内蒙古西水创业股份有限公司
600291
2006年中期报告
二○○六年八月二十二日
目录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 10
八、备查文件目录 44
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、 独立董事孙莉由于工作原因未能出席会议；董事李海宝先生因工作原因未能出席会议，委托董事李少华先生代为行使表决权和发表意见。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人胡佃平，主管会计工作负责人刘俊岭及会计机构负责人（会计主管人员）王维福声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：内蒙古西水创业股份有限公司 公司法定中文名称缩写：西水股份 公司法定英文名称：Xishui Strong Year Co.,Ltd Inner Mongolia 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G西水 公司A股代码：600291 3、 公司注册地址：内蒙古乌海市 公司办公地址：内蒙古乌海市海南区 邮政编码：016032 公司国际互联网网址：无 公司电子信箱：xscy@public.hh.nm.cn 4、 公司法定代表人：胡佃平 5、 董事会秘书：谢圣正 电话：0473-4663855 传真：0473-4663855 联系地址：内蒙古乌海市海南区 6、 公司信息披露报纸名称：《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 349,755,638. 387,158,260 -9.66
42 .58
流动负债 414,389,338. 473,200,572 -12.43
00 .82
总资产 1,217,115,22 1,264,250,5 -3.73
3.67 34.03
股东权益（不含少数股 693,696,634. 683,126,486 1.55
东权益） 02 .86
每股净资产(元) 4.34 4.27 1.64
调整后的每股净资产( 4.16 4.09 1.71
元)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比上年同
月） 期增减（％）
净利润 10,570,147.1 13,307,430. -20.57
6 72
扣除非经常性损益的净 10,728,374.3 13,489,867. -20.47
利润 9 68
每股收益(元) 0.07 0.08 -20.57
净资产收益率(%) 1.52 1.93 减少0.41个百分点
经营活动产生的现金流 32,725,610.9 59,753,028. -45.23
量净额 0 52
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -15,413.30
产、其他长期资产产生的损益
其他非经常性损益项目 -170,736.38
所得税影响数 -27,922.45
合计 -158,227.23
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 5.96 6.01 0.26 0.26
营业利润 0.97 0.97 0.04 0.04
净利润 1.52 1.54 0.07 0.07
扣除非经常性损益后的净利润 1.55 1.56 0.07 0.07
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比例
行 积 他
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持 25,631 16.0 -4,921 -4,921 20,710 12.9
股 ,968 1998 ,338 ,338 ,630 441
2、国有法
人持股
3、其他内 74,368 46.4 -14,27 -14,27 60,089 37.5
资持股 ,032 8002 8,662 8,662 ,370 559
其中：境内 74,368 46.4 -14,27 -14,27 60,089 37.5
法人持股 ,032 8002 8,662 8,662 ,370 559
境内自然人
持股
4、外资持
股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 100,00 62.5 -19,20 -19,20 80,800 50.5
股份合计 0,000 0,000 0,000 ,000
二、无限售条件流通股份
1、人民币 60,000 37.5 19,200 19,200 79,200 49.5
普通股 ,000 ,000 ,000 ,000
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 60,000 37.5 19,200 19,200 79,200 49.5
流通股份合 ,000 ,000 ,000 ,000
计
三、股份总 160,00 100 160,00 100
数 0,000 0,000
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注：已实施股权分置方案的情况是指：公司股本结构已确实发生变动，不包括拟议中或待批的情况。
股份变动的批准情况: 公司股权分置改革方案：非流通股股东向流通股股东支付1920万股股票为对价以取得非流通股的流通权，即10股流通A股获送3.2股，于2006年3月13日和14日分别得到了内蒙古自治区人民政府（内政字[2006]72号）及内蒙古自治区人民政府国有资产管理委员会（内国资产权字[2006]60号）的批准。并于2006年3月20日公司召开的2006年A股市场相关股东会议上获得了通过。 股份变动的过户情况: 公司于2006年3月20日通过了股改方案，并于2006年3月27日将所送股份全部过户，3月29日复牌。 股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响: 根据2006年3月实施完成的股权分置改革方案，流通股股东每10股获得股票为3.2股。公司股东的持股数量及持股比例发生变动。但本公司每股收益、每股净资产等财务指标均不会因股权分置改革方案的实施而发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 24,294
前十名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比 持股总 报告期 持有有限 质押或冻
注 例(%) 数 内增减 售条件股 结的股份
份数量 数量
乌海市国 国有股东 12.94 20,710, -4,921, 20,710,6 0
有资产管 630 338 30
理委员会
上海德莱 其他 11.53 18,445, -4,382, 18,445,0 0
科技有限 050 982 50
公司
内蒙古乌 其他 11.38 18,204, -4,325, 18,204,2 0
海西卓子 240 760 40
山第三产
业开发公
司
内蒙古乌 其他 7.31 11,691, -2,778, 11,691,7 0
海西卓子 760 240 60
山建筑安
装公司
北京新天 其他 7.18 11,481, -2,728, 11,481,6 0
地互动多 680 320 80
媒体技术
有限公司
中国机械 其他 2.32 3,716,1 3,716,1 0 未知
进出口（ 40 40
集团）有
限公司
中国通用 其他 1.67 2,667,7 2,667,7 0 未知
技术（集 43 43
团）控股
有限责任
公司
杨荔雯 其他 1.55 2,487,7 2,487,7 0 未知
00 00
桂祖华 其他 0.39 616,088 616,088 0 未知
严宏 其他 0.37 588,636 588,636 0 未知
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国机械进出口（集团）有限 3,716,140 人民币普通股
公司
中国通用技术（集团）控股有 2,667,743 人民币普通股
限责任公司
杨荔雯 2,487,700 人民币普通股
桂祖华 616,088 人民币普通股
严宏 588,636 人民币普通股
莫志敖 430,000 人民币普通股
余良才 418,112 人民币普通股
薛文才 402,516 人民币普通股
朱群英 307,630 人民币普通股
伍满娥 300,000 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动 公司未知前十名流通股股东之间是否存在
关系的说明 关联关系或属于《上市公司股东持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
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注：股东性质包括：国有股东、外资股东、其他和未知。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售 持有的 有限售条件股 限售条件
号 条件股 有限售 份可上市交易
东名称 条件股 情况
份数量 可上 新增可
市交 上市交
易时 易股份
间 数量
1 乌海市 20,710 2007 8,000, 自获得上市流通权之日起,至少在
国有资 ,630 年3月 000 十二个月内不上市交易或者转让。
产管理 29日 前述承诺期满后，出售股份数量占
委员会 股份总数的比例在十二个月不超过
百分之五，在二十四个月不超过百
分之十。
2 上海德 18,445 2007 8,000, 同上
莱科技 ,050 年3月 000
有限公 29日
司
3 内蒙古 18,204 2007 8,000, 同上
乌海西 ,240 年3月 000
卓子山 29日
第三产
业开发
公司
4 内蒙古 11,691 2007 8,000, 同上
乌海西 ,760 年3月 000
卓子山 29日
建筑安
装公司
5 北京新 11,481 2007 8,000, 同上
天地互 ,680 年3月 000
动多媒 29日
体技术
有限公
司
6 乌海市 266,64 2007 266,64 自获得上市流通权之日起,至少在
工业设 0 年3月 0 十二个月内不上市交易或者转让。
计研究 29日
所
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
截至本报告期末公司董事、监事、高级管理人员均无持股情况。 (二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
报告期公司无新聘和解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，受国家宏观调控政策的持续性影响，相对2004年市场旺季，公司所处的内蒙古市场水泥销售价格仍处于较低的水平，但需求已经出现抬头的迹象；同时，煤电油运价格仍在继续上涨，造成公司水泥、熟料的制造成本的持续性上涨。在电子产品方面，由于公司陆续出售了广州龙讯计算机科技有限公司、北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、上海国腾致瑞科技有限公司四个孙公司股权，因此导致公司电子产品主营业务收入、成本均比上年同期有较大程度下降，其毛利率虽有所上升，但由于业务规模小，对公司利润总额影响不大。相关出售资产的专项公告已刊登在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）和《上海证券报》。 报告期内，公司实现水泥、熟料销售收入18114.71万元，比上年同期增长了30.43%；实现网络集成、技术服务收入500.31万元，比上年同期下降96.70%；同时，由于主营业务成本的居高不下，公司建材业务毛利率比上年同期下降了9.75个百分点。 报告期内，公司实现净利润1057.01万元，比上年同期下降20.57%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行 主营业务收入 主营业务成 主营业 主营 主营业 主营业务
业或 本 务利润 业务 务成本 利润率比
分产 率(%) 收入 比上年 上年同期
品 比上 同期增 增减（%
年同 减（％ ）
期增 ）
减（
％）
分行
业
建材 181,147,191. 139,296,667 23.10 30.43 49.37 减少9.75
09 .16 个百分点
电子 5,003,078.00 4,007,236.9 19.90 -96.7 -97.22 增加14.9
1 0 7个百分
点
分产
品
水泥 181,147,191. 139,296,667 23.10 30.43 49.37 减少9.75
、熟 09 .16 个百分点
料
网络 5,003,078.00 4,007,236.9 19.90 -96.7 -97.22 增加14.9
集成 1 0 7个百分
、技 点
服
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2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
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地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
乌海 100,988,313.00 9.08
包头 80,158,878.09 73.13
上海 5,003,078.00 -96.60
北京 -100.00
合计 186,150,269.09 -35.97
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3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
单位:元 币种:人民币
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行业 2006年1-6月 2005年 增减比
主营业务收入 占收入总额 主营业务收 占收入总 例
入 额
建材 181,147,191. 97.31% 355,032,932 65.51% 31.80%
09 .31
电子 5,003,078.00 2.69% 186,929,589 34.49% -31.80
.77 %
合计 186,150,269. 541,962,522
09 .08
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电子业务收入下降的原因是： 本期公司子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司将持有的广州龙讯计算机科技有限公司、北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、上海国腾致瑞科技有限公司四个孙公司股权转让。相关的出售资产的专项公告分别于2006年4月8日和2006年4月27日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
单位:元 币种:人民币
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本期数 2005年 增减比
例
金额 占利润总额 金额 占利润总 %
的比例 额的比例
主营业务利 41,344,440. 353.94% 104,503,67 1018.26% -664.3
润 09 6.18 2%
其他业务利 139,777.80 1.20% 1,207,214. 11.76% -10.56
润 35 %
期间费用 34,786,236. 297.80% 121,936,35 1188.12% -890.3
55 7.59 2%
投资收益 2,919.00 0.02% 7,700,000. 75.03% -75.01
00 %
补贴收入 5,166,312.8 44.23% 19,055,520 185.67% -141.4
3 .27 4%
营业外收支 -186,149.68 -1.59% -267,091.8 -2.60% 1.01%
净额 5
利润总额 11,681,063. 100.00% 10,262,961 100.00%
49 .36
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
由于公司2005年全年利润总额较低，因此本期主营业务利润、期间费用、补贴收入等占利润总额的比例与上年相比有大幅度变化；此外，去年公司收到兴业银行股份有限公司年度分红款，但截止本报告期末，公司今年未收到分红，因此投资收益比去年有较大减少。 (三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证券监督管理委员会的有关法律法规的要求，进一步完善公司法人治理结构，按照现代企业制度的模式，结合公司实际情况，规范公司经营运作行为。公司根据新的监管和规范运作要求对《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等规章制度适时进行了修订。目前，公司治理结构基本符合中国证券监督管理委员会和国家经贸委颁布的《上市公司治理准则》的要求。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期未进行利润分配。
(三)重大诉讼仲裁事项
公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案，截至2006年6月30日已全部收回余款，此案已结。
(四)资产交易事项
1、出售资产情况 本期公司子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司将持有的广州龙讯计算机科技有限公司、北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、上海国腾致瑞科技有限公司四个孙公司股权转让。相关的出售资产的专项公告分别于2006年4月8日和2006年4月27日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、资产、股权转让的重大关联交易
报告期内公司完成了收购内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司石灰石采矿权。本项收购采矿权的议案已于2006年5月27日召开的内蒙古西水创业股份有限公司2005年年度股东大会上表决通过，相关的关联交易专项公告于2006年1月21日、公司2005年年度股东大会决议公告于2006年5月30日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》。
2、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市公司 上市公司向关联方提 关联方向上市公司提供
的关系 供资金 资金
发生额 余额 发生额 余额
内蒙古西卓 母公司 1,060,471.0
子山草原水 9
泥集团总公
司
内蒙古西卓 参股股东 2,247.98
子山第三产
业开发公司
内蒙古西卓 母公司的全 73,970.67
子山草原环 资子公司
卫有限责任
公司
乌海市西卓 母公司的全 400,764.44
子山草原运 资子公司
输有限责任
公司
内蒙古草原 母公司的控 138,800.14
水泥储运联 股子公司
营公司
北京新天地 参股股东 329,350.00
互动多媒体
技术有限公
司
合计 / 2,005,604.3
2
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元 币种:人民币
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公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对 发生日期（协 担保金额 担保 担保期 是否履 是否为关
象 议签署日） 类型 限 行完毕 联方担保
北京拓 2005年9月9日 3,500 连带 2005年9 否 否
普同惠 责任 月9日～
科技资 担保 2006年9
源开发 月8日
有限公
司
上海益 2005年10月31 2,000 连带 2005年1 否 否
凯国腾 日 责任 0月31日
信息科 担保 ～2006
技有限 年10月2
公司 7日
上海益 2005年11月11 1,000 连带 2005年1 否 否
凯国腾 日 责任 1月11日
信息科 担保 ～2006
技有限 年11月1
公司 0日
北京拓 2006年3月3日 3,200 连带 2006年3 否 否
普同惠 责任 月3日～
科技资 担保 2007年3
源开发 月2日
有限公
司
报告期内担保发生额合计 3,200
报告期末担保余额合计 6,700
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计 0
报告期末对控股子公司担保余额合计 3,000
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额 9,700
担保总额占公司净资产的比例(%) 13.98
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0
的金额
直接或间接为资产负债率超过70％的被担 0
保对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产50％部分的金额 0
上述三项担保金额合计 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2005年10月22日，本公司为北京拓普同惠科技资源开发有限公司提供担保，担保金额为3,500万元人民币，担保期限为2005年9月9日至2006年9月8日，该事项已于2005年10月22日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上。 2005年10月22日，本公司为控股子公司上海益凯国腾信息科技有限公司提供担保，担保金额分别为2,000万元和1,000万元人民币，担保期限分别为2005年10月31日至2006年10月27日和2005年11月11日至2006年11月10日，该事项已于2005年10月22日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上。 2006年3月3日，本公司为北京拓普同惠科技资源开发有限公司提供担保，担保金额为3,200万元人民币，担保期限为2006年3月3日至2007年3月2日，该事项已于2006年4月6日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
报告期内或持续到报告期内，公司或持股5% 以上股东没有承诺事项。
(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报 刊载日 刊载的互联网网站
刊名称及 期 及检索路径
版面
西水股份关联交易公告 《上海证 2006年1 http://www.sse.co
券报》 月21日 m.cn
西水股份董事会关于进行股权 《上海证 2006年2 http://www.sse.co
分置改革提示性公告 券报》 月20日 m.cn
西水股份董事会关于召开2006 《上海证 2006年2 http://www.sse.co
年A股市场相关股东会议的通知 券报》 月22日 m.cn
西水股份关于股权分置改革方 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
案沟通协商情况暨调整股权分 券报》 月3日 m.cn
置改革方案的公告
西水股份董事会关于召开2006 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
年A股市场相关股东会议的第一 券报》 月8日 m.cn
次提示性公告
西水股份董事会关于公司部分 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
股权解除质押的公告 券报》 月13日 m.cn
西水股份董事会关于召开2006 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
年A股市场相关股东会议的第二 券报》 月13日 m.cn
次提示性公告
西水股份关于股权分置改革方 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
案获得批复的公告 券报》 月15日 m.cn
西水股份2006年A股市场相关股 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
东会议表决结果公告 券报》 月21日 m.cn
西水股份股权分置改革方案实 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
施公告 券报》 月24日 m.cn
西水股份股权分置改革方案实 《上海证 2006年3 http://www.sse.co
施公告的更正公告 券报》 月27日 m.cn
G西水三届三次监事会决议公告 《上海证 2006年4 http://www.sse.co
券报》 月6日 m.cn
G西水三届四次董事会决议公告 《上海证 2006年4 http://www.sse.co
券报》 月6日 m.cn
G西水关于2005年年报及摘要的 《上海证 2006年4 http://www.sse.co
补充公告 券报》 月8日 m.cn
G西水关于子公司出售子子公司 《上海证 2006年4 http://www.sse.co
资产的公告 券报》 月8日 m.cn
G西水三届五次董事会决议公告 《上海证 2006年4 http://www.sse.co
暨召开2005年年度股东大会的 券报》 月24日 m.cn
通知
G西水关于子公司出售子公司资 《上海证 2006年4 http://www.sse.co
产的公告 券报》 月27日 m.cn
G西水董事会关于公司股票异常 《上海证 2006年5 http://www.sse.co
波动的公告 券报》 月11日 m.cn
G西水2005年年度股东大会决议 《上海证 2006年5 http://www.sse.co
公告 券报》 月30日 m.cn
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表 2006年06月30日
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母公 期末数 期初数 期末数 期初数
并 司
流动资产：
货币资金 106,023 105,152, 10,672, 8,468,95
,221.47 085.37 021.21 4.74
短期投资 100,000 50,000.0 100,000 50,000.0
.00 0 .00 0
应收票据 835,000 190,736.
.00 00
应收股利
应收利息
应收账款 78,192, 74,623,6 68,904, 64,196,1
290.37 23.22 111.42 42.28
其他应收款 36,193, 25,113,4 24,974, 25,090,1
815.29 76.50 617.13 12.73
预付账款 39,804, 94,346,4 18,773, 77,466,9
311.81 99.75 714.08 13.00
应收补贴款
存货 86,706, 87,362,8 76,278, 73,114,3
596.09 03.00 136.80 34.06
待摊费用 1,900,4 319,036. 1,014,4 318,242.
03.39 74 52.86 66
一年内到期的长期
债权投资
其他流动资产
流动资产合计 349,755 387,158, 200,717 248,704,
,638.42 260.58 ,053.50 699.47
长期投资：
长期股权投资 226,290 274,748, 423,890 413,929,
,777.67 700.23 ,219.98 600.69
长期债权投资
长期投资合计 226,290 274,748, 423,890 413,929,
,777.67 700.23 ,219.98 600.69
其中：合并价差
其中：股权投资差
额
固定资产：
固定资产原价 897,156 889,825, 772,103 765,351,
,436.83 339.78 ,370.70 867.65
减：累计折旧 337,636 318,241, 326,796 310,000,
,388.92 042.36 ,634.99 106.37
固定资产净值 559,520 571,584, 445,306 455,351,
,047.91 297.42 ,735.71 761.28
减：固定资产减值 18,733, 18,733,8 18,733, 18,733,8
准备 808.94 08.94 808.94 08.94
固定资产净额 540,786 552,850, 426,572 436,617,
,238.97 488.48 ,926.77 952.34
工程物资 2,133,1 729,754. 1,396,6 729,754.
95.72 21 29.43 21
在建工程 41,675, 30,658,8 16,747, 10,971,1
339.89 49.68 258.44 70.48
固定资产清理
固定资产合计 584,594 584,239, 444,716 448,318,
,774.58 092.37 ,814.64 877.03
无形资产及其他资
产：
无形资产 54,625, 15,722,9 54,068, 15,165,8
866.05 42.24 733.61 09.80
长期待摊费用 1,848,1 2,381,53 1,848,1 2,381,53
66.95 8.61 66.95 8.61
其他长期资产
无形资产及其他资 56,474, 18,104,4 55,916, 17,547,3
产合计 033.00 80.85 900.56 48.41
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,217,1 1,264,25 1,125,2 1,128,50
15,223. 0,534.03 40,988. 0,525.60
67 68
流动负债：
短期借款 157,320 166,920, 127,320 136,920,
,000.00 000.00 ,000.00 000.00
应付票据 12,400, 13,400,0 12,400, 13,400,0
000.00 00.00 000.00 00.00
应付账款 129,806 127,086, 110,372 108,058,
,426.56 257.92 ,660.37 794.84
预收账款 50,681, 106,729, 32,758, 52,962,2
019.03 680.39 711.97 16.75
应付工资
应付福利费 2,633,3 2,840,24 1,569,4 1,817,13
19.73 2.81 37.93 7.89
应付股利
应交税金 3,580,9 2,215,33 3,157,9 4,301,35
60.16 0.58 22.66 1.75
其他应交款 753,352 745,932. 736,105 743,788.
.99 16 .95 61
其他应付款 52,581, 47,940,8 50,909, 33,581,0
369.15 44.49 586.88 19.23
预提费用 4,632,8 5,322,28 4,632,8 5,322,28
90.38 4.47 90.38 4.47
预计负债
一年内到期的长期
负债
其他流动负债
流动负债合计 414,389 473,200, 343,857 357,106,
,338.00 572.82 ,316.14 593.54
长期负债：
长期借款 84,000, 84,000,0 84,000, 84,000,0
000.00 00.00 000.00 00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 3,083,2 3,083,28 3,083,2 3,083,28
81.46 1.46 81.46 1.46
其他长期负债
长期负债合计 87,083, 87,083,2 87,083, 87,083,2
281.46 81.46 281.46 81.46
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 501,472 560,283, 430,940 444,189,
,619.46 854.28 ,597.60 875.00
少数股东权益 21,945, 20,840,1
970.19 92.89
所有者权益（或股
东权益）：
实收资本（或股本 160,000 160,000, 160,000 160,000,
） ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
减：已归还投资
实收资本（或股本 160,000 160,000, 160,000 160,000,
）净额 ,000.00 000.00 ,000.00 000.00
资本公积 345,439 345,439, 345,439 345,439,
,407.18 407.18 ,407.18 407.18
盈余公积 64,627, 64,627,9 40,332, 40,332,1
967.68 67.68 192.06 92.06
其中：法定公益金 32,313, 32,313,9 20,166, 20,166,0
983.84 83.84 096.03 96.03
未分配利润 123,629 113,059, 148,528 138,539,
,259.16 112.00 ,791.84 051.36
拟分配现金股利
外币报表折算差额
减：未确认投资损
失
所有者权益（或股 693,696 683,126, 694,300 684,310,
东权益）合计 ,634.02 486.86 ,391.08 650.60
负债和所有者权益 1,217,1 1,264,25 1,125,2 1,128,50
（或股东权益）总 15,223. 0,534.03 40,988. 0,525.60
计 67 68
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公司法定代表人:胡佃平 主管会计工作负责人:刘俊岭 会计机构负责人:王维福
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同 本期数 上年同
并 公 期数 期数
司
一、主营业务收入 186,150 290,706 132,646 126,856
,269.09 ,833.58 ,126.12 ,716.29
减：主营业务成本 143,303 237,593 103,601 88,212,
,904.07 ,246.13 ,770.74 607.34
主营业务税金及附加 1,501,9 1,655,5 1,125,7 953,167
24.93 33.89 94.23 .43
二、主营业务利润（亏 41,344, 51,458, 27,918, 37,690,
损以“-”号填列） 440.09 053.56 561.15 941.52
加：其他业务利润（亏 139,777 138,094 325,101 325,889
损以“-”号填列） .80 .50 .38 .38
减:营业费用 13,453, 14,795, 13,353, 13,901,
162.37 072.45 529.77 972.46
管理费用 13,300, 28,368, 9,068,2 21,188,
211.58 578.06 24.59 073.29
财务费用 8,032,8 8,087,6 8,016,5 7,767,9
62.60 36.56 92.59 73.91
三、营业利润（亏损以 6,697,9 344,860 -2,194, -4,841,
“-”号填列） 81.34 .99 684.42 188.76
加：投资收益（损失以 2,919.0 8,382,7 9,963,6 21,792,
“-”号填列） 0 37.33 58.30 683.39
补贴收入 5,166,3 8,626,6 2,419,0 4,063,2
12.83 51.70 77.32 72.88
营业外收入 14,154. 70,000. 49,125.
62 97 87
减：营业外支出 200,304 288,488 193,171 278,457
.30 .35 .69 .35
四、利润总额（亏损总 11,681, 17,135, 9,994,8 20,785,
额以“-”号填列） 063.49 762.64 79.51 436.03
减：所得税 5,139.0 2,339,3 5,139.0 2,200,0
3 11.75 3 66.19
减：少数股东损益 1,105,7 1,489,0
77.30 20.17
加：未确认投资损失(合
并报表填列)
五、净利润（亏损以“- 10,570, 13,307, 9,989,7 18,585,
”号填列） 147.16 430.72 40.48 369.84
加：年初未分配利润 113,059 110,849 138,539 130,872
,112.00 ,765.41 ,051.36 ,274.75
其他转入
六、可供分配的利润 123,629 124,157 148,528 149,457
,259.16 ,196.13 ,791.84 ,644.59
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基
金(合并报表填列)
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的利 123,629 124,157 148,528 149,457
润 ,259.16 ,196.13 ,791.84 ,644.59
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补 123,629 124,157 148,528 149,457
亏损以“-”号填列) ,259.16 ,196.13 ,791.84 ,644.59
补充资料：
1.出售、处置部门或被
投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或
减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或
减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳 176,859,145 81,545,815.28
务收到的现金 .17
收到的税费返还 5,166,312.3 2,419,077.32
2
收到的其他与经营 11,522,940. 92,357,140.61
活动有关的现金 89
现金流入小计 193,548,398 176,322,033.21
.38
购买商品、接受劳 101,837,534 74,754,072.89
务支付的现金 .05
支付给职工以及为 21,737,595. 18,817,706.69
职工支付的现金 97
支付的各项税费 18,068,695. 14,279,080.64
73
支付的其他与经营 19,178,961. 41,063,119.28
活动有关的现金 73
现金流出小计 160,822,787 148,913,979.50
.48
经营活动产生的现 32,725,610. 27,408,053.71
金流量净额 90
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资所收到的
现金
其中：出售子公司
收到的现金
取得投资收益所收
到的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资
活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无 13,527,226. 7,808,669.30
形资产和其他长期 86
资产所支付的现金
投资所支付的现金 50,000.00 50,000.00
支付的其他与投资
活动有关的现金
现金流出小计 13,577,226. 7,858,669.30
86
投资活动产生的现 -13,577,226 -7,858,669.30
金流量净额 .86
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资所收到的
现金
其中：子公司吸收
少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 16,000,000. 16,000,000.00
00
收到的其他与筹资
活动有关的现金
现金流入小计 16,000,000. 16,000,000.00
00
偿还债务所支付的 25,600,000. 25,600,000.00
现金 00
分配股利、利润或 8,677,247.9 7,746,317.94
偿付利息所支付的 4
现金
其中：支付少数股
东的股利
支付的其他与筹资
活动有关的现金
其中：子公司依法
减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 34,277,247. 33,346,317.94
94
筹资活动产生的现 -18,277,247 -17,346,317.94
金流量净额 .94
四、汇率变动对现
金的影响
五、现金及现金等 871,136.10 2,203,066.47
价物净增加额
补充材料
1、将净利润调节
为经营活动现金流
量：
净利润 10,570,147. 9,989,740.48
16
加：少数股东损益 1,105,777.3
(亏损以“-”号填 0
列)
减：未确认的投资
损失
加：计提的资产减 -6,786,238. -6,783,215.71
值准备 11
固定资产折旧 19,395,346. 16,796,528.62
56
无形资产摊销 1,371,000.0 1,371,000.00
0
长期待摊费用摊销 533,371.66 533,371.66
待摊费用减少（减 -1,581,366. -696,210.20
：增加） 65
预提费用增加（减 -689,394.09 -689,394.09
：减少）
处理固定资产、无 15,413.30 15,413.30
形资产和其他长期
资产的损失(减:收
益)
固定资产报废损失
财务费用 8,677,247.9 7,746,317.94
4
投资损失（减：收 -2,919.00 -9,963,658.30
益）
递延税款贷项（减
：借项）
存货的减少（减： 656,206.91 -3,163,802.74
增加）
经营性应收项目的 10,248,745. 13,826,801.57
减少(减：增加) 46
经营性应付项目的 -10,787,727 -1,574,838.82
增加(减：减少) .54
其他
经营活动产生的现 32,725,610. 27,408,053.71
金流量净额 90
2．不涉及现金收
支的投资和筹资活
动：
债务转为资本
一年内到期的可转
换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等
价物净增加情况：
现金的期末余额 106,023,221 10,672,021.21
.47
减：现金的期初余 105,152,085 8,468,954.74
额 .37
加：现金等价物的
期末余额
减：现金等价物的
期初余额
现金及现金等价物 871,136.10 2,203,066.47
净增加额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期增加 本期减少数 期末余额
额 数 因 其 合计
资 他
产 原
价 因
值 转
回 出
升 数
转
回
数
坏账准备 35,360 -6,383,6 28,976,811.75
合计 ,418.8 07.12
7
其中：应 28,742 -6,962,2 21,780,164.53
收账款 ,427.3 62.83
6
其他应收 6,617, 578,655. 7,196,647.22
款 991.51 71
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 2,331, 2,331,964.74
准备合计 964.74
其中：库
存商品
原材料 2,331, 2,331,964.74
964.74
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 18,733 18,733,808.94
减值准备 ,808.9
合计 4
其中：房 1,963, 1,963,257.48
屋、建筑 257.48
物
机器设备 9,617, 9,617,830.82
830.82
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程 1,007, 1,007,950.97
减值准备 950.97
委托贷款
减值准备
资产减值 57,434 -6,383,6 51,050,536.40
合计 ,143.5 07.12
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 内蒙古西水创业股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余 本期增加 本期减少数 期末余额
额 数 因 其 合计
资 他
产 原
价 因
值 转
回 出
升 数
转
回
数
坏账准备 34,250 -6,783,2 27,467,012.85
合计 ,228.5 15.71
6
其中：应 28,002 -7,125,0 20,877,952.98
收账款 ,957.8 04.88
6
其他应收 6,247, 341,789. 6,589,059.87
款 270.70 17
短期投资
跌价准备
合计
其中：股
票投资
债券投资
存货跌价 2,331, 2,331,964.74
准备合计 964.74
其中：库
存商品
原材料 2,331, 2,331,964.74
964.74
长期投资
减值准备
合计
其中：长
期股权投
资
长期债权
投资
固定资产 18,733 18,733,808.94
减值准备 ,808.9
合计 4
其中：房 1,963, 1,963,257.48
屋、建筑 257.48
物
机器设备 9,617, 9,617,830.82
830.82
无形资产
减值准备
其中：专
利权
商标权
在建工程 1,007, 1,007,950.97
减值准备 950.97
委托贷款
减值准备
资产减值 56,323 -6,783,2 49,540,737.50
合计 ,953.2 15.71
1
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人: 胡佃平 主管会计工作负责人: 刘俊岭 会计机构负责人: 王维福
公司概况
内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司是经内蒙古自治区人民政府内政股批字[1998]24号文批准，由内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司（以下简称集团总公司）、内蒙古西卓子山第三产业开发公司（以下简称三产公司）、内蒙古西卓子山建筑安装公司（以下简称建安公司）、北京新天地互动多媒体技术有限公司（以下简称新天地公司）、内蒙古乌海市工业设计研究所（以下简称研究所）共同发起，于1998年8月26日设立的股份有限公司，领取注册号为1500001007068的企业法人营业执照，公司注册资本为人民币10,000万元。 2000年7月10日，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2000]97号文件批准，于2000年7月13日向社会公开发行人民币普通股（A股）6000万股。发行后公司注册资本变更为16000万元，其中：国家股5326万股，法人股4674万股，社会公众股6000万股。 2002年4月因集团总公司无力偿还中国建设银行乌海分行逾期借款，被中国建设银行乌海分行起诉。由内蒙古乌海市中级人民法院乌中法（2002）执字第20号“民事裁定书”，冻结乌海市国有资产管理局持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司股权480万股。经内蒙古乌海市公物拍卖行于2002年6月28日举行该国家股股权的专场拍卖会，由本公司股东新天地公司全部竞买购得。购买后，新天地公司持有本公司1421万股，占总股本的8.88%；出售该股权后，集团总公司持有本公司4846万股，占本公司总股本的30.29%。7月因集团总公司无力偿还包头商业银行贷款冻结乌海市国有资产管理局持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司股权2192.80万股，内蒙古乌海市公物拍卖行于2002年8月13日举行该国家股股权的专场拍卖会，后由上海德莱科技有限公司全部竞买购得，购买价为每股3.44元。购买后，上海德莱科技有限公司持有本公司2192.80万股，占本公司总股本的13.7%；出售该股权后，集团总公司持有本公司2653.20万股，占本公司总股本的16.59%。其他股东的持股数及持股比例未发生变动。2003年11月29日因集团总公司无力偿还交通银行包头支行逾期借款，被交通银行包头支行起诉。由内蒙古呼和浩特铁路运输中级法院（2003）执字第6-1号“民事裁定书”，冻结乌海市财政局（原乌海市国有资产管理局）持有并授权其经营管理的中国证券登记结算有限责任公司上海分公司的本公司股权的90万股，内蒙古乌海市公物拍卖行于2004年3月8日举行该国家股股权的专场拍卖会，后由上海德莱科技有限公司全部竞买购得，购买价为每股3.18元,购买后，上海德莱科技有限公司持有本公司2282.80万股，占本公司总股本的14.27%；出售该股权后，集团总公司持有本公司2563.20万股，占本公司总股本的16.02%。其他股东的持股数及持股比例未发生变动。前述几次国家股权变更事项均已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理相应过户手续。至此，本公司的股权结构为：国家股2563.20万股，法人股7436.80万股，社会公众股6000万股。 根据2006年3月实施完成的股权分置改革方案，流通股股东每10股获得股票为3.2股。公司股东的持股数量及持股比例发生变动。股权结构变更为：国家股2071.06万股，法人股6008.73万股，社会公众股7920万股。 2001年5月17日本公司经内蒙古工商行政管理局批准变更名称，由内蒙古西卓子山草原水泥股份有限公司更名为内蒙古西水创业股份有限公司（以下简称本公司）。 本公司法定代表人为：胡佃平 本公司注册地址为：内蒙古乌海市海南区。 本公司经营范围为：水泥、熟料的制造、销售，计算机硬件销售及软件开发。网络产品的研制、开发、销售，网络集成及技术服务，节能环保装备及技术开发。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
本公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 4、编制基础、记账基础和计价原则：
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
本公司发生的外币业务，按业务发生时的市场汇价折算为人民币记账，期末对货币性外币项目按期末市场汇价（中间价）折算为人民币，与原折合人民币金额的差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；与购建固定资产有关的，在固定资产达到预定可使用状态前，计入固定资产成本；属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、外币会计报表的折算方法：
外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算外，其他账户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生的差异列入外币会计报表折算差额。
7、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、短期投资核算方法：
本公司短期投资以取得时的实际成本确定，其中： (1)、以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定； (2)、投资者投入的，按投资各方确认的价值确定； (3)、债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，加上应支付的相关税费确定； (4)、以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； (5)、取得短期投资涉及补价的按相关规定处理。 本公司短期投资的现金股利和利息于实际收到时冲减短期投资账面价值；处置短期投资时，短期投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理。 本公司短期投资期末按成本与市价孰低逐项计提短期投资跌价准备。
9、应收款项坏账损失核算方法 坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(
%)
1年以内（含1年） 5 5
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
（1）、坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 （2）、本公司以应收账款和其他应收款期末余额剔除本公司与控股子公司（合并报表范围 内）内部往来款项后的余额计提。
10、存货核算方法：
(1)、公司的存货分：原材料、在产品、包装物、库存商品、委托加工材料、低值易耗品等。 (2)、本公司存货以取得时的实际成本计价，其中： 1)购入的，按买价加应计入成本的税金及费用的金额确定； 2)自制的，按制造过程中的各项实际支出确定； 3)委托外单位加工的，按实际耗用的原材料或半成品加工费等相关税费的金额确定； 4)投资者投入的，按投资各方确认的价值确定； 5)接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似存货市场估计价格，加应支付的相关税费的金额确定； 6)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定； 7)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值减去可抵扣的增值税进项税额后的差额，加上应支付的相关税费确定； 8)取得存货涉及补价的按相关规定处理。 (3)、存货发出采用加权平均法核算，低值易耗品、包装物采用一次摊销法核算。本公司存货盘存制度为永续盘存制。 (4)、库存存货期末计价： 本公司期末存货计价采取成本与可变现净值孰低计价，按个别项目提取存货跌价准备。
11、长期投资核算方法：
(1)、长期债权投资：本公司长期债权投资以取得时的实际成本确定，其中： 1)以支付现金取得的，按实际支付的全部价款，减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额确定； 2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定； 3)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； 4)取得长期债权投资涉及补价的按相关规定处理； 5)本公司长期债权投资按照票面价值和票面利率计算并确认利息收入，处置长期债权投资时，长期债权投资账面价值和实际取得价款的差额作为当期投资损益处理； 6)长期债权投资的溢（折）价在债券持有期内按直线法分期摊销。 (2)、长期股权投资：本公司长期股权投资以取得时的实际成本确定，其中： 1)以现金购入的，按实际支付的全部价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的余额确定； 2)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定； 3)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费确定； 4)取得长期股权投资涉及补价的按相关规定处理； 5)根据2003年3月17日财政部财会[2003]10号文《关于执行〈企业会计制度〉和相关会计准则有关解答（二）》的规定：采用权益法核算时，长期股权投资初始投资成本与应分享被投资企业权益份额的差额作为股权投资差额，分情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按10年分期平均摊销计入损益；初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。对本公司2003年3月17日以前对外投资形成的股权投资差额，不作追溯调整，对其余额在规定的剩余期限内分期平均摊销，计入损益，直至摊销完毕为止。 (3)、本公司长期股权投资占被投资单位有表决权资本总额20%以下，或虽占20%及以上但不具有重大影响的，采用成本法核算；占20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算。超过50%或实质上对被投资企业有经营控制权的按权益法核算并编制合并会计报表； (4)、长期投资期末计价：对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预见的未来期间内不可能恢复的，按长期投资可收回金额低于其账面价值的差额，逐项计提长期投资减值准备。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)、固定资产的标准：公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限在一年以上，单位价值较高的有形资产。
(2)、固定资产以取得时的实际成本计价。
1)购入的，按买价和相关税金及费用加安装成本后的余额确定；
2)自行建造的，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出确定；
3)投资者投入的，按投资各方确认的价值确定；
4)融资租入的，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者确定；
5)在原有固定资产基础上改扩建的，按原固定资产账面价值加改扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出，减改扩建过程中发生的变价收入后的余额确定；
6)接受捐赠的，按捐赠方提供凭据上标明的金额或类似资产市场估计价格，加应支付的相关税费的余额确定；
7)债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的或以应收债权换入的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费确定；
8)以非货币性交易换入的，按换出资产的账面价值，加上应支付的相关税费确定；
9)取得固定资产涉及补价的按相关规定处理。
(3)、折旧方法：固定资产折旧采用平均年限法。
(4)、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资产类别 折旧年限（年） 净残值率 年折旧率
房屋建筑物 25－40 4% 3.84%—2.40%
机械设备 8—28 4% 12.00%—3.43%
运输工具 12 4% 8.00%
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)、固定资产减值准备的确认标准、计提方法。
本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备：
1)固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复；
2)公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响；
3)同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低；
4)固定资产陈旧过时或发生实体损坏；
5)固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响；
6)其他有可能表明资产已发生减值的情况。
13、在建工程核算方法：
(1)、在建工程是指正在兴建中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 (2)、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 (3)、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： 1)长期停建并且预计未来3年内不会重新开工的在建工程； 2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
(1)、无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账 (2)、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： 1)合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； 2)合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； 3)合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 4)合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。 (3)、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备： 1)某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； 3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
(1)、除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 (2)、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。如长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益，则长期待摊费用余额全部转入当期损益。
16、借款费用的会计处理方法：
(1)、借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 (2)、借款费用资本化期间 1)当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： ①资产支出已经发生； ②借款费用已经发生； ③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2)若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3)当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 (3)、借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。
17、应付债券的核算方法：
本公司应付债券根据实际发行价格总额确定，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券的溢价或折价，并在债券存续期间内按直线法摊销。
18、收入确认原则：
(1)、销售商品 1)公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 2)公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 3)与交易相关的经济利益能够流入公司； 4)相关的收入和成本能够可靠计量； 5)销售折让在实际发生时冲减当期收入；售出商品发生销售退回的，冲减退回当期的收入；在资产负债表日及以前售出的商品在资产负债表日至财务报告批准报出日之间发生退回的，冲减报告期当期的收入并相应调整资产负债表日编制的会计报表相关项目。在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 (2)、提供劳务 1)劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。 2)劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 (3)、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司和收入的金额能够可靠计量的条件。
19、所得税的会计处理方法：
本公司所得税采用应付税款法核算。
20、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
本公司的合并会计报表按照财政部财会字（1995）第11号《合并会计报表暂行规定》及财政部财会工字（1996）第2号文《关于合并报表合并范围的复函》要求，对母公司拥有其过半数以上权益性资本的或虽不足50%但具有实质控制权的被投资企业纳入合并会计报表范围。 子公司采用的会计政策和会计处理方法与母公司所采用的相一致。 编制合并会计报表时，对本公司合并范围内的公司之间的投资、重大交易及其应收、应付款项的余额均已相互抵销。
21、利润分配政策：
本公司利润分配顺序如下： （1）弥补亏损； （2）提取法定盈余公积金，提取比例为净利润的10%； （3）提取法定公益金, 提取比例为净利润的10%； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利。 上述利润分配需经股东大会批准后实施。
22、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
（1）增值税：按销项税(商品销售收入的17%计算)抵扣购进货物进项税后的差额交纳；
（2）营业税：按相关经营收入的3%、5%计缴；
（3）城建税：按应缴纳增值税、营业税总额的7%计缴；
（4）教育费附加：按应缴纳增值税、营业税总额的3%计缴；
（5）企业所得税：本公司及控股子公司按公司所在地税收政策执行；
根据内政发（2001）60号《自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化若干规定》、内地税发[2002]3号内蒙古自治区地方税务局、内蒙古自治区科学技术厅关于执行《自治区促进高新技术成果转化和高新技术产业化若干规定》中有关条款的补充通知“经自治区科技管理部门审批、认定的国家高新技术开发区外的高新技术企业，从认定之日起，其所得税免征五年”。本公司于2002年4月被认定为高新技术企业。 本公司实际根据内蒙古自治区地方税务局内地税字[2005]118号《内蒙古自治区地方税务局关于内蒙古西水创业股份有限公司等五家企业享受西部大开发鼓励类产业优惠政策问题的批复》允许企业享受减按15%税率征收企业所得税的税收优惠。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币
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单 注册 法 注 经营范围 投 权益比 是否合
位 地 定 册 资 直 间 例(%)
名 代 资 额 接 接
称 表 本
人
包 包头 蒋 5,3 水泥制品的生产销售，资产 4,7 90. 是
头 市稀 本 04 重组咨询，投资融资顾问， 74 01
西 土高 华 计算机网络集成及技术服务
水 新区 ,软硬件开发、销售，电脑
科 新建 、打印机、复印机及耗材的
技 区 销售、建材、化工产品（危
有 险品除外）的销售；水泥生
限 产自动化控制系统的研制、
公 开发、安装服务，新型水泥
司 的生产、销售。
上 上海 蒋 8,8 计算机软、硬件及网络产品 7,9 90. 是
海 浦东 本 00 的研发、生产、销售,计算 20 00
益 新区 华 机软件、计算机应用技术、
凯 昌里 网络工程技术专业的“四技
国 路33 ”服务,高科技产业投资及
腾 5号 投资管理。
信
息
科
技
有
限
公
司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
人民币金额 人民币金额
现金：
人民币 23,980.40 13,746.85
银行存款：
人民币 99,173,153.89 98,284,373.92
其他货币资金：
人民币 6,826,087.18 6,853,964.60
合计 106,023,221.47 105,152,085.37
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日，其他货币资金主要系银行保证金存款。
2、短期投资
(1) 短期投资分类
单位:元 币种:人民币
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项目 期初数 期末数 期末市价总额
帐面余 跌价 帐面 帐面 跌价 帐面
额 准备 净额 余额 准备 净额
基金 50,000 100,0
投资 .00 00.00
合计 50,000 100,0
.00 00.00
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截至2006年6月30日，本公司短期投资不存在变现的重大限制。
3、应收票据
(1) 应收票据分类
单位:元 币种:人民币
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种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 835,000.00 190,736.00
商业承兑汇票
合计 835,000.00 190,736.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 42,810,5 42.8 2,140,52 39,873,696.48 38. 1,993,684.83
内 22.65 2 6.13 58
一至二 17,210,0 17.2 1,766,03 16,742,058.67 16. 1,674,205.86
年 23.28 1 7.17 20
二至三 3,476,92 3.48 695,385. 2,198,793.04 2.1 439,758.61
年 8.08 62 3
三至四 18,941,1 18.9 5,682,35 19,465,499.38 18. 5,839,649.81
年 92.68 5 7.80 83
四至五 12,075,8 12.0 6,037,93 12,581,749.52 12. 6,290,874.76
年 60.81 8 0.41 17
五年以 5,457,92 5.46 5,457,92 12,504,253.49 12. 12,504,253.4
上 7.40 7.40 09 9
合计 99,972,4 100. 21,780,1 103,366,050.5 100 28,742,427.3
54.90 00 64.53 8 .00 6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 28,742,427.36 -6,962,262.83 21,780,164.53
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 29,013,351.0 29.02 36,087,218.2 34.91
单位合计及 1 2
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 5、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年 28,938,2 66.69 1,446,9 17,188,761 54.17 859,438.06
以内 36.49 11.82 .20
一至 3,572,30 8.23 357,230 3,690,389. 11.63 369,038.97
二年 8.58 .86 74
二至 207,420. 0.48 37,902. 136,259.22 0.43 27,251.84
三年 46 39
三至 2,977,97 6.86 893,392 3,041,610. 9.59 912,483.07
四年 4.53 .36 24
四至 6,466,62 14.91 3,233,3 6,449,336. 20.32 3,224,668.05
五年 5.33 12.67 09
五年 1,227,89 2.83 1,227,8 1,225,111. 3.86 1,225,111.52
以上 7.12 97.12 52
合计 43,390,4 100.00 7,196,6 31,731,468 100.0 6,617,991.51
62.51 47.22 .01 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日余额较期初数增加，主要系子公司增加往来款所致。
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 6,617,991.51 578,655.71 7,196,647.22
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(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 29,081,676.3 66.62 13,769,576.5 43.39
单位合计及 2 9
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
内蒙古新华建建筑安装工程公司 4,315,491.57
乌海市财政局 5,959,912.75
内蒙古电力第三建筑公司 2,160,000.00
合计 12,435,404.32 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
一年以内 32,240,010.0 81.00 91,609,848.5 97.10
9 4
一至二年 7,564,301.72 19.00 2,736,651.21 2.90
合计 39,804,311.8 100.00 94,346,499.7 100.00
1 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年6月30日余额较期初数减少，主要是由于购买内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司石灰石采矿权完成后转资所致。相关的关联交易专项公告于2006年1月21日、2005年年度股东大会决议公告于2006年5月30日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)和《上海证券报》。
(2) 本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
7、存货
(1) 存货分类
单位:元 币种:人民币
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项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原 33,816,16 2,331,96 31,484,20 40,140,70 2,331,96 37,808,74
材 6.46 4.74 1.72 5.11 4.74 0.37
料
库 25,396,40 25,396,40 8,308,290 8,308,290
存 0.64 0.64 .63 .63
商
品
在 25,696,85 25,696,85 37,254,05 37,254,05
产 7.16 7.16 5.63 5.63
品
包 2,272,474 2,272,474 1,511,585 1,511,585
装 .41 .41 .43 .43
物
低 937,768.1 937,768.1 735,508.2 735,508.2
值 3 3 6 6
易
耗
品
委 918,894.0 918,894.0 1,744,622 1,744,622
托 3 3 .68 .68
加
工
物
资
合 89,038,56 2,331,96 86,706,59 89,694,76 2,331,96 87,362,80
计 0.83 4.74 6.09 7.74 4.74 3.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数
保险费 143,242.66 614,452.86
广告费 175,000.00 400,000
其他 794.08 885,950.53
合计 319,036.74 1,900,403.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增 本期减少 期末数
加
对子公司投资 48,457,922. 48,457,922
56 .56
其他股权投资 226,290,777 226,290,777
.67 .67
合计 274,748,700 48,457,922 226,290,777
.23 .56 .67
减：长期股权投资减
值准备
长期股权投资净值合 274,748,700 / / 226,290,777
计 .23 .67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位: 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例 期末余额
(%)
内蒙古海吉氯碱化工股份有限 4.33 63,000,000.0
公司 0
福建兴业银行 1.91 163,290,777.
67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本期长期股权投资减少主要系： 本期公司子公司包头西水科技有限公司、上海益凯国腾信息科技有限公司将持有的广州龙讯计算机科技有限公司、北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、上海国腾致瑞科技有限公司四个孙公司股权陆续转让。相关出售资产的专项公告分别于2006年4月8日和2006年4月27日刊登在上海证券交易所网站(http://www.sse.com.cn)及《上海证券报》。
10、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 889,825,339 7,770,991.1 439,894.14 897,156,436
.78 9 .83
其中：房屋及建 344,155,810 1,318,712 251,774.14 345,222,747
筑物 .05 .91
机器设备 482,408,733 627,596.4 188,120.00 482,848,209
.06 .46
电子设备
运输设备 63,260,796. 5,824,682.7 69,085,479.
67 9 46
二、累计折旧合 318,241,042 19,493,003. 97,657.14 337,636,388
计： .36 70 .92
其中：房屋及建 82,053,765. 4,903,632.2 21,129.14 86,936,268.
筑物 56 2 64
机器设备 194,028,173 11,671,845. 76,528.00 205,623,491
.22 86 .08
电子设备
运输设备 42,159,103. 2,917,525.6 45,076,629.
58 2 2
三、固定资产净 571,584,297 559,520,047
值合计 .42 .91
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
四、减值准备合 18,733,808. 18,733,808.
计 94 94
其中：房屋及建 1,963,257.4 1,963,257.4
筑物 8 8
机器设备 9,617,830.8 9,617,830.8
2 2
电子设备
运输设备 7,152,720.6 7,152,720.6
4 4
五、固定资产净 552,850,488 540,786,238
额合计 .48 .97
其中：房屋及建
筑物
机器设备
电子设备
运输设备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 报告期内，本公司由在建工程转入固定资产的金额为5,602,058.58元。
（2）截至2006年6月30日，本公司用于抵押、担保固定资产的情况： a．本公司以内蒙古财信达会计师事务所出具的内财信达综字评[2005]26号资产评估报告中热电分厂机器设备评估价值7,761万元为抵押取得借款1,900万元； b．本公司以乌海市中欣会计师事务所出具的乌中欣平[2005]104号资产评估报告中1#2#3#号窑机器设备评估价值22,895万元为抵押取得借款6,452万元； c．本公司以内蒙古兴益联合会计师事务所出具的内兴益评字[2003]0017号资产评估报告中4#窑及矿山开采权评估价值21,453万元为抵押取得借款8,400万元。
11、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
库存材料、设备 1,077,658.79 2,381,146.69
库存设备 660,046.39 760,000
器材
合计 1,737,705.18 3,141,146.69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末已提工程物资减值准备1,007,950.97元。
12、在建工程
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 期初数 本期增加 转入固 工程 资金 期末数
定资产 进度 来源
水泥粉磨站 8,810,456 895,202.2 90% 自筹 9,705,658
.20 5 .45
热电分厂锅 1,974,350 222,470.7 100% 自筹 2,196,821
炉改造 .57 0 .27
项目技改 7,622,140 2,906,963 5,602,0 70% 自筹 4,927,045
.71 .21 58.58 .34
矿渣粉工程 10,680,16 4,345,200 100% 自筹 15,025,36
3.00 .00 3.00
5#窑 1,373,748 5,680,838 自筹 7,054,586
.20 .45 .65
四号窑回转 931.00 2,567,874 自筹 2,568,805
技改 .18 .18
其他 197,060.0 90% 自筹 197,060.0
0 0
合计 30,658,84 16,618,54 5,602,0 / / 41,675,33
9.68 8.79 58.58 9.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、无形资产
(1) 无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种 取 实际成 期初数 本期增 本期摊销 累计摊 期末数 剩
类 得 本 加 销 余
方 摊
式 销
期
限
土 购 592,694 557,132 35,561. 557,132. 47
地 买 .00 .44 56 44 .8
使
用
权
土 购 53,308. 50,465. 536.00 3,378.9 49,929.4 46
地 买 40 45 5 5 .5
使
用
权
粘 购 16,433, 15,115, 343,530. 1,711,4 14,771,8 21
土 买 341.00 344.35 00 58.65 14.35 .5
采
矿
权
石 购 42,287, 40,273, 1,026,93 3,040,3 39,246,9 14
灰 买 300.00 923.81 4.00 10.19 89.81 .5
石
采
矿
权
合 / 59,416, 15,722, 40,273, 1,371,00 4,790,7 54,625,8 /
计 575.40 942.24 923.81 0.00 09.35 66.05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
14、长期待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 原始金额 期初数 本期摊 累计摊销 期末数 剩余摊销
销 期限
用电权 6,765,00 2,043,50 336,500 5,058,00 1,707,00 2.5
0.00 0.00 .00 0.00 0.00
通讯权 220,280. 6,000,00 12,028. 172,308. 47,972.0 2
00 0 00 00 0
车皮使 3,262,15 252,982. 163,107 3,172,27 89,874.9 0.6
用权 3.44 61 .66 8.49 5
通讯虚 210,000. 25,056.0 21,736. 206,680. 3,320.00 0.3
拟网 00 0 00 00
合计 10,457,4 2,381,53 533,371 8,609,26 1,848,16 /
33.44 8.61 .66 6.49 6.95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、短期借款 (1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 83,520,000.00 108,120,000.00
保证借款 73,800,000.00 58,800,000.00
合计 157,320,000.00 166,920,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、内蒙古乳泉奶业公司为本公司担保贷款2,880万元。 b 、内蒙古乌海西卓子山第三产业开发公司以水泥提货单为本公司担保贷款1,500万元。 c、本公司为子公司上海益凯国腾信息科技有限公司担保贷款3,000万元。
16、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 12,400,000.00 13,400,000.00
合计 12,400,000.00 13,400,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的票据。 17、应付帐款： (1) 应付帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 金额 比例
例
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 129,806,426.56 127,086,257.92
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
截至2006年6月30日，无应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
18、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 金额 比例
例
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 50,681,019.03 106,729,680.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、2006年6月30日余额较期初数减少，是由于公司转让了广州龙讯计算机科技有限公司、北京惠天讯业科技有限公司、北京潇翔万里科技有限公司、上海国腾致瑞科技有限公司四个孙公司股权所致。 b、截至2005年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。
19、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 6,283,914.73 4,607,613.83 参见财务会计报告（四）税
项
营业税 -76,474.83 -97,773.71 同上
所得税 -3,538,686.9 -3,543,826.02 同上
9
个人所得税 20,214.8 73,689.87 同上
城建税 -22,721.9 347,513.70 同上
资源税 914,714.35 828,112.91 矿石开采量
合计 3,580,960.16 2,215,330.58 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、 [1994]财税字第001号《财政部、国家税务总局关于所得税若干优惠政策的通知》和内民政城字［1995］125号《关于下发关于加快乡镇企业发展的若干意见的通知》安置残疾人员占生产人员总数35%以上，可免征所得税。本公司之子公司包头西水科技有限公司经包民发[2004]40号文批准，从2004年7月1日起享受税收优惠待遇。 b、本公司之子公司上海益凯国腾信息科技有限公司注册地设立在上海浦东高科技开发区，执行15%的所得税率。 20、其他应付款： (1) 其他应付款账龄 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比 金额 比例
例
一年以内
一至二年
二至三年
三年以上
合计 52,581,369.15 47,940,844.49
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 期末数 期初数
内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司 1,060,471.09 2,374,145.73
内蒙古乌海市西卓子山第三产业开发公司 2,247.98 2,247.98
北京新天地互助多媒体软件公司 329,350.00 329,350.00
合计 1,392,069.07 2,705,743.71
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
材料费 3,345,766.36 2,619,023.45
发散费 343,595.38 279,056.19
利息 410,828.64 410,828.64
石灰岩矿摊销费 2,013,376.19
租赁费 532,700.00
合计 4,632,890.38 5,322,284.47 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
22、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
抵押借款 84,000,000.00 84,000,000.00
合计 84,000,000.00 84,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
23、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发 送股 公 其 小计 数量 比
行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持 25,631 16.0 -4,921, -4,921, 20,710 12.
股 ,968 1998 338 338 ,630 944
1
2、国有法
人持股
3、其他内 74,368 46.4 -14,278 -14,278 60,089 37.
资持股 ,032 8002 ,662 ,662 ,370 555
9
其中：境 74,368 46.4 -14,278 -14,278 60,089 37.
内法人持 ,032 8002 ,662 ,662 ,370 555
股 9
境内自然
人持股
4、外资持
股
其中：境
外法人持
股
境外自然
人持股
有限售条 100,00 62.5 -19,200 -19,200 80,800 50.
件股份合 0,000 ,000 ,000 ,000 5
计
二、无限售条件流通股份
1、人民币 60,000 37.5 19,200, 19,200, 79,200 49.
普通股 ,000 000 000 ,000 5
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
无限售条 60,000 37.5 19,200, 19,200, 79,200 49.
件流通股 ,000 000 000 ,000 5
份合计
三、股份 160,00 100 160,00 100
总数 0,000 0,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
根据2006年3月实施完成的股权分置改革方案，流通股股东每10股获得股票为3.2股。公司股东的持股数量及持股比例发生变动。但本公司总股本、资产、负债、所有者权益和净利润等财务指标均不会因股权分置改革方案的实施而发生变化。
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 306,650,000. 306,650,000.
00 00
其他资本公积 38,789,407.1 38,789,407.1
8 8
合计 345,439,407. 345,439,407.
18 18
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 32,313,983.8 32,313,983.8
4 4
法定公益金 32,313,983.8 32,313,983.8
4 4
合计 64,627,967.6 64,627,967.6
8 8
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 10,570,147.16
加：年初未分配利润 113,059,112.00
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
未分配利润 123,629,259.16
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
建材 181,147,191 139,296,667 138,881,224 93,256,946.
.09 .16 .48 76
电子 4,752,374.0 3,995,626.7 151,559,594 144,254,907
0 1 .90 .57
技术服务 250,704.00 11,610.20 266,014.20 81,391.80
合计 186,150,269 143,303,904 290,706,833 237,593,246
.09 .07 .58 .13
抵消后合计 186,150,269 143,303,904 290,706,833 237,593,246
.09 .07 .58 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
乌海 100,988,313 71,149,089. 92,582,126. 55,000,494.
.00 41 17 11
包头 80,158,878. 68,147,577. 46,299,098. 38,256,452.
09 75 31 65
上海 5,003,078.0 4,007,236.9 146,969,640 141,052,779
0 1 .74 .98
北京 4,855,968.3 3,283,519.3
6 9
广州
合计 186,150,269 143,303,904 290,706,833 237,593,246
.09 .07 .58 .13
抵消后合计 186,150,269 143,303,904 290,706,833 237,593,246
.09 .07 .58 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、2006年度主营业务收入中电子类业务收入较上年度减少，主要系本期出售子公司所致。 b、2006年1-6月本公司向前五名客户销售的收入总额为23,064,100.07元，占全部主营业务收入的12.39 %。
28、主营业务税金及附加：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 12,535.20 65,489.26 参见财务会计报
告（四）税项
城建税 947,793.42 1,103,973.78 同上
教育费附加 539,728.45 472,172.36 同上
河道维护费 1,867.86 13,898.49
合计 1,501,924.93 1,655,533.89 /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 8,911,751.97 8,655,147.91
减：利息收入 946,595.18 612,861.14
汇兑损失
减：汇兑收益
其他 67,705.81 45,349.79
合计 8,032,862.60 8,087,636.56
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
30、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其他长期投资收益 2,919.00 8,382,737.33
合计 2,919.00 8,382,737.33
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
31、补贴收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
增值税返还 5,166,312.83 8,626,651.70
其他
合计 5,166,312.83 8,626,651.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
a、本公司根据内蒙古自治区经济贸易委员会、内蒙古自治区国家税务总局联合下发的内经贸资源发[2002]554号文件，关于下达资源综合利用企业及产品名单的通知，本公司32.5Mpa和42.5Mpa复合硅酸盐水泥符合国家和自治区《资源综合利用认定管理办法》，由税务部门按照现行税收法规、规定和程序进行。本期返还增值税2,419,077.32元。 b、本公司之子公司包头西水科技有限公司根据国税发[1994]155号和内税一字[1994]421号转发《国家税务总局关于民政福利企业征收流转税问题的通知》安置的“四残”人员占企业生产人员50%以上（含50%）的民政福利工业企业，其生产增值税应税货物，经税务机关审核后，可采取先征税后返还的办法，给予返还全部已纳增值税的照顾。本期返还增值税2,747,235.51元。
32、营业外收入：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
处置固定资产收益 13,925.87
罚款收入
其他 14,154.62 56,075.10
合计 14,154.62 70,000.97
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
33、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
本期计提所得税 5,139.03 2,339,311.75
合计 5,139.03 2,339,311.75
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
利息收入 946,595.18
其他往来 10,576,345.71
合计 11,522,940.89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
运费、业务费 1,809,371.15
租赁费 427,089.88
办公费 815,620.60
业务招待费 573,381.74
差旅费 833,170.61
广告费 657,600.00
审计、评估费 616,144.00
绿化费 346,413.15
修理费 292,448.68
保险费 740,544.35
排污费 67,540.00
劳务费 242,678.96
其他 11,756,958.61
合计 19,178,961.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比 金 比例
例 额
一年 39,573, 44. 1,978,6 32,329,1 35. 1,616,459.29
以内 275.86 08 63.79 85.68 06
一至 10,256, 11. 1,025,6 13,119,6 14. 1,311,961.90
二年 879.57 42 87.96 19.03 23
二至 3,476,9 3.8 695,385 2,198,79 2.3 439,758.61
三年 28.08 7 .62 3.04 8
三至 18,941, 21. 5,682,3 19,465,4 21. 5,839,649.81
四年 192.68 10 57.80 99.38 11
四至 12,075, 13. 6,037,9 12,581,7 13. 6,290,874.76
五年 860.81 45 30.41 49.52 65
五年 5,457,9 6.0 5,457,9 12,504,2 13. 12,504,253.49
以上 27.40 8 27.40 53.49 57
合计 89,782, 100 20,877, 92,199,1 100 28,002,957.86
064.40 .00 952.98 00.14 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
应收帐款坏帐准备 28,002,957.86 -7,125,004.88 20,877,952.98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 29,013,351.0 32.32 36,087,218.2 39.41
单位合计及 1 2
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款 2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例
一年以 17,290, 54.78 864,548. 16,873,824 53.85 496,632.05
内 978.29 91 .62
一至二 3,468,9 10.99 346,891. 3,611,241. 11.52 361,124.17
年 15.31 53 74
二至三 135,336 0.43 27,067.2 136,259.22 0.44 27,251.84
年 .42 8
三至四 2,977,9 9.43 893,392. 3,041,610. 9.71 912,483.07
年 74.53 36 24
四至五 6,466,6 20.49 3,233,31 6,449,336. 20.58 3,224,668.05
年 25.33 2.67 09
五年以 1,223,8 3.88 1,223,84 1,225,111. 3.90 1,225,111.52
上 47.12 7.12 52
合计 31,563, 100 6,589,05 31,337,383 100.00 6,247,270.70
677.00 9.87 .43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 6,247,270.70 341,789.17 6,589,059.87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
前五名欠款 14,821,191.8 46.96 18,912,462.6 60.35
单位合计及 5 5
比例
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
内蒙古新华建建筑安装工程公司 4,315,491.57
乌海市财政局 5,959,912.75
内蒙古电力第三建筑公司 2,160,000.00
合计 12,435,404.32 / /
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对子公司投资 187,638,823 9,960,619 197,599,442
.02 .29 .31
其他股权投资 226,290,777 226,290,777
.67 .67
合计 413,929,600 9,960,619 423,890,219
.69 .29 .98
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 413,929,600 / / 423,890,219
.69 .98
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 与母 投资成本 期初余额 本期增减 累计增减 期末余额
位名称 公司 额 额
关系
包头西水 对子 47,740,0 92,003,4 10,349,1 54,612,6 102,352,6
科技有限 公司 00.00 37.01 64.21 01.22 01.22
公司 投资
上海益凯 对子 79,200,0 95,635,3 -388,544 16,046,8 95,246,84
国腾信息 公司 00.00 86.01 .92 41.09 1.09
科技有限 投资
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投资公司注册资本比例 期末余额
(%)
内蒙古海吉氯碱化工股份有限 4.33 63,000,000.0
公司 0
福建兴业银行 2.07 163,290,777.
67
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
水泥、熟料 132,646,126. 103,601,770 126,856,716 88,212,607
12 .74 .29 .34
合计 132,646,126. 103,601,770 126,856,716 88,212,607
12 .74 .29 .34
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2006年度本公司向前五名客户销售的收入总额为39,298,482.09元，占全部主营业务收入的29.63%。
6、投资收益
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
其中：股票投资收益 9,960,619.29 13,409,946.06
其他长期投资收益 3,039.01 8,382,737.33
合计 9,963,658.30 21,792,683.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本 经济性质 法
公司 人
关系 代
表
内蒙古西卓子 内蒙古乌 制造、销售、进出 母公 国有企业（ 武
山草原水泥集 海市海南 口 司 全民所有制 文
团总公司 区 企业） 俊
包头西水科技 包头市稀 新型水泥的生产、 控股 有限责任公 蒋
有限公司 土高新区 销售 子公 司 本
新建区 司 华
上海益凯国腾 上海浦东 计算机软、硬件及 控股 有限责任公 蒋
信息科技有限 新区昌里 网络产品的研发、 子公 司 本
公司 路335号 生产、销售 司 华
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册资本期 注册资本增 注册资本期末
初数 减 数
内蒙古西卓子山草原水泥集团 160,900,000 160,900,000.
总公司 .00 00
包头西水科技有限公司 53,040,000. 53,040,000.0
00 0
上海益凯国腾信息科技有限公 88,000,000. 88,000,000.0
司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联方所持 关联方 关联方 关联方 关联方所持 关联方
名称 股份期初数 所持股 所持股 所持股 股份期末数 所持股
份比例 份增减 份增减 份比例
期初数 比例（ 期末数
（％） ％） （％）
内蒙古 25,631,968 16.02 -4,921, 3.08 20,710,630 12.94
西卓子 .00 338 .00
山草原
水泥集
团总公
司
包头西 47,740,000 90.01 47,740,000 90.01
水科技 .00 .00
有限公
司
上海益 79,200,000 90.00 79,200,000 90.00
凯国腾 .00 .00
信息科
技有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
4、不存在控制关系关联方的基本情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联方与本公司关系
内蒙古乌海市西卓子山第三产业开发公司 参股股东
上海德莱科技有限公司 参股股东
内蒙古乌海市西卓子山建筑安装公司 参股股东
北京新天地互助多媒体软件公司 参股股东
内蒙古西卓子山草原环卫有限责任公司 母公司的全资子公司
乌海市西卓子山草原运输有限责任公司 母公司的全资子公司
包头鹿飞水泥厂 母公司的全资子公司
内蒙古草原水泥储运联营公司 母公司的控股子公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方 关联 关联交易定价 本期数 上年同期数
交易 原则 金额 占同类 金额 占同类
内容 交易金 交易金
额的比 额的比
例(%) 例(%)
内蒙古西 土地 参考市场价格 353,700 353,700.0
卓子山草 租赁 ，按公允、平 .00 0
原水泥集 费 等、自愿的原
团总公司 则，双方协调
确定
内蒙古西 公路 参考市场价格 179,000 179,000.0
卓子山草 租赁 ，按公允、平 .00 0
原水泥集 费 等、自愿的原
团总公司 则，双方协调
确定
内蒙古西 石灰 参考市场价格 2,619,023
卓子山草 石 ，按公允、平 .45
原水泥集 等、自愿的原
团总公司 则，双方协调
确定
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关 关联交易定价原 本期数 上年同期数
联 则 金额 占同类 金额 占同类
交 交易金 交易金
易 额的比 额的比
内 例(%) 例(%)
容
内蒙古西 电 参考市场价格， 686.64 669.08
卓子山草 按公允、平等、
原水泥集 自愿的原则，双
团总公司 方协调确定
内蒙古西 电 参考市场价格， 26,066.
卓子山草 按公允、平等、 38
原环卫有 自愿的原则，双
限责任公 方协调确定
司
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a、2006年本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签订《资产租赁合同》，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司将价值258.30万元的公路资产出租给本公司，租赁期为2006年1月1日起至2006年12月31日止，公路资产租赁费为35.80万元/年。 b、2006年本公司与内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司签订《土地租赁合同》，内蒙古西卓子山草原水泥集团总公司将土地总面积为539,202.20平方米、评估价值1,674.79万元的土地资产租赁给本公司，租赁期为2006年1月1日起至2006年12月31日止，该资产租赁费为70.74万元/年。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项 关联方 期初金额 期末金额
名称
应收帐款 内蒙古草原水泥储运联营公司 265,199.86
预付账款 内蒙古西卓子山草原水泥集团 42,287,300.
总公司 00
其他应付款 内蒙古西卓子山草原水泥集团 2,374,145.7 1,060,471
总公司 3 .09
其他应付款 内蒙古西卓子山第三产业开发 2,247.98 2,247.98
公司
其他应付款 内蒙古西卓子山草原环卫有限 100,037.05 73,970.67
责任公司
其他应付款 乌海市西卓子山草原运输有限 400,764.44 400,764.4
责任公司 4
其他应付款 内蒙古草原水泥储运联营公司 404,000.00 138,800.1
4
其他应付款 北京新天地互动多媒体技术有 329,350.00 329,350.0
限公司 0
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(八)或有事项：
1、已贴现的商业承兑汇票形成的或有负债及其财务影响：
本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。
2、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
公司诉湖北省机械进出口公司水泥买卖纠纷一案，截至2006年6月30日已全部收回余款，此案已结。
3、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响:
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被担保单位名称 担保 担保金额 担保期限 备注
内容
北京拓普同惠科技 贷款 35,000,000. 本公司以持有的兴
资源开发有限公司 00 业银行股份账面价
值5030.40万元为
质押担保
北京拓普同惠科技 银行 32,000,000. 本公司以持有的兴
资源开发有限公司 承兑 00 业银行股份账面价
汇票 值4611.20万元为
质押担保
上海益凯国腾信息 贷款 20,000,000. 连带责任保证
科技有限公司 00
上海益凯国腾信息 贷款 10,000,000. 连带责任保证
科技有限公司 00
合计 97,000,000.
00
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4、其他或有负债及其财务影响:
公司无应披露而未披露的其他或有事项。
(九)承诺事项：
公司无应披露而未披露的承诺事项。
(十)资产负债表日后事项：
2006年7月5日本公司收到主要客户内蒙古交通物资有限责任公司货款800万元。
(十一)其他重要事项：
资产抵押情况 1、本公司以内蒙古财信达会计师事务所出具的内财信达综字评[2005]26号资产评估报告中热电分厂机器设备评估价值7,761万元为抵押取得借款1,900万元； 2、本公司以乌海市中欣会计师事务所出具的乌中欣平[2005]104号资产评估报告中1#2#3#号窑机器设备评估价值22,895万元为抵押取得借款6,452万元； 3、本公司以内蒙古兴益联合会计师事务所出具的内兴益评字[2003]0017号资产评估报告中4#窑及矿山开采权评估价值21,453万元为抵押取得借款8,400万元。
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本。 2、载有法定代表人、财务总监、财务部长签名并盖章的会计报表。 3、报告期内在上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）及《上海证券报》上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长： 胡佃平 内蒙古西水创业股份有限公司 2006年8月22日