辽宁曙光汽车集团股份有限公司
     未来三年分红回报规划（2019 年-2021 年）


    为了建立健全辽宁曙光汽车集团股份有限公司（以下简称“本公
司”或“公司”）科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，为股东

提供持续、稳定、合理的投资回报，根据中国证监会《关于进一步落
实上市公司现金分红有关事项的通知》、《上市公司监管指引第 3 号—
—上市公司现金分红》等有关规定，在充分考虑本公司实际经营情况

及未来发展需要的基础上，制定了未来三年（2019 年-2021 年）股东
回报规划（以下简称“本规划” ）。
    一、制定本规划的主要考虑因素
    本公司着眼于长远和可持续发展，结合行业发展特点及未来发展
趋势，并综合考虑公司实际经营情况、股东的要求和意愿、社会资金
成本和外部融资环境、公司现金流状况及未来资本支出计划等因素，
对利润分配做出制度性安排，建立对投资者持续、稳定、科学的回报
机制，以保证利润分配政策的连续性和稳定性。
    二、制定本规划的基本原则

    本规划的制定应符合相关法律法规、监管要求以及《公司章程》
有关利润分配的规定，重视对股东的合理投资回报并兼顾本公司资金
需求和可持续发展，充分听取独立董事和中小股东的意见，实施积极
的利润分配方案并保证利润分配政策的连续性和稳定性。
    三、未来三年（2019 年-2021 年）的股东具体分红回报规划
    （一）利润分配的原则

    公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策

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应保持连续性和稳定性，并符合法律、法规的相关规定。公司利润分
配不得超过累计可分配利润的范围。公司存在股东违规占用资金情况

的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其所占用的资金。
    （二）利润分配的方式
    公司可以采取现金、股票或现金与股票相结合的方式分配股利。

在具备现金分红条件的情况下，优先采用现金分红方式回报股东。
    （三）利润分配的期间间隔和比例
    公司在符合利润分配条件的情况下，原则上每年度进行利润分

配。公司董事会可以根据公司的经营状况提议公司进行中期分红。
    在公司当年盈利，现金流可以满足正常经营和可持续发展需要，
且公司又无重大投资计划或重大现金支出发生的情况下，积极采取现
金方式分配股利。公司在任意三个连续会计年度内以现金方式累计分
配的利润不少于该三年实现的年均可分配利润的百分之三十。
    未来三年（2019 年-2021 年），公司应当综合考虑所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等
因素，区分下列情形，并按照公司章程规定的程序，提出差异化的现
金分红政策：

    1、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
    2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
    3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；

    公司在实际分红过程中具体所处的发展阶段，由公司董事会根据

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具体情形确认。
    （四）利润分配的条件

    1、现金分红的条件：
    （1）公司当期实现的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积
金后所余的税后利润）为正值且公司现金充裕，实施现金分红不会影

响公司后续持续经营；
    （2）公司累计可供分配利润为正值；
    （3）审计机构对公司该年度财务报告出具标准无保留意见审计

报告；
    （4）公司未来十二个月内无重大投资计划或重大现金支出等事
项发生（募集资金项目除外）。重大投资计划或重大现金支出是指：
公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产、购建固定资产或者其他
经营性现金需求累计支出达到或者超过公司最近一期经审计净资产
的 10%。
    2、发放股票股利的条件：
    公司注重股本扩张与业绩增长保持同步。公司在经营情况良好，
并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配时，可以在满足

上述现金分红的条件下，提出实施股票股利分配方案。
    （五）利润分配的决策机制和程序：
    公司董事会根据公司经营状况和公司章程规定的利润分配政策
拟定利润分配方案，独立董事对此发表独立意见。独立董事可以征集
中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。公司监事
会对董事会拟定的利润分配方案进行审核并提出书面审核意见。董事

会审议通过利润分配方案后报股东大会审议批准。

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    股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠
道主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的

意见和诉求，及时答复中小股东关心的问题。
    （六）调整利润分配政策的决策机制和程序：
    公司根据经营情况、投资计划和长期发展的需要，或者外部经营

环境发生变化，确有必要调整利润分配政策的，调整后的利润分配政
策不得违反中国证监会和证券交易所的有关规定，分红政策调整方案
由独立董事发表独立意见，经董事会审议通过后提交股东大会审议，

并经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
    四、股东回报规划的制订周期和调整机制
   （一）公司董事会可以每三年重新审阅一次本规划，并根据形势
或政策变化进行及时、合理地修订，确保其内容不违反相关法律法规
和公司章程确定的利润分配政策。
   （二）如遇到战争、自然灾害等不可抗力、或者公司外部经营环
境变化并对公司生产经营造成重大影响，或公司自身经营状况发生较
大变化时，可以重新制订股东回报规划。
    五、本规划未尽事宜，依照相关法律法规、规范性文件及《公司

章程》规定执行。本规划由公司董事会负责解释，自公司股东大会审
议通过之日起实施。




                                 辽宁曙光汽车集团股份有限公司
                                               2019 年 4 月 9 日



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