中 喜 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
ZHONGXI CPAs（ SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
关于广晟有色金属股份有限公司
前次募集资金使用情况鉴证报告
中喜专审字(2015)第 0411 号
广晟有色金属股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审核了后附的广晟有色金属股份有限公司(以下简称“广晟有色”)
董事会编制的截至 2014 年 12 月 31 日止的《前次募集资金实际使用情况报告》。
一、管理层的责任
广晟有色董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会《关
于前次募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007]500 号）编制截至 2014 年
12 月 31 日止的《前次募集资金存放与实际使用情况专项报告》，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是广晟有色董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对该报告发表鉴证意见。我们按照《中国
注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证
业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象
信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施
了包括核查会计记录等我们认为必要的程序，并根据所取得的材料做出职业判断。我
地址：北 京 市 崇 文 门 外 大 街 11 号 新 成 文 化 大 厦 A 座 11 层
电话： 010-67089679 传真：010-67080146 邮政编码：100062
前次募集资金使用情况报告
广晟有色金属股份有限公司
前次募集资金使用情况的报告
广晟有色金属股份有限公司全体股东:
广晟有色金属股份有限公司（以下简称 “本公司”、“公司”、“广晟有色”）
董事会根据《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500
号)的要求，编制了截至 2014 年 12 月 31 日的“前次募集资金使用情况的报告”。
本公司董事会保证本报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈
述或重大遗漏。
一、前次募集资金的数额、资金到账时间以及资金在专项账户的存放情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准广晟有色金属股份有限公司非公开发
行股票的批复》（证监许可[2014]907 号）核准，广晟有色向五家特定投资者非
公开发行 12,722,646.00 股 A 股股份，发行价格为每股人民币 39.30 元，募集资
金总额为 499,999,987.80 元，扣除与本次非公开发行股票相关的承销费、律师
费等发行费用 24,519,405.30 元后，实际募集资金净额为 475,480,582.50 元。
2014 年 10 月 10 日，中喜会计师事务所（特殊普通合伙）就特定投资者以
现金方式认购广晟有色非公开发行 A 股股票事宜进行了验证，并出具了中喜验字
[2014]第 0184 号《验资报告》。
2014 年 10 月 21 日，公司与中国银河证券股份有限公司、平安银行股份有
限公司广州中石化大厦支行《募集资金专户存储三方监管协议》对募集资金实行
专项存储。
截止 2014 年 12 月 31 日，公司前次募集资金专户余额为 7,729,846.41 元，
前次募集资金的存放情况见下表：
单位：人民币元
转入其他募集资金专项账 2014 年 12 月
开户银行 帐号 初始存放金额
户金额（转出以-号列示） 31 日余额
平安银行股份有限公 11014682346888 482,399,987.80 0.00 7,729,846.41
前次募集资金使用情况报告
司广州中石化大厦支
行
注：本公司向五家特定投资者非公开发行 12,722,646.00 股 A 股股份，发行
价格为每股人民币 39.30 元，募集资金总额为 499,999,987.80 元，先行扣除承
销费及保荐费（不包含预付保荐费）共人民币 17,600,000.00 元后，实际到位资
金为人民币 482,399,987.80 元，再扣除预付保荐费 1,200,000.00 元及其他发行
费用人民币 5,719,405.30 元后，本公司本次募集资金净额为 475,480,582.50
元。
上述款项余额 7,729,846.41 元于 2015 年 4 月 13 日自前次募集资金专户中
转出,使用完毕。募集资金专户已销户。
前次募集资金使用情况报告
二、前次募集资金实际使用情况
1、前次募集资金使用情况对照表
单位：人民币万元
募集资金总额 47,548.06 已累计使用募集资金总额 47,548.06
变更用途的募集资金总额 0.00 各年度使用募集资金总额 47,548.06
变更用途的募集资金总额比例 0.00 其中：2014 年使用总额 47,548.06
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定
实际投资金额
可使用状态日
募集前承诺投资 募集后承诺投资金 募集前承诺投资 募集后承诺投 与募集后承诺
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 期（或截止日项
金额 额 金额 资金额 投资金额的差
目完工程度）
额
收购德庆兴邦稀土新 收购德庆兴邦稀土新
1 材料有限公司 88%的 材料有限公司 88%的 13,116.75 13,116.75 13,116.75 13,116.75 13,116.75 13,116.75 -- 2014 年 10 月
股权 股权
收购清远市嘉禾稀有 收购清远市嘉禾稀有
2 金属有限公司 44.5% 金属有限公司 44.5% 6,159.69 6,159.69 6,159.69 6,159.69 6,159.69 6,159.69 -- 2014 年 10 月
的股权 的股权
收购广东韶关瑶岭矿 收购广东韶关瑶岭矿
3 业有限公司 61.464% 业有限公司 61.464% 6,508.39 6,508.39 6,508.39 6,508.39 6,508.39 6,508.39 -- 2014 年 10 月
的股权 的股权
4 收购广东广晟有色金 收购广东广晟有色金 6,763.23 6,763.23 6,763.23 6,763.23 6,763.23 6,763.23 -- 2014 年 10 月
前次募集资金使用情况报告
属集团有限公司拥有 属集团有限公司拥有
的被翁源红岭矿业有 的被翁源红岭矿业有
限公司实际使用的固 限公司实际使用的固
定资产 定资产
5 偿还银行借款 偿还银行借款 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 15,000.00 -- 2014 年 10 月
合 计 47,548.06 47,548.06 47,548.06 47,548.06 47,548.06 47,548.06
注：1、此处募集资金总额为公司 2014 年非公开发行股票募集资金扣除发行费用后的净额；
2、截至 2014 年 12 月 31 日，募集资金账户余额为 7,729,846.41 元，该等款项已由公司以自有资金予以垫付。故此，本表中已将该金额涵盖于已使用金额中；
3、本表格序号为 1-4 的项目均为公司收购股权或资产项目，故此，本表格以收购股权、资产的过户日作为项目达到预定可使用状态日期。
前次募集资金使用情况报告
2、前次募集资金实际投资项目变更情况
本公司是非公开发行股份购买标的资产及补充流动资金，不存在前次募集
资金项目变更情况。
3、前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
本公司无对外转让或置换的前次募集资金投资项目的情况。
4、闲置募集资金使用情况
本公司是非公开发行股份购买标的资产，不存在闲置募集资金及未使用完
毕募集资金情况。
三、前次募集资金投资项目实现效益情况
1、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金使用情况报告
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投 盈利预测数 实现净利润
是否达
资项目累 截止日累计实现
到预期
序号 项目名称 计产能利 2013 年 9-12 月 2014 年 2013 年 9-12 月 2014 年 效益
效益
用率
1 收购德庆兴邦稀土新材料有限公司 88%的股权 -- 329.07 1,178.22 -47.49 1,378.56 1,331.07 注1
2 收购清远市嘉禾稀有金属有限公司 44.5%的股权 -- 470.18 437.02 738.62 380.51 1,119.13 是
3 收购广东韶关瑶岭矿业有限公司 61.464%的股权 -- 230.68 605.90 106.67 575.45 682.12 注2
合 计 1,029.93 2,221.14 797.80 2,334.52 3,132.32
注 1：受宏观经济环境下行、稀土产品下游产业持续疲软以及滞留于市场的存货亟待消化等因素影响，主要稀土产品价格持续下跌，德庆兴邦稀土新材料有限公司盈利预测期
间实现效益总额 1,331.07 万元，占盈利预测期间承诺效益 1,507.29 万元的 88.31%。
注 2：由于宏观经济下行，APT 等下游产业开工率不足以及其他主要钨矿企业持续向市场抛售存货，钨精矿销售价格在盈利预测期间持续下降，广东韶关瑶岭矿业有限公司盈
利预测期间实现效益总额 682.12 万元，占盈利预测期间承诺效益 836.58 万元的 81.54%。
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