辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2008 年第三季度报告600303 2008 年第三季度报告
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目录
§1 重要提
示..................................................................................................................
...............2
§2 公司基本情
况..................................................................................................................
........2
§3 重要事
项..................................................................................................................
...............3
§4 附
录..................................................................................................................
.......................5600303 2008 年第三季度报告
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辽宁曙光汽车集团股份有限公司
2008 年第三季度报告
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存
在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担
个别及连带责任。
1.2 公司全体董事出席董事会会议。
1.3 公司第三季度财务报告未经审计。
1.4 公司负责人李进巅、主管会计工作负责人于红及会计机构负责人（会计主管人员）
王育建声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末 上年度期末
本报告期末
比上年度期
末增减(%)
总资产(元) 4,051,402,156.95 4,257,345,229.51 -4.84
所有者权益（或股东权益）(元) 1,247,428,861.91 1,237,682,483.80 0.79
归属于上市公司股东的每股净资产(元) 5.62 5.58 0.79
年初至报告期期末
（1-9 月）
比上年同期
增减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 227,040,003.11 不适用
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 1.02 不适用
报告期
（7-9 月）
年初至报告期期
末（1-9 月）
本报告期比
上年同期增
减(%)
归属于上市公司股东的净利润(元) 14,682,152.93 71,015,401.87 -26.25
基本每股收益(元) 0.07 0.32 -26.25
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.32 -
全面摊薄净资产收益率(%) 1.18 5.69 减少2.52 个
百分点
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率(%) 1.34 5.70 减少1.97 个
百分点
非经常性损益项目
年初至报告期期末金额
（1-9 月）（元）
扣除方式：合并扣除
非流动资产处置损益 -1,116,126.95
计入当期损益的政府补助，但与公司业务密切相关，按照国家统一
标准定额或定量享受的政府补助除外 820,000.00600303 2008 年第三季度报告
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除上述各项之外的其他营业外收支净额 -323,393.41
上述事项所得税影响 154,880.09
扣除少数股东损益影响 369,244.25
合计 -95,396.02
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 45,745
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称(全称) 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
四川星光宾馆 4,090,000 人民币普通股
彭小军 1,774,800 人民币普通股
严琳 1,051,058 人民币普通股
丹东顺利物流中心 960,000 人民币普通股
吴振汉 870,000 人民币普通股
李宏 510,185 人民币普通股
张玉豪 500,000 人民币普通股
广州华新达发展有限公司 480,000 人民币普通股
许前明 441,800 人民币普通股
吴大伟 384,164 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
1、截止报告期末，公司资产负债主要项目变动原因分析：
1）应收账款较年初增长68.83%,主要原因是子公司丹东黄海公司销售增长致使往来
款项增加。
2）存货较期初降低43.02%，主要原因：一是子公司丹东黄海公司库存商品车实现销
售；二是针对原材料价格上涨因素，公司严格控制原材料储备的影响。
3）在建工程比期初增加291.39%，主要原因是增加了对常州黄海公司的项目投入。
4）预收账款比年初降低36.99%，主要原因是子公司丹东黄海公司年初库存商品车实
现销售的影响。
5）应交税费较年初增加3778 万元，主要原因是去年增值税进项税额留抵金额大，本
期销售确认的影响。
6）长期借款较年初增加16000 万元，增长79.8%，主要原因是根据公司技改需求增
加长期项目贷款。
2、报告期，公司利润表主要项目变动原因分析：
1）财务费用较去年同期增加1679 万元，增长186.32%，主要原因是本期增加银行借
款以及去年同期公司享受贷款贴息政策的影响。
2）资产减值损失较去年同期减少1663 万元，减少64.36%，主要是去年同期计提坏
账准备金时存在个别认定的应收账款的影响。600303 2008 年第三季度报告
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3）投资收益较去年同期下降82.28%，主要原因是去年同期出售持有的北汽福田汽车
部分股票的收益所致。
4）营业外收入较去年同期增加1420 万元,主要原因是收到增值税退税返还款所致。
5）营业外支出较去年同期增加773 万元，增长382.49%，主要原因是公司对外捐赠
款项增加。
6）所得税费用较去年同期降低45.95%，主要原因是税率的变化。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用 √不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
公司大股东辽宁曙光集团有限责任公司在实施股权分置改革中承诺，所持股份自获得
上市流通权之日起，在三十六个月内不上市交易或者转让；在前项承诺期期满后，其通过
证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在十二个月内不超过5%，在二十
四个月内不超过10%。承诺正在履行中。
3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大
幅度变动的警示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 证券投资情况
√适用 □不适用
单位：元
序
号
证券代码 简称 期末持有数
量（股）
初始投资金额期末账面值期初账面值 会计核
算科目
1 600166 福田汽车 6,750,000 14,508,459.00 35,100,000 77,192,031.68
可供出
售金融
资产
合 计 － 14,508,459.00 35,100,000 77,192,031.68 －
辽宁曙光汽车集团股份有限公司
法定代表人：李进巅
2008-10-27600303 2008 年第三季度报告
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§4 附录
4.1 合并资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 954,009,293.95 972,611,821.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 389,967,225.38 614,533,402.12
应收账款 744,099,089.17 440,742,061.32
预付款项 228,091,020.66 201,817,042.76
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 32,219,179.70 26,404,806.29
买入返售金融资产
存货 473,951,981.32 831,843,050.59
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 406,460.62 910,000.00
流动资产合计 2,822,744,250.80 3,088,862,184.92
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 35,100,000.00 77,192,031.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 37,887,733.18 40,871,802.11
投资性房地产
固定资产 721,545,856.43 718,904,986.23
在建工程 87,696,010.33 22,406,386.80
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 325,334,639.23 286,171,398.63
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 21,093,666.98 22,936,439.14
其他非流动资产
非流动资产合计 1,228,657,906.15 1,168,483,044.59
资产总计 4,051,402,156.95 4,257,345,229.51600303 2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 292,977,322.10 362,810,066.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 732,553,643.12 909,061,947.22
应付账款 937,097,526.02 1,023,651,347.38
预收款项 107,725,896.45 170,978,246.65
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18,209,145.60 21,422,448.42
应交税费 780,899.31 -37,010,918.15
应付利息
应付股利 2,227,307.65 177,742.78
其他应付款 58,012,058.65 41,564,013.60
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 42,000,000.00
其他流动负债 46,362,523.37 34,440,127.00
流动负债合计 2,195,946,322.27 2,569,095,020.90
非流动负债：
长期借款 360,500,000.00 200,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 48,760,000.00 48,760,000.00
预计负债
递延所得税负债 20,274,225.15 28,124,239.58
其他非流动负债
非流动负债合计 429,534,225.15 277,384,239.58
负债合计 2,625,480,547.42 2,846,479,260.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,000,000.00 222,000,000.00
资本公积 532,815,382.33 571,884,406.09
减：库存股
盈余公积 162,334,577.29 162,334,577.29
一般风险准备
未分配利润 330,278,902.29 281,463,500.42
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,247,428,861.91 1,237,682,483.80
少数股东权益 178,492,747.62 173,183,485.23
所有者权益合计 1,425,921,609.53 1,410,865,969.03
负债和所有者总计 4,051,402,156.95 4,257,345,229.51
公司法定代表人: 李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:王育建600303 2008 年第三季度报告
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母公司资产负债表
2008 年9 月30 日
编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 299,354,633.56 208,152,040.32
交易性金融资产
应收票据 128,210,904.24 125,029,004.41
应收账款 103,927,557.72 158,496,973.37
预付款项 105,400,402.35 23,743,658.90
应收利息
应收股利
其他应收款 137,694,060.04 147,512,743.94
存货 80,561,874.97 68,558,346.75
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 855,149,432.88 731,492,767.69
非流动资产：
可供出售金融资产 35,100,000.00 77,192,031.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 826,278,087.62 815,552,108.55
投资性房地产
固定资产 291,541,861.73 289,122,078.31
在建工程 40,000.00 40,000.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 154,548,512.74 157,079,139.70
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 4,165,157.66 2,740,201.25
其他非流动资产
非流动资产合计 1,311,673,619.75 1,341,725,559.49
资产总计 2,166,823,052.63 2,073,218,327.18600303 2008 年第三季度报告
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流动负债：
短期借款 100,000,000.00 200,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 305,615,642.66 226,630,544.22
应付账款 192,892,905.43 210,560,444.51
预收款项 92,673.21 20,507,062.17
应付职工薪酬 4,919,545.81 5,485,251.37
应交税费 -3,832,354.06 1,304,338.85
应付利息
应付股利
其他应付款 114,180,600.74 80,091,204.73
一年内到期的非流动负债 32,000,000.00
其他流动负债 7,968,737.62 744,175.00
流动负债合计 721,837,751.41 777,323,020.85
非流动负债：
长期借款 348,000,000.00 188,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 48,260,000.00 48,260,000.00
预计负债
递延所得税负债 11,326,796.49 21,965,809.45
其他非流动负债
非流动负债合计 407,586,796.49 258,225,809.45
负债合计 1,129,424,547.90 1,035,548,830.30
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 222,000,000.00 222,000,000.00
资本公积 516,692,995.59 555,762,019.35
减：库存股
盈余公积 61,040,015.78 61,040,015.78
未分配利润 237,665,493.36 198,867,461.75
所有者权益（或股东权益）合计 1,037,398,504.73 1,037,669,496.88
负债和所有者（或股东权益）合计 2,166,823,052.63 2,073,218,327.18
公司法定代表人: 李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:王育建600303 2008 年第三季度报告
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4.2 合并利润表
编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业总收入 1,144,858,388.99 1,291,882,412.30 3,760,433,866.68 3,122,683,998.97
其中：营业收入 1,144,858,388.99 1,291,882,412.30 3,760,433,866.68 3,122,683,998.97
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,128,168,188.57 1,255,294,691.94 3,663,862,543.97 2,983,593,307.36
其中：营业成本 1,004,853,492.14 1,106,212,149.93 3,295,467,488.66 2,627,745,602.56
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 11,073,250.78 8,533,539.29 33,099,636.03 39,337,626.26
销售费用 54,220,524.44 63,732,687.86 147,629,309.79 145,180,350.54
管理费用 48,254,262.54 49,794,590.25 152,649,823.89 136,470,339.10
财务费用 7,529,027.59 4,110,439.00 25,804,042.79 9,012,331.08
资产减值损失 2,237,631.08 22,911,285.61 9,212,242.81 25,847,057.82
加：公允价值变动收益
投资收益 759,563.08 10,421,284.07 3,015,931.07 17,023,457.02
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益
三、营业利润 17,449,763.50 47,009,004.43 99,587,253.78 156,114,148.63
加：营业外收入 10,412,020.39 4,115,747.70 19,111,947.58 4,909,959.65
减：营业外支出 3,497,083.86 610,344.15 9,748,631.29 2,020,467.74
其中：非流动资产处置
净损失
四、利润总额 24,364,700.03 50,514,407.98 108,950,570.07 159,003,640.54
减：所得税费用 7,276,504.37 18,665,190.60 29,219,893.59 54,000,927.14
五、净利润 17,088,195.66 31,849,217.38 79,730,676.48 105,002,713.40
归属于母公司所有者
的净利润 14,682,152.93 27,823,260.69 71,015,401.87 96,297,372.72
少数股东损益 2,406,042.73 4,025,956.69 8,715,274.61 8,705,340.68
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.07 0.13 0.32 0.43
（二）稀释每股收益
公司法定代表人: 李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:王育建600303 2008 年第三季度报告
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母公司利润表
编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
本期金额
（7-9 月）
上期金额
（7-9 月）
年初至报告期期
末金额
（1-9 月）
上年年初至报告
期期末金额
（1-9 月）
一、营业收入 150,025,929.06 179,357,644.68 525,328,297.70 542,418,006.24
减：营业成本 129,464,883.47 138,884,926.98 455,763,389.96 431,654,562.05
营业税金及附加 514,917.96 712,343.97 1,192,196.73 1,752,398.07
销售费用 6,516,285.25 10,095,145.06 18,324,208.42 26,366,914.05
管理费用 11,459,808.72 22,043,581.63 35,574,847.40 49,109,950.95
财务费用 4,608,020.49 2,851,649.89 16,569,126.37 6,212,180.72
资产减值损失 -30,842.01 312,944.90 -1,188,101.86 1,218,399.55
加：公允价值变动收益
（损失以“－”号填列） 0 0
投资收益（损失以“－”号
填列） 759,563.08 10,379,579.13 59,065,731.25 16,981,752.08
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益 0 0
二、营业利润（亏损以
“－”号填列） -1,747,581.74 14,836,631.38 58,158,361.93 43,085,352.93
加：营业外收入 1,224,675.38 10.00 5,405,916.99 109,724.83
减：营业外支出 1,227,065.49 140,546.03 1,909,654.55 259,763.07
其中：非流动资产处置净
损失 0 0
三、利润总额（亏损总额
以“－”号填列） -1,749,971.85 14,696,095.35 61,654,624.37 42,935,314.69
减：所得税费用 -886,300.64 8,464,367.77 473,343.12 16,082,287.29
四、净利润（净亏损以
“－”号填列） -863,671.21 6,231,727.58 61,181,281.25 26,853,027.40
公司法定代表人: 李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:王育建600303 2008 年第三季度报告
11
4.3
合并现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,735,130,590.87 2,529,537,029.90
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 38,582,902.64 12,252,461.76
收到其他与经营活动有关的现金 126,790,230.84 153,183,527.91
经营活动现金流入小计 2,900,503,724.35 2,694,973,019.57
购买商品、接受劳务支付的现金 1,998,366,099.29 1,970,390,749.03
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 181,181,358.91 146,429,472.91
支付的各项税费 169,896,012.49 159,739,537.39
支付其他与经营活动有关的现金 324,020,250.55 446,512,742.30
经营活动现金流出小计 2,673,463,721.24 2,723,072,501.63
经营活动产生的现金流量净额 227,040,003.11 -28,099,482.06
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 5,603,597.87 11,162,745.07
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额 715,220.00 555,602.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 6,318,817.87 11,718,347.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 149,873,052.24 133,439,381.56
投资支付的现金 10,000,000.00 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 150,000.00
支付其他与投资活动有关的现金600303 2008 年第三季度报告
12
投资活动现金流出小计 159,873,052.24 137,589,381.56
投资活动产生的现金流量净额 -153,554,234.37 -125,871,034.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 553,952,657.59 411,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 553,952,657.59 411,000,000.00
偿还债务支付的现金 505,785,401.49 219,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 48,249,697.28 18,500,088.75
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 554,035,098.77 237,500,088.75
筹资活动产生的现金流量净额 -82,441.18 173,499,911.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -758,392.27 -12,311.63
五、现金及现金等价物净增加额 72,644,935.29 19,517,083.07
加：期初现金及现金等价物余额 721,347,115.85 834,714,764.01
六、期末现金及现金等价物余额 793,992,051.14 854,231,847.08
公司法定代表人: 李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:王育建600303 2008 年第三季度报告
13
母公司现金流量表
2008 年1-9 月
编制单位: 辽宁曙光汽车集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
项目
年初至报告期期末
金额
（1-9 月）
上年年初至报告期
期末金额
（1-9 月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 305,227,490.57 670,257,028.00
收到的税费返还 8,619.14 1,433,643.71
收到其他与经营活动有关的现金 28,682,108.46 222,320,217.99
经营活动现金流入小计 333,918,218.17 894,010,889.70
购买商品、接受劳务支付的现金 335,648,592.15 459,184,273.92
支付给职工以及为职工支付的现金 37,348,298.94 39,795,193.40
支付的各项税费 20,456,457.88 25,188,449.31
支付其他与经营活动有关的现金 18,113,994.65 342,128,919.70
经营活动现金流出小计 411,567,343.62 866,296,836.33
经营活动产生的现金流量净额 -77,649,125.45 27,714,053.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 60,653,398.05 27,919,960.93
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
额 45,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,698,398.05 27,919,960.93
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,924,809.42 12,866,866.08
投资支付的现金 23,710,048.00 14,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 29,634,857.42 26,866,866.08
投资活动产生的现金流量净额 31,063,540.63 1,053,094.85
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 260,000,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 260,000,000.00 200,000,000.00
偿还债务支付的现金 232,000,000.00 111,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 38,135,897.91 3,195,450.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 270,135,897.91 114,195,450.00
筹资活动产生的现金流量净额 -10,135,897.91 85,804,550.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 173,121.68
五、现金及现金等价物净增加额 -56,548,361.05 114,571,698.22
加：期初现金及现金等价物余额 215,888,116.13 198,571,659.85
六、期末现金及现金等价物余额 159,339,755.08 313,143,358.07
公司法定代表人: 李进巅 主管会计工作负责人:于红 会计机构负责人:王育建
