总股本的 10.00%，同时，通过一致行动人恒鑫铜业控制上市公司 1.61%的表决权，合计
持有梦舟股份 11.61%的表决权，成为梦舟股份实际控制人，梦舟股份控股股东仍为船山文化。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司重要的合营或联营企业详见附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
芜湖飞尚实业发展有限公司（以下简称“芜湖飞尚”） 其他关联关系【注 1】
日本古河电气工业株式会社（以下简称“古河电气”） 子公司少数股东
飞尚实业集团有限公司（以下简称“飞尚集团”） 其他关联关系【注 1】
李非列 其他关联关系【注 2】
冯青青 原实际控制人
其他说明
注 1：公司实际控制人李瑞金持有飞尚集团 17.39%股权，飞尚集团直接持有芜湖飞尚 90%的股权，
间接持有 10%股权，合计持股芜湖飞尚 100%股权。
注 2：李非列系实际控制人李瑞金之子。
5、 关联交易情况
(1).购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
古河电气 商标使用费 318,336.32 296,829.29
古河电气 担保费 - 4,101.69
古河电气 技术服务费 1,904,428.66 1,388,523.29
出售商品/提供劳务情况表
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√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
古河电气 铜带 685,303.00 14,403,274.34
古河电气 业务委托费 134,910.29 -
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2).关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3).关联租赁情况
本公司作为出租方：
□适用 √不适用
本公司作为承租方：
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4).关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
鑫科铜业 10,000.00 2017-7-4 2018-7-4 是
鑫科铜业 10,000.00 2017-11-9 2018-11-9 是
鑫晟电工 10,800.00 2017-5-16 2018-4-20 是
鑫晟电工 4,000.00 2017-6-27 2018-6-27 是
鑫晟电工 8,000.00 2017-1-18 2018-1-6 是
鑫晟电工 2,000.00 2017-4-26 2018-4-20 是
鑫晟电工 4,000.00 2017-11-9 2018-11-9 是
西安梦舟 5,000.00 2017-10-20 2018-10-19 是
鑫科铜业 14,000.00 2018-7-6 2019-7-6 否
鑫科铜业 10,000.00 2018-1-31 2019-8-1 否
鑫科铜业 8,000.00 2018-1-8 2019-1-8 否
鑫科铜业 5,000.00 2018-2-5 2019-1-23 否
鑫科铜业 6,000.00 2018-2-12 2019-2-12 否
鑫科铜业 5,000.00 2018-3-15 2019-3-14 否
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鑫科铜业 10,200.00 2018-11-22 2020-11-21 否
鑫晟电工 10,800.00 2018-5-11 2019-5-10 否
鑫晟电工 4,000.00 2018-4-24 2019-4-24 否
鑫晟电工 1,800.00 2018-2-23 2019-2-23 否
鑫晟电工 3,000.00 2018-2-5 2019-1-23 否
鑫科铜业 5,000.00 2017-7-3 2020-6-29 否
鑫科铜业 3,500.00 2017-9-14 2020-9-1 否
鑫科铜业 2,000.00 2017-11-3 2020-11-3 否
鑫科铜业 2,500.00 2017-11-23 2020-11-25 否
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
担保是否已经履行完
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
毕
鑫科铜业 5,000.00 2017-12-15 2018-12-14 是
芜湖飞尚 5,000.00 2017-8-27 2018-12-31 是
芜湖飞尚 10,000.00 2017-6-30 2018-6-30 是
飞尚集团 10,000.00 2017-10-18 2018-10-18 是
飞尚集团 4,000.00 2017-10-18 2018-10-18 是
飞尚集团 6,500.00 2017-12-15 2018-12-14 是
船山传媒、冯青青 20,000.00 2017-10-12 2018-10-11 是
冯青青 5,000.00 2017-12-15 2018-10-19 是
鑫科铜业 1,500.00 2018-4-10 2019-4-10 否
芜湖飞尚 2,736.00 2018-1-10 2019-1-10 否
芜湖飞尚 6,000.00 2018-2-12 2019-2-12 否
芜湖飞尚 10,200.00 2018-11-22 2020-11-21 否
芜湖飞尚 14,000.00 2018-7-6 2019-7-6 否
飞尚集团 10,000.00 2018-7-20 2019-1-20 否
飞尚集团 6,500.00 2018-4-10 2019-4-10 否
飞尚集团 8,000.00 2018-4-3 2019-4-3 否
李非列 10,200.00 2018-11-28 2020-11-27 否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5).关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6).关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7).关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 577.57 365.57
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2018 年年度报告
(8).其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1).应收项目
□适用 √不适用
(2).应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 古河电气 1,169,632.18 317,293.99
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1).资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
① 未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响。
2018 年 12 月 18 日，控股子公司梦幻工厂收到天津市第一中级人民法院《应诉通知书》2018】
津 01 民初 734 号，根据原告的《民事起诉状》显示：原告天津画国人动漫创意有限公司、被告梦
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2018 年年度报告
幻工厂均为动漫文化企业，双方协商合作引入美国吉姆汉森动画技术及项目，开发建设“汉森中
国”动画基地，由原告进口项目核心设备——HDPS 动作捕捉设备。原告通过取得信托贷款的方式，
分期支付设备款，共计人民币 4,000 万元，完成了“汉森中国”核心设备的全部设备采购工作。
2015 年 12 月 11 日，原、被告及项目公司吉姆汉森三方签署了《共同还款承诺书》,其中被告作
为项目公司吉姆汉森大股东及项目运营的最大受益人，承诺对借款本息承担 80%的还款责任。2017
年 1 月 17 日原告归还完毕全部贷款本金人民币 4,000 万元，截至 2016 年 9 月 20 日，原告累计支
付贷款利息总计人民币 13,052,062.05 元。被告于 2017 年 6 月 14 日支付了部分利息人民币
1,554,838.61 元(该笔利息期间为 2016.9.21-2017.1.17 日)，未履行剩余还款责任。原告诉讼请
求：依法判令被告按照《共同还款承诺书》确定的还款责任，支付原告代为垫付的已偿还本息共
计人民币 42,411,649.64 元，其中本金 3,200 万元、利息 10,441,649.64 元；依法判令被告赔偿
原告资金占用损失（按照中国人民银行同期同档贷款基准利率作为计算标准，自 2017 年 1 月 18
日开始至判决确定的给付之日止）；本案诉讼费、保全费、保函费等费用由被告承担。2019 年 2
月 22 日，公司收到了天津市第一中级人民法院（2018）津 01 民初 734 号民事判决书（判决日期：
2019 年 2 月 21 日），该法院对上述案件进行了审理，判决如下：驳回原告天津画国人动漫创意有
限公司的诉讼请求。案件受理费 254,008.00 元，保全费 5,000.00 元，均由原告天津画国人动漫
创意有限公司负担。
②为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响。
单位：万元
担保是否已经
被担保单位 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 8,000.00 2018-6-29 2019-8-9 否
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 7,140.00 2018-8-23 2019-8-23 否
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 4,000.00 2018-10-9 2020-2-22 否
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 10,000.00 2017-7-12 2018-8-23 是
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 4,000.00 2017-8-23 2018-8-1 是
巴彦淖尔市飞尚铜业有限公司 4,000.00 2017-12-26 2018-6-25 是
小计 37,140.00 - - /
经公司七届十六次董事会和 2017 年第四次临时股东大会审议通过，同意公司和巴彦淖尔市飞
尚铜业有限公司签订互保协议。互保额度：30,000 万元，担保期限：自股东大会审议通过之日(2017
年 7 月 3 日)起三年。
③其他或有负债及其财务影响。
截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司已开具尚未到期的信用证金额为 7,187,549.26 美元。
(2).公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
拟分配的利润或股利 0
经审议批准宣告发放的利润或股利 0
本公司2018年度利润分配预案为：本年度不派发现金股利，不送红股，不进行公积金转增股
本。上述利润分配预案尚需提交公司2018年年度股东大会审议批准。
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用
1）2019 年 4 月 4 日，全资子公司鑫晟电工收到芜湖市鸠江区人民法院《受理案件通知书》
（2019）皖 0207 民初 2053 号，根据鑫晟电工的《民事起诉状》显示：2016 年 4 月 25 日，原告
鑫晟电工与被告张家港市华发电工器材制造有限公司签订《2016 年度合作协议》约定原告向该被
告出售铜材等，协议对定价方式、货款支付期限（货到二十天内付款）、违约责任等均作了明确
约定。协议履行中，双方在每笔供货时均签订《日常铜杆销售订单》，除再次明确协议内容外，
还对铜材型号、品牌、数量、交货日期及违约责任进行了约定。上述协议、订单签订后，原告按
约供货。同时，双方还不定期进行对账。被告确认至 2017 年 12 月 31 日，尚欠原告货款
19,178,727.21 元。截止目前，被告共欠付原告货款 16,178,727.21 元，经原告多次催要，被告
拒不给付。请求判令被告张家港市华发电工器材制造有限公司立即给付原告货款 16,178,727.21
元。依据律师意见，确认无法收回，已全额计提坏账准备。
2）2019 年 4 月 16 日，公司收到芜湖市中级人民法院发来的《受理案件通知书》，根据公司
的《民事起诉状》显示：2017 年原告本公司作为供方，与作为需方的被告上海鑫权贸易有限公司
分别签订了六份《购销合同》。被告于 2017 年共提取原告铜杆 767.394 吨。原告共向被告开具了
9 份相应价款的增值税专用发票。经 2019 年 2 月 12 日双方对账，被告确认尚欠原告货款
33,087,987.38 元。依据律师意见，确认无法收回，已全额计提坏账准备。
3）2019 年 4 月 16 日，全资子公司鑫晟电工收到芜湖市鸠江区人民法院发来的《受理案件通
知书》，根据鑫晟电工的《民事起诉状》显示：原告鑫晟电工、被告上海鑫权贸易有限公司之间
长期低氧铜杆买卖合同，系有效合同，当事人双方均应严格履行。经 2018 年 7 月 24 日、2019 年
2 月 12 日的两次对账，被告确认尚欠原告货款 6,400,000.00 元。依据律师意见，确认无法收回，
已全额计提坏账准备。
4）2019 年 4 月 17 日，全资子公司鑫晟电工收到芜湖市鸠江区人民法院发来的《受理通知书》，
根据鑫晟电工的《民事起诉状》显示：2018 年 5 月，原告鑫晟电工作为供方与作为需方的被告东
莞市科虹金属有限公司分别签订了 5 份《购销合同》。2018 年 5 月，被告从原告仓库共提取价款
为 42,525,360.00 元的铜杆，原告向被告开具 43 张总金额为 42,525,360.00 元的增值税专用发票。
但被告在提货后未按合同约定做到“票到款清”，经原告多次催告，仍拖欠货款 42,525,360.00
元不付。依据律师意见，确认无法收回，已全额计提坏账准备。
5）2019年4月25日，全资子公司霍尔果斯梦舟收到上海市徐汇区人民法院发来的《受理案件
通知书》，根据霍尔果斯梦舟的《民事起诉状》显示：2017年9月20日，原告霍尔果斯梦舟、被告
上海仓城润之影业有限公司双方签订了一份《影视投资协议书》，双方约定：原告出资与被告共
同运作被告享有版权的《疯癫和尚》、《白发青天》、《锦衣卫》、《大明刑事录》系列电影、
电视剧（下称本次系列影片）的拍摄、制作和发行。协议签订后，被告因项目运作资金的实际需
要，要求原告先支付部分运作资金，原告按此要求于2017年10月27日转账支付给被告1500万元。
但被告此后既不向原告报告项目进展情况，也不报告项目资金使用情况。原告认为，原、被告签
订的影视投资协议为有效合同，双方当事人均应按约履行。但被告在协议签订并收到原告部分投
资款后，长时间不向原告报告所合作系列影片的创作、拍摄、宣传和发行情况，并且，经原告再
三催告其仍拒绝报告合作情况，其以不作为的方式表明其拒绝履行作为合作事务执行一方对另一
方的报告义务。因该报告义务是被告的基本义务，而被告对此迟延履行，且经原告催告在合理期
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2018 年年度报告
限内仍未履行，故原告作为合作对方依照《合同法》第九十四条第三项的规定，有权解除与被告
之间的投资合作协议，并且被告应当返还原告已付的投资款。依据律师意见，确认无法收回，已
全额计提坏账准备。
6）2019年4月25日，全资子公司西安梦舟收到杭州市西湖区人民法院《应诉通知书》【2018】
浙0106民初12084、12088、12090、12094号及民事起诉状，根据原告浙江华策影视股份有限公司
的《民事起诉状》显示：
【2018】浙0106民初12084号：2011年4月14日，原告华策影视与被告西安梦舟签署《联合投
资拍摄电视连续剧<对阵>合同书》份(以下可简称“联投合同”)，约定联合投资拍摄40集电视连
续剧《对阵》。其中原告投资480万元，占总投资的20%。2017年3月15日被告向原告出具盖章确认
的结算函，确认应向原告分配结算款935,878.08元。
【2018】浙0106民初12088号：2010年12月26日，原、被告双方签署《联合投资拍摄电视连续
剧<黑狐>合同书》，约定联合投资拍摄40集电视连续剧《黑狐》。其中原告投资480万元，占总投
资的20%。按照2017年3月15日被告盖章确认的结算函，就该剧被告应分配的发行收益结算款为
177,650.00元。
【2018】浙0106民初12090号：2012年8月23日，原告与被告上海景叹文化传播有限公司签署
《电视连续剧<风影>联合投资摄制合同》一份(以下可简称“联投合同”)，约定共同投资拍摄34
集电视连续剧《风影》。其中原告投资600万元，占总投资的20%。2012年10月29日，二被告与原
告共同签署《合作备忘录》，明确该剧的实际投资方为原告与二被告，且二被告就与原告联投合
同项下的权利共同享有，义务连带承担。2014年7月18日，二被告共同出具《说明》，确认该剧经
过最终决算，尚有投资款1,199,432.23元应退还给原告。此后虽被告又多次以补充协议和结算函
等形式确认款项，但至今未能向原告退还投资款。
【2018】浙0106民初12094号：2012年4月16日，原、被告双方签署《电视连续剧<苍狼>联合
投资摄制合同》，约定联合投资拍摄50集电视连续剧《苍狼》。其中原告投资800万元，占总投资
的20%。按照被告盖章确认的结算函，截止2017年3月15日就该剧被告应分配给原告的发行收益结
算款为6,646,601.13元，但该款项被告至今未付。
因上述诉讼案件尚未判决，对公司本期或期后利润的影响存在不确定性。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).追溯重述法
□适用 √不适用
(2).未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1).非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2).其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
5、 终止经营
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
归属于母公司
项
收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止
目
经营利润
西
安 133,180,359. 448,915,289. -315,734,929. 2,803,397.5 -318,538,327. -318,538,327.
梦 56 29 73 0 23 23
舟
其他说明：
西安梦舟包括西安梦舟及其子公司霍尔果斯梦舟、北京梦舟，不包括梦幻工厂及其子公司。
6、 分部信息
(1).报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础
确定报告分部。
经营分部，是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动
中产生收入、发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配
置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关
会计信息。
本公司报告分部包括：
①铜加工业务；
②影视业务；
本公司经营分部的会计政策与本公司主要会计政策相同。
(2).报告分部的财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 加工制造业 影视业 分部间抵销 合计
主营业务收入 4,555,742,127.00 344,944,660.70 188,679.24 4,900,498,108.46
主营业务成本 4,246,127,788.52 242,261,996.71 - 4,488,389,785.23
资产总额 3,861,666,031.44 1,297,916,669.98 696,029,441.90 4,463,553,259.52
负债总额 1,844,759,420.93 877,163,337.37 696,029,441.90 2,025,893,316.40
(3).公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
□适用 √不适用
(4).其他说明
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
8、 其他
√适用 □不适用
（1）2018 年度本公司及下属全资子公司鑫科铜业、鑫晟电工与 7 家公司存在大额资金往来，
资金流出累计 855,952,116.01 元，主要存在以下两种情形：①通过签订采购合同，合同订立后全
额支付款项，累计支付资金人民币 710,101,649.34 元，交易一直未履行，累计收到退回资金人民
币 669,210,000.00 元，截止 2018 年 12 月 31 日，预付上海昱太金属材料有限公司和上海誉洲金
属材料有限公司余额人民币 40,891,649.34 元尚未收回，该款项于 2019 年 3 月 18 日全部收回；
②在未签订任何协议的情况下，累计支付资金人民币 145,850,466.67 元，累计收到退回资金人民
币 91,720,000.00 元，截止 2018 年 12 月 31 日，预付东莞市科虹金属有限公司余额人民币
54,130,466.67 元尚未收回，该款项于 2019 年 4 月 12 日全部收回。具体资金往来情况如下：
资金往来单位 支付金额 退回金额 期末余额
泰和县尚泰贸易有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 -
泰和远诚实业发展有限公司 17,000,000.00 17,000,000.00 -
上海昱太金属材料有限公司 64,748,845.50 41,000,000.00 23,748,845.50
上海誉洲金属材料有限公司 290,142,803.84 273,000,000.00 17,142,803.84
安徽鑫旭新材料有限公司 267,360,000.00 267,360,000.00 -
丹阳市鑫宏金属材料有限公司 40,850,000.00 40,850,000.00 -
东莞市科虹金属有限公司 145,850,466.67 91,720,000.00 54,130,466.67
合计 855,952,116.01 760,930,000.00 95,022,116.01
（2）本公司全资子公司霍尔果斯梦舟 2017 年分别与北京银博国际影业有限公司（具体业务
由霍尔果斯银博影业有限公司承接）、上海仓城润之影业有限公司以及拉萨美瑞广告传媒有限公
司分别签订了影视投资及广告运营合作协议，按照合同约定的付款条件共计支付了 1.02 亿元投资
款，2018 年与霍城完美时空文化传媒有限公司签订了影视投资协议，按照合同约定的付款条件支
付了 5,000 万元投资款。受影视行业经营环境波动影响，导致相关影视项目进展不达预期，无法
继续履行合同。公司已起诉上海仓城润之影业有限公司，拟起诉霍尔果斯银博影业有限公司，已
与拉萨美瑞广告传媒有限公司、霍城完美时空文化传媒有限公司签订解除协议，根据律师意见，
上述款项无收回可能性，本公司对上述预付投资款全额计提了坏账准备。
（3）2018 年梦舟股份下属全资子公司霍尔果斯梦舟将其全资子公司嘉兴梦舟 100%股权转让
给上海大昀影视有限公司（原名上海大昀投资管理有限公司，以下简称上海大昀），此次股权转
让前梦舟股份下属全资子公司西安梦舟将其部分影视相关资产转让给嘉兴梦舟。截止 2018 年 12
月 31 日，霍尔果斯梦舟应收上海大昀股权转让款人民币 38,350,897.24 元、应收嘉兴梦舟股利分
红款人民币 34,174,808.03 元及西安梦舟应收嘉兴梦舟资产转让款人民币 196,168,405.68 元，上
述款项均已逾期未能收回，期后上海大昀及嘉兴梦舟出具了还款承诺书，约定还款时间和分期偿
还金额，还款来源为嘉兴梦舟拥有的相关影视作品的销售回款，梦舟股份根据还款承诺书，对未
来现金流量流入的可能性进行综合判断，计提坏账准备人民币 115,800,290.08 元，账面价值为人
民币 152,893,820.87 元。
（4）本公司控股股东船山文化与山西信托于 2017 年 7 月 15 日签署了编号为“晋信慈贷
-170701”的《信托贷款合同》，约定贷款用途为补充船山文化流动性资金用于经营以及其他用途，
合同约定贷款总额为 20,000.00 万元，实际贷款金额为 19,914.00 万元，该借款已逾期。据梦舟
股份从山西信托取得的《流动性支持函》复印件显示，梦舟股份为控股股东船山文化上述借款提
供流动性支持，鉴于船山文化没有按照贷款合同约定足额偿付贷款本息，山西信托可以依据该流
动性支持函向本公司要求偿还义务。上述事项未履行董事会、股东大会决议程序，时任董事长、
董秘王继杨明确表示不知情，经过梦舟股份与山西信托和大通资管的协调沟通，目前已确定由本
公司聘请安徽龙图司法鉴定中心对印章进行鉴定，截至本报告签发日止，本公司尚未取得鉴定结
果。
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2018 年年度报告
（5）据西安梦舟与梦幻工厂原股东关涛、徐亚楠签订的《业绩承诺补偿协议》，原股东承诺
2018 年度梦幻工厂实现的经审计的归属于母公司股东的扣除非经常损益前后孰低的净利润不低
于人民币 130,000,000.00 元，梦幻工厂 2018 年度经审计后的归属于母公司的净利润为人民币
84,929,463.04 元，扣除非经常损益后归属于母公司的净利润为人民币 81,340,149.07 元，与业
绩承诺的差额为人民币 48,659,850.93 元，原股东应以现金方式向西安梦舟进行补足。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收票据及应收账款
总表情况
(1). 分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收票据 - -
应收账款 192,152.90 32,821,711.64
合计 192,152.90 32,821,711.64
其他说明：
□适用 √不适用
应收票据
(2). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(3). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(5). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收账款
(1).应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
种
计提 账面 提 账面
类 比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
(%) 例
(%)
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2018 年年度报告
单
项
金
额
重
大
并
单
独
计 33,087,987 99.4 33,087,987 100.
- - - - - -
提 .38 1 .38 00
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
按
信
用
风
险
特
征
组
合
计 192,152. 34,549,170 100. 1,727,458 5.0 32,821,711
197,314.92 0.59 5,162.02 2.62
提 90 .15 00 .51 0 .64
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
191 / 202
2018 年年度报告
单
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计 - - - - - - - - - -
提
坏
账
准
备
的
应
收
账
款
合 33,285,302 33,093,149 192,152. 34,549,170 1,727,458 32,821,711
/ / / /
计 .30 .40 90 .15 .51 .64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
上海鑫权贸易有限公司 33,087,987.38 33,087,987.38 100.00 预计无法收回
合计 33,087,987.38 33,087,987.38 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 - - -
其中：1 年以内分项 - - -
1 年以内小计 - - -
1至2年 51,620.22 5,162.02 10.00
2至3年 - - -
3 年以上 - - -
3至4年 - - -
4至5年 - - -
5 年以上 - - -
合计 51,620.22 5,162.02 -
192 / 202
2018 年年度报告
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
其他方法
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方 145,694.70 - -
合计 145,694.70 - -
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 31,365,690.89 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
(4).按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
占应收账款期末余额 坏账准备
单位名称 期末余额
合计数的比例（%） 期末余额
第一名 33,087,987.38 99.41 33,087,987.38
第二名 145,694.70 0.44 -
第三名 28,184.37 0.08 2,818.44
第四名 23,435.85 0.07 2,343.58
合计 33,285,302.30 100.00 33,093,149.40
(5).因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
(6).转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
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2018 年年度报告
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
总表情况
(1).分类列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 954,150,334.37 1,630,375,184.97
合计 954,150,334.37 1,630,375,184.97
其他说明：
□适用 √不适用
应收利息
(2).应收利息分类
□适用 √不适用
(3).重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
类 期末余额 期初余额
别 账面余额 坏账准备 账面 账面余额 坏账准备 账面
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2018 年年度报告
计 价值 价值
计
提
比 提
比例 比
金额 金额 金额 例 金额 比
(%) 例
(%) 例
(%
(%)
)
单 - - - - - 83,000,000. 5.0 - - 83,000,000.
项 00 9 00
金
额
重
大
并
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
按 955,848,73 100. 1,698,39 0. 954,150,33 1,547,646,7 94. 271,576 0.0 1,547,375,1
信 1.08 00 6.71 18 4.37 61.48 91 .51 2 84.97
用
风
险
特
征
组
合
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
195 / 202
2018 年年度报告
其 28,763,607 3.01 1,698,39 5. 27,065,210 1,114,667.3 0.0 271,576 24. 843,090.80
中 .31 6.71 90 .60 1 7 .51 36
：
组
合
1
组 - - - - - - - - - -
合
2
组 927,085,12 96.9 - - 927,085,12 1,546,532,0 94. - - 1,546,532,0
合 3.77 9 3.77 94.17 84 94.17
3
单 - - - - - - - - - -
项
金
额
不
重
大
但
单
独
计
提
坏
账
准
备
的
其
他
应
收
款
合 955,848,73 / 1,698,39 / 954,150,33 1,630,646,7 / 271,576 / 1,630,375,1
计 1.08 6.71 4.37 61.48 .51 84.97
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 27,648,940.00 1,382,447.00 5.00
其中：1 年以内分项 - - -
1 年以内小计 27,648,940.00 1,382,447.00 5.00
1至2年 887,464.00 88,746.40 10.00
2至3年 - - -
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2018 年年度报告
3 年以上 - - -
3至4年 - - -
4至5年 - - -
5 年以上 227,203.31 227,203.31 100.00
合计 28,763,607.31 1,698,396.71 5.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
其他方法
其他应收款 坏账准备 计提比例
合并范围内关联方 927,085,123.77 - -
合计 927,085,123.77 - -
(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
合并范围内关联方 927,085,123.77 1,546,532,094.17
往来款 25,000,000.00 -
股权转让款 - 83,000,000.00
保证金 3,261,203.31 1,111,203.31
备用金 502,404.00 3,464.00
合计 955,848,731.08 1,630,646,761.48
(3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,426,820.20 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(4). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
西安梦舟影视文
化传播有限责任 内部往来 696,029,441.90 1 年以内 72.82 -
公司
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2018 年年度报告
芜湖鑫晟电工材
内部往来 127,518,859.97 1 年以内 13.34 -
料有限公司
安徽鑫科铜业有
内部往来 103,536,821.90 1 年以内 10.83 -
限公司
东莞市科虹金属
往来款 25,000,000.00 1 年以内 2.62 1,250,000.00
有限公司
芜湖海峰化工有
保证金 2,150,000.00 1 年以内 0.22 107,500.00
限责任公司
合计 / 954,235,123.77 / 99.83 1,357,500.00
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
减
项
值
目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准
备
对 2,387,535,188.3 867,834,373.4 1,519,700,814.9 2,387,535,188.3 - 2,387,535,188.3
子 7 7 0 7 7
公
司
投
资
对 1,154,907.85 - 1,154,907.85 1,185,480.18 - 1,185,480.18
联
营、
合
营
企
业
投
资
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2018 年年度报告
合 2,388,690,096.2 867,834,373.4 1,520,855,722.7 2,388,720,668.5 - 2,388,720,668.5
计 2 7 5 5 5
(1). 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本 本
被投资 期 期 本期计提减值准 减值准备期末余
期初余额 期末余额
单位 增 减 备 额
加 少
鑫晟电 300,000,000.00 - - 300,000,000.00 228,829,005.00 228,829,005.00
工
鑫古河 76,601,250.00 - - 76,601,250.00 - -
鑫瑞贸 58,500,000.00 - - 58,500,000.00 - -
易
鑫源物 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 26,869,945.53 26,869,945.53
回
西安梦 930,000,000.00 - - 930,000,000.00 612,135,422.94 612,135,422.94
舟
上海晟 30,000,000.00 - - 30,000,000.00 - -
灿
鑫科铜 962,433,938.37 - - 962,433,938.37 - -
业
合计 2,387,535,188.37 - - 2,387,535,188.37 867,834,373.47 867,834,373.47
(2). 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
法下 其他 发放
投资 期初 其他 计提 期末 准备
追加 减少 确认 综合 现金
单位 余额 权益 减值 其他 余额 期末
投资 投资 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资损 调整 或利
益 润
一、合营企业
安徽
科汇
铜合
金材 1,185 1,154
-30,5
料加 ,480. - - - - - - - ,907. -
72.33
工工 18 85
程有
限公
司
小计 1,185 1,154
-30,5
,480. - - - - - - - ,907. -
72.33
18 85
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2018 年年度报告
二、联营企业
- - - - - - - - - - -
小计 - - - - - - - - - -
1,185 1,154
-30,5
合计 ,480. - - - - - - - ,907. -
72.33
18 85
4、 营业收入和营业成本
(1). 营业收入和营业成本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 - - 77,409,676.38 79,133,531.47
其他业务 423,523,201.83 434,113,966.77 422,090,958.16 431,780,106.06
合计 423,523,201.83 434,113,966.77 499,500,634.54 510,913,637.53
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 - -
权益法核算的长期股权投资收益 -30,572.33 -184,286.95
处置长期股权投资产生的投资收益 - -
以公允价值计量且其变动计入当期损益的 - -
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损 - -
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 - -
处置持有至到期投资取得的投资收益 - -
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 - -
处置可供出售金融资产取得的投资收益 - 50,000,000.00
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新 - -
计量产生的利得
合计 -30,572.33 49,815,713.05
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -597,708,361.01 -
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2018 年年度报告
越权审批或无正式批准文件的税收返还、 -
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 15,150,910.49 -
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金 6,112,596.51 -
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的 - -
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益 -
委托他人投资或管理资产的损益 -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提 -
的各项资产减值准备
债务重组损益 -3,431,034.50 -
企业重组费用，如安置职工的支出、整合 -
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允 -
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至 -
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生 -
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 52,917,122.59 -
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转 -
回
对外委托贷款取得的损益 -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性 -
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当 -
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -2,971,670.03 -
其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -
所得税影响额 -3,117,279.18 -
少数股东权益影响额 -884,259.38 -
合计 -533,931,974.51 -
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
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2018 年年度报告
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-44.64 -0.71 -
利润
扣除非经常性损益后归属于
-25.77 -0.41 -
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
第十二节 备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计
备查文件目录
主管人员）签名并盖章的财务报表。
备查文件目录 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的
备查文件目录
正本及公告的原稿。
董事长：宋志刚
董事会批准报送日期：2019 年 4 月 29 日
修订信息
□适用 √不适用
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