亿阳信通股份有限公司
   关于 2021 年度非经营性资金占用及涉嫌违规担保事项
                                专项说明

    亿阳信通股份有限公司在 2021 年度，不存在新的资金占用，不存在新的违
规担保，也未违规使用募集资金。以往年度，公司存在因涉嫌未履行审议程序
为控股股东亿阳集团提供担保、控股股东占用公司资金及募集资金被司法扣划
的情形。具体情况如下：


    一、控股股东非经营性资金占用事项及清偿情况
    （一）资金占用情况
    截至本公告日，控股股东实际已占用以及徳清鑫垚案件错误划扣的资金合
计总额为 89,552.35 万元（错误划扣资金为 3,372.10 万元），其中包括控股股东
非经营性资金占用金额 46,906.36 万元；替控股股东代发薪酬 161.85 万元；公
司因涉嫌违规担保而涉及诉讼判决被执行、司法拍卖、及错误划扣金额 42,484.14
万元。
    （二）资金占用清偿情况
    1、现金清偿
    2020 年 12 月 25 日，亿阳集团重整投资人大连万怡投资有限公司（以下简
称“万怡投资”）为解决控股股东占用所投入的资金人民币 7 亿元已经汇入公司
全资子公司的银行账户；公司已收到根据亿阳集团重整计划应受偿的现金人民
币 10 万元；2021 年 5 月 28 日，公司收到控股股东转账 2,900 万元。
    2、股权清偿
    2020 年 12 月 25 日，根据法院裁定亿阳集团破产重整计划执行完毕，公司
获得“债转股”的股权金额为 68,250.21 万元，股份数为 6,602.52 万股，该项资
产在 2020 年 12 月 31 日的可收回金额为 1.33 亿元，在 2021 年 12 月 31 日的可
收回金额为 1.26 亿元。该等可收回金额随着亿阳集团股份价值变动在每个资产
负债表日需重新计量。
    3、执行回转情况
    上述公司因涉嫌违规担保而涉及诉讼判决被执行和司法拍卖金额 42,484.14
万元中，包含了依法向杭州中级人民法院（以下简称“杭州中院”）申请执行
回转徳清鑫垚案件错误划扣的资金 3,372.10 万元，该等事项具体情况如下：
    徳清鑫垚参与了亿阳集团的破产重整并申报了债权，在已取得亿阳集团股
权的情况下，向杭州中院申请划扣了公司资金人民币 3,372.10 万元，后经浙江
省高级人民法院（以下简称“浙江高院”） 2021）浙执复 8 号执行裁定书裁定，
撤销杭州中院执行裁定，公司已经申请执行回转。
    另外 2020 年 10 月 12 日，由诚泰财产保险股份有限公司出具了《继续执行
责任保险保单保函》，保函金额为人民币 3,500 万元，公司认为浙江高院纠正了
杭州中院的错误判决，且保险公司出具了保函，该款项的可收回性较高。
    公司已收到杭州中院退回 14.62 万元，申请执行回转金额调整为 3,357.48
万元。
    截至本公告日，前述资金占用已通过现金、股权及部分执行回转退回总计
偿还金额为 86,255.12 万元，除被法院错误划扣的 3,357.48 万元仍在申请执行回
转，其余资金全部得到清偿。


    二、关于涉嫌违规担保事项
    （一）涉嫌违规担保情况
    公司涉嫌为控股股东担保诉讼共涉及 41 个债权人（根据案号以实际案件个
数计算共 55 起，其中有多个案号为同一债权人），涉案本金 472,139.65 万元（根
据生效判决重新统计），未诉担保 20,050 万元，合计担保金额 492,189.65 万元。
其中：
    1、公司胜诉、与债权人和解及债权人撤诉等相关事项涉及债权人 23 个，
涉及本金 19.18 亿元；
    2、亿阳集团重整计划现已执行完毕，亿阳集团及公司对已申报债权的债权
人的主债权不再承担任何清偿义务，涉及本金合计为 23.68 亿元，分为以下三
种情形：
    1）已判决公司承担连带清偿责任或赔偿责任，但已在亿阳集团破产重整过
程中通过债转股方式完成清偿的相关事项涉及债权人 9 个，涉及本金 8.12 亿元；
    2）尚在诉讼程序中，但已在亿阳集团破产重整过程中通过债转股方式完成
清偿的相关事项涉及债权人 4 个，涉及本金 13.55 亿元；
    3）未诉担保，但已在亿阳集团破产重整过程中通过债转股方式完成清偿的
相关事项涉及债权人 4 个，涉及本金 2.01 亿元。
    3、乐赚企业管理咨询（上海）有限公司（以下简称“乐赚公司”）就与上
海申衡商贸有限公司（以下简称“上海申衡”）及公司民间借贷纠纷案向上海
市第二中级人民法院重新提起诉讼，详情请见公司已于 2022 年 3 月 12 日和 29
日披露的《亿阳信通关于涉诉事项的进展公告》公告编号：临 2022-015 及 021）。
    4、另有 5 家因未向亿阳集团申报债权而未获得债转股清偿的债权人涉及本
金 5.36 亿元，公司已向亿阳集团管理人进行债权申报，具体如下：
    在亿阳集团重整计划执行过程中，有 5 名债权人[刘小娟、纳斯特投资管理
有限公司、深圳前海海润国际并购基金管理有限公司（以下简称“前海海润”）、
哈尔滨光宇蓄电池股份有限公司及汇钱途（厦门）商业保理有限公司（以下简
称“汇钱途”）]因未申报债权或撤回债权申报而未进行债转股，根据法院已生
效判决或仲裁已生效裁决，公司对该 5 名债权人承担连带清偿责任或赔偿责任，
截至披露日，法院已就该 5 名债权人所涉案件已执行金额 47,530.91 万元，除刘
小娟案已执行完毕，其余 4 家债权人预计还会扣划公司资金 24,684.23 万元（相
关利息计算至 2020 年 12 月 25 日，最终以实际扣划为准。）
    （二）违规担保解决情况
    1、已判决公司承担连带清偿责任或赔偿责任，但已在亿阳集团破产重整过
程中通过债转股方式完成清偿的相关事项涉及债权人，因相关债权已获得全额
清偿，公司无需再承担清偿责任，亿阳集团重整计划已执行完毕，就相关事项，
公司正在申请执行异议中；
    2、对于尚在诉讼程序中，但已在亿阳集团破产重整过程中通过债转股方式
完成清偿的相关事项涉及债权人，因相关债权已获得全额清偿，公司无需再承
担清偿责任，争取尽快结案；
    3、亿阳集团重整计划经哈尔滨中级人民法院（以下简称“哈尔滨中院”）
裁定执行完毕，其中亿阳集团对已申报未确认债权（债权人：乐赚公司）的权
益在提存与预留部分中予以保留，涉及本金合计为 1 亿元，亿阳集团依法进行
清偿。
    4、对于未诉担保，但已在亿阳集团破产重整过程中通过债转股方式完成清
偿的相关事项涉及债权人，因相关债权已获得全额清偿，公司无需再承担清偿
责任；
    5、对于 5 名因未申报债权或撤回债权申报而未进行债转股的债权人，为保
护公司及中小股东利益，公司已就该 5 名债权人产生的本金、利息及相关费用
向亿阳集团管理人申报债权，除汇钱途，相关债权均已经管理人审定及哈尔滨
中院确认。
    6、亿阳集团拟通过回购公司持有其股份的方式支付股权价款，进而清偿其
资金占用及 5 名公司涉嫌违规担保的债权人造成的资金划扣，并已支付 1 亿回
购款用于代公司支付部分拟划扣资金。2021 年 4 月 28 日，阜新银行向公司开
具履约保函，为亿阳集团回购公司持有其股份提供担保，对亿阳集团回购公司
持有其股份应履行全部义务及责任，以最高额人民币 5.56 亿元向公司承担不可
撤销的、无条件的担保。按照保函第 5 条规定，若亿阳集团在划扣款项后 10 个
工作日内未以划扣金额的同等金额回购公司所持有亿阳集团所对应的股份并向
公司支付该部分股份的回购款，公司向阜新银行提出要求阜新银行付款的书面
通知 15 个工作日内，阜新银行将在担保金额的限额内向公司支付通知索赔金额
的回购款，无需公司出具证明或陈述理由。
    7、截至披露日，阜新银行履行据履约保函（保函编号：FYBH20210428001）
相关条款要求，已偿付前海海润案执行金额 10,009.1 万元、崔宏晔案执行金额
2,320.96 万元及德润融资租赁（深圳）有限公司案执行金额 3,150 万元。
    8、亿阳集团于 2021 年 4 月 14 日召开的临时股东大会上审议通过了关于同
意 36 个月内（自重整计划执行完毕之日起）以 6.82 亿元等值现金或有利于公
司经营发展的资产回购公司持有其股份。在签署正式的《股份回购协议》前，
为避免因亿阳集团历史违规行为导致公司被扣划资金后出现新的资金占用问题，
亿阳集团向公司出具承诺函，作出如下承诺：
    1）若公司未来因涉嫌为亿阳集团的历史违规担保行为而产生新的资金划扣，
亿阳集团将于公司被划扣款项或书面要求后的 10 个工作日内以等额现金或者
等价资产对公司做出补偿安排；
    2）如果公司未来就股份回购事宜与亿阳集团达成合意并签署正式的股份回
购交易文件，则亿阳集团前述向公司支付的划扣金额的等额现金或者等价资产
均用于抵扣相应股份回购款；
    3）若公司最终未就股份回购事宜与亿阳集团达成合意并签署正式的股份回
购交易文件，则亿阳集团前述向公司支付的划扣金额的等额现金或者等价资产
均无偿赠与公司，公司无须返还。
    截至披露日，案件尚未完结的涉嫌违规担保余额涉及本息 26.91 亿元，其
中 21.67 亿元公司不承担担保或清偿责任（包括尚在诉讼中的担保金额本金
13.55 亿元），另有担保金额本金 1 亿元需待债权得到确认后，由亿阳集团按照
重整计划予以清偿。公司尚需承担担保或清偿责任、并拟被划扣的余额为
24,684.23 万元（相关利息计算至 2020 年 12 月 25 日，最终以实际扣划为准），
仍由亿阳集团通过阜新银行开具的履约保函作为银行信用担保，公司将不再因
违规担保造成新的资金占用。
    综上，公司控股股东非经常性资金占用和涉嫌违规担保事项已有妥善的方
案进行解决。


                                             亿阳信通股份有限公司董事会
                                                        2022 年 4 月 27 日