2018 年半年度报告
公司代码：600266 公司简称：北京城建
北京城建投资发展股份有限公司
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重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法
律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈代华、主管会计工作负责人储昭武及会计机构负责人（会计主管人
员）肖红卫声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质
承诺，敬请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、 重大风险提示
公司已在经营情况的讨论与分析中对围绕公司经营状况的风险作了描述，敬请查
阅经营情况的讨论与分析中可能面对的风险因素及防范部分的内容。
九、 其他
□适用 √不适用
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目录
第一节 释义 ........................................................ 4
第二节 公司简介和主要财务指标 ...................................... 5
第三节 公司业务概要 ................................................ 7
第四节 经营情况的讨论与分析 ........................................ 8
第五节 重要事项 ................................................... 14
第六节 普通股股份变动及股东情况 ................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................. 24
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................... 24
第九节 公司债券相关情况 ........................................... 25
第十节 财务报告 ................................................... 29
第十一节 备查文件目录 .............................................. 171
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
上交所 指 上海证券交易所
本公司、公司 指 北京城建投资发展股份有限公司
城建集团、集团公司 指 北京城建集团有限责任公司
兴华公司 指 北京城建兴华地产有限公司
城和公司 指 北京城和房地产开发有限责任公司
大东公司 指 北京大东房地产开发有限公司
兴业公司 指 北京城建兴业置地有限公司
世纪鸿城 指 北京世纪鸿城置业有限公司
成都公司 指 北京城建成都地产有限公司
兴泰公司 指 北京城建兴泰房地产开发有限公司
青岛京城 指 青岛京城房地产开发有限公司
青岛兴华 指 北京城建青岛兴华地产有限公司
首城公司 指 北京首城置业有限公司
兴合公司 指 北京城建兴合房地产开发有限公司
重庆公司 指 北京城建重庆地产有限公司
兴云公司 指 北京城建兴云房地产有限公司
海南公司 指 北京城建（海南）地产有限公司
新城公司 指 北京城建新城投资开发有限公司
二期基金 指 北京城建二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）
三期基金 指 北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙）
城建万科 指 北京城建万科天运置业有限公司
兴顺公司 指 北京城建兴顺房地产开发有限公司
国信证券 指 国信证券股份有限公司
城奥公司 指 北京城奥置业有限公司
兴瑞公司 指 北京城建兴瑞置业开发有限公司
锦州银行 指 锦州银行股份有限公司
中科曙光 指 曙光信息产业股份有限公司
兴怀公司 指 北京城建兴怀房地产开发有限公司
兴胜公司 指 北京城建兴胜房地产开发有限公司
兴润公司 指 北京城建兴润置业开发有限公司
云蒙山公司 指 北京云蒙山投资发展有限公司
南京世纪鸿城 指 南京世纪鸿城地产有限公司
康庆公司 指 北京城建兴华康庆房地产开发有限公司
城志公司 指 北京城志置业有限公司
三亚城圣 指 三亚城圣文化投资管理有限公司
保定公司 指 北京城建保定房地产开发有限公司
兴悦公司 指 北京城建兴悦置地有限公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称 北京城建投资发展股份有限公司
公司的中文简称 北京城建
公司的外文名称 BEIJING URBAN CONSTRUCTION INVESTMENT & DEVELOPMENTCO.,LTD.
公司的外文名称缩写
BUCID
公司的法定代表人 陈代华
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 张财广 李威
联系地址 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
电话 （010）82275598 （010）82275665
传真 （010）82275598 （010）82275598
电子信箱 zhangcaiguang@bucid.com liwei@bucid.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 北京市海淀区大柳树富海中心2号楼19层
公司注册地址的邮政编码 100081
公司办公地址 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦
公司办公地址的邮政编码 100029
公司网址 www.bucid.com
电子信箱 tz@bucid.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会 www.sse.com.cn
指定网站的网址
公司半年度报告备置地点 北京市朝阳区北土城西路11号城建开发大厦北京城建
投资发展股份有限公司董事会秘书部
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 北京城建 600266
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 3,358,181,693.97 3,922,546,999.71 -14.39
归属于上市公司股东的净利润 362,885,553.60 264,266,782.35 37.32
归属于上市公司股东的扣除非 339,465,565.73 262,969,409.93 29.09
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -829,615,998.01 -6,001,388,104.15
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 21,028,332,956.07 20,213,456,487.39 4.03
总资产 101,558,356,413.76 98,208,770,176.85 3.41
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.2011 0.1686 19.28
稀释每股收益（元／股） 0.2011 0.1686 19.28
扣除非经常性损益后的基本 0.1862 0.1678 10.97
每股收益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.65 1.36 0.29
扣除非经常性损益后的加权 1.53 1.35 0.18
平均净资产收益率（%）
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
本公司在计算每股收益和净资产收益率时，按照相关规定，已扣除归属于上市公
司股东的净利润中其他权益工具（永续债）的股利或利息（包括未宣告发放股利或利
息）。
2017 年 12 月 25 日，公司发行永续中票 10 亿元，扣除发行费用后计入其他权益
工具 9.952 亿元。2018 年 5 月 8 日，公司发行永续中票 15 亿元，扣除发行费用后计
入其他权益工具 14.928 亿元。报告期，公司实现归属于上市公司股东的净利润为
362,885,553.60 元，扣除其他权益工具股息影响 47,686,388.89 元后每股收益为
0.2011 元，扣除影响后的加权平均净资产收益率为 1.65%。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -341,662.64
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务 693,000.00
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,783,509.29
委托他人投资或管理资产的损益 303,231.82
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 27,786,577.66
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,328,133.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 247,595.53
所得税影响额 -7,724,130.79
合计 23,419,987.87
十、 其他
□适用 √不适用
第三节 公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
公司房地产开发、对外股权投资和商业地产经营三大业务板块持续协调发展，逐
步形成了房地产开发高效化、股权投资价值化、地产经营规模化的板块格局。房地产
开发继续保持良好的发展势头，开发类型涵盖了住宅、公寓、别墅、商业、酒店、写
字楼等类型。今年，作为公司转型升级方向的文旅地产项目，黄山、云蒙山项目有序
推进，房地产开发新业态初步建立。对外股权投资企业 14 家，总投资额 26.91 亿元。
商业地产经营能力持续提高，经营效益显著，在社区商业、酒店和写字楼运营等方面
的管理和运营能力持续增强。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用
公司本报告期末货币资金 113.37 亿元，比上年末 120.76 亿元减少 7.39 亿元，
主要是货币资金减少所致；本报告期末预付账款 114.61 亿元，比上年末 112.88 亿元
增加 1.73 亿元，主要是预付棚改项目拆迁补偿款增加所致；本报告期末存货 649.96
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亿元，比上年末 609.18 亿元增加 40.78 亿元，主要是棚改和项目开发成本增加所致；
本报告期末可供出售金融资产 51.54 亿元，比上年末 59.90 亿元减少 8.36 亿元，主
要是国信证券和锦州银行股价下跌所致。
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
资源整合能力。公司内外部资源整合及使用的能力持续增强，对外强化与政府部
门、金融机构、行业企业关系，对内整合公司在技术、管理、资金上的优势，依托现
有信息技术平台推动内部知识和经验共享，形成助推公司转型升级的强大合力。
项目运营能力。以提高项目周转率为重点，以强化全过程管控能力为手段，严格
把控项目进度主要节点，努力提高产品品质，项目运作速度持续提高，运营效率显著
增强。
资本运作能力。依托上市公司优势，综合运用多种融资方式，有效保证了项目开
发所需资金。全面掌握股权投资企业经营状况，强化参股企业市值管理，确保投入资
金安全，投资收益明显。
管理创新能力。公司不断探索新的管理模式和手段，第三方评价模式、集采模式、
后评估模式已成为常态化管理手段，定期整理编制政策市场研究等成果汇总，以管理
促提升，推动信息共享和成果应用，公司管理效率显著提高。
品牌效应。公司连续 10 年荣获中国房地产开发企业 500 强称号，获得中国房地
产上市公司综合实力 100 强、首都文明单位标兵等多项荣誉称号。公司全新推出了“新
时代中国生活方式的创领者”品牌定位和“为梦筑城、为爱筑家”的品牌口号。
第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
2018 年上半年，“房住不炒”主基调依旧，调控政策密集出台，限购城市不断扩
容，限贷措施持续升级，房企融资渠道受限。公司以夯基础、谋转型、促发展为主线，
全面发力文旅地产业务，不断探索新的发展模式，持续推动地产开发高效化、股权投
资价值化、商业地产规模化，多项工作取得新进展。
1.报告期内的主要经营情况
报告期，公司实现营业收入 33.58 亿元，归属于上市公司股东净利润 3.63 亿元，
同比增长 37.32%，公司销售回款 63.34 亿元，同比增长 3.98%。截至报告期末，公司
总资产 1,015.58 亿元，归属于上市公司股东的权益 210.28 亿元。全面超额完成了各
项经营指标。
上半年，公司主要经营情况：
一是文旅地产有序推进。公司持续在知识储备、人才储备、资源储备、模式储备
上下功夫，强化对宏观经济、政策环境、行业趋势的研究，加大文旅地产培训力度，
组织开展了多层面的考察学习，积极探索和实践文旅地产开发。作为公司转型升级的
新业务板块，黄山、云蒙山项目均有序推进。
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二是棚改模式持续巩固。公司在手棚改项目 7 个，总规划建筑面积 662.3 万平方
米，总投资额 1,038 亿元。按照公司提前筹划、分批立项、快速实施的整体要求，望
坛、临河村、康庄等棚改项目高效推进。
三是土地拓展更加高效。密切关注城市升级改造进程，在集体土地建设租赁用房、
自有土地建设共有产权房等新政中寻找发展机遇。上半年，通过招拍挂获得了 2 个项
目，通过股权收购、合作开发、授权等方式关注的 4 个项目正在积极推进中。在手一
级开发项目有序推进。
四是项目品质稳步提高。持续加大产品研发力度，加强对设计研发的监督和指导，
从源头把控产品品质。产品建造能力持续提高，客户服务理念进一步提升，“互联网
+服务”的新型服务方式初步建立。住宅产品逐步形成了以龙樾系列为代表的高端楼
盘、以府系列为代表的中高端楼盘和以悦居系列为代表的保障房楼盘。
五是运营管控措施到位。公司在施项目 19 个，通过落实开发建设组织总设计，
严格把控施工进度主要节点，各项建设工作有序开展，高效推进，第三方实测实量均
值达到 94.04 分。集采工作降本增效作用持续发挥，为进一步增强工作效率，公司搭
建了招标采购平台，从供方服务、供方管理、招采管理、合同管理和供方评价五个方
面，建立起了全过程线上管控和服务体系。入住工作有条不紊，上半年实现入住 2952
户，入住面积 27 万平方米。
六是股权投资管理到位。加强日常投资管理，及时掌握股权投资企业经营状况，
确保投入资金安全，上半年公司获得现金分红 5,169 万元。注重投资研究，把握市场
时机，根据股市走势及公司资金需求，对公司持有的中科曙光股票进行了减持，累计
减持 191 万股，变现资金 1.05 亿元，实现盈利 2,752 万元，目前公司仍持有的 239
万股股票中，有 215 万股已于 6 月底解禁。为拓展业务，投管公司加入并成为银行间
市场交易协会会员，取得了资产支持票据（ABN）发起人资格。继续利用已有的国信
证券、中科曙光股票市值，积极参与线下市值配售。加强对已发行地产基金管理，二
期基金完成投资收益分配和本金偿还，正在办理注销手续，三期基金获得密云财政局
税收返还 69.3 万元。
七是商业地产健康发展。持续规范商业地产运营管理，加大公司现有商业资产整
合力度，存量物业实现了保值增值，上半年完成商业地产经营面积 24 万平方米，经
营额 8,336 万元。泰和国际等持有物业品质持续提升，城奥大厦等新建物业有序推进。
八是管理水平持续提升。总部引领作用持续发挥，指导、监督、协调、服务职能
得到进一步增强。信息技术等新管理手段不断应用，知识共享模式初步建立，新技术
应用持续推广。风险管理稳定有序，基础管理扎实有效。
2.下半年经营计划
持续增强政策敏感性和市场敏锐性，着眼大局、抓住重点、突破难点，大力推进
黄山、云蒙山文旅项目和望坛、临河村等棚改项目取得新进展，持续推进房地产开发、
对外股权投资、商业地产经营三大板块协调发展，推动公司转型升级再上新台阶、取
得新实效。
一是加快文旅地产项目落地实施。继续顺应国家发展大势，把握地产开发趋势，
加快推进公司文旅地产布局，推动项目尽快落地实施。全力推进黄山和云蒙山项目取
得实质性进展。
二是加大在手棚改项目实施进度。认真研究棚改政策走向，加大在手棚改项目的
实施进度，推进棚改项目分批立项、分批实施，加快项目运作，尽快实现收益。强化
资金运营理念，确保棚改资金足额到位，最大限度发挥资金使用效益，高度重视并预
防棚改项目高资产负债率带来的资金风险。
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三是顺应市场做好项目拓展。融入“一带一路”、京津冀协同发展、雄安新区建
设等国家发展大局，继续加大对城市升级改造的关注力度，通过股权收购、项目并购、
合作开发等形式，在集体土地建设租赁用房、自有土地建设共有产权房、美丽乡村建
设、城市综合改造上寻找新的发展机遇。
四是强化项目过程管控。继续提高运作效率，加快各项前期手续办理，在手一级
开发项目要快速转化，新获项目要高标准启动。加强设计研发成果落地，加大对第三
方检测数据的分析力度，推动工程管理标准化、规范化。坚持运营增值理念，推动成
本管控向成本策划转变。深入推进集采项目落地，做好战采单位评价，持续降低采购
成本。发挥“云服务”平台作用，提高售后服务的及时性和物业服务的增值性。
五是全力以赴确保销售任务。紧跟政策和市场走势，认真贯彻公司品牌年和管理
年的总体要求，强化品牌营销理念，挖掘品牌核心价值，加大在售项目整合推广力度。
围绕促到访、促签约、促回款，尽快实现资金回流。合理安排推盘计划，突破制约销
售工作的关键节点，确保完成全年销售任务。
六是提高股权投资收益。继续加强投资研究，注重投资效益，加大对创新产业、
医疗健康、绿色科技等领域投资力度，寻找投资机会。强化股权投资企业跟踪管理，
防范投资风险，确保投资安全。强化市值管理，加大对证券市场研究，确保股权投资
收益。配合公司棚改项目进展，适时启动后续棚改基金发行。
七是提升商业地产运营能力。商业地产要继续在建立运营模式、提升运营效益上
下功夫，逐步培养投资引领、招商先行、设计跟进、运营管理、资产证券化等一体化
运作能力。抓住政府大力发展住房租赁市场的政策机遇，拓展农村集体土地建设租赁
住房项目。加强对子公司商业项目的指导和服务，切实提升商业地产运营能力。
八是推动高质量发展。继续做强总部，提升总部的引导动员、运营统筹和协同整
合能力。继续强化转型发展的知识储备、人才储备、资源储备、模式储备。巩固和完
善棚改模式、第三方评价模式、集采模式、后评估模式，积极探索并实践具有公司特
点的文旅地产模式。持续推动内部知识和经验在员工之间、部门之间、系统之间实现
共享，逐步建立和完善公司知识共享机制。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 3,358,181,693.97 3,922,546,999.71 -14.39
营业成本 2,185,008,286.79 2,860,732,865.19 -23.62
销售费用 164,585,402.47 127,545,999.75 29.04
管理费用 178,385,319.77 171,858,496.83 3.80
财务费用 115,543,045.26 112,338,218.55 2.85
经营活动产生的现金流量净额 -829,615,998.01 -6,001,388,104.15
投资活动产生的现金流量净额 75,724,762.21 -14,479,232.57
筹资活动产生的现金流量净额 -37,783,200.73 6,102,946,046.32 -100.62
研发支出
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2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1. 资产及负债状况
单位：亿元
本期期末数 上期期末数 本期期末金额
本期期 上期期
项目名称 占总资产的 占总资产的 较上期期末变 情况说明
末数 末数
比例（%） 比例（%） 动比例（%）
货币资金 113.37 11.16 120.76 12.30 -6.12 货币资金减少
预付账款 114.61 11.29 112.88 11.49 1.54 预付拆迁补偿款
存货 649.96 64.00 609.18 62.03 6.70 开发成本增加
可供出售 51.54 5.07 59.90 6.10 -13.96 被投资企业股价下
金融资产 跌
投资性房 29.72 2.93 29.72 3.03 0.00
地产
长期借款 266.90 26.28 266.92 27.18 -0.01 长期借款减少
2. 截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
主要受限资产情况表：
项目 期末余额（亿元） 受限原因
货币资金 0.94 按揭保证金
存货 35.36 借款抵押
投资性房地产 5.93 借款抵押
合计 42.24
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
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1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
单位：亿元
证券 证券 最初 持有股 占该公 期末 报告期 报告期 会计核算
代码 简称 投资 份数 司股权 账面 损益 所有者 科目
成本 （万 比例（%） 值 权益变
股） 动
002736 国信证券 1.27 34,300 4.18 31.21 0.51 -4.50 可供出售
金融资产
00416 锦州银行 2.6 13,000 1.896 6.46 0.00 -1.38 可供出售
金融资产
603019 中科曙光 1.4 239.12 0.37 1.10 0.28 0.03 可供出售
金融资产
国信证券 QDII 1.5 1.19 0.00 -0.19 可供出售
资管计划 金融资产
新股发行申 0.00 0.0033 交易性金
购 融资产
2018 年 6 月 29 日，国信证券收盘价 9.10 元，锦州银行收盘价 5.89 港元，中科
曙光收盘价 45.87 元。（报告期末汇率：1 港元=0.8431 人民币）
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
本年度对公司经营业绩产生重要影响的控股、参股公司情况是：
1.公司全资子公司兴华公司主要经营业务是房地产开发与经营，注册资本 6.5 亿
元。截止 2018 年 6 月 30 日，兴华公司总资产 170 亿元，总负债 125.5 亿元，净资产
38.7 亿元。兴华公司 2018 年上半年实现营业收入 12.15 亿元，净利润 1.53 亿元，主
要是销售其所开发的世华龙樾、海梓府、北京密码等所实现收益。
2.公司参股公司国信证券主要经营业务为证券类业务，注册资本 82 亿元，公司
持股比例 4.18%，2018 年上半年公司收到国信证券分红 5145 万元。
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3.公司参股公司北京科技园建设（集团）股份有限公司主要经营业务为房地产开
发和基础设施开发，注册资本 20 亿元，公司持股比例 14%，2018 年上半年公司确认
权益法核算投资收益 5618 万元。
4.公司参股公司国奥投资发展有限公司主要经营业务为奥运设施的开发与建设，
注册资本 14 亿元，公司持股 20%，2018 年上半年公司确认权益法核算投资收益 5277
万元。
(七) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
1.2015 年公司与申万宏源证券有限公司、北京城建（上海）股权投资管理有限公
司（现已更名为“北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司”）共同发起设立“北京
城建二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）”（简称“二期基金”）。二期基金规
模 24.428 亿元，构成如下：由北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司作为普通合
伙人（GP），出资 2440 万元，占基金份额的 1%；由天津银行出资 17.1 亿元，申万宏
源证券有限公司担任优先级有限合伙人，占基金份额的 70%；由公司作为次级有限合
伙人出资 7.084 亿元，占基金份额的 29%。基金存续期为 1+1 年。二期基金主要投资
于公司全资子公司北京城建兴业置地有限公司开发的北京市大兴区瀛海镇项目。2016
年 11 月二期基金在一年期满时，根据市场情况调整了收益率，并于 2017 年 11 月 9
日向全体合伙人分配了投资本金及收益，公司累计获得投资收益 9606.52 万元。二期
基金目前已启动税务清算、工商注销等手续。
2.2016 年 8 月，公司与太平资产管理有限公司、北京城建（上海）股权投资管理
有限公司（现已更名为“北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司”）共同发起设立
北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙）”（简称“三期基金”）。三期基金规
模 30 亿元。构成如下：北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司作为普通合伙人（GP），
出资 3000 万元，占基金份额的 1%；由太平资产管理有限公司担任优先级有限合伙人
（优先级 LP），发起设立产品出资 21 亿元，占基金份额的 70%；由公司作为次级有
限合伙人（次级 LP）出资 8.7 亿元，占基金份额的 29%。基金存续期为 3+2 年。三期
基金主要投资于公司控股子公司位于奥体文化商务园区内的项目。目前三期基金运营
正常，报告期内，公司获得投资收益 2,373.67 万元。
3.经公司第六届董事会第四十八次会议审议通过，公司发起设立北京城建兴润基
金管理合伙企业（有限合伙）。兴润基金采用有限合伙制设立，规模 4.3 亿元，构成
如下：北京城建投资基金管理有限公司出资 400 万元，担任普通合伙人（简称 GP），
约占基金份额的 1%；由浦发银行出资 3.4 亿元，通过中信建投证券股份有限公司担任
有限合伙人（简称 LP），约占基金份额的 79%；由公司出资 0.86 亿元，担任有限合
伙人（简称 LP），占基金份额的 20%。兴润基金存续期为 5 年，将投资于北京市丰台
区张仪村棚改项目。报告期内已完成兴润基金的工商注册手续，由于政策变化，未完
成出资，目前已启动工商注销程序。
4.经公司第六届董事会第五十八次会议审议通过，公司发起设立北京城建兴瑞基
金管理合伙企业（有限合伙）。兴瑞基金采用有限合伙制设立，规模 37.98 亿元，构
成如下：普通合伙人（简称 GP）两个，分别是（1）北京城建投资基金管理有限公司，
出资 490 万元，约占基金份额的 0.129%；（2）首建投资本管理（北京）股份有限公
司出资 5 万元，约占基金份额的 0.001%。有限合伙人（简称 LP）两个，分别是（1）
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2018 年半年度报告
由天津银行出资 30 亿元认购“华安天津兴瑞棚改定向资产管理计划”，华安证券股
份有限公司代表该资管计划作为 LP，约占基金份额的 78.989%；（2）公司出资 7.9305
亿元作为 LP，占基金份额的 20.881%。兴瑞基金存续期为 2+1 年，专项用于北京市东
城区望坛棚改项目。报告期内已完成兴瑞基金的工商注册手续，由于政策变化，未完
成出资，目前已启动工商注销程序。
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
面对地产开发和投资领域的市场、政策等系统性风险和经营、财务等非系统性风
险，公司着力提升风险管控和防范能力：一是增强市场周期预判的准确性，设立政策
研究室对宏观经济和政策、市场进行研究，提高政策敏感性和市场敏锐度，增强政策
与市场风险应对能力；二是健全法律事务机制，加强法律事务审核，规避可能存在的
法律风险；三是严格履行内部决策程序，落实内部监督检查机制，完善内控体系建设，
切实提高运营风险防范能力；四是综合利用多种融资渠道，统筹调配资金，强化财务
和资金管理，积极防范财务风险；五是注重资产组合和风险分散，将投资收益建立在
风险可控的基础之上。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
第五节 重要事项
一、 股东大会情况简介
决议刊登的指定网
会议届次 召开日期 决议刊登的披露日期
站的查询索引
2018 年第一次临时股东大会 2018 年 1 月 31 日 www.sse.com.cn 2018 年 2 月 1 日
2017 年年度股东大会 2018 年 5 月 24 日 www.sse.com.cn 2018 年 5 月 25 日
股东大会情况说明
√适用 □不适用
报告期内，公司共召开两次股东大会，股东大会的召集和召开程序、召集人资格、
出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》
的规定，表决结果合法、有效。
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2018 年半年度报告
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、 承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或
持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
是
是
否
否 如未能及 如未能
承 及
有 时履行应 及时履
承诺背 诺 承诺 承诺 承诺时间及 时
履 说明未完 行应说
景 类 方 内容 期限 严
行 成履行的 明下一
型 格
期 具体原因 步计划
履
限
行
与股改
相关的
承诺
收购报
告书或
权益变
动报告
书中所
作承诺
与重大
资产重
组相关
的承诺
与首次
公开发
行相关
的承诺
与再融 解 北京 城建集团将于 2018 年 12 月 2018-12-31 是 是
资相关 决 城建 31 日前，在履行相应内部程
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的承诺 同 集团 序及符合国有资产管理规定
业 有限 的情况下，通过包括但不限
竞 责任 于股权或资产出售、向公司
争 公司 资产注入或由公司现金收购
等可行方式，彻底解决开发
公司与公司之间的同业竞争
问题。
与股权
激励相
关的承
诺
其他对
公司中
小股东
所作承
诺
解 北京 2016 年 6 月 25 日，为继续 2016 年 6 月 是 是
决 城建 规范公司与城建集团的关联 25 日至
同 集团 交易行为，公司与城建集团 2019 年 6 月
业 有限 续签了《工程协作协议》（协 25 日
竞 责任 议有效期三年，到期续签），
其他承 争 公司 其中城建集团承诺：不利用
诺 其为公司控股股东身份干涉
公司或公司附属企业的招标
工作，不向其附属企业及任
何第三方泄露其知晓的与招
标工作有关的商业秘密或信
息。
其他承
诺
1、公司控股股东北京城建集团有限责任公司于 2014 年 2 月 25 日承诺：2018 年
12 月 31 日前，在履行相应内部程序及符合国有资产管理规定的情况下，通过包括但
不限于股权或资产出售、向公司资产注入或由公司现金收购等可行方式，彻底解决公
司与北京城建房地产开发有限公司之间的同业竞争问题。目前尚不具备相关条件，待
具备条件后将启动相关工作。
2、2016 年 6 月 25 日，为规范公司与城建集团的关联交易行为，公司与城建集团
续签了《工程协作协议》（协议有效期三年，到期续签），其中城建集团承诺：不利
用其为公司控股股东身份干涉公司或公司附属企业的招标工作，不向其附属企业及任
何第三方泄露其知晓的与招标工作有关的商业秘密或信息，城建集团始终履行其承诺。
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
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□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
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2018 年半年度报告
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
交易价格
关 关联 占同类 关联
关联 关联 关联 与市场参
关联交 联 关联交易 交易 交易金 交易 市场
交易 交易 交易 考价格差
易方 关 内容 定价 额的比 结算 价格
类型 价格 金额 异较大的
系 原则 例(%) 方式
原因
北京城 集 接受 按当地政 公开 37.27 37.27 72.19 按合 37.27
建集团 团 劳务 府相关规 市场 同结
有限责 兄 定进行公 招标 算
任公司 弟 开市场招 价格
控股公 公 标接受施
司及参 司 工单位提
股公司 供的工程
劳务
合计 / / 37.27 72.19 / / /
大额销货退回的详细情况
关联 公司各子公司在建设房地产时按照当地政府相关规定通过公开市场招标确定施
交易 工单位，部分施工劳务由北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司承担，
的说 报告期内公司各子公司与北京城建集团有限责任公司控股公司及参股公司新签
明 订的总包合同金额为37.27亿元；报告期正在履行的总包合同中，施工申报工作
量为22.34亿元，实际支付工程款22.14亿元。
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
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3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
公司的子公司兴华公司向北京市天银地热开发有限责任公司提供借款 800 万元，
报告期内计提资金使用费 17.60 万元。公司借给北京市天银地热开发有限责任公司款
项将逐步收回。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
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(1) 托管情况
√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
托管资 托管 托管收益
托管起 托管 是否关 关联
委托方名称 受托方名称 托管资产情况 产涉及 终止 托管收益确定依据 对公司影
始日 收益 联交易 关系
金额 日 响
北京城建集 北京城建投 委托方持有的北京城 187.9 2016年 2019 托管期内，托管收入按被托管 是 控股
团有限责任 资发展股份 建房地产开发有限公 7月1日 年6月 公司年度审计报告确认的年 股东
公司 有限公司 司100%股权 30日 销售收入的0.2%计算
北京城建集 北京城建投 委托方持有的北京城 181.69 2016年 托管期内，托管收入按被托管 是 控股
团有限责任 资发展股份 建兴瑞置业开发有限 6月30 公司年度审计报告确认的年 股东
公司 有限公司 公司100%股权 日 销售收入的0.2%计算
北京城建集 北京城建投 委托方持有的北京城 0.57 2016年 托管期内，托管收入按被托管 是 控股
团有限责任 资发展股份 建兴润置业开发有限 11月30 公司年度审计报告确认的年 股东
公司 有限公司 公司100%股权 日 销售收入的0.2%计算
北京城建集 北京城建投 委托方持有的北京城 15.86 2016年 托管期内，托管收入按被托管 是 控股
团有限责任 资发展股份 建兴怀房地产开发有 11月30 公司投资收益的0.2%计算 股东
公司 有限公司 限公司100%股权 日
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(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
发生 担保
方与 是否 是否 关
日期 担保 担保 是否 担保 担保
担保 上市 被担 担保 担保 存在 为关 联
(协 起始 到期 已经 是否 逾期
方 公司 保方 金额 类型 反担 联方 关
议签 日 日 履行 逾期 金额
的关 保 担保 系
署 完毕
系
日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 17.93
报告期末对子公司担保余额合计（B） 211.96
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 211.96
担保总额占公司净资产的比例(%) 100.80
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 200.77
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 106.82
上述三项担保金额合计（C+D+E） 307.59
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
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十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响（如有）
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户) 69,728
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有限 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股 比例 股东
售条件股 股份状 数量
（全称） 增减 数量 (%) 性质
份数量 态
北京城建集团有限责任公司 0 632,885,693 40.39 0 0 国有
无
法人
中国证券金融股份有限公司 0 76,783,455 4.90 0 未知 未知
新华人寿保险股份有限公司－分 -1,640,100 22,606,268 1.44 0 未知
未知
红－团体分红－018L－FH001 沪
汇天泽投资有限公司 16,164,015 16,164,015 1.03 0 未知 未知
谢志远 -4,604,386 9,500,200 0.61 0 未知 未知
应京 0 9,065,700 0.58 0 未知 未知
新华人寿保险股份有限公司－分 8,294,208 8,294,208 0.53 0 未知
未知
红－个人分红－018L－FH002 沪
王秀英 1,009,200 8,109,201 0.52 0 未知 未知
丁庆国 3,346,243 7,815,800 0.50 0 未知 未知
王琛琛 7,472,870 7,472,870 0.48 0 未知 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售 股份种类及数量
股东名称 条件流通股
种类 数量
的数量
北京城建集团有限责任公司 632,885,693 人民币普通股 632,885,693
中国证券金融股份有限公司 76,783,455 人民币普通股 76,783,455
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新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－018L－FH001 沪 22,606,268 人民币普通股 22,606,268
汇天泽投资有限公司 16,164,015 人民币普通股 16,164,015
谢志远 9,500,200 人民币普通股 9,500,200
应京 9,065,700 人民币普通股 9,065,700
新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－018L－FH002 沪 8,294,208 人民币普通股 8,294,208
王秀英 8,109,201 人民币普通股 8,109,201
丁庆国 7,815,800 人民币普通股 7,815,800
王琛琛 7,472,870 人民币普通股 7,472,870
上述股东 前十名股东中，北京城建集团有限责任公司与其它股东不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持
关联关系 股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；新华人寿保险股份有限公司－分红－团体分红－
或一致行 018L－FH001 沪和新华人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－018L－FH002 沪同属新华人寿保险
动的说明 股份有限公司；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于《上市公司股东持股
变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形
胡俞越 独立董事 离任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
因公司修改章程，董事会组成人员减少，公司独立董事胡俞越辞去独立董事职务。
三、其他说明
□适用 √不适用
第九节 公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、 公司债券基本情况
单位:亿元币种:人民币
交
简 代 债券 利率 还本付 易
债券名称 发行日 到期日
称 码 余额 （%） 息方式 场
所
北京城建投资发 15 122 2015-07-20 2022-07-2 57.53 4.40 按年付 上
展股份有限公司 城 402 0 % 息、到 交
2015 年公司债券 建 期一次 所
(第一期) 01 还本
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
根据“15 城建 01”债券相关条款，2016 年至 2022 年间每年的 7 月 20 日为上一
计息年度的付息日。本报告期不涉及兑付上一计息年度的利息。
公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
公司根据《上海证券交易所债券市场投资者适当性管理办法》建立了投资者适当
性管理制度。
本期债券期限为 7 年，附第 5 年末公司上调票面利率选择权和投资者回售选择权。报
告期内公司未执行相关条款。
二、 公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
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2018 年半年度报告
名称 中信建投证券股份有限公司
办公地址 北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B、E 座 9 层
债券受托管理人
联系人 刘曦
联系电话 010-85130734
名称 联合信用评级有限公司
资信评级机构
办公地址 北京市朝阳区建外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
其他说明：
□适用 √不适用
三、 公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
2015 年 8 月 13 日，经公司第六届董事会第二次会议审议通过，同意公司以 2015
年发行公司债券募集资金 785,000,000.00 元置换预先投入募集资金投资项目的自筹
资金。
截至 2016 年 12 月 31 日，公司已使用本次募集资金中 28.15 亿元偿还公司债务，
29.89 亿元（含利息）用于补充流动资金,募集资金已全部使用完毕。
公司募集资金专项账户规范运作，与募集说明书承诺的用途、使用计划及其他约
定一致。
四、 公司债券评级情况
√适用 □不适用
公司委托联合信用评级有限公司对本期公司债券的信用状况进行定期跟踪评级，
定期跟踪评级在债券存续期内每年进行一次。
2018 年 5 月 8 日，公司债券 2018 年跟踪评级报告已在交易所网站、评级机构网
站披露。本期债券跟踪评级结果为:公司主体长期信用等级为 AAA,评级展望为"稳定";
公司发行的"15 城建 01"债券信用等级为 AAA。
五、 报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
本期债券未提供保证、抵押或质押担保。报告期内增信措施未发生变化，偿债计划尚
未实施。
六、 公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
报告期内公司未召开债券持有人会议。
七、 公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
本报告期内，本期债券受托管理人根据相关法规及约定履行受托管理职责，对本
期债券专项账户募集资金的存储与划转情况进行了监督，并持续督导公司履行信息披
露义务。
2018 年 6 月 27 日，债券受托管理人出具了本期公司债券临时受托管理事务报告。
2018 年 6 月 27 日，债券受托管理人出具了本期公司债券 2017 年度受托管理人报
告。
八、 截至报告期末和上年末（或本报告期和上年同期）下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
本报告期末比上 变动
主要指标 本报告期末 上年度末
年度末增减（%） 原因
流动比率 2.45 2.58 -4.91
速动比率 0.68 0.75 -8.92
资产负债率（%） 76.94 77.00 -0.06
贷款偿还率（%） 100.00 100.00
本报告期 本报告期比上年 变动
上年同期
（1-6 月） 同期增减(%) 原因
EBITDA 利息保障倍数 4.00 4.72 -15.21
利息偿付率（%） 100.00 72.00 28.00
九、 关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、 公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
√适用 □不适用
1.2016 年 1 月 14 日，本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划，发债额
度 15 亿元人民币，期限 2 年，每半年付息一次，年综合资金成本 6.5%，由北京银行
股份有限公司承销。本公司之子公司兴华公司为本公司提供连带担保保证责任。报告
期内偿还本金 15 亿元，支付利息 44,613,698.63 元。
2.2016 年 3 月 15 日，本公司之子公司兴华公司在北京金融资产交易所发行债券
融资计划，发行额度 18 亿元人民币，期限 2 年，每半年付息一次，年综合资金成本
6.3%，由北京银行股份有限公司承销。由本公司为该债权融资计划提供连带责任保证
担保。报告期内偿还本金 18 亿元，支付利息 52,217,260.27 元。
3.2017 年 3 月 29 日，本公司在北京金融资产交易所发行债权融资计划，发债额
度 20 亿元人民币，期限 2 年，每半年付息一次，年综合资金成本 4.95%，由北京银行
股份有限公司承销。本公司之子公司兴华公司为本公司提供连带担保保证责任。报告
期内偿还本金 1 亿元，支付利息 45,752,777.78 元。
4.2017 年 7 月 11 日，本公司之子公司兴华公司在北京金融资产交易所发行债券
融资计划，发债额度 35 亿元人民币，期限 2+1 年，每半年付息一次，年综合资金成
本 5.9%，由北京银行股份有限公司承销。由本公司为该债权融资计划提供连带责任保
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2018 年半年度报告
证担保。报告期内支付利息 71,856,986.30 元，支付承销费 2,139 万元，支付交易管
理费 160 万元。
5.2017 年 12 月，本公司在银行间交易商协会注册发行永续中期票据，注册额度
40 亿元人民币，期限 3+N，每年付息一次。2017 年 12 月 25 日，17 京城投 MTN001 首
次发行 10 亿元人民币，发行票面利率 6.43%，支付承销费 480 万元；2018 年 5 月 8
日，18 京城投 MTN001 第二次发行 15 亿元人民币，发行票面利率 6.27%，支付承销费
720 元。报告期公司未支付永续中期票据利息。
十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
截止 2018 年 6 月 30 日，公司总部及子公司可使用授信额度总计 956.20 亿元，
已使用额度 508.32 亿元，尚可使用额度 447.88 亿元。
十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
□适用 √不适用
十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:北京城建投资发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七.1 11,336,557,670.18 12,075,699,747.49
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入 七.2 120,785.62
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 七.5 59,128,870.48 55,083,446.42
预付款项 七.6 11,461,033,075.82 11,287,596,506.50
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七.7 2,530,119.81 1,932,778.84
应收股利 七.8 219,313,216.86 216,999,316.86
其他应收款 七.9 1,137,266,145.41 1,013,778,780.96
买入返售金融资产
存货 七.10 64,996,010,976.95 60,917,515,298.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七.13 868,682,512.02 577,554,770.88
流动资产合计 90,080,522,587.53 86,146,281,431.57
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七.14 5,153,550,166.67 5,989,921,381.96
持有至到期投资
长期应收款
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2018 年半年度报告
长期股权投资 七.17 1,501,555,732.37 1,390,894,597.05
投资性房地产 七.18 2,971,562,025.56 2,971,562,025.56
固定资产 七.19 192,036,616.29 183,129,384.81
在建工程 七.20 8,584,792.43 4,198,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 七.28 9,676,382.88 9,818,687.46
递延所得税资产 七.29 1,640,868,110.03 1,512,964,668.44
其他非流动资产
非流动资产合计 11,477,833,826.23 12,062,488,745.28
资产总计 101,558,356,413.76 98,208,770,176.85
流动负债：
短期借款 七.31 10,000,000.00 10,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 七.35 7,197,236,293.62 6,999,532,863.27
预收款项 七.36 15,879,636,376.04 12,859,470,071.36
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七.37 51,618,496.02 65,372,350.57
应交税费 七.38 206,700,131.28 473,855,163.06
应付利息 七.39 269,744,927.08 242,662,426.83
应付股利 七.40 81,894,600.00 81,894,600.00
其他应付款 七.41 5,599,064,492.43 5,765,459,823.15
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
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2018 年半年度报告
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 七.43 7,422,948,449.00 6,920,748,449.00
其他流动负债
流动负债合计 36,718,843,765.47 33,418,995,747.24
非流动负债：
长期借款 七.45 26,689,553,846.95 26,691,870,187.55
应付债券 七.46 5,752,789,121.19 5,747,618,866.05
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 七.29 1,645,860,866.94 1,847,230,318.56
其他非流动负债 七.52 7,329,000,000.00 8,330,000,000.00
非流动负债合计 41,417,203,835.08 42,616,719,372.16
负债合计 78,136,047,600.55 76,035,715,119.40
所有者权益
股本 七.53 1,567,040,000.00 1,567,040,000.00
其他权益工具 七.54 2,488,000,000.00 995,200,000.00
其中：优先股
永续债 2,488,000,000.00 995,200,000.00
资本公积 七.55 3,799,342,387.72 3,797,322,875.17
减：库存股
其他综合收益 七.57 3,169,345,089.54 3,773,402,487.01
专项储备
盈余公积 七.59 1,016,695,366.06 1,016,695,366.06
一般风险准备
未分配利润 七.60 8,987,910,112.75 9,063,795,759.15
归属于母公司所有者权益合计 21,028,332,956.07 20,213,456,487.39
少数股东权益 2,393,975,857.14 1,959,598,570.06
所有者权益合计 23,422,308,813.21 22,173,055,057.45
负债和所有者权益总计 101,558,356,413.76 98,208,770,176.85
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
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2018 年半年度报告
母公司资产负债表
2018 年 6 月 30 日
编制单位:北京城建投资发展股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,653,536,857.45 1,884,002,752.07
以公允价值计量且其变动计 120,785.62
入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 86,183,112.25 57,605,362.25
应收利息 1,967,484.97 1,556,658.48
应收股利 691,223,559.68 688,909,659.68
其他应收款 十七.2 21,002,647,293.92 20,647,946,648.82
存货 263,659,790.80 215,454,057.31
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 23,699,218,099.07 23,495,595,924.23
非流动资产：
可供出售金融资产 5,143,432,455.93 5,989,803,671.22
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七.3 5,146,716,729.20 5,036,055,593.88
投资性房地产 580,411,266.79 580,411,266.79
固定资产 1,809,484.74 1,824,043.99
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 41,043,695.32 41,016,568.21
其他非流动资产
非流动资产合计 10,913,413,631.98 11,649,111,144.09
32 / 171
2018 年半年度报告
资产总计 34,612,631,731.05 35,144,707,068.32
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 835,303,555.95 875,169,025.61
预收款项 130,000.00 130,000.00
应付职工薪酬 1,747,440.21 2,162,529.88
应交税费 43,873,374.40 45,521,333.38
应付利息 268,449,166.66 175,820,643.07
应付股利
其他应付款 7,194,744,216.65 6,917,811,532.68
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 1,997,500,000.00 1,860,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 10,341,747,753.87 9,876,615,064.62
非流动负债：
长期借款 254,550,000.00 135,000,000.00
应付债券 5,752,789,121.19 5,747,618,866.05
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,114,152,730.67
912,783,279.05
其他非流动负债 1,700,000,000.00
非流动负债合计 6,920,122,400.24 8,696,771,596.72
负债合计 17,261,870,154.11 18,573,386,661.34
所有者权益：
股本 1,567,040,000.00 1,567,040,000.00
其他权益工具 2,488,000,000.00 995,200,000.00
其中：优先股
永续债 2,488,000,000.00 995,200,000.00
资本公积 4,423,808,357.99 4,422,540,803.59
减：库存股
其他综合收益 2,820,843,428.47 3,424,900,825.94
专项储备
盈余公积 975,035,983.59 975,035,983.59
33 / 171
2018 年半年度报告
未分配利润 5,076,033,806.89 5,186,602,793.86
所有者权益合计 17,350,761,576.94 16,571,320,406.98
负债和所有者权益总计 34,612,631,731.05 35,144,707,068.32
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
合并利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 3,358,181,693.97 3,922,546,999.71
其中：营业收入 七.61 3,358,181,693.97 3,922,546,999.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,122,338,743.62 3,570,230,963.35
其中：营业成本 七.61 2,185,008,286.79 2,860,732,865.19
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 七.62 476,029,562.72 295,030,902.63
销售费用 七.63 164,585,402.47 127,545,999.75
管理费用 七.64 178,385,319.77 171,858,496.83
财务费用 七.65 115,543,045.26 112,338,218.55
资产减值损失 七.66 2,787,126.61 2,724,480.40
加：公允价值变动收益（损失以 七.67 -67,943.21 5,255.92
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 七.68 188,392,983.94 117,634,338.83
填列）
其中：对联营企业和合营企 106,232,211.25 28,212,378.46
业的投资收益
资产处置收益（损失以 七.69 -340,914.82 -2,310.08
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2018 年半年度报告
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“－”号
填列）
其他收益
三、营业利润（亏损以“－”号填 423,827,076.26 469,953,321.03
列）
加：营业外收入 七.71 1,270,635.81 2,267,292.92
其中：非流动资产处置利得 734.37
减：营业外支出 七.72 1,906,516.63 790,597.63
其中：非流动资产处置损失 1482.19
四、利润总额（亏损总额以“－” 423,191,195.44 471,430,016.32
号填列）
减：所得税费用 七.73 67,176,396.61 184,796,797.26
五、净利润（净亏损以“－”号填 356,014,798.83 286,633,219.06
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损 356,014,798.83 286,633,219.06
以“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净 362,885,553.60 264,266,782.35
利润
2.少数股东损益 -6,870,754.77 22,366,436.71
六、其他综合收益的税后净额 -604,057,397.47 -704,466,990.43
归属母公司所有者的其他综合收 -604,057,397.47 -704,466,990.43
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的 -604,057,397.47 -704,466,990.43
其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价 -604,057,397.47 -710,702,462.90
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
35 / 171
2018 年半年度报告
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他 6,235,472.47
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 -248,042,598.64 -417,833,771.37
归属于母公司所有者的综合收益 -241,171,843.87 -440,200,208.08
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -6,870,754.77 22,366,436.71
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.2011 0.1686
（二）稀释每股收益(元/股) 0.2011 0.1686
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合
并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司利润表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七.4 22,321,473.79 23,596,838.67
减：营业成本 十七.4 104,294.48 2,385,386.29
税金及附加 3,729,859.94 3,453,824.30
销售费用
管理费用 33,695,959.08 30,835,307.92
财务费用 -192,295,710.34 -69,474,301.55
资产减值损失 108,508.45 140,334.89
加：公允价值变动收益（损失以“－” -67,943.21 5,255.92
号填列）
投资收益（损失以“－”号填 十七.5 211,826,428.26 156,989,859.73
列）
其中：对联营企业和合营企业 106,232,211.25 28,212,378.46
的投资收益
资产处置收益（损失以“－” -205,590.43
号填列）
其他收益
36 / 171
2018 年半年度报告
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 388,531,456.80 213,251,402.47
加：营业外收入 0.90
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 46.40
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号 388,531,457.70 213,251,356.07
填列）
减：所得税费用 60,329,244.67 13,867,909.52
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 328,202,213.03 199,383,446.55
1.持续经营净利润（净亏损以 328,202,213.03 199,383,446.55
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -604,057,397.47 -710,702,462.90
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债
或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重
分类进损益的其他综合收益中享有的
份额
（二）以后将重分类进损益的其他 -604,057,397.47 -710,702,462.90
综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将
重分类进损益的其他综合收益中享有
的份额
2.可供出售金融资产公允价值变 -604,057,397.47 -710,702,462.90
动损益
3.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -275,855,184.44 -511,319,016.35
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.1790 0.1300
（二）稀释每股收益(元/股) 0.1790 0.1300
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
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2018 年半年度报告
合并现金流量表
2018 年 1—6 月
单位：元币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现 6,333,974,579.52 6,091,583,678.95
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产净增加
额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,875,000.00
收到其他与经营活动有关的现 七.75 1,567,101,073.75 6,069,581,129.94
金
经营活动现金流入小计 7,901,075,653.27 12,163,039,808.89
购买商品、接受劳务支付的现 5,254,750,506.93 11,093,885,595.58
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的 277,287,093.50 231,826,873.48
现金
支付的各项税费 964,935,338.21 880,766,762.03
支付其他与经营活动有关的现 七.75 2,233,718,712.64 5,957,948,681.95
金
经营活动现金流出小计 8,730,691,651.28 18,164,427,913.04
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2018 年半年度报告
经营活动产生的现金流量 -829,615,998.01 -6,001,388,104.15
净额
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 141,157,106.13 100,274,068.02
取得投资收益收到的现金 81,997,310.61 69,962,215.53
处置固定资产、无形资产和其 484,610.85 26,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 223,639,027.59 170,262,283.55
购建固定资产、无形资产和其 37,771,353.66 4,447,497.05
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 110,142,911.72 180,294,019.07
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 147,914,265.38 184,741,516.12
投资活动产生的现金流量 75,724,762.21 -14,479,232.57
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,934,800,000.00 25,400,000.00
其中：子公司吸收少数股东投 442,000,000.00 25,400,000.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 4,673,296,286.00 10,289,405,301.18
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现 七.75 68,460,000.00 62,940,000.00
金
筹资活动现金流入小计 6,676,556,286.00 10,377,745,301.18
偿还债务支付的现金 5,180,122,626.60 3,602,405,296.97
分配股利、利润或偿付利息支 1,510,089,315.13 619,024,493.60
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现 七.75 24,127,545.00 53,369,464.29
金
筹资活动现金流出小计 6,714,339,486.73 4,274,799,254.86
筹资活动产生的现金流量 -37,783,200.73 6,102,946,046.32
净额
四、汇率变动对现金及现金等价 -962,135.56 -12.77
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2018 年半年度报告
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -792,636,572.09 87,078,696.83
加：期初现金及现金等价物余 12,034,889,287.94 9,709,538,776.43
额
六、期末现金及现金等价物余额 11,242,252,715.85 9,796,617,473.26
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司现金流量表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 19,974,938.23 21,329,779.61
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现 2,206,716,858.59 21,318,296,111.37
金
经营活动现金流入小计 2,226,691,796.82 21,339,625,890.98
购买商品、接受劳务支付的现金 80,793,100.44 4,990,543.67
支付给职工以及为职工支付的 51,945,918.64 37,531,573.56
现金
支付的各项税费 80,840,693.78 27,813,288.30
支付其他与经营活动有关的现 1,873,505,418.26 22,411,826,417.46
金
经营活动现金流出小计 2,087,085,131.12 22,482,161,822.99
经营活动产生的现金流量净额 139,606,665.70 -1,142,535,932.01
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 41,157,106.13
取得投资收益收到的现金 106,854,955.50 133,671,808.32
处置固定资产、无形资产和其他 408,970.85 111,697,478.63
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 148,421,032.48 245,369,286.95
购建固定资产、无形资产和其他 29,580,714.94 777,542.14
长期资产支付的现金
投资支付的现金 142,911.72 112,794,019.07
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2018 年半年度报告
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 29,723,626.66 113,571,561.21
投资活动产生的现金流量 118,697,405.82 131,797,725.74
净额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,492,800,000.00
取得借款收到的现金 187,050,000.00 2,000,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流入小计 1,679,850,000.00 2,000,000,000.00
偿还债务支付的现金 1,630,000,000.00 830,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付 537,657,830.58 77,811,105.37
的现金
支付其他与筹资活动有关的现
金
筹资活动现金流出小计 2,167,657,830.58 907,811,105.37
筹资活动产生的现金流量 -487,807,830.58 1,092,188,894.63
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物 -962,135.56 -12.77
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -230,465,894.62 81,450,675.59
加：期初现金及现金等价物余额 1,884,002,752.07 746,878,909.58
六、期末现金及现金等价物余额 1,653,536,857.45 828,329,585.17
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
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2018 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 减
项目 专
： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 项
股本 其 资本公积 库 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 永续债 储
他 存 准备
股 备
股
一、上年期末余额 1,567,040,000.00 995,200,000.00 3,797,322,875.17 3,773,402,487.01 1,016,695,366.06 9,063,795,759.15 1,959,598,570.06 22,173,055,057.45
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,567,040,000.00 995,200,000.00 3,797,322,875.17 3,773,402,487.01 1,016,695,366.06 9,063,795,759.15 1,959,598,570.06 22,173,055,057.45
三、本期增减变动金额（减 1,492,800,000.00 2,019,512.55 -604,057,397.47 -75,885,646.40 434,377,287.08 1,249,253,755.76
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -604,057,397.47 362,885,553.60 -6,870,754.77 -248,042,598.64
（二）所有者投入和减少 1,492,800,000.00 2,019,512.55 441,248,041.85 1,936,067,554.40
资本
1．股东投入的普通股 751,958.15 441,248,041.85 442,000,000.00
2．其他权益工具持有者投 1,492,800,000.00 1,492,800,000.00
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他 1,267,554.40 1,267,554.40
（三）利润分配 -438,771,200.00 -438,771,200.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -438,771,200.00 -438,771,200.00
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
42 / 171
2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,567,040,000.00 2,488,000,000.00 3,799,342,387.72 3,169,345,089.54 1,016,695,366.06 8,987,910,112.75 2,393,975,857.14 23,422,308,813.21
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
股本 优 永 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 其他 股 准备
股 债
一、上年期末余额 1,567,040,000.00 3,797,322,875.17 5,236,828,435.77 844,859,527.00 8,218,295,001.11 1,391,584,127.62 21,055,929,966.67
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,567,040,000.00 3,797,322,875.17 5,236,828,435.77 844,859,527.00 8,218,295,001.11 1,391,584,127.62 21,055,929,966.67
三、本期增减变动金额（减 -704,466,990.43 -174,504,417.65 47,766,436.71 -831,204,971.37
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -704,466,990.43 264,266,782.35 22,366,436.71 -417,833,771.37
（二）所有者投入和减少 25,400,000.00 25,400,000.00
资本
1．股东投入的普通股 25,400,000.00 25,400,000.00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 -438,771,200.00 -438,771,200.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -438,771,200.00 -438,771,200.00
分配
4．其他
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2018 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,567,040,000.00 3,797,322,875.17 4,532,361,445.34 844,859,527.00 8,043,790,583.46 1,439,350,564.33 20,224,724,995.30
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
母公司所有者权益变动表
2018 年 1—6 月
单位:元币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
一、上年期末余额 1,567,040,000.00 995,200,000.00 4,422,540,803.59 3,424,900,825.94 975,035,983.59 5,186,602,793.86 16,571,320,406.98
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,567,040,000.00 995,200,000.00 4,422,540,803.59 3,424,900,825.94 975,035,983.59 5,186,602,793.86 16,571,320,406.98
三、本期增减变动金额（减少以 1,492,800,000.00 1,267,554.40 -604,057,397.47 -110,568,986.97 779,441,169.96
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -604,057,397.47 328,202,213.03 -275,855,184.44
（二）所有者投入和减少资本 1,492,800,000.00 1,267,554.40 1,494,067,554.40
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本 1,492,800,000.00 1,492,800,000.00
3．股份支付计入所有者权益的金额
44 / 171
2018 年半年度报告
4．其他 1,267,554.40 1,267,554.40
（三）利润分配 -438,771,200.00 -438,771,200.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -438,771,200.00 -438,771,200.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,567,040,000.00 2,488,000,000.00 4,423,808,357.99 2,820,843,428.47 975,035,983.59 5,076,033,806.89 17,350,761,576.94
上期
项目 其他权益工具 减：库 专项
股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 存股 储备
一、上年期末余额 1,567,040,000.00 4,422,540,803.59 4,939,399,653.90 803,200,144.53 4,078,851,442.28 15,811,032,044.30
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,567,040,000.00 4,422,540,803.59 4,939,399,653.90 803,200,144.53 4,078,851,442.28 15,811,032,044.30
三、本期增减变动金额（减少以 -710,702,462.90 -239,387,753.45 -950,090,216.35
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -710,702,462.90 199,383,446.55 -511,319,016.35
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -438,771,200.00 -438,771,200.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -438,771,200.00 -438,771,200.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
45 / 171
2018 年半年度报告
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 1,567,040,000.00 4,422,540,803.59 4,228,697,191.00 803,200,144.53 3,839,463,688.83 14,860,941,827.95
法定代表人：陈代华 主管会计工作负责人：储昭武 会计机构负责人：肖红卫
46 / 171
2018 年半年度报告
三、 公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
(1)公司注册地、组织形式和总部地址
北京城建投资发展股份有限公司（以下简称“本公司”）系经北京市人民政府京
政函[1998]57 号文批准，由北京城建集团有限责任公司（以下简称“城建集团”）独
家发起，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监督管理委员会证监发字
(1998)305 号批复批准，本公司于 1998 年 12 月 9 日发行人民币普通股 10,000 万股，
发行后总股本 40,000 万股，注册资本为人民币 40,000 万元。
根据本公司 2000 年年度股东大会审议通过的《2000 年度利润分配预案及资本公
积金转增股本方案》，本公司以 2000 年 12 月 31 日总股本 40,000 万股为基数，以资
本公积金每 10 股转增 5 股（每股面值 1 元）。本次变更共转增股本 20,000 万股，变
更后注册资本为人民币 60,000 万元。
2007 年 1 月 17 日，根据中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]11 号《关于
核准北京城建投资发展股份有限公司非公开发行股票的通知》，本公司向社会非公开
定向发行人民币普通股 14,100 万股，变更后的注册资本为人民币 74,100 万元。本次
变更已经北京兴华会计师事务所有限责任公司以（2007）京会兴验字第 1-5 号验资报
告验证确认。
根据本公司 2009 年年度股东大会审议通过的《2009 年利润分配及资本公积转增
方案》，以 2009 年 12 月 31 日总股本 74,100 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2
股，共计转增 14,820 万股，转增后公司总股本增加至 88,920 万股，注册资本为人民
币 88,920 万元，业经丹顿(北京)会计师事务所有限公司“丹顿验字[2010]第 261 号”
验资报告验证。
根据本公司 2013 年年度股东大会审议通过的《2013 年度利润分配方案》，以 2013
年 12 月 31 日总股本 88,920 万股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增
17,784 万股，转增后公司总股本增加至 106,704 万股，注册资本为人民币 106,704
万元。
2014 年 4 月 16 日，本公司收到中国证监会《关于核准北京城建投资发展股份有
限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2014]397 号），核准本公司非公开发行
新股。截至 2014 年 8 月 15 日，本公司非公开发行普通股 50,000 万股，本次变更业
经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）XYZH/2014A8011 号《验资报告》验证。截
至 2014 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 156,704.00 万股，注册资本为
156,704.00 万元。
注册地址：北京市海淀区大柳树富海中心 2 号楼 19 层
办公地址：北京市朝阳区北土城西路 11 号城建开发大厦
(2)经营范围
本公司系房地产开发企业，经营范围为：房地产开发、销售商品房；投资及投资
管理；销售金属材料、木材、建筑材料、机械电器设备；信息咨询(不含中介服务)；
环保技术开发、技术服务。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
本期纳入合并财务报表范围的主体共 42 户，具体包括：
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子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
北京城建兴华地产有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建青岛兴华地产有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
青岛双城房地产有限公司 控股子公司 3 50.00% 50.00%
北京城建兴华康庆房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
北京城建重庆地产有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建重庆物业管理有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城和房地产开发有限责任公司 控股子公司 2 74.40% 74.40%
北京大东房地产开发有限公司 控股子公司 2 80.00% 80.00%
北京腾宇拆迁工程有限责任公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城承物业管理有限责任公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建兴业置地有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京首城置业有限公司 控股子公司 2 50.00% 50.00%
首城（天津）投资发展有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
北京世纪鸿城置业有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
南京世纪鸿城地产有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
北京城志置业有限公司 全资子公司 3 51.00% 51.00%
北京城建兴合房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建兴泰房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建成都地产有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建成都置业有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
青岛京城房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建兴云房地产有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建（海南）地产有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
三亚城圣文化投资管理有限公司 控股子公司 3 60.00% 40.00%
北京城建新城投资开发有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京新城时代房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
北京新城兴业房地产开发有限公司 全资子公司 3 100.00% 100.00%
北京城建嘉业房地产开发有限公司 控股子公司 3 70.00% 70.00%
北京城建隆达置业有限公司 控股子公司 3 55.00% 55.00%
北京城建万科天运置业有限公司 控股子公司 2 57.00% 57.00%
北京城建兴顺房地产开发有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
北京城建二期股权投资基金合伙企业（有限合
特殊目的主体 2
伙）
北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙） 特殊目的主体 2
受托经营形成
北京城建兴怀房地产开发有限公司 2 100.00%
实质控制
北京城建兴胜房地产开发有限公司 控股子公司 3 65.00% 65.00%
北京城奥置业有限公司 控股子公司 2 83.00% 83.00%
受托经营形成
北京城建兴瑞置业开发有限公司 2 100.00%
实质控制
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子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%）
受托经营形成
北京城建兴润置业开发有限公司 2 100.00%
实质控制
北京云蒙山投资发展有限公司 控股子公司 2 60.00% 60.00%
北京城建保定房地产开发有限公司 控股子公司 2 65.00% 65.00%
北京城建兴悦置地有限公司 全资子公司 2 100.00% 100.00%
青岛京城开投投资发展有限公司 控股子公司 2 70.00% 70.00%
子公司的持股比例不同于表决权比例的原因、以及持有半数或以下表决权但仍控
制被投资单位的依据说明详见“附注九、在其他主体中的权益 1.在子公司中权益”。
本期纳入合并财务报表范围的主体较上年相比，增加 2 户，其中：
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成
控制权的经营实体：
名称 变更原因
北京城建兴悦置地有限公司 新设立
青岛京城开投投资发展有限公司 新设立
四、 财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本
准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监
督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般
规定》（2014 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
√适用 □不适用
本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能
力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
√适用 □不适用
具体会计政策和会计估计内容如下：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务
状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
□适用 √不适用
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下
一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理
1) 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2) 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3) 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4) 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
(2) 同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包
括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值
总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调
整留存收益。
如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或
有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，
调整留存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一
项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股
权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得
股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计
量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与
被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其
他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
(3) 非同一控制下的企业合并
购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生
产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实
现了控制权的转移：
①企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
②企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。
③已办理了必要的财产权转移手续。
④本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。
⑤本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承
担相应的风险。
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本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价
值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各
项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前
持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价
值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股
权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采
用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资
成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差
额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
(4) 为合并发生的相关费用
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，
于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权
益性交易的从权益中扣减。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所
控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
(2)合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务
报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业
会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务
状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司
一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表
时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合
并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站
在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不
同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合
并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目
下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者
权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购
该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进
行调整。
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对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基
础对其财务报表进行调整。
1)增加子公司或业务
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负
债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，
同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制
时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各
方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之
前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚
日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资
产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前
持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及
权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所
有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当
期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
2)处置子公司或业务
A.一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、
费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金
流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余
股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的
对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或
合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资
收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润
分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方
重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B.分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权
投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
a.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
b.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
c.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
d.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
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处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制
权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财
务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失
控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行
会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
C.购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有
子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产
负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收
益。
D.不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股
本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
(1)合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事
实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安
排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法
规规定的合营安排划分为共同经营：
1)合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务。
2)合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务。
3)其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利
和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清
偿持续依赖于合营方的支持。
(2)共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会
计准则的规定进行会计处理：
1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由
共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与
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方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定
的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给
第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入
的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本
公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担
该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计
准则的规定进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现
金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为
已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人
民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑
差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项
目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由
此产生的汇兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币
性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
(2)外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权
益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的
收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相
关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；在处置部分股
权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与
该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损
益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币
报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
(1)金融工具的分类
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本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形
式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融
负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；
持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
(2)金融工具的确认依据和计量方法
1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融
资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或
金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
A.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司
近期采用短期获利方式对该组合进行管理；
C.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合
同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价
值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：
A.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导
致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；
B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组
合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理
人员报告；
C.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现
金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌
入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得
时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现
金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与
初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2)应收款项
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债
权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、应收票
据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性
质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
3)持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图
和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的
债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利
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2018 年半年度报告
率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或
适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计
入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部
持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的
持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允
价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转
出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，
且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。
根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3)出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立
事件所引起。
4)可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及
除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变
动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计
入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之
间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额
对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以
及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
5)其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计
量。
(3)金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移
给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式
的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转
移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉
及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在
终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列
两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对
应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
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金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认
为一项金融负债。
(4)金融负债终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；
本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负
债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认
新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负
债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相
对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价
值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当
期损益。
(5)金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃
市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监
管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的
市场交易。
初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允
价值的基础。
不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值
时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，
选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输
入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不
切实可行的情况下，使用不可观察输入值。
(6)金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融
资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
1)发行方或债务人发生严重财务困难；
2)债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
3)债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
4)债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
5)因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
6)无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的
数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确
已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或
地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
7)权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，
使权益工具投资人可能无法收回投资成本；
8)权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
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1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工
具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日
的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他
相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。
上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已
摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场的可供出售权益工具投资
的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；
在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价
确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接
计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期
损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和
已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期
损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权
益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与
该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得
转回。
2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计
未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，
原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计
提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
(7)金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足
下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依 金额在 500 万元以上（含）
据或金额标准
单项金额重大并单项计 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
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按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方
法）
账龄分析法组 具有不同风险特征的应收账款分别按不同比例计提坏账准备，其中
合 对应收账款中的应收物业费、供暖费等账龄组合，按应收账款计提
比例 2 计提；其余应收账款按应收账款计提比例 1 计提。
无风险组合 根据业务性质，认定无信用风险，包括：押金、保证金、城建集团
内关联方等
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
应收账款计提比例 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
账龄
(%) 2(%) (%)
1 年以内（含 1 5 5 5
年）
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10 10
2－3 年 15 40 15
3 年以上 20 100 20
3－4 年
4－5 年
5 年以上
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
无风险组合
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收
由 回款项
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的
差额进行计提
12. 存货
√适用 □不适用
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(1)存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的
在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括：开发成本、
开发产品及周转材料。
开发成本是指尚未建成、以出售为目的的物业；开发产品是指已建成、待出售的
物业。
(2)存货的计价方法
本公司外购存货按取得时实际成本计价，开发产品成本按开发产品的实际成本进
行结转。开发成本和开发产品的成本包括土地成本、建筑成本、资本化的利息、其他
直接和间接开发费用。开发项目办理竣工验收备案后，本公司将开发成本和开发间接
费按照负担对象的建筑面积分摊计入开发产品。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货跌价准备按单项存货成本高于其
可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时
估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提
的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
采用永续盘存制。
(5)开发用土地的核算方法
纯土地开发项目，其费用支出单独构成土地开发成本；
连同房产整体开发的项目，其费用可分清负担对象的，一般按实际面积分摊记入
商品房成本。
(6)公共配套设施费用的核算方法
公共配套设施费用的核算方法：住宅小区中无偿交付管理部门使用的非营业性的
文教、卫生、行政管理、市政公用配套设施所需费用以及由政府部门收取的公共配套
设施费，计入小区商品房成本；有偿转让的或拥有收益权的公共配套设施按各配套设
施项目独立作为成本核算对象归集成本，单独计入“开发产品”；小区内金融邮电、
社区服务用房，由本公司负担的征地拆迁等费用，以及用房单位负担建安工程费用等，
本公司负担部分计入小区商品房成本。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分：
1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
2)出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议，并已获得监管部门
批准，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协
议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者
撤销的可能性极小。
(2)划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后
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的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减
值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定
其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，
以两者孰低计量。
上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投
资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的
资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关
会计准则规范的保险合同所产生的权利。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)初始投资成本的确定
1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注五／5 同一控制下和
非同一控制下企业合并的会计处理方法
2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成
本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初
始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易
的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础
确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上
述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长
期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2)后续计量及损益确认
1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始
投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或
利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分
通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有
的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允
价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和
其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的
账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减
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少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与
联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本
公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长
期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述
相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
(3)长期股权投资核算方法的转换
1)公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确
认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加
重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工
具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改
按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差
额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的
应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股
权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确
认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股
权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个
别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成
本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该
项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成
本法核算时转入当期损益。
3)权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响
的，处置后的剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，
其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时
采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
4)成本法转权益法
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本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别
财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
5)成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别
财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，
改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，
其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
(4)长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4)一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交
易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差
额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处
置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计
准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之
日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款
与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份
额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；
在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重
新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享
有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当
期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧
失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交
易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报
表和合并财务报表进行相关会计处理：
1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的
长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入
丧失控制权当期的损益。
2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
(5)共同控制、重大影响的判断标准
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如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具
有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本
公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产
享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本
公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认
与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并
不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种
情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被
投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政
策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人
员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用公允价值计量模式的：
选择公允价值计量的依据
本公司对投资性房地产采用公允模式进行后续计量，采用公允价值模式进行后续
计量的投资性房地产，会计政策选择的依据为：
1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场；
2)本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相
关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，
对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会作出书面决议，明确表示将其
用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购
买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，
由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
本公司采用公允价值模式对投资性房地产进行后续计量，不对投资性房地产计提
折旧或进行摊销，在资产负债表日以投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，
公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。
投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量的的依据为：①投资性房地产所在
地有活跃的房地产交易市场。②本公司能够从房地产交易市场上取得同类或类似房地
产的市场价格及其他相关信息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。
本公司确定投资性房地产的公允价值时，参照活跃市场上同类或类似房地产的现
行市场价格；无法取得同类或类似房地产的现行市场价格的，参照活跃市场上同类或
类或类似房地产的最近交易价格，并考虑资产状况、所在位置、交易情况、交易日期
等因素，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计；或基于预计未来获得的租
金收益和有关现金流量的现值确定其公允价值。
本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将投资性房地产转换为自用房地产
时，以其转换当日的公允价值作为自用房地产的账面价值，公允价值与原账面价值的
差额计入当期损益。自用房地产或存货转换为采用公允价值模式计量的投资性房地产
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时，投资性房地产按照转换当日的公允价值计价，转换当日的公允价值小于原账面价
值的，其差额计入当期损益；转换当日的公允价值大于原账面价值的，其差额计入其
他综合收益。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
固定资产初始计量
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、
进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属
于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状
态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值
作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价
款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款
的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的
以外，在信用期间内计入当期损益。
固定资产后续计量及处置
1)固定资产的后续支出
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不
符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。
2)固定资产处置
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该
固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费
后的金额计入当期损益。
(2). 折旧方法
固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了
减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年
限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。
并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。
各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下：
√适用 □不适用
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 直线法 25-40 年 5 2.38-3.80
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运输设备 直线法 5-10 年 5 9.50-19.00
其他 直线法 5-10 年 5 9.50-19.00
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择
权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选
择权。
3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资
产公允价值。
5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的
现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其
差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁
项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确
认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无
法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命
两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用
（1）在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定
可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关
税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分
类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固
定资产的入账价值。所建造的在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算
的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估
计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理
竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则
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本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生
时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而
以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2)借款费用已经发生；
3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
(2)借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用
暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款
费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该
部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对
外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
(3)暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续
超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条
件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始
后借款费用继续资本化。
(4)借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进
行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的
资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借
款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
溢价金额，调整每期利息金额。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
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21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括
专利技术、非专利技术等。
计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到
预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质
上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定
其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，
计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠
计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定
其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的
非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的
成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定
其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其
入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成
本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的
利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命
不确定的无形资产。
1)使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先
估计数存在差异的，进行相应的调整。
2)使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿
命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、
研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划
或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存
在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有
能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损
益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债
表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资
产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回
金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期
资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以
使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，
每年都进行减值测试。
在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应
中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值
测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，
确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这
些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其
可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商
誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
（1）摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1
年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。
（2）摊销年限
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类别 摊销年限 备注
装修费 受益期
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需
要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的
会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关
资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动
关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。
本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社
会基本养老保险、失业保险等；除了社会基本养老保险、失业保险之外，本公司依据
国家企业年金制度的相关政策建立企业年金计划（“年金计划”），员工可以自愿参
加该年金计划。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应
缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付
义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓
励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划
或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认
因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。
本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家
规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴
纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，
向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，
在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付
的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福
利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工
福利。
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对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计
期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的
其他长期职工福利，在资产负债表日使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益
计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
√适用 □不适用
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现
后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同
的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内
各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最
可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相
关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本
确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用 □不适用
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允
价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公
允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有
效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；
（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的
市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方
满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应
的成本费用。
（3）确定可行权权益工具最佳估计的依据
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等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作
出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工
具的数量与实际可行权数量一致。
（4）会计处理方法
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行
权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债
表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的
相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确
定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允
价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可
行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，
对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5）对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加
速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。
职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授
予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
√适用 □不适用
本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同
条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工具的定义，在
初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具：
（1）符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债：
1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务；
2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据
该合同将交付可变数量的自身权益工具；
4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量
的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。
（2）同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具：
1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其他方，或在潜在不利条件下
与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务；
2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍
生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，
企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算
该金融工具。
（3）会计处理方法
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对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的
利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中
扣除；
对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进
行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续费、佣金等交易费用
计入所发行工具的初始计量金额。
28. 收入
√适用 □不适用
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所
有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可
靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量时，确认商品销售收入实现。
本公司的主营业务为房地产开发、销售，在工程已经竣工且经有关部门验收合格，
已订立商品房买卖合同并且履行了销售合同规定的主要义务，将开发产品所有权上的
主要风险和报酬转移给购买方，价款已全部取得或虽部分取得，但其余应收款项确信
能够收回，与销售房地产相关的成本能够可靠计量时确认销售房地产收入的实现。
对于土地一级开发收入，与土地一级开发相关的经济利益能够流入企业，收入和
成本能够可靠地计量和估计，按合同或协议约定的条件达到时，确认收入。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同
或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下
列情况确定让渡资产使用权收入金额：
1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提
供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的成本占估计总成本的比例确
定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1）收入的金额能够可靠地计量；
2）相关的经济利益很可能流入企业；
3）交易的完工进度能够可靠地确定；
4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同
或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照
提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，
结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确
认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。
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2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分
和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，
将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或
虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处
理。
（4）建造合同收入的确认依据和方法
1）当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资
产负债表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合
同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同预计总
成本的比例【或：已完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例、或：实际测定的
完工进度】确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
合同总收入能够可靠地计量；
B．与合同相关的经济利益很可能流入企业；
C．实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
D．合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
A．与合同相关的经济利益很可能流入企业；
B．实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收
入后的金额，确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以
前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、索赔
及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
A．合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合
同成本在其发生的当期确认为合同费用。
B．合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
C．如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购
协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，
则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在
回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
产的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益。
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(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递
延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费
用或损失的，取得时直接计入当期损益。
与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助
计入营业外收支。
收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提
供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款
本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产
账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当
期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的
差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，
按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏
损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产
不予确认：1）该交易不是企业合并；2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳
税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应
的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但
不包括：
1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，
也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租
人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。
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1）经营租入资产
公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租
金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
2）经营租出资产
公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行
分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分
期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收
入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额
现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值，其差额作为未确认的融资费用。融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法
详见本附注五／16 固定资产。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费
用。
2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与
其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，
公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并
减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、
能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处
置的一项相关联计划的一部分。
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利
润表中列示。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
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(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、 税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种 计税依据 税率
增值税 不动产销售或租赁、应税销售服务收 16%、10%、6%、5%、3%
入、供热收入等
消费税
营业税 营改增之前的应纳税营业额 5%
城市维护建设税 实际流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
土地增值税 销售或转让房地产取得的增值额 30%-60%
教育费附加 实际流转税税额 3%
地方教育费附加 实际流转税税额 2%
注 1：依据《中华人民共和国土地增值税暂行条例》及其他相关规定，本公司按
开发产品预售收入 2%的比例预缴土地增值税。根据《北京市住房和城乡建设委员会
北京市财政局北京市地方税务局关于贯彻落实国家有关部门房地产市场宏观调控政
策有关问题的通知》(京建发[2010]677 号)，销售经济适用住房、限价商品住房等保障
性住房取得的预售收入，暂不预缴土地增值税；容积率小于 1.0 的房地产开发项目，
按照预售收入的 3%预缴土地增值税。
本公司以销售或转让房地产取得的增值额为依据，按清算口径预提土地增值税，
适用超率累进税率 30%-60%。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
2. 税收优惠
√适用 □不适用
根据财政部、国家税务总局发财税〔2016〕94 号《财政部国家税务总局关于供热
企业增值税房产税城镇土地使用税优惠政策的通知》第一条，包括北京市在内的“三
北”地区供热企业自 2016 年 1 月 1 日至 2019 年 3 月 31 日，对供热企业向居民个人
供热而取得的采暖费收入免征增值税。
本公司之子公司北京城建重庆物业管理有限公司依据《财政部海关总署国家税务
总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》，享受减按 15%的税率
缴纳企业所得税，税收优惠有效期限为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。
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3. 其他
□适用 √不适用
七、 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,524,764.42 873,569.37
银行存款 11,240,727,951.43 11,899,860,483.15
其他货币资金 94,304,954.33 174,965,694.97
合计 11,336,557,670.18 12,075,699,747.49
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
按揭保证金 14,604,800.56 20,894,506.09
履约保证金 79,700,153.77 19,915,953.46
合计 94,304,954.33 40,810,459.55
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 120,785.62
其中：债务工具投资
权益工具投资 120,785.62
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 120,785.62
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大并单 8,449,815.00 10.30 8,449,815.00 100.00 8,449,815.00 10.22 8,449,815.00 100.00
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 77,382,555.15 88.45 18,253,684.67 23.59 59,128,870.48 72,567,511.79 87.78 17,484,065.37 24.09 55,083,446.42
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但 1,652,748.68 1.89 1,652,748.68 100.00 1,652,748.68 2.00 1,652,748.68 100.00
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 87,485,118.83 / 28,356,248.35 / 59,128,870.48 82,670,075.47 / 27,586,629.05 / 55,083,446.42
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
北京天华创业科贸有限公司 8,449,815.00 8,449,815.00 100.00 预计无法收回
合计 8,449,815.00 8,449,815.00 / /
组合中，按账龄分析法计提比例 1 计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中： 年以内分项
1 年以内 6,182,115.23 309,105.76 5.00
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1 年以内小计 6,182,115.23 309,105.76 5.00
1至2年 4,802,027.77 480,202.78 10.00
2至3年 2,704,514.90 405,677.24 15.00
3 年以上 24,612,639.73 4,922,527.94 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 38,301,297.63 6,117,513.72
续：
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 6,085,041.24 304,252.06 5.00
1－2 年 2,705,588.90 270,558.89 10.00
2－3 年 3,024,752.76 453,712.90 15.00
3 年以上 21,596,852.78 4,319,370.56 20.00
合计 33,412,235.68 5,347,894.41 —
组合中，按账龄分析法计提比例 2 计提坏账准备的应收账款：
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 12,988,140.21 649,407.01 5.00
1－2 年 8,367,469.10 836,746.91 10.00
2－3 年 6,779,810.92 2,711,924.36 40.00
3 年以上 7,938,092.67 7,938,092.67 100.00
合计 36,073,512.90 12,136,170.95 —
续：
期初余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 12,719,383.00 635,969.15 5.00
1－2 年 8,501,847.67 850,184.77 10.00
2－3 年 6,779,810.92 2,711,924.37 40.00
3 年以上 7,938,092.67 7,938,092.67 100.00
合计 35,939,134.26 12,136,170.96 —
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 3,007,744.62
续：
期初余额
组合名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 3,216,141.85
期末无风险组合的应收账款
期末余额
单位名称
应收账款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
基建工程款 2,897,744.62 无回收风险
北京燕城物业管理有限公司 110,000.00 无回收风险
合计 3,007,744.62
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 769,619.30 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
√适用 □不适用
占应收账款期末 已计提坏账准
单位名称 期末余额
余额的比例(%) 备
北京天华创业科贸有限公司 8,449,815.00 9.66 8,449,815.00
北京强佑房地产开发有限公司 4,190,000.00 4.79 838,000.00
北京市朝阳区人民政府劲松街道办事处 3,806,050.00 4.35 761,210.00
北京博大新元房地产开发有限公司 3,290,466.00 3.76 329,046.60
基建工程款 2,897,744.62 3.31
合计 22,634,075.62 25.87 10,378,071.60
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,539,844,975.81 65.53 9,825,715,787.63 87.05
1至2年 3,693,935,918.40 32.23 1,368,685,135.88 12.13
2至3年 160,475,165.58 1.40 27,580,798.69 0.24
3 年以上 66,777,016.03 0.84 65,614,784.30 0.58
合计 11,461,033,075.82 100.00 11,287,596,506.50 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因
北京首创华业房地产开发有限公司 2,750,000,000.00 1-2 年 安置房未交付
北京市东城区人民政府房屋征收办公室 639,414,037.57 1-2 年 未结算拆迁补偿款
北京怀胜城市建设开发有限公司 200,000,000.00 1-2 年 未结算拆迁补偿款
预缴土地增值税 171,257,119.17 1-3 年及以上 预缴税金
预缴营业税金及附加税 75,084,247.88 1-3 年及以上 预缴税金
合计 3,835,755,404.62
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
√适用 □不适用
占预付账款总
单位名称 期末金额 预付款时间 未结算原因
额的比例(%)
北京市东城区人民政府房屋征收办公室 6,342,549,037.57 55.34 2017 年 未结算拆迁补偿款
北京首创华业房地产开发有限公司 4,250,000,000.00 37.08 2016 年-2017 年 安置房未交付
北京怀胜城市建设开发有限公司 200,000,000.00 1.75 2017 年 未结算拆迁补偿款
预付土地增值税 256,003,245.75 2.23 2018 年及以前 未最终结算
预缴营业税金及附加税 92,911,746.24 0.81 2016 年及以前 未最终结算
合计 11,141,464,029.56 97.21
其他说明
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
年末预付款项中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。
7、 应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款
委托贷款
债券投资
北京市天银地热开发有限责任公司 562,634.84 376,120.36
北京骏泰置业有限公司 1,967,484.97 1,556,658.48
合计 2,530,119.81 1,932,778.84
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
国奥投资发展有限公司 186,999,316.86 186,999,316.86
深圳市中科招商创业投资有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
华能资本服务有限公司 2,313,900.00
合计 219,313,216.86 216,999,316.86
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的 是否发生减值
原因 及其判断依据
国奥投资发展有限公司 186,999,316.86 5年以上 尚未支付 否
合计 186,999,316.86 / / /
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险 1,150,429,531.97 99.13 13,163,386.56 1.14 1,137,266,145.41 1,024,924,660.21 99.03 11,145,879.25 1.09 1,013,778,780.96
特征组合计
提坏账准备
的其他应收
款
单项金额不 10,073,899.41 0.87 10,073,899.41 100.00 10,073,899.41 0.97 10,073,899.41 100.00 -
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 1,160,503,431.38 / 23,237,285.97 / 1,137,266,145.41 1,034,998,559.62 / 21,219,778.66 / 1,013,778,780.96
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款
期末余额
单位名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
重庆沙区合作建房办公室 2,361,163.00 2,361,163.00 100.00 预计无法收回
代垫工程项目—电费 2,346,021.23 2,346,021.23 100.00 预计无法收回
北京朝阳供电局 1,003,320.00 1,003,320.00 100.00 预计无法收回
其他 4,363,395.18 4,363,395.18 100.00 预计无法收回
合计 10,073,899.41 10,073,899.41
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 31,871,329.58 1,593,566.49 5.00
1 年以内小计 31,871,329.58 1,593,566.49 5.00
1至2年 8,438,853.74 843,885.37 10.00
2至3年 7,176,212.33 1,076,431.85 15.00
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2018 年半年度报告
3 年以上 48,247,514.31 9,649,502.85 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 95,733,909.96 13,163,386.56
续：
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 11,490,527.02 574,526.34 5.00
1－2 年 10,487,531.37 1,048,753.14 10.00
2－3 年 5,522,854.45 828,428.17 15.00
3 年以上 43,470,857.94 8,694,171.60 20.00
合计 70,971,770.78 11,145,879.25 --
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 1,054,695,622.01
续：
期初余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 953,952,889.43
期末无风险组合的其他应收款
期末余额
单位名称
其他应收款 不计提理由
保利（北京）房地产开发有限公司 166,737,133.33 往来借款
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 关联方往来
北京天运房地产综合开发经营有限责任公司 161,000,000.00 往来借款
北京万科企业有限公司 151,659,229.84 往来借款
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2018 年半年度报告
期末余额
单位名称
其他应收款 不计提理由
北京世纪仁和工业开发中心 142,837,477.99 往来借款
北京碧桂园文化发展有限公司 61,968,671.51 往来借款
吴绪庆、汪宏坤 26,713,203.26 子公司小股东借款
北京华威家具制造有限公司 24,500,000.00 子公司小股东控制企业借款
北京市昌平区土地储备中心 20,000,000.00 保证金
北京市丰台区住房和城乡建设委员会 20,000,000.00 保证金
北京城建集团有限责任公司 17,804,360.73 托管费收入
北京农商银行平各庄支行 10,000,000.00 保证金
北京市土地储备中心朝阳分中心 10,000,000.00 保证金
北京市土地整理储备中心 10,000,000.00 保证金
新型墙体材料基金 9,105,269.74 专项基金
房屋销售代收费用 6,338,839.82 代收费用
北京易达创意装饰有限公司 5,000,000.00 往来借款
重庆市九龙坡区城乡建设委员会 4,675,857.48 保证金
顺义区财政局 4,282,947.63 保证金
北京城建北方集团有限责任公司 2,886,343.70 关联方往来
代垫公共维修基金 2,813,800.15 代垫款
双流县城乡建设局 2,426,333.75 保证金
北京城建六建设集团有限公司 2,391,802.01 关联方往来
北京城建一建设发展有限公司 1,976,528.58 关联方往来
重庆两江新区建设管理事务中心 1,658,000.00 保证金
北京城建十六建筑工程有限责任公司 1,577,542.78 关联方往来
北京市宏达建设工程有限责任公司 1,300,000.00 押金
成都市墙材革新建筑节能办公室 1,202,213.28 墙改基金
北京城建七建设工程有限公司 1,141,508.91 关联方往来
散装水泥专项基金 1,354,759.80 专项基金
北京港源建筑装饰工程有限公司 1,000,000.00 代垫工程款
小额款项合计 14,743,797.72
合计 1,054,695,622.01
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 2,017,507.31 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 83,043,138.86 309,059,629.14
押金 8,348,460.30 7,830,980.38
备用金 1,909,986.68 2,611,849.04
往来款 967,540,687.30 632,874,238.58
代垫款 99,661,158.24 82,621,862.48
合计 1,160,503,431.38 1,034,998,559.62
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
保利（北京）房地产开发有限公司 往来款 166,737,133.33 2 年以内 14.37
北京骏泰置业有限公司 关联方往来 165,600,000.00 2 年以内 14.27
北京天运房地产综合开发经营有限公司 股东借款 161,000,000.00 2 年以内 13.87
北京万科企业有限公司 股东借款 151,659,229.84 2 年以内 13.07
北京世纪仁和工业开发中心 往来款 142,837,477.99 2 年以内 12.31
合计 787,833,841.16 67.89
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品
库存商品
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2018 年半年度报告
周转材料 33,725,900.04 33,725,900.04 17,427,756.35 17,427,756.35
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发成本 56,421,583,649.71 7,898,584.66 56,413,685,065.05 54,124,732,015.24 7,898,584.66 54,116,833,430.58
开发产品 8,675,897,096.01 127,297,084.15 8,548,600,011.86 6,910,832,466.96 127,578,355.89 6,783,254,111.07
合计 65,131,206,645.76 135,195,668.81 64,996,010,976.95 61,052,992,238.55 135,476,940.55 60,917,515,298.00
开发产品
项目名称 竣工时间 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
世华水岸项目 2010 年 1,057,617.33 1,057,617.33
北苑家园项目 2010 年 47,589,004.95 47,589,004.95
筑华年项目 2012 年 61,421,561.35 61,421,561.35
世华龙樾项目 2014 年 145,835,051.11 26,291,362.41 119,543,688.70
顺悦居项目 2014 年 37,881,946.15 37,881,946.15
海梓府项目 2015 年 1,144,307,232.53 95,395,147.98 303,597,577.39 936,104,803.12
北京密码项目 2016 年 533,478,076.82 211,715,476.05 321,762,600.77
顺义平各庄项目 2017 年 154,317,997.58 34,143.47 154,352,141.05
尚源印象项目 2007 年 1,411,395.73 1,411,395.73 0.00
龙樾湾（重庆） 2014 年 308,103,389.76 6,678,106.44 40,105,452.69 274,676,043.51
重庆熙城项目 2012 年 558,277,008.55 102,818,740.56 455,458,267.99
龙樾湾(成都)项目 2014 年 174,451,572.79 71,054,263.50 103,397,309.29
成都熙城项目 2017 年 144,660,834.45 343,528,172.07 438,502,136.00 49,686,870.52
徜徉集项目 2014 年 146,179,175.09 266,000.00 67,376,254.06 79,068,921.03
广悦居 2016 年 1,403,987,801.26 227,566.18 150,315,248.89 1,253,900,118.55
上河湾项目 2015 年 459,567,943.16 -16,914,382.35 85,534,186.72 357,119,374.09
上悦居项目 2018 年 2,185,875,375.02 301,577,163.25 1,884,298,211.77
花市枣苑项目 2006 年 1,494,193.11 1,494,193.11
世华泊郡项目 2014 年 74,340,061.79 74,340,061.79
北七家项目 2016 年 375,623,940.90 1,246,316,672.52 1,621,940,613.42
南湖 1 号项目 2014 年 110,634,842.24 -304,173.00 17,589,598.78 92,741,070.46
汇景湾项目 2014 年 383,563,132.80 953,,506.11 73,235,690.33 311,280,948.58
首城国际中心项目 2013 年 15,180,857.92 1,330,426.00 16,511,283.92
东坝项目 2017 年 3,769,179.12 3,769,179.12
天成家园项目 2015 年 223,171,811.39 223,171,811.39
红塘湾项目 2016 年 400,526,839.08 -68,156,873.08 139,040,511.93 193,329,454.06
合计 6,910,832,466.96 3,795,229,687.36 2,030,165,058.31 8,675,897,096.01
开发成本
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2018 年半年度报告
开工 预计 预计
项目名称 期末余额 期初余额
时间 竣工时间 投资总额
动感花园项目 2006 年 2019 年 22.00 亿元 1,329,995,274.95 1,265,272,020.37
南苑项目 —— —— —— 5,531,159.97 5,531,159.97
62 号院项目 —— —— —— 471,984.00 471,984.00
世华龙樾项目 2005 年 2018 年 82.96 亿元 2,620,082,807.72 2,309,360,007.69
北京密码项目 2014 年 2018 年 49.80 亿元 1,444,656,366.49 1,116,315,098.35
台湖项目 2016 年 2019 年 38.00 亿元 1,076,316,894.70 1,069,203,437.61
北苑公建项目 暂未定 暂未定 暂未定 10,021,218.52 7,959,035.05
龙樾湾（青岛）项目 2016 年 2018 年 13.56 亿元 1,093,387,001.43 974,903,490.58
樾府项目 2017 年 2021 年 40.00 亿元 2,011,384,528.27 1,928,121,401.89
胶州市九龙街道项目 2018 年 暂未定 4.50 亿元 63,600,853.74 63,344,176.00
康庄棚改项目 2018 年 2020 年 56.00 亿元 186,131,052.22 177,821,326.60
龙樾湾（重庆）项目 2013 年 2018 年 25.16 亿元 811,274,142.49 699,843,010.87
龙樾生态城 2017 年 2022 年 65.00 亿元 2,407,374,258.10 2,131,868,698.28
龙樾湾（成都）项目 2011 年 2018 年 40.08 亿元 1,053,243,028.61 851,650,863.68
成都熙城项目 2015 年 2020 年 32.50 亿元 1,381,978,014.78 1,573,166,341.58
北京理工大学 2 号地项目 2014 年 2018 年 30.80 亿元 32,879,662.66 32,879,662.66
门头沟永定镇项目 2015 年 2018 年 45.63 亿元 2,120,901,631.71 3,750,795,137.64
走马庄项目 2015 年 2019 年 5.00 亿元 72,419,738.83 69,221,209.84
北七家项目 2014 年 2018 年 35.51 亿元 139,302,075.73 1,318,796,002.81
南京浦口项目 2017 年 2019 年 32.00 亿元 2,406,003,935.61 2,306,347,542.68
管庄项目 2017 年 2021 年 50.15 亿元 3,455,125,379.01 3,261,978,419.93
望坛项目 2009 年 2022 年 411.00 亿元 3,288,824,909.24 2,945,038,004.69
瀛海项目 2016 年 2018 年 39.94 亿元 3,229,723,523.30 3,051,835,021.56
南湖 1 号项目 2012 年 2018 年 17.12 亿元 333,577,330.51 693,899,087.04
嘉平道南侧项目 2018 年 2021 年 6.00 亿元 375,955,920.58
天津藉甸道南侧项目 2019 年 2023 年 2.20 亿元 33,883,570.53
汇景湾项目 2012 年 2018 年 35.91 亿元 624,688,965.24 620,711,298.61
东坝项目 2015 年 2018 年 33.09 亿元 2,403,406,973.47 2,333,079,823.44
红塘湾项目 2014 年 2020 年 30.67 亿元 1,655,551,376.82 1,527,781,184.76
三亚海坡项目 2018 年 2021 年 10.50 亿元 229,964,155.09 228,934,737.60
马池口镇项目 2013 年 2018 年 40.00 亿元 2,507,625,641.28 2,343,124,317.49
天成家园项目 2015 年 2018 年 16.86 亿元 937,613,980.93 875,530,365.17
仁和镇平各庄项目 2016 年 2018 年 112.00 亿元 6,583,066,581.23 6,252,438,090.25
临河棚改项目 2017 年 暂未定 239.00 亿元 3,759,409,857.87 3,145,349,947.11
平各庄 B 地块项目 2016 年 2020 年 112.00 亿元 285,428,153.18 89,260,294.07
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2018 年半年度报告
奥体文化园项目 2016 年 2018 年 51.00 亿元 5,064,426,173.95 4,769,324,849.13
张仪村棚户区改造项目 2017 年 2021 年 42.00 亿元 35,565,760.99 29,647,769.98
怀柔新城棚改项目 2016 年 2019 年 41.60 亿元 1,348,678,607.96 303,927,196.26
大兴海子角棚改项目 2019 年 2021 年 116 亿元 2,111,158.00
合计 56,421,583,649.71 54,124,732,015.24
(2). 存货跌价准备
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发成本 7,898,584.66 7,898,584.66
开发产品 127,578,355.89 281,271.74 127,297,084.15
合计 135,476,940.55 281,271.74 135,195,668.81
开发成本存货跌价准备明细表：
本期增加金额 本期减少金额
存货种类 期初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销 其他
开发成本 7,898,584.66 7,898,584.66
其中：南苑项目 5,531,159.97 5,531,159.97
62 号院项目 471,984.00 471,984.00
龙樾湾(成都) 1,895,440.69 1,895,440.69
开发产品存货跌价准备明细表
本期增加金额 本期减少金额
存货种类 期初余额 期末余额
计提 其他 转回 转销 其他
开发产品 127,578,355.89 281,271.74 127,297,084.15
其中：龙樾湾(重庆) 54,561,238.61 54,561,238.61
龙樾熙城（成都） 206603.83 206,603.83
重庆熙城项目 68,336,218.46 68,336,218.46
龙樾湾(成都) 4,193,023.25 4,193,023.25
红塘湾项目 281,271.74 281,271.74
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2018 年半年度报告
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
√适用 □不适用
本期减少 本期确认资
存货项目名称 期初余额 本期增加 其他 期末余额 本化金额的
出售减少
减少 资本化率(%)
世华龙樾项目 342,080,216.79 32,953,652.97 1,818,201.31 373,215,668.45 5.96
海梓府项目（原亦
80,547,158.62 12,830,072.92 67,717,085.70
庄项目）
北京密码项目 145,952,624.51 9,387,090.74 136,565,533.77
顺义平各庄项目 13,919,875.62 13,919,875.62
龙樾湾（青岛）项
35,474,952.55 22,646,067.29 58,121,019.84 4.75
目
康庄棚改项目 1,308,888.89 3,842,222.22 5,151,111.11 4.75
樾府项目 82,712,748.22 923,491.00 83,636,239.22 6.18
龙樾湾(重庆)项目 111,745,440.63 8,915,945.16 1,396,193.92 119,265,191.87 5.08
重庆熙城项目 3,159,704.43 581,927.65 2,577,776.78
龙樾生态城 16,924,896.49 34,734,144.30 51,659,040.79 4.35
龙樾湾(成都)项目 211,110,763.91 11,668,835.68 60,952,696.74 161,826,902.85 4.35
成都熙城项目 87,516,061.70 5,542,843.57 48,691,346.55 44,367,558.72 4.35
徜徉集项目 796,804.04 367,259.37 429,544.67
北京理工大学 2 号
125,740,184.92 7,622,711.91 118,117,473.01
地项目
上河湾项目 2,789,591.30 1,673,720.76 1,115,870.54
门头沟永定镇项目 406,527,974.91 73,769,973.96 43,855,348.39 436,442,600.48 4.99
走马庄项目 31,764.89 963,534.98 995,299.87 5.23
北七家项目 104,557,364.00 20,643,479.61 125,200,843.61 4.48
世华泊郡项目 2,247,408.03 2,247,408.03
南京浦口项目 109,362,566.86 46,363,152.76 155,725,719.62 5.00
管庄项目 850,046.27 850,046.27 4.89
首城国际中心项目 1,227,027.07 1,227,027.07
东坝项目 75,062,302.96 12,774,691.89 87,836,994.85 5.00
汇景湾项目 55,254,728.59 10,551,132.68 44,703,595.91
南湖 1 号项目 16,953,667.04 2,695,427.54 14,258,239.50
瀛海项目 292,538,276.15 21,115,966.67 313,654,242.82 4.99
动感花园项目 241,608,102.56 20,115,993.40 261,724,095.96 4.90
红塘湾项目 134,181,009.24 0.00 34,698,133.91 99,482,875.33
海坡项目 6,245,907.88 6,245,907.88
马池口镇项目 473,289,428.29 71,589,271.15 544,878,699.44 6.00
天成家园项目 16,310,494.70 3,874,748.50 20,185,243.20 7.00
仁和镇平各庄项目 430,617,090.05 85,594,032.57 516,211,122.62 5.20
临河棚改项目 85,851,429.99 128,676,204.99 214,527,634.98 4.90
平各庄 B 地块项目 19,791,666.66 24,980,555.56 44,772,222.22 4.75
奥体项目 337,953,511.27 122,102,932.31 460,056,443.58 6.50
张仪村棚户区改造
55,825.00 55,825.00
项目
怀柔新城棚改项目 10,176,722.51 25,666,449.69 35,843,172.20 4.75
望坛项目 330,050,163.14 311,091,235.16 641,141,398.30 4.38
合计 4,411,674,344.41 1,091,399,471.66 237,121,264.39 5,265,952,551.68
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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11、 持有待售资产
□适用 √不适用
12、 一年内到期的非流动资产
□适用 √不适用
13、 其他流动资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预缴增值税 556,033,314.24 246,058,299.81
待抵扣进项税 294,021,736.04 318,986,873.22
预缴所得税 18,627,461.74 12,509,597.85
合计 868,682,512.02 577,554,770.88
14、 可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具： 10,000,000.00 10,000,000.00
可供出售权益工具： 5,297,292,791.20 153,742,624.53 5,143,550,166.67 6,143,664,006.49 153,742,624.53 5,989,921,381.96
按公允价值计量的 3,995,329,455.93 3,995,329,455.93 4,841,700,671.22 4,841,700,671.22
按成本计量的 1,301,963,335.27 153,742,624.53 1,148,220,710.74 1,301,963,335.27 153,742,624.53 1,148,220,710.74
合计 5,307,292,791.20 153,742,624.53 5,153,550,166.67 6,143,664,006.49 153,742,624.53 5,989,921,381.96
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
可供出售权益工 可供出售债
可供出售金融资产分类 合计
具 务工具
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 616,871,514.65 616,871,514.65
公允价值 3,995,329,455.93 3,995,329,455.93
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 3,378,457,941.28 3,378,457,941.28
已计提减值金额
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(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投资
被投资 本期现金
本期 本期 本期 本期 单位持股
单位 期初 期末 期初 期末 红利
增加 减少 增加 减少 比例(%)
北京首都国 153,742,624.53 153,742,624.53 153,742,624.53 153,742,624.53 12.84
际投资管理
有限责任公
司
北京城建中 750,000.00 750,000.00 7.50
地房地产开
发有限公司
二十一世纪 97,353,000.00 97,353,000.00 4.10
空间技术应
用股份有限
公司
华能资本服 1,050,000,000.00 1,050,000,000.00 2.86
务有限公司
北京中和枣 117,710.74 117,710.74 3.33
苑物业管理
有限责任公
司
合计 1,301,963,335.27 1,301,963,335.27 153,742,624.53 153,742,624.53 /
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(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
可供出售权益工 可供出售
可供出售金融资产分类 合计
具 债务工具
期初已计提减值余额 153,742,624.53 153,742,624.53
本期计提
其中：从其他综合收益转入
本期减少
其中：期后公允价值回升转回 /
期末已计提减值金余额 153,742,624.53 153,742,624.53
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况：
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资：
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况：
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 期末 准备
被投资单位 追加 减少 权益法下确认 其他综合 其他权益变 宣告发放现金 计提减
余额 其他 余额 期末
投资 投资 的投资损益 收益调整 动 股利或利润 值准备
余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限 26,709,230.71 -105,557.84 26,603,672.87
责任公司
北京科技园建设（集团） 736,116,606.79 56,184,704.56 1,267,554.40 793,568,865.75
股份有限公司
深圳市中科招商创业投资 373,655,455.89 -199,508.11 373,455,947.78
有限公司
国奥投资发展有限公司 173,108,018.22 52,771,185.57 225,879,203.79
北京城建（芜湖）股权投 51,305,037.77 742,691.98 52,047,729.75
资管理有限公司
北京城建投资基金管理有 30,000,247.67 64.76 30,000,312.43
限公司
北京骏泰置业有限公司 -3,161,369.67 3,161,369.67
小计 1,390,894,597.05 106,232,211.25 1,267,554.40 3,161,369.67 1,501,555,732.37
合计 1,390,894,597.05 106,232,211.25 1,267,554.40 3,161,369.67 1,501,555,732.37
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2018 年半年度报告
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用公允价值计量模式的投资性房地产
单位：元币种：人民币
土地使用 在建工
项目 房屋、建筑物 合计
权 程
一、期初余额 2,971,562,025.56 2,971,562,025.56
二、本期变动
加：外购
存货\固定
资产\在建工程转入
企业合并增加
减：处置
其他转出
公允价值变动
三、期末余额 2,971,562,025.56 2,971,562,025.56
投资性房地产抵押情况见附注七、注释 45（10）
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
机器
项目 房屋及建筑物 运输工具 其他 合计
设备
一、账面原值：
1.期初余额 184,179,128.91 31,516,812.47 46,819,216.65 262,515,158.03
2.本期增加金额 1,892,479.18 15,081,730.78 16,974,209.96
（1）购置 1,892,479.18 15,081,730.78 16,974,209.96
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 1,904,776.67 170,661.00 2,075,437.67
（1）处置或报废 1,904,776.67 170,661.00 2,075,437.67
4.期末余额 184,179,128.91 31,504,514.98 61,730,286.43 277,413,930.32
二、累计折旧
1.期初余额 28,149,378.48 19,971,455.53 31,264,939.21 79,385,773.22
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2.本期增加金额 1,829,818.35 1,278,620.72 4,098,195.91 7,206,634.98
（1）计提 1,829,818.35 1,278,620.72 4,098,195.91 7,206,634.98
3.本期减少金额 1,087,092.94 128,001.23 1,215,094.17
（1）处置或报废 1,087,092.94 128,001.23 1,215,094.17
4.期末余额 29,979,196.83 20,162,983.31 35,235,133.89 85,377,314.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 154,199,932.08 11,341,531.67 26,495,152.54 192,036,616.29
2.期初账面价值 156,029,750.43 11,545,356.94 15,554,277.44 183,129,384.81
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
海兴大厦西配楼 6-7 层整层、 42,023,700.00 正在办理
8 层部分及配套车位
其他说明：
√适用 □不适用
2005 年 12 月 28 日，本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司购买北京海龙资
产经营集团有限公司的海兴大厦西配楼 6-7 层整层、8 层部分及配套车位，作为北京
城建兴华地产有限公司的办公场所。该资产实际购买价格为 42,023,700.00 元。截至
2018 年 6 月 30 日，北京城建兴华地产有限公司尚有 8,628,074.00 元房款未支付，房
屋已移交，产权变更尚未办理完毕。
20、 在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
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2018 年半年度报告
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
云蒙山旅游项目 8,584,792.43 8,584,792.43 4,198,000.00 4,198,000.00
合计 8,584,792.43 8,584,792.43 4,198,000.00 4,198,000.00
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
□适用 √不适用
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
其他减
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额
少金额
办公室装修 9,432,119.46 1,945,907.64 2,073,344.22 9,304,682.88
租车费 386,568.00 14,868.00 371,700.00
合计 9,818,687.46 1,945,907.64 2,088,212.22 9,676,382.88
29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时 递延所得税 可抵扣暂时 递延所得税
性差异 资产 性差异 资产
资产减值准备 323,971,539.34 80,992,884.84 323,154,185.51 80,788,546.41
内部交易未实现利润 992,617,735.84 248,154,433.96 825,898,052.00 206,474,513.00
可抵扣亏损 156,348,535.70 39,087,133.93 189,211,228.57 47,302,807.15
预提土地增值税 2,559,206,122.60 639,801,530.66 2,322,488,052.78 580,622,013.21
预售房款 2,261,941,048.19 565,485,262.05 2,136,942,619.65 534,235,654.91
预提开发成本 239,644,660.29 59,911,165.07 231,024,583.29 57,756,145.82
投资性房地产公允价值 17,379,254.38 4,344,813.59 17,379,254.37 4,344,813.59
变动
销售代理费 4,950,145.72 1,237,536.43 4,950,145.74 1,237,536.43
预提费用 729,879.84 182,469.96 729,879.84 182,469.96
可抵扣广告宣传费 6,683,518.17 1,670,879.54 80,671.84 20,167.96
合计 6,563,472,440.07 1,640,868,110.03 6,051,858,673.59 1,512,964,668.44
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2018 年半年度报告
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业
合并资产评估增
值
可供出售金融资 3,378,457,941.28 844,614,485.33 4,183,867,804.60 1,045,966,951.15
产公允价值变动
投资性房地产公 1,412,403,960.91 353,100,990.24 1,412,403,960.91 353,100,990.24
允价值变动
长期股权投资折 21,001,647.95 5,250,411.99 21,001,647.96 5,250,411.99
价差额
房地产成本结转 149,635,240.50 37,408,810.13 149,635,240.51 37,408,810.13
调整
投资性房地产折 16,269,446.96 4,067,361.74 16,269,446.95 4,067,361.74
旧差额
收购子公司公允 1,605,675,230.03 401,418,807.51 1,605,675,230.04 401,418,807.51
价值
以公允价值计量 67,943.20 16,985.80
且变动计入当期
损益的金融资产
的公允价值变动
合计 6,583,443,467.63 1,645,860,866.94 7,388,921,274.17 1,847,230,318.56
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 37,485,387.18 50,267,715.59
可抵扣亏损 83,823,558.17 67,401,545.51
合计 121,308,945.35 117,669,261.10
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年半年度报告
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年 1,147,347.98 3,084,160.49
2019 年 12,464,385.92 12,464,385.92
2020 年 8,822,735.52 8,822,735.52
2021 年 3,445,158.89 9,060,121.30
2022 年 31,627,699.12 33,970,142.28
2023 年 26,316,230.74
合计 83,823,558.17 67,401,545.51 /
其他说明：
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款
信用借款 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程款 3,305,092,885.22 3,736,218,917.16
应付土地拆迁款 594,408,697.49 592,127,897.49
应付销售佣金 8,531,299.72 12,019,812.55
应付面积退差款 143,588 173,443.37
预提土地增值税 2,968,240,227.23 2,646,323,208.33
其他 320,819,595.96 12,669,584.37
合计 7,197,236,293.62 6,999,532,863.27
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
预提土地增值税 2,505,898,726.82 尚未进行土地增值税清算
石榴庄预提土地征用及拆迁补偿费 419,727,530.39 尚未结算
北京城建亚泰建设集团有限公司 215,260,414.76 未结算（关联方）
中央农业广播电视学校拆迁回建款 169,359,500.00 拆迁回建款
北京城建六建设集团有限公司 92,629,475.44 未结算（关联方）
合计 3,402,875,647.41 /
其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
房款 15,602,734,266.17 12,664,048,141.76
房屋租金 43,726,001.11 23,416,835.74
供暖费 9,795,423.20 53,296,258.51
物业费 56,689,377.87 51,183,216.54
拆迁工程款 57,707,083.40 51,090,023.23
代建工程款 108,665,200.00
其他 319,024.29 16,435,595.58
合计 15,879,636,376.04 12,859,470,071.36
预收房款
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2018 年半年度报告
预售比
项目名称 期末余额 期初余额 预计竣工时间
例(%)
世华水岸项目 130,000.00 130,000.00 已竣工 99.99
北苑家园项目 3,230,407.99 已竣工 100.00
筑华年项目 11,845,330.49 11,206,090.92 已竣工 100.00
顺悦居项目 732,390.51 632,116.00 已竣工 99.80
世华龙樾项目 533,188,455.88 504,990,978.79 2018 年 77.12
海梓府项目 636,891,529.17 524,780,856.89 已竣工 80.62
北京密码项目 332,406,473.88 541,657,635.02 2018 年 50.22
顺义平各庄项目 1,804,590,276.50 1,387,370,755.10 2020 年 16.00
龙樾湾（青岛）项目 1,145,296,513.00 875,491,981.00 2018 年 89.04
大兴瀛海项目 16,133,425.00 2018 年
世华泊郡项目 71,836,645.45 55,124,949.19 已竣工 99.00
北七家项目 1,530,020,155.71 927,308,387.33 2018 年 79.22
龙樾湾(成都)项目 1,086,850,041.61 855,604,792.03 2021 年 68.00
成都熙城项目 38,268,764.77 557,896,323.84 2020 年 15.93
徜徉集项目 25,847,170.18 50,882,876.18 已竣工 99.00
北京理工大学 2 号地项目 265,427,041.87 335,676,312.30 已竣工 91.00
首城国际中心项目 1,441,000.00 1,441,000.00 已竣工 99.99
首城南湖 1 号项目 400,420,586.43 207,082,443.81 2018 年 90.00
首城汇景湾项目 107,711,329.90 172,391,561.99 已竣工 72.00
东坝项目 403,857,484.11 165,390,765.88 已竣工 50.63
上河湾项目 136,200,506.13 164,953,574.61 已竣工 89.69
门头沟上悦居项目 2,111,583,173.16 2,417,957,446.70 2018 年 65.83
尚源印象项目 57,952.40 已竣工 100.00
龙樾湾（重庆）项目 945,415,786.29 132,760,565.41 2019 年 58.00
重庆熙城项目 104,561,044.90 493,939,581.04 已竣工 68.00
红塘湾项目 189,125,881.82 144,634,709.44 已竣工 98.00
天成家园项目 2,133,462,541.02 1,315,889,313.29 2018 年 80.00
龙樾生态城 235,271,765.00 2,120,000.00 2024 年 4.00
奥体文化园项目 816,733,125.00 816,733,125.00 2018 年 8.23
樾府项目 514,197,468.00 2020 年 38.20
合计 15,602,734,266.17 12,664,048,141.76
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京城市副中心投资建设集团有限公司 816,733,125.00 未达到收入确认条件
北京市海淀区人民政府房屋征收办公室 385,998,575.00 未达到收入确认条件
北京市门头沟区财政局 108,665,200.00 未达到收入确认条件
国网北京市电力公司 29,452,830.24 未达到收入确认条件
北京万方安和投资有限责任公司 15,000,000.00 未达到收入确认条件
合计 1,355,849,730.24 /
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2018 年半年度报告
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 61,991,849.08 235,359,103.70 250,583,064.03 46,767,888.75
二、离职后福利-设定 3,380,501.49 41,185,228.40 39,715,122.62 4,850,607.27
提存计划
三、辞退福利 205,580.00 205,580.00
四、一年内到期的其他
福利
合计 65,372,350.57 276,749,912.10 290,503,766.65 51,618,496.02
(2). 短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴 54,397,058.08 192,150,671.11 205,992,575.22 40,555,153.97
和补贴
二、职工福利费 10,742,977.95 10,742,977.95
三、社会保险费 1,841,215.62 14,886,487.51 15,075,919.40 1,651,783.73
其中：医疗保险费 1,540,706.49 13,451,972.86 13,504,579.26 1,488,100.09
工伤保险费 17,613.96 460,608.36 465,293.64 12,928.68
生育保险费 282,895.17 973,906.29 1,106,046.50 150,754.96
四、住房公积金 518,742.92 15,231,556.16 15,586,868.20 163,430.88
五、工会经费和职工教 5,234,832.46 2,347,410.97 3,184,723.26 4,397,520.17
育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 61,991,849.08 235,359,103.70 250,583,064.03 46,767,888.75
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,218,692.71 26,273,747.31 25,382,418.23 3,110,021.79
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2018 年半年度报告
2、失业保险费 724,276.14 1,204,835.49 1,006,794.32 922,317.31
3、企业年金缴费 437,532.64 13,706,645.60 13,325,910.07 818,268.17
合计 3,380,501.49 41,185,228.40 39,715,122.62 4,850,607.27
其他说明：
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 11,612,247.23 19,594,688.62
消费税
营业税
企业所得税 143,894,861.13 393,198,363.85
个人所得税 2,358,690.53 4,872,905.42
城市维护建设税 3,361,837.09 3,586,617.20
土地使用税 1,469,564.46 1,893,717.92
房产税 300,030.16
土地增值税 40,720,254.73 47,605,163.28
教育费附加 1,584,727.33 1,662,801.43
地方教育费附加 1,048,761.57 1,100,810.92
其他 649,187.21 40,064.26
合计 206,700,131.28 473,855,163.06
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息 233,933,333.33 106,333,333.33
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
分期付息到期还本的融资利息 35,811,593.75 136,329,093.50
合计 269,744,927.08 242,662,426.83
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
40、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利
划分为权益工具的优先股\永续债股利
优先股\永续债股利-XXX
优先股\永续债股利-XXX
应付股利-个人股股东 19,200.00 19,200.00
应付股利-北京城市开发集团有限责任公司 81,875,400.00 81,875,400.00
合计 81,894,600.00 81,894,600.00
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质保金 97,529,899.65 54,234,041.37
押金及保证金 67,761,388.15 105,506,620.95
代收款 245,588,114.21 261,748,465.12
往来款 3,688,194,237.24 4,207,559,366.66
项目合作款 1,138,583,300.00 1,048,583,300.00
预提费用 39,722,293.60 37,045,598.97
定金 275,834,247.66 43,290,494.85
其他 45,851,011.92 7,491,935.23
合计 5,599,064,492.43 5,765,459,823.15
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
北京首都开发股份有限公司 1,205,870,986.06 尚未偿还
北京城市副中心投资建设集团有限公司 1,095,401,988.66 尚未偿还
北京世纪地和控股有限公司 1,048,583,300.00 尚未偿还
北京雪花电器集团公司 423,749,176.13 尚未偿还
北京天翔嘉业房地开发有限公司 310,560,666.66 尚未偿还
合计 4,084,166,117.51 /
其他说明
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 5,221,948,449.00 3,320,748,449.00
其中：质押借款 800,000,000.00
抵押借款 463,448,449.00 475,448,449.00
保证借款 3,958,500,000.00 2,765,300,000.00
信用借款 80,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的其他非流动负债 2,201,000,000.00 3,600,000,000.00
合计 7,422,948,449.00 6,920,748,449.00
其他说明：
一年内到期的非流动负债说明：
（1）本公司向中信银行股份有限公司总行营业部借款 300,000,000.00 元，贷款期
限自 2015 年 1 月 23 日至 2020 年 1 月 22 日。本公司之子公司北京城建兴华地产有限
公司已与贷款人签署（2015）信银营保字第 000010 号的《保证合同》，为本公司提供
连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款余额为 97,500,000.00
元。
（2）本公司之子公司北京城建兴华房地产开发有限公司于 2015 年 5 月 20 日，与
中国建设银行股份有限公司北京北环支行签订了编号为“建京 2015 年 127335 字第 0258
号”的为期 3 年的贷款合同，贷款金额 320,000,000.00 元，并签订了编号为“建京 2015
年 127335 字第 0258 号”的抵押合同，抵押物为土地证号为京兴国用（2014 出）第 00175
号的土地及北京市大兴区魏善庄镇北区、西区 AA-29 地块在建工程。截至 2018 年 6 月
30 日，一年内到期的长期借款余额为 155,500,000.00 元。
（3）本公司之子公司北京城建兴华房地产开发有限公司于 2015 年 5 月 20 日，与
中国建设银行股份有限公司北京北环支行签订了编号为“建京 2015 年 127335 字第 0257
号”的为期 3 年的贷款合同，贷款金额 980,000,000.00 元，并签订了编号为“建京 2015
年 127335 字第 0257 号”的抵押合同，抵押物为土地证号“京兴国用（2014 出）第 00176
号”的土地及北京市大兴区魏善庄镇北区、西区 AA-25 地块在建工程。截至 2018 年 6
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2018 年半年度报告
月 30 日，一年内到期的长期借款余额为 291,690,000.00 元。
（4）本公司之孙公司北京城建青岛兴华地产有限公司，与中国建设银行股份有
限公司青岛李沧支行签订了编号“2017-房开-001”的贷款合同，贷款金额 900,000,000.00
元，借款期限自 2017 年 2 月 23 日至 2020 年 2 月 23 日，并签订了编号为“2017-保证-001”
的保证合同，由兴华公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到
期的长期借款余额为 80,000,000.00 元。
（5）本公司之子公司北京城建兴合房地产开发有限公司，与华夏银行北京亮马
河支行签订了为期 10 年的贷款合同，贷款金额 240,000,000.00 元，借款期限自 2012 年
12 月 27 日至 2022 年 12 月 27 日。以泰和国际大厦项目国有土地使用权及其地上建筑
物作抵押，同时由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到
期的长期借款余额为 12,000,000.00 元。
（6）本公司之子公司北京城建兴业置地限公司，与北京银行股份有限公司中轴
路支行行签订了编号“11239920161223001”的贷款合同，贷款金额 1,200,000,000.00 元，
借款期限自 2017 年 6 月 27 日至 2020 年 6 月 26 日，由本公司提供连带保证担保责任。
截至 2018 年 6 月 30 日，其中一年内到期的长期借款余额为 264,000,000.00 元。
（7）本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司，与交通银行海南省分行
签订了编号“琼交银（世贸）2016 年固贷字第 8803 号”为期 5 年的贷款合同，贷款
金额 300,000,000.00 元，借款期限自 2016 年 6 月 12 日至 2021 年 5 月 12 日，并签订了
编号为“琼交银（世贸）2016 年固抵字第 8803 号”的抵押合同，抵押物为三土房（2013）
字第 16438 号的 56,830.07 平米土地使用权和在建工程，同时由本公司提供连带保证担
保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款余额为 4,258,449.00 元。
（8）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与渤海银行股份有限
公司安贞支行签订了为期 2 年的贷款合同，金额 1,600,000,000.00 元，借款期限自 2016
年 9 月 8 日至 2018 年 9 月 7 日，并签订了编号“渤京分-2016-城建兴顺-保证”的保证
合同，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期
借款余额为 1,400,000,000.00 元。
（9）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际
中心支行签订了编号“0383561”的贷款合同，合同金额 410,000,000.00 元，借款期限
自 2016 年 12 月 19 日至 2019 年 12 月 18 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至
2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款余额为 50,000,000.00 元。
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（10）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际
中心支行签订了编号“0384836”的贷款合同，合同金额 390,000,000.00 元，借款期限
自 2016 年 12 月 19 日至 2019 年 12 月 19 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至
2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款余额为 45,000,000.00 元。
（11）本公司与北京银行股份有限公司签订了“委托债权投资计划”，融资金额
2,000,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 3 月 29 日至 2019 年 3 月 29 日，由本公司之子
公司北京城建兴华地产有限公司提供连带保证担保责任，用于子公司北京城建兴业置
地有限公司瀛海项目建设。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的其他非流动负债余
额为 1,900,000,000.00 元。
（12）本公司之子公司北京城建兴泰房地产开发有限公司，与中国建设建行股份
有限公司北京北环支行签订了编号为“北环 2016 理财 001-ZR”的 3 年期贷款合同，贷
款金额 800,000,000.00 元，借款期限自 2016 年 3 月 21 日至 2019 年 3 月 1 日，并签订了
编号为“北环 2016 理财 001-JG”的质押合同，质押物为理工大学 2 号地项目未来销售
形成的应收账款收益权。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款余额为
800,000,000.00 元。
（13）本公司之子公司北京城建兴云房地产有限公司，与北京银行中轴路支行签
订了为期三年的贷款合同，贷款金额 1,400,000,000.00 元，借款期限自 2016 年 6 月 16
日至 2019 年 6 月 16 日，并签订了编号“0316035-1”保证合同，由本公司提供连带保
证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长期借款余额为 840,000,000.00 元。
（14）本公司之子公司北京城建兴云房地产有限公司，与北京农村商业银行股份
有限公司建新东街支行签订了为期 3 年的贷款合同，贷款金额 2,000,000,000.00 元，借
款期限自 2016 年 6 月 15 日至 2019 年 6 月 1 日，并签订了编号“2016000847001”的保
证合同，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内到期的长
期借款余额为 1,182,000,000.00 元。
（15）本公司子公司北京城建兴华地产有限公司与北京银行股份有限公司金运支
行签订了“北京城建兴华地产有限公司 2017-2020 年度第一期及第二期债权融资计划
之受托管理协议”，融资金额共 3,500,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 7 月 4 日至
2020 年 7 月 4 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，一年内
到期的其他非流动负债余额为 301,000,000.00 元。
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44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 800,000,000.00
抵押借款 849,976,526.82 469,976,526.82
保证借款 11,538,127,320.13 11,120,443,660.73
信用借款 14,301,450,000.00 14,301,450,000.00
合计 26,689,553,846.95 26,691,870,187.55
长期借款分类的说明：
（1）本公司向中信银行股份有限公司总行营业部借款 300,000,000.00 元，贷款期
限自 2015 年 1 月 23 日至 2020 年 1 月 22 日。本公司之子公司北京城建兴华地产有限
公司已与贷款人签署（2015）信银营保字第 000010 号的《保证合同》，为本公司提供
连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 165,000,000.00 元，其中
一年内到期的长期借款余额为 97,500,000.00 元。
（2）本公司向中国建设银行股份有限公司北京安华支行借款 800,000,000.00 元，
贷款期限自 2018 年 1 月 26 日至 2023 年 1 月 25 日。本公司之子公司北京城建兴华地
产有限公司已与贷款人签署“建京 2017 年 134936 字第 0818 号”的《保证合同》，为
本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 187,050,000.00
元。
（3）本公司之孙公司北京城建青岛兴华地产有限公司，与中国建设银行股份有
限公司青岛李沧支行签订了编号“2017-房开-001”的贷款合同，贷款金额 900,000,000.00
元，借款期限自 2017 年 2 月 23 日至 2020 年 2 月 23 日，并签订了编号为“2017-保证-001”
的保证合同，由兴华公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款
余额为 875,000,000.00 元，其中一年内到期的长期借款余额为 80,000,000.00 元。
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（4）本公司之孙公司青岛双城房地产有限公司，与中国建设银行股份有限公司
青岛李沧支行签订了编号“2018-房开-0411”的贷款合同，贷款金额 400,000,000.00 元，借
款期限自 2018 年 5 月 3 日至 2021 年 5 月 2 日，并签订了编号为“2018-最高额-001”的保
证合同，由兴华公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额
为 193,000,000.00 元。
（5）本公司之子公司北京城建重庆地产有限公司，与中国建设银行签订了编号
为“杨建行房开发（2017）字第 005 号”为期 3 年的贷款合同，贷款金额 450,000,000.00
元，借款期限自 2017 年 10 月 26 日至 2020 年 10 月 26 日，由本公司提供连带保证担保
责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额 135,000,000.00 元。
（6）本公司之子公司北京城建兴云房地产有限公司，与北京银行股份有限公司
中轴路支行签订了编号“0452837”的贷款合同，贷款金额 450,000,000.00 元，借款期
限自 2017 年 12 月 15 日至 2020 年 12 月 15 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至
2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 36,476,428.00 元。
（7）本公司之子公司北京世纪鸿城置业有限公司，与华夏银行股份有限公司北
京东单支行签订了为期 3 年的贷款合同，贷款金额 800,000,000.00 元，借款期限自 2016
年 9 月 20 日至 2019 年 9 月 20 日，并签订了编号“YYB07（高保）20160013”的保证合
同，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为
615,000,000.00 元。
（8）本公司之孙公司南京世纪鸿城地产有限公司，与中国农业银行股份有限公
司南京浦口支行签订了借款合同编号为“32010520170000188”的借款合同、编号为
“32100620170009769”的抵押合同、编号为“32100620170009773”的最高额信用合同，
贷款金额 500,000,000.00 元。抵押物为浦口区江埔街道白马 3 号地块 32,559.23 平方米
的建设用地土地使用权，建设用地使用权证号为苏（2017）宁浦不动产权第 0010549
号，借款期限自 2017 年 12 月 7 日至 2019 年 12 月 6 日。截至 2018 年 6 月 30 日，长期
借款余额为 500,000,000.00 元。
（9）本公司之孙公司北京城志置业有限公司，与中国建设银行股份有限公司北
京望京支行签订了借款合同编号为“建京望京 2018 年 127555 字第 001 号”的借款合
同，合同金额 1,080,000,000.00 元，借款期限自 2018 年 5 月 31 日至 2021 年 5 月 30 日，
并签订了编号“建京望京 2018 年保证字第 001 号”的保证合同，由本公司（按持股比
例 51%）提供连带保证担保责任，截止 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 293,000,000.00
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2018 年半年度报告
元。
（10）本公司之子公司北京城建兴合房地产开发有限公司，与华夏银行北京亮马
河支行签订了为期 10 年的贷款合同，贷款金额 240,000,000.00 元，借款期限自 2012 年
12 月 27 日至 2022 年 12 月 27 日。以泰和国际大厦项目国有土地使用权及其地上建筑
物作抵押，同时由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款
余额为 138,000,000.00 元，其中一年内到期的长期借款金额为 12,000,000.00 元。
（11）本公司之子公司北京城建兴业置地限公司，与北京银行股份有限公司中轴
路支行行签订了编号“11239920161223001”的贷款合同，贷款金额 1,200,000,000.00 元，
借款期限自 2017 年 6 月 27 日至 2020 年 6 月 26 日，由本公司提供连带保证担保责任。
截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 792,000,000.00 元，其中一年内到期的长期借
款余额为 264,000,000.00 元。
（12）本公司之子公司北京首城置业有限公司，与北京银行股份有限公司中轴路
支行签订了编号为“0399662”的贷款合同，贷款金额 700,000,000.00 元，借款期限自
2017 年 9 月 27 日至 2019 年 9 月 27 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018
年 6 月 30 日，长期借款余额 475,000,000.00 元。
（13）本公司之子公司北京首城置业有限公司，与兴业银行股份有限公司北京丰
台支行签订了编号为“兴银京丰（2018）中长期字第 3 号”的贷款合同，贷款金额
500,000,000.00 元，借款期限自 2018 年 4 月 19 日至 2021 年 4 月 18 日，由本公司提供
连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额 500,000,000.00 元。
（14）本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司，与交通银行海南省分行
签订了编号“琼交银（世贸）2016 年固贷字第 8803 号”为期 5 年的贷款合同，贷款
金额 300,000,000.00 元，借款期限自 2016 年 6 月 12 日至 2021 年 5 月 12 日，并签订了
编号为“琼交银（世贸）2016 年固抵字第 8803 号”的抵押合同，抵押物为三土房（2013）
字第 16438 号的 56,830.07 平米土地使用权和在建工程，同时由本公司提供连带保证担
保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 228,234,975.82 元，其中一年内到期
的长期借款金额为 4,258,449.00 元。
（15）本公司之孙公司北京城建嘉业房地产开发有限公司，与北京银行北三环支
行签订了为期 3 年的贷款合同，金额 1,000,000,000.00 元，借款期限自 2016 年 4 月 29
日至 2019 年 4 月 29 日，并签订了编号“0329415_001”的保证合同，由本公司提供连
带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额为 330,295,308.00 元。
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2018 年半年度报告
（16）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际
中心支行签订了编号“0383561”的贷款合同，合同金额 410,000,000.00 元，借款期限
自 2016 年 12 月 19 日至 2019 年 12 月 18 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至
2018 年 6 月 30 日，长期借款余额 166,723,904.13 元，其中一年内到期的长期借款余额
为 50,000,000.00 元。
（17）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际
中心支行签订了编号“0384836”的贷款合同，合同金额 390,000,000.00 元，借款期限
自 2016 年 12 月 19 日至 2019 年 12 月 19 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至
2018 年 6 月 30 日，长期借款余额 130,343,337.00 元。其中一年内到期的长期借款余额
为 45,000,000.00 元。
（18）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际
中心支行签订了编号“0426163”的贷款合同，合同金额 1,300,000,000.00 元，借款期限
自 2017 年 7 月 20 日至 2020 年 7 月 20 日，由本公司提供连带保证担保责任，截至 2018
年 6 月 30 日，长期借款余额 1,000,000,000.00 元。
（19）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与中国农业银行北京
顺义支行、南京银行北京分行签订了编号“银团 2017CJXS001 号”的贷款合同，合同
金额 8,600,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 8 月 25 日至 2027 年 8 月 25 日，由本公司
提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额 1,600,000,000.00 元。
（20）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与北京银行绿港国际
中心支行、交通银行北京顺义支行、中国光大银行北京顺义支行签订了编号“0428941”
的贷款合同，合同金额 3,800,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 8 月 25 日至 2027 年 8
月 25 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额
1,600,000,000.00 元。
（21）本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司，与中国工商银行顺义
支行、北京农村商业银行顺义支行签订了编号“2017 年（顺义）字 00144 号”的贷款
合同，合同金额 6,700,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 8 月 24 日至 2027 年 8 月 24
日，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，长期借款余额
1,012,800,000.00 元。
（22）本公司之子公司北京城建兴胜房地产开发有限公司，与中国工商银行股份
有限公司东城支行、北京农村商业银行股份有限公司怀柔支行签订了为期 5 年的银团
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2018 年半年度报告
贷款合同（2017 东城银团 020 号），贷款金额 2,800,000,000.00 元，借款期限自 2017 年
10 月 20 日至 2022 年 10 月 20 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月
30 日，长期借款余额 967,938,343.00 元。
（23）本公司之子公司北京城奥置业有限公司，与西藏信托有限公司签订了编号
“TTCO-S-L-CAZY-201803-DKHT-02”的贷款合同，合同金额 1,000,000,000.00 元，借款期
限自 2018 年 5 月 3 日至 2021 年 5 月 2 日，并签订了编号为
“TTCO-S-L-CAZY-201803-BZHT-04”由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月
30 日，长期借款余额 1,000,000,000.00 元。
其他说明，包括利率区间：
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1). 应付债券
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
15 京城债 5,752,789,121.19 5,747,618,866.05
合计 5,752,789,121.19 5,747,618,866.05
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
工具）
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
□适用 √不适用
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明：
√适用 □不适用
中国证券监督管理委员会证监许可[2015]1204 号“关于核准北京城建投资发展股
份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复”批准，本公司于 2015 年 7 月 21
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日发行公司债券，发行总额 5,800,000,000.00 元，期限 7 年，附第 5 年末发行人上
调票面利率选择权和投资者回售选择权；债券采用单利按年计息，固定年利率为 4.40%，
每年付息一次，到期一次还本，最后一期利息随本金的兑付一起支付。债券募集资金
用于补充流动资金，偿还银行借款，调整负债结构。
47、 长期应付款
(1). 按款项性质列示长期应付款：
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合伙三期融资 2,130,000,000.00 2,130,000,000.00
长期债权融资 5,199,000,000.00 6,200,000,000.00
合计 7,329,000,000.00 8,330,000,000.00
其他说明：
（1）本公司通过北京城建三期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）进
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2018 年半年度报告
行融资，本公司为次级有限合伙人，但本金及收益的收回及分配顺序处于劣后位置，
且享有合伙企业进行上述分配后的剩余清算资产，故本公司将对外融资部分确认为负
债。
（2）本公司与北京银行股份有限公司签订了“委托债权投资计划”，融资金额
2,000,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 3 月 29 日至 2019 年 3 月 29 日，由本公司之子
公司北京城建兴华地产有限公司提供连带保证担保责任，用于子公司北京城建兴业置
地有限公司瀛海项目建设。截至 2018 年 6 月 30 日，其他非流动负债余额为
1,900,000,000.00 元，其中一年内到期的其他非流动负债余额为 1,900,000,000.00 元。
（3）本公司子公司北京城建兴华地产有限公司与北京银行股份有限公司金运支
行签订了“北京城建兴华地产有限公司 2017-2020 年度第一期及第二期债权融资计划
之受托管理协议”，融资金额共 3,500,000,000.00 元，借款期限自 2017 年 7 月 4 日至
2020 年 7 月 4 日，由本公司提供连带保证担保责任。截至 2018 年 6 月 30 日，其他非
流动负债余额为 3,500,000,000.00 元，其中一年内到期的其他非流动负债余额为
301,000,000.00 元。
（4）本公司子公司北京城建兴华地产有限公司与合众资产管理股份有限公司签
订了“合众-城建兴华不动产债权投资计划”投资合同，融资金额 2,000,000,000.00 元，
借款期限自 2016 年 11 月 7 日至 2019 年 11 月 6 日，由本公司提供连带保证担保责任。
截至 2018 年 6 月 30 日，其他非流动负债余额为 2,000,000,000.00 元。
53、 股本
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
本次变动增减（+、一） 期末余
期初余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 额
股份总数 156,704 156,704
54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
√适用 □不适用
2017 年 12 月 21 日，本公司在银行间市场发行 2017 年度第一期长期限含权中期
票据，本次发行总额 10 亿元。票据期限为 3+N 年，面值人民币 100 元。中期票据于
发行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回
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2018 年半年度报告
时到期。本期中期票据采用固定利率计息，前 3 个计息年度的票面利率为初始基准利
率加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则从第 4 个计息年度开始票面利率调整
为当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点。
2018 年 5 月 8 日，本公司在银行间市场发行 2018 年度第一期长期限含权中期票
据，本次发行总额 15 亿元。票据期限为 3+N 年，面值人民币 100 元。中期票据于发
行人依照发行条款的约定赎回之前长期存续，并在发行人依据发行条款的约定赎回时
到期。本期中期票据采用固定利率计息，前 3 个计息年度的票面利率为初始基准利率
加上初始利差，如果发行人不行使赎回权，则从第 4 个计息年度开始票面利率调整为
当期基准利率加上初始利差再加上 300 个基点。
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
√适用 □不适用
单位:亿元币种:人民币
期初 本期增加 本期减少 期末
发行在外的金
账面价 账面价 账面价 账面价
融工具 数量 数量 数量 数量
值 值 值 值
17 京城投 0.1 9.952 0.1 9.952
MTN001 永续债
18 京城投 0.15 14.928 0.15 14.928
MTN001 永续债
合计 0.1 9.952 0.15 14.928 0.25 24.88
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
√适用 □不适用
本公司于 2018 年 5 月 8 日发行北京城建投资发展股份有限公司 2018 年度第一期
中期票据（简称：18 京城投 MTN001），证券代码：101800608，发行总额 15.00 亿元，
期限 3 年，票面年利率 6.27%，承销费 720 万元。永续债为可续期中期票据，在未发
生强制付息条款时，永续债本金和利息可以递延，并不受递延次数的限制，强制付息
条款为本公司向股东分配或缴纳利润或者减少注册资本。
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
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2018 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价）3,797,322,875.17 751,958.15 3,798,074,833.32
其他资本公积 1,267,554.40 1,267,554.40
合计 3,797,322,875.17 2,019,512.55 3,799,342,387.72
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1、2018 年 4 月 18 日，公司全资子公司城志公司收到北京首都开发股份有限公司
增资款 4.41 亿元，公司持股比例由 100%降低为 51%。公司按照长期股权投资成本与
新持股比例计算的应享有城志公司可辨认净资产份额之间的差额调整资本公积（股本
溢价）751,958.15 元。
2、公司按照持股比例确认北京科技园建设股份有限公司资本公积变动，计入资
本公积（其他资本公积）1,267,554.40 元。
56、 库存股
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生金额
期初 减：前期计入其 税后归 期末
项目 本期所得税 减：所得税费 税后归属于
余额 他综合收益当 属于少 余额
前发生额 用 母公司
期转入损益 数股东
一、以后不能重分类进损益的其他综合
收益
其中：重新计算设定受益计划净负债和
净资产的变动
权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的其他综合收 3,773,402,487.01 -784,737,267.29 20,672,596.00 -201,352,465.82 -604,057,397.47 3,169,345,089.54
益
其中：权益法下在被投资单位以后将重 105,870,208.35 105,870,208.35
分类进损益的其他综合收益中享有的份
额
可供出售金融资产公允价值变动损益 3,137,900,853.42 -784,737,267.29 20,672,596.00 -201,352,465.82 -604,057,397.47 2,533,843,455.95
持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额
存货或自用房地产转换为采用公允价值 529,631,425.24 529,631,425.24
模式计量的投资性房地产形成的利得或
损失
其他综合收益合计 3,773,402,487.01 -784,737,267.29 20,672,596.00 -201,352,465.82 -604,057,397.47 3,169,345,089.54
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2018 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 1,016,695,366.06 1,016,695,366.06
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 1,016,695,366.06 1,016,695,366.06
60、 未分配利润
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 9,063,795,759.15 8,218,295,001.11
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 9,063,795,759.15 8,218,295,001.11
加：本期归属于母公司所有者的净利润 362,885,553.60 264,266,782.35
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 438,771,200.00 438,771,200.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 8,987,910,112.75 8,043,790,583.46
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,349,500,958.27 2,179,479,067.59 3,920,548,366.95 2,857,760,695.37
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2018 年半年度报告
其他业务 8,680,735.70 5,529,219.20 1,998,632.76 2,972,169.82
合计 3,358,181,693.97 2,185,008,286.79 3,922,546,999.71 2,860,732,865.19
（1）主营业务—按地区分类
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
北京 2,305,858,133.71 1,355,160,783.66 2,509,375,093.32 1,691,296,936.63
重庆 156,624,048.51 154,092,396.95 260,664,578.53 213,975,511.83
成都 593,460,890.05 513,461,660.19 280,568,004.44 289,484,985.97
天津 23,785,926.67 17,589,598.78
青岛 134,116.07 37,846,766.64 33,277,844.67
三亚 267,345,454.30 139,040,511.94 832,093,924.02 629,725,416.27
合计 3,347,074,453.24 2,179,479,067.59 3,920,548,366.95 2,857,760,695.37
（2）主营业务—按项目分类
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
世华龙樾 50,834,619.78 26,291,362.41 520,164,346.39 297,452,076.84
海梓府 782,698,461.70 303,597,577.39 286,667,416.61 233,659,878.00
世华泊郡 527,766,590.00 433,980,988.21
徜徉集 89,960,952.49 67,376,254.06 354,525,395.76 232,277,950.66
尚源印象 2,533,809.48 1,411,395.73 970,476.20 513,638.36
重庆熙城 104,920,063.81 102,818,740.57 40,757,531.71 31,279,775.12
龙樾湾（重庆） 38,599,211.89 40,105,452.69 218,919,375.48 181,979,268.17
龙樾湾（成都） 86,257,505.24 71,054,263.51 278,120,554.19 287,172,681.70
上河湾 168,183,256.41 85,534,186.72 176,482,685.45 118,098,334.01
兴业嘉园 67,919,975.59 35,948,169.83
汇景湾 138,983,744.59 73,235,690.33 377,305,268.05 214,893,120.95
世华水岸 5,273,689.52 2,069,760.87
青岛金色港湾 37,846,766.64 32,784,648.12
红塘湾 266,980,412.68 139,040,511.94 832,093,924.02 629,725,416.27
北京密码 341,551,000.50 211,715,476.05
北七家 1,211,035.92 -1,956,925.28
广悦居 230,350,797.27 150,315,248.89
龙樾熙城（成都） 502,566,071.26 438,502,136.00
南湖 1 号 23,785,926.67 17,589,598.78
上悦居 307,550,681.38 301,577,163.25
租赁收入 83,361,843.65 12,138,533.55 79,597,730.24 -35,178.38
物业管理及其他 126,745,058.52 139,132,401.00 116,136,641.10 125,960,166.64
合计 3,347,074,453.24 2,179,479,067.59 3,920,548,366.95 2,857,760,695.37
62、 税金及附加
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
121 / 171
2018 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 10,595,941.42 86,560,066.16
城市维护建设税 19,204,156.80 23,078,262.21
教育费附加 9,012,786.83 11,136,942.15
资源税
房产税 13,320,111.57 11,214,836.66
土地使用税 7,340,066.36 5,150,907.60
车船使用税 18,874.07 16,565.00
印花税 8,456,088.58 8,754,752.00
地方教育费附加 6,031,227.09 7,427,889.14
土地增值税 399,223,921.28 141,471,769.08
价格调节基金 9,859.68 16,295.40
残疾人保障金 1,298,853.39 86,464.05
环境保护税 1,281,298.12
其他 236,377.53 116,153.18
合计 476,029,562.72 295,030,902.63
63、 销售费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
广告费 65,438,462.36 40,467,343.69
销售服务费 58,268,633.11 57,267,112.35
样板间费用 4,102,495.19 3,957,549.18
职工薪酬 13,990,910.95 4,839,543.89
业务经费 410,146.20 374,326.58
展览费 4,388,948.53 4,110,120.02
委托代销手续费 2,875,910.13 1,019,419.52
折旧摊销费 851,239.52 472,394.07
固定资产使用费 92,159.00 0.00
其他 14,166,497.48 15,038,190.45
合计 164,585,402.47 127,545,999.75
64、 管理费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 105,434,262.53 98,707,955.09
办公费 27,268,158.02 24,650,968.13
差旅费 5,330,794.16 7,176,303.95
聘请中介机构费 9,076,936.85 12,323,052.57
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2018 年半年度报告
业务招待费 5,718,900.21 8,444,216.35
折旧摊销费 6,574,616.90 5,654,529.46
会议费 411,064.10 450,272.76
固定资产使用费 558,925.41 438,198.61
诉讼费 18,617.98 728,814.00
董事会费 2,589.49 26,102.49
其他 17,990,454.12 13,258,083.42
合计 178,385,319.77 171,858,496.83
65、 财务费用
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 144,051,737.30 128,883,829.95
减：利息收入 -56,234,081.24 -28,592,375.72
汇兑损益 962,135.56 12.77
其他 26,763,253.64 12,046,751.55
合计 115,543,045.26 112,338,218.55
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 2,787,126.61 2,907,193.04
二、存货跌价损失 -182,712.64
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 2,787,126.61 2,724,480.40
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年半年度报告
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -67,943.21 5,255.92
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -67943.21 5,255.92
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 106,232,211.25 28,212,378.46
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 332,659.78 670,919.29
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益 54,003,020.00 88,444,191.76
处置可供出售金融资产取得的投资收益 27,521,861.09
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
理财产品收益 303,231.82 306,849.32
合计 188,392,983.94 117,634,338.83
69、 资产处置收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
固定资产处置损益 -340,914.82 -2,310.08
合计 -340,914.82 -2,310.08
其他说明：
□适用 √不适用
70、 其他收益
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
124 / 171
2018 年半年度报告
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 734.37 734.37
其中：固定资产处置利得 734.37 734.37
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 693,000.00 1,875,000.00 693,000.00
违约赔偿收入 354,105.41 282,992.64 354,105.41
其他 222,796.03 109,300.28 222,796.03
合计 1,270,635.81 2,267,292.92 1,270,635.81
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税收返还 693,000.00 1,875,000.00 与收益相关
合计 693,000.00 1,875,000.00 /
其他说明：
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
计入当期非经常
项目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,482.19 1,482.19
其中：固定资产处置损失 1,482.19 1,482.19
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 240,000.00 240,000.00
赔偿金、违约金及罚款支出等 1,665,034.44 763,622.53 1,665,034.44
其他支出 26,975.10
合计 1,906,516.63 790,597.63 1,906,516.63
73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
125 / 171
2018 年半年度报告
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 195,096,824.00 220,399,190.47
递延所得税费用 -127,920,427.39 -35,602,393.21
合计 67,176,396.61 184,796,797.26
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 423,191,195.44
按法定/适用税率计算的所得税费用 105,797,798.86
子公司适用不同税率的影响 -14,500.00
调整以前期间所得税的影响 6,570,909.59
非应税收入的影响 -51,263,499.85
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,807,240.94
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,154,126.24
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 5,432,573.31
所得税费用 67,176,396.61
其他说明：
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注七、57
75、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回投标保证金 646,900,000.00 2,457,621,643.00
其他单位往来款 295,632,356.57 2,098,877,762.68
代收契税、公共维修基金等 111,770,664.53 60,491,580.14
利息收入 31,987,462.05 29,384,115.98
保证金押金 177,729,445.25 1,230,363,186.21
政府补助 693,000.00 1,875,000.00
其他 302,388,145.35 190,967,841.93
合计 1,567,101,073.75 6,069,581,129.94
126 / 171
2018 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付投标保证金 630,500,000.00 3,336,476,723.50
其他单位往来款 1,122,349,927.61 302,888,633.83
代付契税、公共维修基金等 90,044,407.75 81,558,369.94
付保证金、押金 99,419,242.57 1,498,734,876.45
管理费用 64,809,434.46 59,418,219.45
销售费用 149,743,252.00 113,897,126.93
其他 76,852,448.25 564,974,731.85
合计 2,233,718,712.64 5,957,948,681.95
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
北京华直资本管理有限公司 40,660,000.00 50,000,000.00
北京明珠创业房地产开发有限公司 27,800,000.00 12,940,000.00
合计 68,460,000.00 62,940,000.00
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
融资手续费 24,127,545.00 10,560,000.00
北京城市副中心投资建设集团有限公司 42,809,464.29
合计 24,127,545.00 53,369,464.29
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
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净利润 356,014,798.83 286,633,219.06
加：资产减值准备 2,787,126.61 2,724,480.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 7,206,634.98 6,728,884.59
物资产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销 2,088,212.22 747,965.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 340,914.82 2,310.08
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 747.82
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 67,943.21
财务费用（收益以“－”号填列） 169,141,417.86 128,883,829.95
投资损失（收益以“－”号填列） -188,392,983.94 -117,634,338.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填 -127,903,441.59 -35,602,393.21
列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填 -16,985.80
列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -2,987,096,207.29 -4,449,986,499.36
经营性应收项目的减少（增加以“－”号 -584,971,795.92 -4,182,484,266.56
填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号 2,521,117,620.18 2,358,598,704.62
填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -829,615,998.01 -6,001,388,104.15
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 11,242,252,715.85 9,796,617,473.26
减：现金的期初余额 12,034,889,287.94 9,709,538,776.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -792,636,572.09 87,078,696.83
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
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(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 11,242,252,715.85 12,034,889,287.94
其中：库存现金 1,524,764.42 873,569.37
可随时用于支付的银行存款 11,240,727,951.43 11,899,860,483.15
可随时用于支付的其他货币资金 134,155,235.42
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 11,242,252,715.85 12,034,889,287.94
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物
其他说明：
□适用 √不适用
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 94,304,954.33 按揭保证金、履约保证金等
应收票据
存货 3,536,246,118.75 借款抵押
固定资产
无形资产
投资性房地产 593,314,743.11 借款抵押
合计 4,223,865,816.19 /
79、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、
记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
计入其他收益的政府补助 其他收益
计入营业外收入的政府补助 693,000.00 营业外收入 693,000.00
2. 政府补助退回情况
□适用 √不适用
82、 其他
□适用 √不适用
八、 合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明：
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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2018 年半年度报告
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
√适用 □不适用
（1）2018 年 2 月，本公司认缴出资设立北京城建兴悦置地有限公司，持有 100%
股权，报告期末尚未实际出资；
（2）2018 年 4 月，本公司认缴出资设立青岛京城开投投资发展有限公司，持有
70%股权，报告期末尚未实际出资。
6、 其他
□适用 √不适用
九、 在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1). 企业集团的构成
√适用 □不适用
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
北京城建兴华地产有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房 100.00 100.00 同一控制下
企业合并
北京城建青岛兴华地产有限 青岛市 青岛市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 设立
公司
北京城建重庆地产有限公司 重庆市 重庆市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 同一控制下
企业合并
北京城建重庆物业管理有限 重庆市 重庆市 物业、管理 100.00 100.00 同一控制下
公司 企业合并
北京城和房地产开发有限责 北京市 北京市 房地产项目开发，销售商品 74.40 74.40 非同一控制
任公司 房 下企业合并
北京大东房地产开发有限公 北京市 北京市 房地产项目开发，销售商品 80.00 80.00 非同一控制
司 房 下企业合并
北京腾宇拆迁工程有限责任 北京市 北京市 房屋拆迁，建筑物拆除，渣 100.00 100.00 非同一控制
公司 土清运 下企业合并
北京城承物业管理有限责任 北京市 北京市 物业管理 100.00 100.00 非同一控制
公司 下企业合并
北京城建兴业置地有限公司 北京市 北京市 土地开发，房地产开发，物 100.00 100.00 设立
业管理，房地产经纪业务
北京首城置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售商品房； 50.00 50.00 设立
信息咨询，项目投资，工程
管理
首城（天津）投资发展有限公 天津市 天津市 房地产开发 100.00 100.00 设立
司
北京世纪鸿城置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发，销售自行开发 100.00 100.00 设立
的商品房；信息咨询，物业
管理
南京世纪鸿城地产有限公司 南京市 南京市 房地产开发 100.00 100.00 设立
北京城建兴合房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 设立
限公司
北京城建兴泰房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 设立
限公司
北京城建成都地产有限公司 成都市 成都市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 设立
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2018 年半年度报告
北京城建成都置业有限公司 成都市 成都市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 设立
青岛京城房地产开发有限公 青岛市 青岛市 房地产经营 100.00 100.00 设立
司
北京城建兴云房地产有限公 北京市 北京市 房地产开发、销售商品房 100.00 100.00 设立
司
北京城建（海南）地产有限公 三亚市 三亚市 房地产开发、商品房销售、 100.00 100.00 设立
司 物业管理、工程施工、房屋
装修及项目管理
北京城建新城投资开发有限 北京市 北京市 房地产开发；物业管理；房 100.00 100.00 同一控制下
公司 屋拆迁 企业合并
北京新城时代房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 100.00 100.00 同一控制下
限公司 的商品房 企业合并
北京新城兴业房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房； 100.00 100.00 同一控制下
限公司 房地产咨询（中介除外）； 企业合并
北京城建嘉业房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；物业管理；工 70.00 70.00 同一控制下
限公司 程设计 企业合并
北京城建隆达置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；物业管理 55.00 55.00 同一控制下
企业合并
北京城建万科天运置业有限 北京市 北京市 房地产开发；专业承包；物 57.00 57.00 同一控制下
公司 业管理；销售商品房 企业合并
北京城建兴顺房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售商品房； 100.00 100.00 设立
限公司 物业管理；施工总承包；
北京城建二期股权投资基金 北京市 北京市 非证券业务的投资；投资管 设立
合伙企业（有限合伙） 理；咨询
北京城建三期开发建设合伙 北京市 北京市 财务咨询 设立
企业（有限合伙）
北京城建兴怀房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 设立
限公司 的商品房
北京城建兴胜房地产开发有 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 65.00 65.00 设立
限公司 的商品房
北京城奥置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 83.00 83.00 设立
的商品房
北京城建兴瑞置业开发有限 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 设立
公司 的商品房
北京城建兴润置业开发有限 北京市 北京市 房地产开发经营；销售自行 设立
公司 开发的商品房
北京云蒙山投资发展有限公 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 60.00 60.00 设立
司 的商品房
青岛双城房地产有限公司 青岛市 青岛市 房地产开发；销售自行开发 50.00 50.00 非同一控制
的商品房 下企业合并
北京城建兴华康庆房地产开 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 100.00 100.00 设立
发有限公司 的商品房
三亚城圣文化投资管理有限 三亚市 三亚市 房地产开发及销售；文化产 60.00 60.00 设立
公司 业投资
北京城志置业有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 51.00 51.00 设立
的商品房
北京城建保定房地产开发有 保定市 保定市 房地产开发；销售自行开发 65.00 65.00 设立
限公司 的商品房
北京城建兴悦置地有限公司 北京市 北京市 房地产开发；销售自行开发 100.00 100.00 设立
的商品房
青岛京城开投投资发展有限 青岛市 青岛市 房地产开发；销售自行开发 70.00 70.00 设立
公司 的商品房
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
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2018 年半年度报告
本公司未持有北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公
司、北京城建兴润置业开发有限公司股权，本公司母公司北京城建集团有限责任公司
作为上述公司股权唯一持有者，将上述公司全权委托本公司管理，按各自最终实际投
入的资金比例进行收益分配（分配比例分别约为 92%：8%、98%：2%、91%：9%），故
本公司拥有上述公司 100%表决权比例。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据：
本公司持有北京首城置业有限公司 50%股权，但在七人组成的董事会中本公司委
派四人，可以控制北京首城置业有限公司的经营决策，故将其纳入合并范围。
本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司持有青岛双城房地产有限公司 50%股权，
但通过一致行动人协议，对方将青岛双城房地产有限公司实质权利赋予本公司之子公
司北京城建兴华地产有限公司，可以控制青岛双城房地产有限公司，故将其纳入合并
范围。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
本公司通过北京城建二期股权投资基金合伙企业（有限合伙）、北京城建三期开
发建设合伙企业（有限合伙）进行融资，本公司为次级有限合伙人，但本金及收益的
收回及分配顺序处于劣后位置，且享有合伙企业进行上述分配后的剩余清算资产，故
本公司将其纳入合并范围。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
公司母公司北京城建集团有限责任公司作为北京城建兴怀房地产开发有限公司、
北京城建兴瑞置业开发有限公司、北京城建兴润置业开发有限公司股权唯一持有者，
将上述公司全权委托本公司管理，本公司在董事会人选、经营管理上（产品定价权、
重要资产处置权等）拥有绝对的权利，双方按各自最终实际投入的资金比例进行收益
分配（分配比例分别约为 92%：8%、98%：2%、91%：9%），本公司投入公司经营所需
的绝大部分资金，且按上述资金投入的比例分配收益，故针对上述事项本公司非本公
司母公司北京城建集团有限责任公司在上述公司的代理人，而是实质控制上述公司。
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2018 年半年度报告
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
少数股东 本期归属于 本期向少数
期末少数股东权
子公司名称 持股比例 少数股东的 股东宣告分
益余额
（%） 损益 派的股利
北京首城置业有限公司 50 1,633,211.74 997,122,649.42
北京城和房地产开发有限责任公司 25.6 -186,971.93 23,943,157.75
北京大东房地产开发有限公司 20 -728.21 -396,040.12
北京城建嘉业房地产开发有限公司 30 -405,160.56 4,021,979.44
北京城建隆达置业有限公司 45 -283,216.77 24,479,543.35
北京城建万科天运置业有限公司 43 -1,240,934.78 17,034,802.94
北京城建兴怀房地产开发有限公司 100 -153,912.88 34,531,327.11
北京城建兴胜房地产开发有限公司 35 -1,028,296.83 14,603,097.47
北京城奥置业有限公司 17 -643,610.79 5,188,438.49
北京城建兴瑞置业开发有限公司 100 -82,007.32 99,585,596.61
北京城建兴润置业开发有限公司 100 -121,201.33 49,676,885.67
北京云蒙山投资发展有限公司 40 -1,826,792.67 50,695,494.73
北京城建保定房地产开发有限公司 35 -113,896.35 17,143,003.19
青岛双城房地产有限公司 50 -2,100,719.90 614,864,490.92
三亚城圣文化投资管理有限公司 40 -376,191.28 1,173,713.23
北京城志置业有限公司 49 59,675.09 440,307,716.94
合计 -6,870,754.77 2,393,975,857.14
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
√适用 □不适用
本公司未持有北京城建兴怀房地产开发有限公司、北京城建兴瑞置业开发有限公
司、北京城建兴润置业开发有限公司股权，本公司母公司北京城建集团有限责任公司
作为上述公司股权唯一持有者，将上述公司全权委托本公司管理，按各自最终实际投
入的资金比例进行收益分配（分配比例分别约为 92%：8%、98%：2%、91%：9%），故
本公司拥有上述公司 100%表决权比例。
其他说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
北京城和房地产开发有 12,077 355 12,432 3,079 3,079 12,189 360 12,549 3,124 3,124
限责任公司
北京大东房地产开发有 118,168 118,168 118,366 118,366 116,513 1 116,514 116,712 116,712
限公司
北京首城置业有限公司 544,904 41,294 586,198 288,807 97,966 386,773 572,572 39,452 612,024 367,460 45,466 412,926
北京城建嘉业房地产开 292,545 144 292,689 93,200 198,149 291,349 263,672 165 263,837 89,381 172,980 262,361
发有限公司
北京城建隆达置业有限 48,749 48,749 43,309 43,309 48,831 48,831 43,329 43,329
公司
北京城建万科天运置业 197,330 4,926 202,256 194,553 3,741 198,294 162,930 4,169 167,099 159,108 3,741 162,849
有限公司
北京城建兴怀房地产开 158,500 58 158,558 57,390 96,794 154,184 77,650 71 77,721 43,051 30,000 73,051
发有限公司
北京城建兴胜房地产开 158,278 57 158,335 57,369 96,794 154,163 77,426 71 77,497 43,030 30,000 73,030
发有限公司
北京城奥置业有限公司 600,359 3,926 604,285 201,233 400,000 601,233 500,429 2,802 503,231 199,800 300,000 499,800
北京城建兴瑞置业开发 1,816,761 149 1,816,910 427,432 1,381,550 1,808,982 1,777,382 159 1,777,541 387,653 1,381,550 1,769,203
有限公司
北京城建兴润置业开发 5,713 14 5,727 1,086 1,086 5,597 16 5,613 837 837
有限公司
北京云蒙山投资发展有 11,644 1,079 12,723 49 49 12,455 695 13,150 20 20
限公司
青岛双城房地产有限公 98,303 2,139 100,442 78,594 19,300 97,894 216,575 52 216,627 93,234 93,234
司
北京城建保定房地产开 13,380 18 13,398 8,500 8,500 4,915 16 4,931 1 1
发有限公司
三亚城圣文化投资管理 23,899 1 23,900 23,607 23,607 23,037 2 23,039 22,851 22,851
有限公司
北京城志置业有限公司 365,228 47 365,275 246,117 29,300 275,417
135 / 171
2018 年半年度报告
续：
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
北京城和房地产开发有限责任公司 -73 -73 -127 -79 -79 21
北京大东房地产开发有限公司 -1 -3 -3 11
北京首城置业有限公司 16,189 327 327 6,560 37,731 6,016 6,016 19,545
北京城建嘉业房地产开发有限公司 -135 -135 2,492 -111 -111 -13,235
北京城建隆达置业有限公司 -63 -63 -38 -107 -107 -130
北京城建万科天运置业有限公司 -289 -289 12,751 -464 -464 34,898
北京城建兴怀房地产开发有限公司 -295 -295 -90,367 -7 -7 341,600
北京城建兴胜房地产开发有限公司 -294 -294 -90,366 -125 -125 -26,491
北京城奥置业有限公司 -379 -379 -95,292 -399 -399 6,563
北京城建兴瑞置业开发有限公司 -410 -410 27,487 -568 -568 -384,547
北京城建兴润置业开发有限公司 -135 -135 -504 -48 -48 -1,283
北京云蒙山投资发展有限公司 -457 -457 -402 -652 -652 -960
青岛双城房地产有限公司 -420 -420 23,657 -6,522,800 -6,522,800 -9,595,600
北京城建保定房地产开发有限公司 -33 -33 8,464 -32 -32 -32
三亚城圣文化投资管理有限公司 -94 -94 -132 -1 -1 -29
北京城志置业有限公司 -21 -21 -114,806
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2018 年半年度报告
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
√适用 □不适用
(1). 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明：
√适用 □不适用
2018 年 4 月 18 日，公司全资子公司城志公司收到北京首都开发股份有限公司增
资款 4.41 亿元，2018 年 5 月 9 日办理完工商变更手续，公司持股比例由 100%降低为
51%。
(2). 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响：
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
城志公司
购买成本/处置对价 441,000,000.00
--现金 441,000,000.00
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 441,000,000.00
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 440,248,041.85
差额 751,958.15
其中：调整资本公积 751,958.15
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
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持股比例(%) 对合营企业
主要
合营企业或联 注册 或联营企业
经营 业务性质
营企业名称 地 直接 间接 投资的会计
地
处理方法
深圳市中科招 深圳 深圳 投资高新技术产业和其 30.00 权益法
商创业投资有 市 市 他技术创新产业
限公司
北京科技园建 北京 北京 基础设施开发、建设； 14.00 权益法
设（集团）股 市 市 房地产开发，销售商品
份有限公司 房
国奥投资发展 北京 北京 对北京奥林匹克公园(B 20.00 权益法
有限公司 市 市 区)国家体育馆和奥运
村进行投资、设计、开
发、建设、运营、维护
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响
的依据：
本公司原持有北京科技园建设（集团）股份有限公司 21.54%股份，对其具有重大
影响。2012 年 12 月北京科技园建设（集团）股份有限公司增资后，本公司持股比例
下降为 14.00%，但本公司仍委派 2 名董事，在由 10 人组成的董事会中占 20%，仍对
其具有重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
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(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
深圳市中科招商创 北京科技园建设（集 国奥投资发展有 深圳市中科招商创 北京科技园建设（集团） 国奥投资发展有
业投资有限公司 团）股份有限公司 限公司 业投资有限公司 股份有限公司 限公司
流动资产 508,221,023.29 27,199,580,302.61 5,498,047,029.02 508,803,678.71 25,456,093,391.41 5,492,223,528.98
非流动资产 1,075,072,841.57 4,485,748,838.79 779,886,032.38 1,075,072,841.57 4,720,033,039.22 786,020,826.96
资产合计 1,583,293,864.86 31,685,329,141.40 6,277,933,061.40 1,583,876,520.28 30,176,126,430.63 6,278,244,355.94
流动负债 228,665,335.21 10,363,924,203.07 4,551,707,195.90 228,582,963.64 15,030,740,365.41 4,774,084,699.10
非流动负债 109,775,370.36 14,455,715,755.26 589,572,043.81 109,775,370.36 8,550,814,532.82 621,127,243.81
负债合计 338,440,705.57 24,819,639,958.33 5,141,279,239.71 338,358,334.00 23,581,554,898.23 5,395,211,942.91
少数股东权益 1,197,340,142.13 7,257,802.72 - 1,336,595,769.67 17,492,321.93
归属于母公司股东权益 1,244,853,159.29 5,668,349,040.94 1,129,396,018.97 1,245,518,186.28 5,257,975,762.73 865,540,091.10
按持股比例计算的净资产份额 373,455,947.79 793,568,865.73 225,879,203.79 373,655,455.89 736,116,606.78 173,108,018.22
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 373,455,947.79 793,568,865.73 225,879,203.79 373,655,455.89 736,116,606.78 173,108,018.22
存在公开报价的联营企业权益投资
的公允价值
营业收入 3,600,989,839.38 765,957,734.09 2,038,899,729.01 317,311,709.99
净利润 -665,026.99 401,319,318.21 263,855,927.87 -2,094,096.02 220,368,527.61 -17,586,471.10
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -665,026.99 401,319,318.21 263,855,927.87 -2,094,096.02 220,368,527.61 -17,586,471.10
本年度收到的来自联营企业的股利
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(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 108,651,715.05 108,014,516.15
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -2,524,170.77 1,506,307.62
--其他综合收益
--综合收益总额 -2,524,170.77 1,506,307.62
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
合营企业或联营企业名 累积未确认前期 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
称 累计的损失 （或本期分享的净利润） 损失
北京骏泰置业有限公司 2232632.48 3,161,369.67 5,394,002.15
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
6、 其他
□适用 √不适用
十、 与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要
为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，
力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。
（一）信用风险
本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资
产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。
本公司持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融
机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，
不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。
对于应收账款、其他应收款，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司
基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前
市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进
行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用
期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。
本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融
工具)的账面金额。除附注十二所载本公司作出的财务担保外，本公司没有提供任何
其他可能令本公司承受信用风险的担保。
（二）流动性风险
流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金，满足业务发展需要或偿付到期债
务以及其他支付义务的风险。
本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储
备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金
的承诺，以满足短期和长期的资金需求。
截止 2018 年 6 月 30 日，本公司各项金融资产及金融负债以未折现的合同现金流
量按到期日列示如下：
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2018 年半年度报告
期末余额
项目
账面净值 账面原值 逾期/即时偿还 无期限 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 11,336,557,670.18 11,336,557,670.18 11,336,557,670.18
以公允价值计量且
其变动计入当期损
益的金融资产
应收账款 59,128,870.48 87,485,118.83 10,102,563.68 77,382,555.15
应收利息 2,530,119.81 2,530,119.81 2,530,119.81
应收股利 219,313,216.86 219,313,216.86 219,313,216.86
其他应收款 1,137,266,145.41 1,160,503,431.38 10,073,899.41 1,150,429,531.97
其他流动资产 868,682,512.02 868,682,512.02 868,682,512.02
可供出售金融资产 5,153,550,166.67 5,307,292,791.20 5,307,292,791.20
长期股权投资 1,501,555,732.37 1,501,555,732.37 1,501,555,732.37
金融资产小计 20,278,584,433.80 20,478,497,872.10 20,176,463.09 18,145,406,193.75 2,312,915,215.26
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 7,197,236,293.62 7,197,236,293.62 7,197,236,293.62
应付利息 269,744,927.08 269,744,927.08 269,744,927.08
应付股利 81,894,600.00 81,894,600.00 81,894,600.00
其他应付款 5,599,064,492.43 5,599,064,492.43 5,599,064,492.43
长期借款 31,911,502,295.95 31,911,502,295.95 5,221,948,449.00 4,606,258,792.13 5,623,995,054.82 16,459,300,000.00
应付债券 5,752,789,121.19 5,752,789,121.19 5,752,789,121.19
其他非流动负债 9,530,000,000.00 9,530,000,000.00 2,201,000,000.00 2,000,000,000.00 5,329,000,000.00
金融负债小计 60,352,231,730.27 60,352,231,730.27 20,580,888,762.13 6,606,258,792.13 16,705,784,176.01 16,459,300,000.00
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2018 年半年度报告
续：
期初余额
项目
账面净值 账面原值 逾期/即时偿还 无期限 1 年以内 1-2 年 2-5 年 5 年以上
货币资金 12,075,699,747.49 12,075,699,747.49 12,075,699,747.49
以公允价值计量且
其变动计入当期损 120,785.62 120,785.62 120,785.62
益的金融资产
应收账款 55,083,446.42 82,670,075.47 10,102,563.68 72,567,511.79
应收利息 1,932,778.84 1,932,778.84 1,932,778.84
应收股利 216,999,316.86 216,999,316.86 216,999,316.86
其他应收款 1,013,778,780.96 1,034,998,559.62 10,073,899.41 1,024,924,660.21
其他流动资产 577,554,770.88 577,554,770.88 577,554,770.88
可供出售金融资产 5,989,921,381.96 6,143,664,006.49 6,143,664,006.49
长期股权投资 1,390,894,597.05 1,390,894,597.05 1,390,894,597.05
金融资产小计 21,321,985,606.08 21,524,534,638.32 20,176,463.09 19,610,379,136.65 1,893,979,038.58
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
应付账款 6,999,532,863.27 6,999,532,863.27 6,999,532,863.27
应付利息 242,662,426.83 242,662,426.83 242,662,426.83
应付股利 81,894,600.00 81,894,600.00 81,894,600.00
其他应付款 5,765,459,823.15 5,765,459,823.15 5,765,459,823.15
长期借款 30,012,618,636.55 30,012,618,636.55 3,320,748,449.00 7,826,364,130.73 2,411,006,056.82 16,454,500,000.00
应付债券 5,747,618,866.05 5,747,618,866.05 5,747,618,866.05
其他非流动负债 11,930,000,000.00 11,930,000,000.00 3,600,000,000.00 3,700,000,000.00 4,630,000,000.00
金融负债小计 60,789,787,215.85 60,789,787,215.85 20,020,298,162.25 11,526,364,130.73 12,788,624,922.87 16,454,500,000.00
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2018 年半年度报告
（三）市场风险
利率风险
本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现
金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据
当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。
本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以
及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩
产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，降低利率风险。
（1）本年度公司无利率互换安排。
（2）截止 2018 年 6 月 30 日，本公司长期带息债务主要为人民币计价的浮动利
率合同，金额为 28,838,502,244.95 元。
（3）敏感性分析：
截止 2018 年 6 月 30 日，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 50 个基点，
而其他因素保持不变，本公司的净利润会减少或增加约 144,192,511.22 元（2017 年
度约 136,233,343.18 元)。本公司将部分利息支出资本化，在收入实现时随存货结转
至成本，由于收入确认时点的不确定，对净利润的影响不能可靠计量。
上述敏感性分析假定在资产负债表日已发生利率变动，并且已应用于本公司所有
按浮动利率获得的借款。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
合计
值计量 值计量 值计量
一、持续的公允价值计量 3,349,767,785.93 645,561,670.00 2,971,562,025.56 6,966,891,481.49
（一）以公允价值计量且
变动计入当期损益的金融
资产
1.交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
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2018 年半年度报告
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 3,349,767,785.93 645,561,670.00 3,995,329,455.93
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 3,349,767,785.93 645,561,670.00 3,995,329,455.93
（3）其他
（三）投资性房地产 2,971,562,025.56 2,971,562,025.56
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物 2,971,562,025.56 2,971,562,025.56
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资 3,349,767,785.93 645,561,670.00 2,971,562,025.56 6,966,891,481.49
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值
计量且变动计入当期损益
的金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计
量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
本公司持有无限售流动股份的公允价值以证券交易所公开市场收盘价确定。
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3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用 □不适用
本公司持有限售流动股份参考证券交易所公开市场收盘价确定，本公司持有的权
益工具存在限售期，经本公司复核后，认为采用收盘价能更好的反应权益工具的公允
价值，有利于公司对投资组合管理的需要，故以收盘价确认权益工具期末公允价值。
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及
定量信息
√适用 □不适用
本公司投资性房地产公允价值的确定方法为根据具有专业资质的资产评估公司
的投资性房地产的评估结果扣减相关交易税费后的净额确认为投资性房地产的公允
价值。
5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转
换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
√适用 □不适用
不以公允价值计量的金融资产和负债主要包括：应收款项、其他流动资产、其他
非流动资产、短期借款、应付款项、一年内到期的非流动负债、长期借款、应付债券、
其他非流动负债在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资。
上述不以公允价值计量的金融资产和负债的账面价值与公允价值相差很小。
9、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
单位:万元币种:人民币
业务性 母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 注册资本
质 的持股比例(%) 的表决权比例(%)
北京城建集团 北京市海淀区北 工程建 300,000.00 40.39 40.39
有限责任公司 太平庄路 18 号 筑施工
本企业最终控制方是北京市国有资产监督管理委员会
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司的子公司情况详见附注九.1 在子公司中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
附注九.3 在合营企业或联营企业中的权益。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
北京市天银地热开发有限责任公司 本公司联营企业
北京城建(芜湖)股权投资管理有限公司 本公司联营企业
北京骏泰置业有限公司 本公司联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
北京城建一建设发展有限公司 集团兄弟公司
北京城建二建设工程有限公司 集团兄弟公司
北京城建五建设集团有限公司 集团兄弟公司
北京城建七建设工程有限公司 集团兄弟公司
北京城建八建设发展有限责任公司 集团兄弟公司
北京城建十六建筑工程有限责任公司 集团兄弟公司
北京城建安装集团有限公司 集团兄弟公司
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北京城建建设工程有限公司 集团兄弟公司
北京金都园林绿化有限责任公司 集团兄弟公司
北京城建房地产开发有限公司 集团兄弟公司
北京城建亚泰建设集团有限公司 集团兄弟公司
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 集团兄弟公司
北京城建北苑大酒店有限公司 集团兄弟公司
北京市园林绿化集团有限公司 集团兄弟公司
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 集团兄弟公司
北京城建设计发展集团股份有限公司 集团兄弟公司
北京城建北方集团有限责任公司 集团兄弟公司
北京燕城物业管理有限公司 集团兄弟公司
北京城建道桥建设集团有限公司 其他
北京城建华泰土木工程有限公司 其他
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 其他
北京城建四建设工程有限责任公司 其他
北京城建六建设集团有限公司 其他
北京三人成建设工程有限公司 其他
北京城建九建设工程有限公司 其他
北京城建十建设工程有限公司 其他
北京城建十一建设工程有限公司 其他
北京城建华宇建设工程有限公司 其他
北京城建远东建设投资集团有限公司 其他
北京城建锅炉管道安装有限公司 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 本期支付金额 上期发生额 上期支付金额
北京城建建设工程有限公司 动感花园项目 18,209,645.24 35,704,231.12 4,228,120.85
北京城建六建设集团有限公司 动感花园项目 17,603,262.38 39,887,502.55 5,813,812.78
北京城建亚泰建设集团有限公司 顺悦居项目
北京城建一建设发展有限公司 顺悦居项目 6,536,212.00
北京城建四建设工程有限责任公 顺悦居项目 21,397,483.00 3,000,000.00
司
北京城建道桥建设集团有限公司 世华龙樾项目 18,255,091.00 17,384,841.00 17,047,798.00 61,517,846.00
北京城建锅炉管道安装有限公司 世华龙樾项目 1,250,000.00
北京城建六建设集团有限公司 世华龙樾项目 26,881,140.00 17,090,000.00
北京城建七建设工程有限公司 世华龙樾项目 93,677,366.34 106,245,656.37 35,351,840.52 30,014,465.75
北京城建四建设工程有限责任公 世华龙樾项目 6,975,102.00 24,663,748.00
司
北京城建五建设集团有限公司 世华龙樾项目 800,000.00 800,000.00 6,118,000.00 1,000,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 世华龙樾项目 1,886,511.00 1,886,511.00 4,556,255.00 10,123,461.00
北京城建一建设发展有限公司 世华龙樾项目 6,968,431.00 11,913,150.00
北京城建安装集团有限公司 世华龙樾项目 7,002,819.64 7,002,819.64 7,251,180.00 598,000.00
148 / 171
2018 年半年度报告
北京城建八建设发展有限责任公 世华龙樾项目 12,261,326.00 5,000,000.00
司
北京城建北方集团有限公司 世华龙樾项目 5,036,749.20 5,036,749.20 27,377,968.00
北京城建建设工程有限公司 世华龙樾项目 68,346,056.00 90,856,142.50 54,073,448.10 41,991,750.20
北京城建十六建筑工程有限责任 青岛龙樾湾项 36,060,696.43 36,060,696.43 10,904,900.00 23,442,335.60
公司 目
北京城建一建设发展有限公司 青岛龙樾湾项 40,832,252.40 40,832,252.40 10,828,400.00 24,682,733.80
目
北京城建建设工程有限公司 海梓府项目 23,198,280.00
(原亦庄项目)
北京城建九建设工程有限公司 海梓府项目 2,382,146.00 14,489,116.00 9,101,841.00
(原亦庄项目)
北京城建十六建筑工程有限责任 海梓府项目 1,500,000.00 1,500,000.00 12,408,300.00
公司 (原亦庄项目)
北京城建一建设发展有限公司 海梓府项目 10,763,858.00 6,850,000.00
(原亦庄项目)
北京城建锅炉管道安装有限公司 海梓府项目 5,240,000.00
(原亦庄项目)
北京城建安装集团有限公司 海梓府项目 396,000.00
(原亦庄项目)
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程 海梓府项目 509,794.00 509,794.00
有限公司 (原亦庄项目)
北京城建道桥建设集团有限公司 北京密码项目 10,404,559.00 1,000,000.00
北京城建二建设工程有限公司 北京密码项目 40,513,244.00 40,513,244.00 8,280,000.00
北京城建九建设工程有限公司 北京密码项目 34,132,819.00 34,847,400.00 11,878,000.00
北京城建十六建筑工程有限责任 北京密码项目 30,790,689.00 45,311,143.50 16,243,005.00 15,940,000.00
公司
北京城建亚泰建设集团有限公司 北京密码项目 39,708,463.00 41,000,044.50 9,797,645.00 19,297,027.00
北京城建一建设发展有限公司 北京密码项目 38,353,206.00 38,353,206.00 5,423,952.50 15,846,163.00
北京城建远东建设投资集团有限 北京密码项目 45,473,582.00 72,267,482.50 10,859,302.00 23,280,000.00
公司
北京城建安装集团有限公司 北京密码项目 675,000.00 675,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司 北苑家园项目 284,219.50
北京城建安装集团有限公司 北苑公建项目 196,000.00 98,000.00
北京城建七建设工程有限公司 重庆熙城项目 4,004,100.00 4,004,100.00 6,897,298.86
北京城建亚泰建设集团有限公司 重庆熙城项目 3,650,000.00 4,650,000.00 1,000,000.00 1,965,930.00
北京城建九建设工程有限公司 重庆熙城项目 1,035,964.60
北京城建九建设工程有限公司 龙樾湾(重庆) 3,739,311.18 9,347,928.64 1,000,000.00
项目
北京城建七建设工程有限公司 龙樾湾(重庆) 64,862,636.98 79,979,514.20 2,900,000.00 3,455,092.31
项目
北京城建亚泰建设集团有限公司 龙樾湾(重庆) 1,350,000.00 1,350,000.00
项目
北京城建一建设发展有限公司 龙樾湾(重庆) 1,123,037.00
项目
北京城建九建设工程有限公司 龙樾生态城 25,693,722.50 25,693,722.50
北京城建北方集团有限公司 龙樾生态城 31,480,446.29 38,370,092.46
北京城建安装集团有限公司 龙樾湾(成都) 3,737,089.40 1,569,682.10 1,000,000.00 1,000,000.00
项目
北京城建北方集团有限公司 龙樾湾(成都) 5,867,296.39 14,504,263.90 142,911.00 1,611,051.00
项目
北京城建二建设工程有限公司 龙樾湾(成都) 85,010,049.17 62,814,161.95 55,640,595.93 36,264,224.90
项目
北京城建华宇建设工程有限公司 龙樾湾(成都) 1,988,364.45 2,500,000.00 -1,217,669.80 2,076,085.20
项目
北京城建建设工程有限公司 龙樾湾(成都) 7,963,047.17 26,465,069.77 -6,116,486.91 6,484,930.23
项目
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2018 年半年度报告
北京城建七建设工程有限公司 龙樾湾(成都) 13,512,861.96 17,722,437.40 -855,578.33 2,020,000.00
项目
北京城建亚泰建设集团有限公司 龙樾湾(成都) 389,681.40 389,681.40 970,000.00
项目
北京城建六建设集团有限公司 龙樾湾(成都) 24,986,234.00 16,369,323.00 5,477,364.16 8,330,331.67
项目
北京城建深港建筑装饰工程有限 龙樾湾(成都) 1,000,000.00 1,000,000.00
公司 项目
北京城建北方集团有限公司 龙樾熙城项目 10,858,122.85 11,549,589.13 69,381,688.93 19,875,508.77
北京城建建设工程有限公司 龙樾熙城项目 8,586,432.86 10,852,703.00 19,494,766.21 10,896,147.41
北京城建华宇建设工程有限公司 龙樾熙城项目 21,472,330.98 20,124,049.85 13,164,223.22 12,214,956.25
北京城建七建设工程有限公司 龙樾熙城项目 7,862,571.43 5,503,800.00 55,613,107.38 22,904,154.39
北京城建深港建筑装饰工程有限 龙樾熙城项目 3,388,835.49 1,696,135.04
公司
北京城建安装集团有限公司 龙樾熙城项目 2,466,181.80 1,730,068.00 1,722,161.74 1,722,161.74
北京城建亚泰建设集团有限公司 徜徉集项目 1,430,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司 徜徉集项目 38,004.00 303,178.43
北京城建深港建筑装饰工程有限 徜徉集项目 181,413.78 940,000.00
公司
北京城建勘测设计研究院有限责 徜徉集项目 274,298.65
任公司
北京城建六建设集团有限公司 徜徉集项目 8,000,000.00
北京城建一建设发展有限公司 徜徉集项目 4,000,000.00
北京城建安装集团有限公司 徜徉集项目 207,338.00
北京城建北方集团有限公司 徜徉集项目 485,839.31
北京城建十六建筑工程有限责任 徜徉集项目 6,500,000.00
公司
北京城建一建设发展有限公司 理工大学项目 1,392,877.00 13,862,257.00
北京城建六建设集团有限公司 理工大学项目 19,028,645.03 14,706,894.79 26,581,339.00
北京城建北方集团有限公司 理工大学项目 1,552,186.00 24,235,407.10
北京金都园林绿化有限责任公司 理工大学项目 -414,878.87 4,067,876.31 8,553,587.75 7,382,464.14
北京城建十六建筑工程有限责任 理工大学项目 11,976,554.55 13,353,902.71 32,215,653.62
公司
北京城建亚泰建设集团有限公司 理工大学项目 30,000.00
北京城建道桥建设集团有限公司 理工大学项目 1,733,401.00
北京城建八建设发展有限责任公 上悦居项目 142,538,039.46 40,640,302.71 2,060,949.34 20,390,319.58
司
北京城建二建设工程有限公司 上悦居项目 102,786,788.10 30,804,702.48 26,422,033.11 20,898,845.04
北京城建建设工程有限公司 上悦居项目 52,008,099.62 24,430,183.40 28,815,580.15 16,735,998.79
北京城建六建设集团有限公司 上悦居项目 76,047,014.92 21,571,573.85 27,840,416.02 14,773,642.12
北京城建亚泰建设集团有限公司 上悦居项目 62,614,495.36 22,244,474.79 17,688,898.21 14,257,712.04
北京城建二建设工程有限公司 上河湾项目 11,389,612.90 8,837,700.00 32,467,581.60
北京城建六建设集团有限公司 上河湾项目 18,487,770.20 9,661,157.80 16,743,774.72
北京城建八建设发展有限责任公 上河湾项目 6,521,418.08 16,502,736.16 47,233,143.84
司
北京城建亚泰建设集团有限公司 上河湾项目 6,819,545.92 20,515,436.96 14,431,615.81
北京城建六众城工程有限公司 上河湾项目 6,297,375.02 14,000,450.04 5,763,762.61
北京城建九建设工程有限公司 世华泊郡项目 8,529,782.40
北京城建十建设工程有限公司 世华泊郡项目 -9,907,278.00 2,074,888.00 3,000,000.00
北京城建设计发展集团有限公司 世华泊郡项目 300,000.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程 世华泊郡项目 9,907,278.00 6,242,162.54
有限公司
北京城建一建设发展有限公司 南京浦口项目 46,610,015.19 35,516,551.87
北京城建亚泰建设集团有限公司 南京浦口项目 4,409,419.41 4,196,575.21
北京城建八建设发展有限责任公 北七家项目 -4,504,504.50 5,315,315.32 9,477.67 2,243,432.62
司
北京城建北方集团有限公司 北七家项目 188,330.89 5,208,788.59 4,108,761.40
150 / 171
2018 年半年度报告
北京城建道桥建设集团有限公司 北七家项目 -2,432,432.43 4,504,504.50 4,194,310.39 4,590,634.19
北京城建亚泰建设集团有限公司 北七家项目 12,128.00 2,702,702.70 12,128.00 7,305,724.40
北京城建安装集团有限公司 北七家项目 2,939,955.14
北京城建九建设工程有限公司 北七家项目 7,692,143.11 46,777,624.27 60,436,078.39 30,785,284.34
北京城建七建设工程有限公司 北七家项目 3,745.90 1,851,887.34 3,745.90 7,687,443.00
北京城建十建设工程有限公司 北七家项目 -630,000.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程 北七家项目 762,631.73 877,535.16
有限公司
北京城建五市政工程有限公司 北七家项目 2,329,774.14
北京市天银地热开发有限责任公 北七家项目 2,846,623.03 2,305,962.39
司
北京城建六建设集团有限公司 瀛海项目 9,384,295.19 13,147,175.71 23,210,432.28 17,590,891.53
北京城建七建设工程有限公司 瀛海项目 36,877,412.64 9,958,363.23 17,886,210.73 13,614,368.65
北京城建一建设发展有限公司 瀛海项目 105,223,616.94 69,288,590.24 58,492,754.20 44,115,618.51
北京城建一建设发展有限公司 南湖 1 号项目 8,603,650.24 15,099,341.00
北京城建九建设工程有限公司 汇景湾项目 3,500,000.00
北京城建六建设集团有限公司 汇景湾项目 11,076,183.63
北京城建五建设集团有限公司 汇景湾项目 20,911,864.06 47,246,134.53 44,079,496.71
北京城建亚泰建设集团有限公司 汇景湾项目 3,615,635.40 7,990,489.00
北京城建华宇建设工程有限公司 汇景湾项目 -235,067.97 330,963.00 310,000.00
北京金都园林绿化有限责任公司 汇景湾项目 650,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 东坝项目 31,961,632.95 4,105,275.99 38,359,093.43
北京城建亚泰建设集团有限公司 红塘湾项目 16,005,280.88 107,261,200.48 5,230,700.00 5,230,700.00
北京城建深港建筑装饰工程有限 红塘湾项目 11,372,139.15 17,185,519.28 7,176,716.20 8,184,682.89
公司
北京城建安装集团有限公司 红塘湾项目 -384,338.24 1,130,000.00 1,130,000.00
北京城建道桥建设集团有限公司 红塘湾项目 18,990,363.91 16,617,494.53 10,709,814.97 14,897,576.80
北京城建华泰土木工程有限公司 红塘湾项目 738,970.22 1,023,551.51 269,904.20 603,546.70
北京金都园林绿化有限责任公司 红塘湾项目 10,724,857.03 13,237,902.98
北京市园林绿化集团有限公司 红塘湾项目 5,335,561.45 6,932,195.03
北京城建道桥建设集团有限公司 兴业嘉园项目 1,021,793.20 49,800.78 1,172,333.08
北京城建亚泰建设集团有限公司 兴业嘉园项目 1,100,000.00
北京城建建设工程有限公司 兴业嘉园项目 1,000,000.00
北京城建亚泰建设集团有限公司 金码大厦项目 162,046.00
北京燕城物业管理有限公司 丰台张仪村项 135,207.49 135,207.49
目
北京城建亚泰建设集团有限公司 天成家园 49,202,496.71 42,714,443.14
北京城建一建设发展有限公司 天成家园 1,002,000.00
北京城建建设工程有限公司 平各庄项目 22,091,157.82 17,346,862.58 42,001,954.81 24,958,388.71
北京城建一建设发展有限公司 平各庄项目 23,249,186.19 17,269,259.61 28,428,051.03 16,003,358.55
北京城建道桥建设集团有限公司 平各庄项目 40,353,256.87 31,447,849.80 34,134,532.39 26,489,496.39
北京城建亚泰建设集团有限公司 平各庄项目 14,591,563.49 5,782,643.54
北京城建六建设集团有限公司 平各庄项目 2,070,773.87 9,562,087.09
北京城建远东建设投资集团有限 平各庄项目 4,386,346.19 4,411,540.04
公司
北京城建九建设工程有限公司 平各庄项目 19,083,926.16 14,946,006.15 16,814,633.14 18,401,328.81
北京城建十建设工程有限公司 平各庄项目 17,787,243.23 21,234,334.45 22,509,243.86 16,467,144.13
北京城建八建设发展有限责任公 平各庄项目 21,675,748.40 17,537,137.04
司
北京城建远东建设投资集团有限 顺义临河村棚 2,000,000.00
公司 改项目
北京城建九建设工程有限公司 顺义临河村棚 4,000,000.00
改项目
北京城建建设工程有限公司 顺义临河村棚 2,000,000.00
改项目
北京城建六建设集团有限公司 顺义临河村棚 2,000,000.00
改项目
151 / 171
2018 年半年度报告
北京城建十建设工程有限公司 顺义临河村棚 2,000,000.00
改项目
北京城建一建设发展有限公司 顺义临河村棚 4,000,000.00
改项目
北京城建北方集团有限公司 顺义临河村棚 2,000,000.00
改项目
北京城建亚泰建设集团有限公司 顺义临河村棚 8,000,000.00
改项目
北京城建十六建筑工程有限责任 顺义临河村棚 2,000,000.00
公司 改项目
北京城建亚泰建设集团有限公司 奥体文化园项 191,222,183.58 143,167,220.13 7,885,858.56 4,237,134.23
目
北京城建远东建设投资集团有限 怀柔新城棚户 108,086,308.31 52,497,952.50 49,410,630.50 26,538,482.70
公司 区项目
北京城建六建设集团有限公司 怀柔新城棚户 65,802,016.49 27,133,497.14 36,759,781.13 21,998,105.27
区项目
北京城建北方集团有限公司 望坛项目 1,808,847.38 1,356,635.53
北京城建建设工程有限公司 办公楼装修 1,263,266.02
北京城建（芜湖）股权投资管理 支付投资管理 2,822,434.66 2,822,434.66 4,876,918.97 4,876,918.97
有限公司 费
合计 2,237,302,011.56 2,216,563,493.80 1,098,236,027.43 1,331,872,639.65
出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
北京燕城物业管理有限公司 停车场物业服务 40,000.00
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包 受托/承包
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 起始日 终止日
据 收益
北京城建集团 本公司 股权托管 2016 年 7 月 2019 年 7 月 经审计的年销
有限责任公司 1日 1日 售收入的 0.2%
关联托管/承包情况说明
√适用 □不适用
2010 年 7 月 1 日，本公司与控股股东北京城建集团有限责任公司签订《股权托管
协议》，北京城建集团有限责任公司委托本公司管理其全资子公司北京城建房地产开
发有限公司，期限三年，自协议签订之日起计算，本公司按北京城建房地产开发有限
公司经审计的年销售收入的 0.20%收取托管费。2016 年 7 月 1 日，双方已续签协议，
期限为三年。
152 / 171
2018 年半年度报告
本公司委托管理/出包情况表：
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期确认的租 上期确认的租
承租方名称 租赁资产种类
赁收入 赁收入
北京城建北苑大酒店有限公司 北苑莲葩园 4 号 688,807.62
北京城建华宇建设工程有限公司 北苑望春园 20 号楼 980,807.62
北京城建十一建设工程有限公司 办公出租 476,160.00
北京城建房地产开发有限公司 富海中心 2 号楼 14 至 16 层 3,282,762.86 3,282,762.86
本公司作为承租方：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
北京城建房地产开发 城建开发大厦地下室、 3,282,762.86 3,282,762.86
有限公司 地上 3 至 9 层
关联租赁情况说明
√适用 □不适用
北京城建房地产开发有限公司租赁使用本公司富海中心 2 号楼 14-16 层 6,383.15
平方米办公用房，本公司租赁使用北京城建房地产开发有限公司城建开发大厦地下室
66.44 平方米，地上第 3-9 层 5,736.92 平方米办公用房及地下两层车位 20 个。双方签定
协议，规定租赁期限为 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，年租金 6,565,525.72 元，
租金相互抵免。
北京城建华宇建设工程有限公司租赁使用本公司之子公司北京城建兴华地产有
限公司北苑望春园 20 号楼 1,710.00 平米办公用房，租赁期限为 2017 年 1 月 1 日至 2021
年 6 月 30 日，年租金 1,366,543.31 元。
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年半年度报告
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
北京首城置业有限公司 475,000,000.00 2017.9.27 2021.9.26 否
北京首城置业有限公司 500,000,000.00 2018.4.19 2023.4.18 否
北京城建兴华地产有限公司 291,690,000.00 2015.06.08 2020.06.07 否
北京城建兴华地产有限公司 155,500,000.00 2015.06.08 2020.06.07 否
北京城建兴华地产有限公司 2,000,000,000.00 2016.11.25 2021.11.24 否
北京城建兴华地产有限公司 3,500,000,000.00 2017.7.11 2022.7.10 否
北京世纪鸿城置业有限公司 615,000,000.00 2016.09.20 2021.09.19 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 72,000,000.00 2012.12.27 2024.12.26 否
北京城建兴合房地产开发有限公司 72,000,000.00 2013.04.25 2025.04.24 否
北京城建兴泰房地产开发有限公司 800,000,000.00 2016.03.02 2020.03.01 否
北京城建兴云房地产有限公司 1,182,000,000.00 2016.06.15 2021.06.14 否
北京城建兴云房地产有限公司 840,000,000.00 2016.06.16 2021.06.15 否
北京城建兴云房地产有限公司 36,476,428.00 2017.12.15 2022.12.14 否
北京城建兴业置地有限公司 792,000,000.00 2017.06.27 2022.06.26 否
北京城建嘉业房地产开发有限公司 330,295,308.00 2016.04.29 2023.04.28 否
北京城建（海南）地产有限公司 228,234,975.82 2016.06.15 2023.06.14 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 1,400,000,000.00 2016.09.08 2021.09.07 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 297,067,241.13 2016.12.19 2021.12.18 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 1,000,000,000.00 2017.7.20 2022.7.19 否
北京城建兴顺房地产开发有限公司 4,212,800,000.00 2017.8.25 2027.8.24 否
北京城建兴胜房地产开发有限公司 967,938,343.00 2017.10.19 2024.10.18 否
北京城建重庆地产有限公司 135,000,000.00 2017.10.26 2022.10.25 否
北京城志置业有限公司 293,000,000.00 2018.5.31 2023.5.30 否
北京城奥置业有限公司 1,000,000,000.00 2018.5.28 2023.5.27 否
合计 21,196,002,295.95
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
担保是否已经
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
北京城建兴华地产有限公司 165,000,000.00 2015.1.23 2022.1.22 否
北京城建兴华地产有限公司 1,900,000,000.00 2017.3.29 2021.3.28 否
北京城建兴华地产有限公司 187,050,000.00 2018.1.26 2025.1.25 否
合计 2,252,050,000.00
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
北京城建（芜湖）股权 30,000,000.00 2016.11.03 2019.11.02
投资管理有限公司
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2018 年半年度报告
拆出
北京市天银地热开发 8,000,000.00 2018/1/1 2018/12/31 自 2016 年 6 月 24 日起，尚未归还利
率由同期银行贷款利率上浮 5.5%变
有限责任公司 更为同期银行贷款利率上浮 6.6%
北京骏泰置业有限公 165,600,000.00 2017/6/22 2019/6/21 年固定利率 4.35%
司
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：万元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 173.28 188.69
(8). 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1). 应收项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款
北京城建华宇建设工程有限公司 1,069,116.95 55,419.30 824,648.00 41,232.40
北京城建集团有限责任公司 248,397.23
北京城建北苑大酒店有限公司 237,780.00 11,889.00
北京燕城物业管理有限公司 110,000.00 70,000.00
应收利息
北京市天银地热开发有限责任公司 562,634.84 376,120.36
北京骏泰置业有限公司 1,967,484.97 1,556,658.48
预付账款
北京城建七建设工程有限公司 2,057,471.71
北京城建八建设发展有限责任公司 2,800,000.00
北京城建二建设工程有限公司 11,389,612.90
北京城建六建设集团有限公司 16,391,439.42
北京城建设计发展集团股份有限公司 9,670,276.60
北京燕城物业管理有限公司 198,113.21 198,113.21
北京城建北方建设有限责任公司 21,433,265.91 18,145,500.00
北京城建九建设工程有限公司 12,080,413.90 1,249,453.28
北京城建亚泰建设集团有限公司 25,523,364.97 61,312,643.35
北京城建一建设发展有限公司 8,792,792.79
其他应收款
北京城建（芜湖）股权投资管理有限公司 568,357.95 28,417.90
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 165,600,000.00
北京城建安装集团有限公司 36,200.00 36,200.00 36,200.00 7,240.00
北京城建八建设发展有限责任公司 400,956.66 68,777.09 405,734.12 62,063.64
北京城建北方建设有限责任公司 2,920,034.37 1,247.13 3,543,063.45 70,491.76
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2018 年半年度报告
北京城建道桥建设集团有限公司 819,687.53 126,172.61 806,819.53 86,590.36
北京城建二建设工程有限公司 151,705.95 13,658.57 552,690.60 3,047.40
北京城建华宇建设工程有限公司 1,379.64 1,421.30
北京城建建设工程有限公司 31,281.59
北京城建九建设工程有限公司 62,064.00 2,807.20 244,488.00 23,856.80
北京城建六建设集团有限公司 2,775,068.27 62,759.36 3,178,167.56 33,003.80
北京城建七建设工程有限公司 1,263,682.91 17,339.80 813,108.21 11,855.20
北京城建十六建筑工程有限责任公司 1,577,542.78 1,577,542.78
北京城建亚泰建设集团有限公司 497,551.47 4,881.46 569,201.56 4,037.60
北京城建一建设发展有限公司 1,976,528.58 1,922,168.07 3,002.57
北京金都园林绿化有限责任公司 44,199.80 44,199.80
北京市天银地热开发有限责任公司 8,000,000.00 1,600,000.00 8,000,000.00 1,600,000.00
北京城建集团有限责任公司 17,804,360.73 17,804,360.73
北京城建集团有限责任公司重庆分公司 261,568.77 261,568.77
北京城建六众城建设工程有限公司 17,588.80 879.44 18,663.01
(2). 应付项目
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款
北京城建安装集团有限公司 6,998,004.92 4,478,822.06
北京城建八建设发展有限责任公司 153,327,187.18 79,353,302.97
北京城建北方建设有限责任公司 50,588,827.95 74,927,339.76
北京城建道桥建设集团有限公司 56,237,447.96 52,047,651.64
北京城建二建设工程有限公司 212,699,636.01 115,969,750.27
北京城建锅炉管道安装有限公司 1,006,482.00 3,969,127.00
北京城建华宇建设工程有限公司 23,579,898.23 23,309,283.62
北京城建建设工程有限公司 184,001,871.96 215,715,891.64
北京城建九建设工程有限公司 32,833,300.75 93,711,030.36
北京城建勘测设计研究院有限责任公司 274,298.65
北京城建设计研究总院有限责任公司
北京城建六建设集团有限公司 333,519,262.83 315,456,181.58
北京城建六众城建设工程有限公司 24,126,122.58 31,829,197.60
北京城建七建设工程有限公司 164,881,386.95 169,346,450.24
北京城建设计发展集团股份有限公司 216,300.00 216,300.00
北京城建十建设工程有限公司 14,248,017.17 31,047,274.39
北京城建十六建筑工程有限责任公司 49,840,971.05 78,337,980.10
北京城建四建设工程有限责任公司 18,823,661.24 426,178.24
北京城建华泰土木工程有限公司 36,499.86 321,081.15
北京城建五建设集团有限公司 70,557,704.06 91,469,568.12
北京城建深港建筑装饰工程有限公司 9,886,408.60 14,188,502.06
北京城建亚泰建设集团有限公司 451,122,387.32 502,320,866.77
北京城建一建设发展有限公司 184,927,424.96 150,143,181.60
北京金都园林绿化有限责任公司 9,034,969.80 16,718,774.93
北京城建远东建设投资集团有限公司 97,883,318.69 71,114,057.23
北京市天银地热开发有限责任公司 13,512,851.37 12,972,190.73
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 4,432,404.39 882,192.36
预收账款
北京城建华宇建设工程有限公司 299,927.62
其他应付款
北京城建安装集团有限公司 1,367,306.88 1,263,869.88
北京城建八建设发展有限责任公司 5,583,756.48 4,573,755.98
北京城建北方建设有限责任公司 3,820,168.16 4,007,777.95
北京城建北苑大酒店有限公司 361,624.00
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2018 年半年度报告
北京城建道桥建设集团有限公司 5,032,653.67 4,705,566.07
北京城建锅炉管道安装有限公司 834,154.00 307,796.00
北京城建华泰土木工程有限公司 41,902.72
北京城建集团有限责任公司 166,000.00
北京城建建设工程有限公司 7,887,262.98 85,240.38
北京城建九建设工程有限公司 18,057,827.50 455,983.33
北京城建六建设集团有限公司 101,560.88 101,560.88
北京城建七建设工程有限公司 4,084,850.52 4,090,820.03
北京城建十六建筑工程有限责任公司 4,846,929.00
北京城建五建设集团有限公司 2,000.00 2,000.00
北京城建亚泰宏禹建筑装饰工程有限公司 467,569.18 219,533.58
北京城建亚泰建设集团有限公司 5,139,416.72 5,948,626.12
北京城建一建设发展有限公司 546.00 546.00
北京城建华宇建设工程有限公司 1,042,812.88 468,113.00
北京金都园林绿化有限责任公司 445,049.75 512,230.75
北京市天银地热开发有限责任公司 439,654.00 373,088.00
北京城建二建设工程有限公司 25,500.00 25,500.00
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
√适用 □不适用
1）本公司为商品房买受人提供住房按揭借款担保事项
本公司年末为商品房买受人提供住房按揭借款担保，尚未结清的担保余额为
76.71 亿元（其中本公司之子公司北京城建兴华地产有限公司提供担保余额为 34.06
亿元，本公司之子公司北京世纪鸿城置业有限公司提供担保余额为 6.98 亿元，本公
司之子公司北京城建兴泰房地产开发有限公司提供担保余额为 5.61 亿元，本公司之
子公司北京城和房地产开发有限责任公司提供担保余额为 541.00 万元，本公司之子
公司北京首城置业有限公司提供担保余额为 8.84 亿元，本公司之子公司北京城建重
庆地产有限公司提供担保余额为 3.96 亿元，本公司之子公司北京城建成都地产有限
公司提供担保余额为 6.02 亿元，本公司之孙公司北京城建成都置业有限公司提供担
保余额为 5,292.90 万元，本公司之子公司北京城建兴云房地产有限公司提供担保余
额 7.73 亿元，本公司之子公司北京城建新城投资开发有限公司提供担保余额
2,720.71 万元，本公司之子公司北京新城时代房地产开发有限公司提供担保余额
71.67 万元，本公司之子公司北京城建兴顺房地产开发有限公司提供担保余额 1.02
亿元，本公司之子公司北京城建（海南）地产有限公司提供担保余额 1.64 亿元）。
2）对外提供债务担保形成的或有事项及其财务影响
为关联方提供提保详见本附注十二、5 关联方交易之（4）关联担保情况
除存在上述或有事项外，截止 2018 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的
重要或有事项。
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
√适用 □不适用
建立实施企业年金制度，是建立多层次养老保障体系，保证员工退休后的生活水
平，吸引留住优秀人才，增强公司竞争力和凝聚力，促进公司健康持续发展的一项重
要措施。
根据《企业年金试行办法》（劳动部令第 20 号）和北京市有关规定，城建集团
《关于建立企业年金制度的指导意见》（城建人发[2010]35 号），本公司制定了企业
年金方案及实施细则，并经董事会、职工大会审议通过，报城建集团并北京市国资委
审批备案后下发了《关于北京城建投资发展股份有限公司企业年金方案的批复》（城
建人发[2010]36 号），具体情况如下：
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2018 年半年度报告
1．企业年金的汇缴
企业部分：企业年金缴费所依据为本公司上年度工资总额的 8.33%计提，按月汇
缴到指定的年金管理账户。
员工部分：员工个人以上年度社会保险缴费基数的 5%由企业从员工的月度工资
中代扣代缴。
2．企业年金的领取规定
员工退休、病故、出国定居方可领取企业年金。
3．原城建集团发放给员工退休后的工龄补贴、住房补贴、通讯费、洗理费、书
报费，自年金实施之日起取消发放。
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
√适用 □不适用
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。本公司
的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分：
（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
（2）管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价
其业绩；
（3）能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以经营分部为基础确定报告分部，满足下列条件之一的经营分部确定为报
告分部：
（1）该经营分部的分部收入占所有分部收入合计的 10%或者以上；
（2）该分部的分部利润（亏损）的绝对额，占所有盈利分部利润合计额或者所
有亏损分部亏损合计额的绝对额两者中较大者的 10%或者以上。
(2). 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说
明原因
√适用 □不适用
本公司的业务单一，主要为房地产开发，管理层将此业务视作为一个整体实施管
理、评估经营成果，因此，本财务报表不呈报分部信息。
(4). 其他说明：
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
□适用 √不适用
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
□适用 √不适用
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计
类别 提 账面 账面
比例 比例 计提比
金额 金额 比 价值 金额 金额 价值
(%) (%) 例(%)
例
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 21,004,065,419.24 100.00 1,418,125.32 0.01 21,002,647,293.92 20,649,256,265.69 100.00 1,309,616.87 0.01 20,647,946,648.82
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
单项金额不重 - -
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 21,004,065,419.24 / 1,418,125.32 / 21,002,647,293.92 20,649,256,265.69 / 1,309,616.87 / 20,647,946,648.82
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
162 / 171
2018 年半年度报告
1 年以内 1,120,347.27 56,017.36 5.00
1 年以内小计 1,120,347.27 56,017.36 5.00
1至2年 464,334.02 46,433.40 10.00
2至3年 498,078.33 74,711.75 15.00
3 年以上 6,204,814.03 1,240,962.81 20.00
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 8,287,573.65 1,418,125.32
续：
期初余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内 1,082,015.95 54,100.79 5.00
1－2 年 498,078.33 49,807.83 10.00
2－3 年 705,091.24 105,763.69 15.00
3 年以上 5,499,722.79 1,099,944.56 20.00
合计 7,784,908.31 1,309,616.87 —
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
期末余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 20,995,777,845.59
续：
期初余额
组合名称
其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
无风险组合 20,641,471,357.38
期末无风险组合的其他应收款：
单位名称 其他应收款 不计提理由
北京城建兴顺房地产开发有限公司 4,916,413,394.18 关联方往来
北京城建兴瑞置业开发有限公司 4,272,185,110.59 关联方往来
163 / 171
2018 年半年度报告
北京城建重庆地产有限公司 3,171,517,567.55 关联方往来
南京世纪鸿城地产有限公司 2,043,738,390.47 关联方往来
北京城建（海南）地产有限公司 1,295,455,264.19 关联方往来
北京城建新城投资开发有限公司 1,024,943,166.28 关联方往来
北京世纪鸿城置业有限公司 1,018,750,996.33 关联方往来
北京大东房地产开发有限公司 991,559,387.52 关联方往来
北京城建成都置业有限公司 951,883,852.18 关联方往来
北京城建成都地产有限公司 637,270,732.27 关联方往来
北京城建兴泰房地产开发有限公司 303,802,877.87 关联方往来
北京骏泰置业有限公司 165,600,000.00 关联方往来
北京城建保定房地产开发有限公司 65,000,000.00 关联方往来
北京碧桂园文化发展有限公司 61,968,671.51 往来借款
北京城建兴合房地产开发有限公司 49,905,478.81 关联方往来
北京城建集团有限责任公司 17,804,360.73 关联方往来
北京城建兴润置业开发有限公司 7,286,737.50 关联方往来
北京云蒙山投资发展有限公司 447,413.17 关联方往来
北京城志置业有限公司 244,444.44 关联方往来
总计 20,995,777,845.59
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 108,508.45 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金 330,299.00 330,299.00
保证金 449,764.60 469,764.60
备用金 50,000.00 50,000.00
往来款 20,997,670,767.94 20,642,920,218.42
代垫款 5,564,587.70 5,485,983.67
合计 21,004,065,419.24 20,649,256,265.69
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
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2018 年半年度报告
款项的 占其他应收款期末余额 坏账准备期末
单位名称 期末余额 账龄
性质 合计数的比例(%) 余额
北京城建兴顺房地 关联方 4,916,413,394.18 2年以内 23.41
产开发有限公司 往来款
北京城建兴瑞置业 关联方 4,272,185,110.59 3 年以内 20.34
开发有限公司 往来款
北京城建重庆地产 关联方 3,171,517,567.55 5年以内 15.10
有限公司 往来款 及以上
南京世纪鸿城地产 关联方 2,043,738,390.47 1 年以内 9.73
有限公司 往来款
北京城建（海南） 关联方 1,295,455,264.19 5 年以内 6.17
地产有限公司 往来款 及以上
合计 / 15,699,309,726.98 / 74.75
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
□适用 √不适用
其他说明：
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 3,645,160,996.83 3,645,160,996.83 3,645,160,996.83 3,645,160,996.83
对联营、合营企业投资 1,501,555,732.37 1,501,555,732.37 1,390,894,597.05 1,390,894,597.05
合计 5,146,716,729.20 5,146,716,729.20 5,036,055,593.88 5,036,055,593.88
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2018 年半年度报告
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
北京城建兴华地产有限公司 838,000,000.00 838,000,000.00
北京城建兴泰房地产开发有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京城建兴云房地产有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
北京大东房地产开发有限公司 8,000,000.00 8,000,000.00
北京城建重庆地产有限公司 103,762,743.72 103,762,743.72
北京城建重庆物业管理有限公司 2,994,399.85 2,994,399.85
北京首城置业有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
北京世纪鸿城置业有限公司 427,392,300.00 427,392,300.00
北京城建成都地产有限公司 158,800,000.00 158,800,000.00
北京城建兴合房地产开发有限公司 104,619,999.97 104,619,999.97
北京城和房地产开发有限责任公司 71,338,000.00 71,338,000.00
北京城建兴业置地有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00
青岛京城房地产开发有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00
北京城承物业管理有限责任公司 4,381,844.20 4,381,844.20
北京腾宇拆迁有限责任公司 10,398,504.06 10,398,504.06
北京城建（海南）地产有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城建新城投资开发有限公司 321,650,319.60 321,650,319.60
北京城建万科天运置业有限公司 26,522,885.43 26,522,885.43
北京城建兴顺房地产开发有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
北京城建兴悦置地有限公司
北京城奥置业有限公司 41,500,000.00 41,500,000.00
北京城建三期开发建设合伙企业（有限合伙） 870,000,000.00 870,000,000.00
北京云蒙山投资发展有限公司 82,800,000.00 82,800,000.00
北京城建保定房地产开发有限公司 32,500,000.00 32,500,000.00
青岛京城开投投资发展有限公司
166 / 171
2018 年半年度报告
合计 3,645,160,996.83 3,645,160,996.83
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期增减变动 减值
投资 期初 权益法下确 其他综 宣告发放 计提 期末 准备
追加 减少 其他权益变
单位 余额 认的投资损 合收益 现金股利 减值 其他 余额 期末
投资 投资 动
益 调整 或利润 准备 余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京市天银地热开发有限责任公司 26,709,230.71 -105,557.84 26,603,672.87
北京科技园建设（集团）股份有限公 736,116,606.79 56,184,704.56 1,267,554.40 793,568,865.75
司
深圳市中科招商创业投资有限公司 373,655,455.89 -199,508.11 373,455,947.78
国奥投资发展有限公司 173,108,018.22 52,771,185.57 225,879,203.79
北京城建（芜湖）股权投资管理有限 51,305,037.77 742,691.98 52,047,729.75
公司
北京城建投资基金管理有限公司 30,000,247.67 64.76 30,000,312.43
北京骏泰置业有限公司 -3,161,369.67 3,161,369.67
小计 1,390,894,597.05 106,232,211.25 1,267,554.40 3,161,369.67 1,501,555,732.37
合计 1,390,894,597.05 106,232,211.25 1,267,554.40 3,161,369.67 1,501,555,732.37
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2018 年半年度报告
4、 营业收入和营业成本：
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 21,374,156.26 104,294.48 23,130,171.99 2,385,386.29
其他业务 947,317.53 466,666.68
合计 22,321,473.79 104,294.48 23,596,838.67 2,385,386.29
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 23,736,676.14 39,662,370.22
权益法核算的长期股权投资收益 106,232,211.25 28,212,378.46
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的 332,659.78 670,919.29
金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 54,003,020.00 88,444,191.76
处置可供出售金融资产取得的投资收益 27,521,861.09
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产
生的利得
合计 211,826,428.26 156,989,859.73
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
单位：元币种：人民币
说
项目 金额
明
非流动资产处置损益 -341,662.64
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 693,000
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,783,509.29
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2018 年半年度报告
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益 303,231.82
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易 27,786,577.66
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,328,133.00
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 -7,724,130.79
少数股东权益影响额 247,595.53
合计 23,419,987.87
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.65 0.2011 0.2011
扣除非经常性损益后归属于公司 1.53 0.1862 0.1862
普通股股东的净利润
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2018 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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2018 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长、总经理、财务总监亲笔签名并盖章的会计报表；
备查文件目录 报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
刊登的公司有关报告正本。
董事长：陈代华
董事会批准报送日期：2017-8-7
修订信息
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