关于中农发种业集团股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核报告
目 录
1、专项审核报告
2、附表
委托单位：中农发种业集团股份有限公司
审计单位：中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）
附表 2
上市公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况表
金额单位：人民币万元
2021 年度 2021 年
占用方与
上市公司 2021 年期 占用累计 度占用 2021 年度 2021 年期
非经营性资金 上市公司
资金占用方名称 核算的会 初占用资金 发生金额 资金的 偿还累计 末占用资 占用形成原因 占用性质
占用 的关联关
计科目 余额 (不含利 利息(如 发生金额 金余额
系
息) 有)
现控股股东及 非经营性
其他关联方 占用
小计 / / / / /
前控股股东及 非经营性
其他关联方 占用
小计 / / / / /
总计 / / / / /
2021 年
2021 年度
度往来
往来方与 上市公司 2021 年期 往来累计 2021 年度 2021 年期
其他关联资金 资金的
资金往来方名称 上市公司 核算的会 初往来资金 发生金额 偿还累计 末往来资 往来形成原因 往来性质
往来 利息
的关系 计科目 余额 （不含利 发生金额 金余额
（如
息）
有）
本公司以集资方
式参与集团“双
大股东及其附 中国农垦集团有 其他应收 经营性往
第一大股东 1,188.00 1,188.00 桥项目”建设住
属企业 限公司 款 来
宅的认购预付
款。
上市公司的子 中农发河南农化 上市公司子 其他应收 12,972.67 8,612.50 774.10 11,612.50 10,746.77 借款及利息 非经营性
公司及其附属 有限公司 公司 款 往来
企业 山东中农天泰种 上市公司子 其他应收 非经营性
2,972.40 2,000.00 168.73 3,021.21 2,119.92 借款及利息
业有限公司 公司 款 往来
山东中农天泰种 上市公司子 非经营性
应收股利 287.10 287.10 分配股利
业有限公司 公司 往来
洛阳市中垦种业 上市公司子 非经营性
应收股利 46.13 46.13 分配股利
科技有限公司 公司 往来
江苏金土地种业 上市公司子 非经营性
应收股利 - 193.50 193.50 分配股利
有限公司 公司 往来
山西潞玉种业股 上市公司子 其他应收 非经营性
1,522.85 2,000.00 67.50 1,870.04 1,720.31 借款及利息
份有限公司 公司 款 往来
河南黄泛区地神 上市公司子 其他应收 非经营性
642.52 15,000.00 165.24 15,807.76 借款及利息
种业有限公司 公司 款 往来
河南黄泛区地神 上市公司子 非经营性
应收股利 404.92 404.92 分配股利
种业有限公司 公司 往来
中垦锦绣华农武 上市公司子 其他应收 非经营性
515.47 4.81 520.28 借款及利息
汉科技有限公司 公司 款 往来
周口中垦现代农
上市公司子 其他应收 非经营性
业产业服务有限 49.88 49.88 借款利息
公司 款 往来
公司
中农发河南农化
有限公司未完成
其他关联自 其他应收 2016 年度承诺业 非经营性
郭文江 3,516.87 3,516.87
然人 款 绩对应的承诺方 往来
补偿款未付余
关联自然人
额。（注）
中农发河南农化
其他关联自 其他应收 有限公司剥离给 非经营性
郭文江 1,134.82 67.98 1,066.84
然人 款 原股东-郭文江购 往来
买日前的债权。
河南枣花粮油有
限公司未完成
对上市公司 2017、2018、
其他关联方及 河南枣花面业有 子公司有重 其他应收 2019、2020 年度 非经营性
305.50 305.50
其附属企业 限公司 大影响的其 款 承诺业绩的承诺 往来
他股东 方补偿款 304.18
万元，其他 1.32
万元。
总计 / / / 25,154.21 28,210.92 1,180.39 33,594.21 20,951.31 / /
注：除上述款项外，2017 年度业绩承诺事项应收取郭文江的中农发河南农化业绩承诺补偿款 20,330.21 万元因抵押资产价值不足，
公司仅根据抵押担保资产价值在财务账面确认部分 2017 年度业绩承诺补偿款 1,870.43 万元，但本公司仍保留收取全部业绩承诺补偿款的权利。