内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司股东分红回报规划



               内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
             股东分红回报规划（2021 年—2023 年）
    为充分维护公司股东依法享有的资产收益等权利，重视股东的合理投资回报，
增强利润分配决策的透明度和可操作性，根据中国证监会《关于进一步落实上市
公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第3 号--上市公司现金分
红》和《公司章程》等有关规定，特制定《内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司股
东分红回报规划（2021—2023年）》（以下简称“本规划”）。
    第一条 股东分红回报规划制定考虑因素
    公司重视对投资者的合理投资回报，同时兼顾公司的长期可持续发展。在综
合分析企业经营发展实际、股东要求和意愿、社会资金成本、外部融资环境等因
素的基础上，公司对利润分配作出制度性安排，从而建立对投资者持续、稳定、
科学的股东回报机制，以保证公司利润分配政策的连续性和稳定性。
    第二条   公司股东分红回报规划制定原则
    1、公司股东回报规划严格执行《公司章程》所规定的公司利润分配的基本
原则。
    2、公司股东回报规划的制定需充分考虑和听取股东（特别是中小股东）、独
立董事和监事的意见、诉求，维护股东决策参与权、知情权和投资收益权。
    3、公司股东回报规划的制定需本着兼顾投资者的合理投资回报及公司的持
续良好发展的原则，处理好短期利益及长远发展的关系，公司利润分配不得超过
累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
    4、存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金
红利，以偿还其占用的资金。
    第三条   公司未来三年（2021 年-2023 年）股东分红回报规划
    1、利润分配形式及间隔期：公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合
的方式分配股利，公司优先采用现金方式分配利润。
    公司当年如实现盈利并有可供分配利润时,应每年度进行利润分配。董事会
可以根据公司盈利状况及资金需求状况提议公司进行中期利润分配。
    2、公司应该按照合并会计报表、母公司会计报表中可供分配利润孰低、可
用于转增的资本公积金孰低的原则来确定具体的分配比例。
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    3、现金分红的具体条件：公司在当年盈利且累计未分配利润为正，现金流
满足公司正常生产经营和未来发展的前提下，任何三个连续年度内以现金方式累
计分配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的 30%。
    公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水
平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出具体现金分红政策：
    (1) 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    (2) 公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    (3) 公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    “重大资金支出安排”是指公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购
买资产累计支出达到或超过公司最近一次经审计净资产的 10%。
    4、股票股利分配条件：在保证公司股本规模和股权结构合理的前提下,基于
回报投资者和分享企业价值的考虑，当公司股票估值处于合理范围内，公司可以
发放股票股利。公司董事会在确定发放股票股利的具体金额时，应充分考虑发放
股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规模、盈利增长速度相适应，并考虑
对未来债权融资成本的影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长
远利益。
    第四条 利润分配政策、执行与监督机制
    1、在每个会计半年度或年度结束后，由公司董事会根据公司实际情况和发
展目标，制定年度或中期分红议案，并经公司股东大会表决通过后实施。
    2、公司切实保障社会公众股东参与股东大会的权利，积极充分听取独立董
事意见，并通过多种渠道主动与中小股东进行沟通和交流，征集中小股东的意见
和诉求。董事会、独立董事和符合相关规定条件的股东可以征集股东投票权。
    3、公司独立董事应对分红预案是否适当、稳健，是否保护投资者利益发表
独立意见。
    4、公司监事会对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情况
及决策程序进行监督。


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    5、公司股东大会对分红方案做出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 2
个月内完成股利（或股份）的派发事项。
    6、公司应在年报、半年报中披露利润分配预案和现金分红执行情况。
    7、公司因外部经营环境或自身经营状况发生重大变化而需调整分红政策和
股东回报规划的，应以股东权益保护为出发点，详细论证和说明原因，并由董事
会提交议案由股东大会以特别决议通过。公司应充分听取中小股东的意见和诉求，
及时答复中小股东关心的问题；独立董事发表独立意见并公开披露。
    8、公司报告期盈利但未提出现金分红预案的，应在年报中披露未分红的原
因、未用于分红的资金留存公司的用途和使用计划；独立董事应对预案发表独立
意见并公开披露；公司在召开股东大会时除现场会议外，还应向股东提供网络投
票平台。
    第五条   股东回报规划的制定周期和调整机制
    1、公司应以三年为一个周期，制订股东回报规划。公司应当在总结之前三
年股东回报规划执行情况的基础上，充分考虑本规划第一条所列各项因素，以及
股东（特别是中小股东）、独立董事和监事的意见，确定是否需对公司利润分配
政策及未来三年的股东回报规划予以调整。
    2、如因行业监管政策、外部监管环境变化以及公司战略规划、经营情况和
长期发展需要，确需调整股东回报规划的，调整后的规划不得违反法律法规、监
管要求以及《公司章程》的规定。有关调整股东回报规划的议案应充分考虑中小
股东的意见，并事先征求独立董事及监事会的意见，经董事会审议通过之后提交
股东大会审批。
    第六条、其他事宜
    1、本规划自公司股东大会审议通过之日起实施生效，修订时亦同。
    2、本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司章程》的规
定执行。
    3、本规划由公司董事会负责解释。
                                               内蒙古鄂尔多斯资源股份有限公司
                                                                   2021 年 4 月 13 日



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