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Grant Thornton
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关千南宁化工股份有限公司
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非经营性资金占用及其他关联
资金往来的专项说明
致同会计师事务所（特殊普通合伙）
目 录
关于南宁化工股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往
来的专项说明
南宁化工股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资 1-1
金往来情况汇总表
Grant Thornton
致同 致同会计师事务所（特殊普通合伙）
中国北京朝阳区建国门外大街22号
赛特广场5层邮编100004
电话书610 8566 5588
1
传真书610 8566 5120
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关于南宁化工股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
致同专字(2021)第40A000306号
南宁化工股份有限公司全体股东：
“
我们接受南宁化工股份有限公司（以下简称 南化股份公司,, )委托 ） 根据
中国注册会计师执业准则审计了南化股份公司2020年12月31日的资产负债表，
2020年度利润表、 现金流量表、 股东权益变动表和财务报表附注， 并出具了致同
审字(2021)第450A000265号无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、 国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若千问题的通知》 （证监发
(2003) 5 号文）的要求， 南化股份公司编制了本专项说明所附的南宁化工股份
有限公司2020年度 非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称
＂汇总表,, )。
编制和对外披露汇总表， 并确保其真实性、 合法性及完整性是南化股份公司
管理层的责任。 我们对汇总表所载资籵与我们审计南化股份公司2020年度财务报
表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对， 在所有重大
方面没有发现不 一 致。 除了对南化股份公司实施于2 020年度财务报表审计中所执
行的对关联方往来的相关审计程序外， 我们并未对汇总表所载资料执行额外的审
计程序。 为了更好地理解2020年度南化股份公司非经营性资金占用及其他关联资
金往来情况， 汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
Grant Thornton
致同
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本专项说明仅供南化股份公司披露年度报告时使用， 不得用作任何其他用途。
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中国注册会计师
中国．北京
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2020 年度占用 2020 年度占 2020 年度偿
非经 金 占用方与上市公司的关 上市公司核算\ 2020 年期初占 2020 年期末占
片名称 累计发生金额 用资金的利 还累计发生 占用形成原因 占用性质
汜 半函 联关系 的会计科目 用资金余额 用资金余额
1 （不含利息） 息（如有） 金额
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小许、~ 如 I
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捎大股东及其、 7-
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附属企业
小计
总计 I
I 2020年度往来 2020 年度往 2020年度偿
其他关联资金 往来方与上市公司的关 上市公司核算 2020 年期初 往 2020 年期末往
资金往来方名称 累计发生金额 来资金的利 还累计发生 往来形成原因 往来性质
往来 联关系 的会计科目 I 来资金余额 来资金余额
（不含利息） 息（如打） 金额
南宁化工集团有限公司 控股股东 应收账款 i 414 75 0.05 261.41 153.39 销售商品及提供劳务 经营性往来
珠诲经济特区治宁化工有限公司 相同的控股股东 应收账款 I 86.97 86.97 销售商品 经营性往来
广西北港商贸有限公司 相同的最终控股股东 其他应收款 I 4.00 4.00 －租赁保证金 经营性往来
大 股 东及其附
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 相同的控股股东 其他应收款 8,125.18 8,125.18 2010 年预什采购电石款 经营性往来
屈企业 I
贵州省安龙华虹化工有限责任公司 相同的控股股东 其他应收款 I 5,152.42 5,152.42 2010年承担担保责任而形成的债权 非经营性往来
贵州省安尤华虹化工有限责任公司 相同的控股股东 其他应收款 I 240.61 240.61 2012 年-2014 年 8 月资助款 非经营性往来
兴义市立根电冶有限公司 相同的控股股东 其他应收款 I 1,382.28 371.68 1,010.60 采购电石 经营性往来
上市 公 司的子 I
公司及其附 屈 I
企业
关联自然人
i
I
其他关 联方及
I
其附屈企业
I
总计 I 15,406.21 0.05 0.00 637.09 14,769.17
贤州行安龙华虹化工布限招任公司（以下简称华虹公司）在2011 年 10 月之前为南化股份的子公司. 2014 年10 月公司将已资不抵位的子公司华虹公司的股权全部转让给母公司南化渠团（转让价格包括另外几家子公司在内共为 1 元），股权转让合问约
定，该次股权转让不涉及侦务处理．
“ ”
截止 2020 年末，南化股份的 其他应收款一一华虹公司 余额 13518. 21 万元．其中屈千非经营性往来余额5393. 03 万元．该非经齿往米形成脱因为：
l 、 2010 年II 月 30 日，由千华虹公司无法沂伦中闪建设银行股份有限公司安龙支行到期贷款本息.5, 100. 00 万元，该贷款由南化股份公司提供连带资任担保，贵州省黔西南布依族苗族自治州中级人民法院兀接从南化股份公司银行帐户扣划贷炊木息及相关
费用共5, 152. 12 万元：
2 、 2012 年至2014 年8 月．因华虹公司经访困难，公司向华虹公司的提供资金扶持 240. 61 万元：
上述伉权形成于 2014 年9 月以前．由千女龙华虹经营困难无力偿还，故长期挂帐．无法收回，该款项系历史逝宙邓项．非违规资金占用。
华虹公司千 201晔10 月向安龙县人民法院提交破产沾符巾诏. 2016 年 10 月由法院指定的破产管理人桵管 ， 正式进入破产沾釭程序，预计性还方式和预计忔还金额．取决于华虹公司可分配的破产财产．截至2020 年12 月 31 口破产沾沈程序还在执行中．
由千该侦权存在未必有效实现的风险．公司已经全额计提坏账准备．
主管会计工作的公司负责人 尸 4 必今.; I 公司会计机构负责人
二:;言／气气亏： /t>,少卢4
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凳亏詈爹 1此件仅用于业务报告使用， 复印无效］
统—社会信用代码
营 照
9111 010559 2 343655N 业
（副 本） (20— 1)
称
名 型
类 成立日期 2011年12月22日
执司努合伙人 李惠琦 合伙期限 2011年12月22 日至长期
经营范围 审计企业会计报表， 出具审计报告；验证企业资本， 出具 主要经营扬所 北京市朝阳区建国门外大街22号赛特广场五层
验资报告；办理企业合并 、 分立 、 清莽事宜中的审计业
务， 出具有关报告；基本建设年度财务决箕审计；代理记
账；会计咨询 、 税务咨询 、 管理咨询、 会计培训；法律 、
法规规定的其他业务。 （市场王体依法自主选择经营项
目， 开展经营活动；下期出资时间为2022年12月31日；依
法须经批准的项目， 经相关部门批准后依批准的内容开展
经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项
目的经营活动。）
登记机关
国家企业信用信息公示系统网址 市场主体应当于每年1月1 日至6月30 日通过
http://"""'v.gsxt.gov .en 国家企业信用信息公示系统报送公示年度报告。 国家市场监督管理总局监制
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证书序号 0014469
1. 《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政
去计师 ff jj, 所 部门依法审批 ， 准予执行注册会计师法定业务的
凭证。
W证书 2、 《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的 ，
应当向财政部门申请换发。
名 3 、 《会计师事务所执业证书》不得伪造 、 涂改、 出
租 、 出借 、 转让。
4、 会计师事务所终止或执业许可注销的 ， 应当向财
政部门交回《 会计师事务所执业证书》。
经营场所： 北京市朝阳区建国门外大街22号察特广场5
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发证机关： f 北京市财政瑶乡＼
组织形式： 特殊首通合伙
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执业证书编号： 1 1 J10156 二 O二 0斐：一月-t- 目
批准执业文号： 京财会许可： 20i 1)0130号 -:,,
批准执业日期： 2011年仅巨13日 中华人民共和国财政部制
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