潍坊亚星化学股份有限公司2006年中期报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 3
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 6
六、重要事项 7
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 45
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司中期财务报告未经审计。
4、公司负责人董顺兴，主管会计工作负责人张福涛及会计机构负责人（会计主管人员）刘连荣声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司 公司法定中文名称缩写：亚星化学 公司法定英文名称：WEIFANG YAXING CHEMICAL CO.,LTD 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：亚星化学 公司A股代码：600319 3、 公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号 公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号 邮政编码：261031 公司国际互联网网址：http://www.chinayaxing.com 公司电子信箱：info@chinayaxing.com 4、 公司法定代表人：董顺兴 5、 董事会秘书：汪波 电话：0536-8591189 传真：0536-8666877 E-mail：info@chinayaxing.com 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号 公司证券事务代表：李念法 电话：0536-8663853 传真：0536-8663853 E-mail：info@chinayaxing.com 联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号 6、 公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：公司证券办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末
调整后 调整前 比上年度期
末增减（％
）
流动资产 795,208,847.7 620,760,110 620,760,110.3 28.10
1 .31 1
流动负债 977,824,435.7 805,413,682 805,297,179.6 21.41
2 .66 1
总资产 2,236,780,561 2,068,825,5 2,068,825,593 8.12
.02 93.07 .07
股东权益（ 1,045,168,612 1,065,164,1 1,065,280,613 -1.88
不含少数股 .75 10.41 .46
东权益）
每股净资产( 3.312 3.375 3.375 -1.88
元)
调整后的每 3.296 3.358 3.358 -1.85
股净资产(元
)
报告期（1－6 上年同期 本报告期比
月） 调整后 调整前 上年同期增
减（％）
净利润 14,206,278.10 21,875,361. 21,875,361.28 -35.06
28
扣除非经常 14,226,420.66 23,024,912. 23,024,912.72 -38.21
性损益的净 72
利润
每股收益(元 0.045 0.069 0.069 -35.06
)
净资产收益 1.36 2.08 2.08 减少0.72个
率(%) 百分点
经营活动产 25,518,865.92 60,913,892. 60,913,892.95 -58.11
生的现金流 95
量净额
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报告期内公司根据2005年度所得税汇算清缴结果，追溯调整了资产负债表年初数。
2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 -2,892.56
产、其他长期资产产生的损益
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减 -18,096.70
值准备后的其他各项营业外收入、支出
所得税影响数 846.70
合计 -20,142.56
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例% 行 积 他 例%
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国
家持股
2、国 141,827 44. -25,053 -25,05 116,77 37.
有法人 ,588 94 ,600 3,600 3,988 01
持股
3、其 12,015, 3.8 -1,346, -1,346 10,668 3.3
他内资 294 1 400 ,400 ,894 8
持股
其中： 12,015, 3.8 -1,346, -1,346 10,668 3.3
境内法 294 1 400 ,400 ,894 8
人持股
境内自
然人持
股
4、外 81,751, 25. 0 0 81,751 25.
资持股 118 90 ,118 90
其中： 81,751, 25. 0 0 81,751 25.
境外法 118 90 ,118 90
人持股
境外自
然人持
股
有限售 235,594 74. -26,400 -26,40 209,19 66.
条件股 ,000 65 ,000 0,000 4,000 29
份合计
二、无限售条件流通股份
1、人 80,000, 25. 26,400, 26,400 106,40 33.
民币普 000 35 000 ,000 0,000 71
通股
2、境
内上市
的外资
股
3、境
外上市
的外资
股
4、其
他
无限售 80,000, 25. 26,400, 26,400 106,40 33.
条件流 000 35 000 ,000 0,000 71
通股份
合计
三、股 315,594 100 0 315,59 100
份总数 ,000 4,000
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1、股份变动的批准情况：
本公司股份因股权分置改革发生变动，本次股权分置改革获山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司股权分置改革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58号）和中华人民共和国商务部《商务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2006]1049号文）批准。
2、股份变动的过户情况：
股改方案于2006年6月24日实施，并完成股份过户。
3、股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响：
无 4、公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容：
无
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 35,354户
前十名股东持股情况
股东名称 股 持 持股总数 报告期内 持有有限 质押或
东 股 增减 售条件股 冻结的
性 比 份数量 股份数
质 例( 量
%)
潍坊亚星集团有限 国 36. 116,564, -25,027, 116,564,7 质押50,
公司 有 94 794 200 94 000,000
股
东
香港嘉耀国际投资 外 25. 81,751,1 0 81,751,11 质押81,
有限公司 资 90 18 8 751,118
股
东
衡平信托投资有限 其 3.3 10,459,7 -1,320,0 10,459,70 无
责任公司 他 1 00 00 0
中国平安人寿保险 其 0.5 1,800,46 1,800,46 未知
股份有限公司 他 7 4 4
金俊 其 0.3 1,110,71 983,572 未知
他 5 4
上海庆华投资发展 其 0.2 632,000 632,000 未知
有限公司 他 0
何国强 其 0.1 511,474 511,474 未知
他 6
北京海达教育投资 其 0.1 369,000 369,000 未知
有限公司 他 2
余凤兰 其 0.1 330,000 274,000 未知
他 0
郑村国 其 0.0 286,500 286,500 未知
他 9
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件 股份种类
股份数量
中国平安人寿保险股份 1,800,464 人民币普通股
有限公司
金俊 1,110,714 人民币普通股
上海庆华投资发展有限 632,000 人民币普通股
公司
何国强 511,474 人民币普通股
北京海达教育投资有限 369,000 人民币普通股
公司
余凤兰 330,000 人民币普通股
郑村国 286,500 人民币普通股
肖运进 284,800 人民币普通股
吴志军 270,000 人民币普通股
马冠英 266,600 人民币普通股
上述股东关联关系或一 公司前十名股东中，第1－3位为发起人股东，之间
致行动关系的说明 不存在关联关系，均不是《上市公司持股变动信息
披露管理办法》规定的一致行动人，其他为流通股
股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，未知
其是否为《上市公司持股变动信息披露管理办法》
规定的一致行动人。公司发起人股东潍坊亚星集团
有限公司将持有的本公司国有法人股5000万股质押
给中国银行股份有限公司潍坊城东支行，为潍坊威
朋化工有限公司贷款出质。质押期限为：2005年10
月21日至2009年10月20日。公司发起人股东香港嘉
耀国际投资有限公司将持有的本公司外资法人股81
,751,118股全部质押给中国工商银行福州市五四支
行，为中国（福建）对外集团物资供应部办理贷款
业务，期限为2004年10月26日至2007年4月30日。
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前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件 持有的有 有限售条件股份可上市交 限售条件
号 股东名称 限售条件 易情况
股份数量 可上市交易时 新增可上
间 市交易股
份数量
1 潍坊亚星集 116,564, 2009年4月26 116,564,7 亚星集团承诺在
团有限公司 794 日 94 获得流通权后三
十六个月内所持
股份不上市交易
或转让
2 香港嘉耀国 81,751,1 2007年4月26 15,779,70 香港嘉耀承诺在
际投资有限 18 日 0 获得流通权后十
公司 2008年4月26 15,779,70 二个月内所持股
日 0 份不上市交易或
2009年4月26 50,191,71 转让，并且自前
日 8 述承诺期满后，
其出售公司原非
流通股股份的数
量占公司股份的
比例在十二个月
内不超过5%，二
十四个月内不超
过10%。
3 衡平信托投 10,459,7 2007年4月26 10,459,70 承诺在获得流通
资有限责任 00 日 0 权后十二个月内
公司 所持股份不上市
交易或转让
4 大连实德集 209,194 2007年4月26 209,194 承诺在获得流通
团有限公司 日 权后十二个月内
所持股份不上市
交易或转让
5 中国化学工 209,194 2007年4月26 209,194 承诺在获得流通
程建设第十 日 权后十二个月内
六公司 所持股份不上市
交易或转让
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司于2006年1月10日召开了2006年度第一次临时股东大会，审议通过了董事会、监事会换届选举的提案，通过了第三届董、监事候选人。
2006年1月10日召开了第三届董事会第一次会议，选举了第三届董事会董事长、副董事长、董事会秘书，以及公司总经理、副总经理等高级管理人员。
以上详细内容已在2006年1月11日的《中国证券报》、《上海证券报》上披露。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
报告期内，公司实现主营业务收入77,716.3万元，较去年同期增长32.5%；实现净利润1,420.6万元，较去年同期降低35.1%。主营业务收入大幅度提高，主要原因是控股子公司潍坊亚星乐天化工有限公司的年产4万吨CPE项目及公司建设的6万吨离子膜二期项目于2005年建成投产，CPE、液氯、烧碱等产品的产销量同比迅速提高；但是,由于聚氯乙烯价格较去年同期下滑、原材料高密度聚乙烯价格持续走高及银行借款增加后利息支出增加等原因，实现净利润出现了较大幅度的下降。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
分行业或分 主营业务收 主营业务成 主营 主营业 主营业 主营业
产品 入 本 业务 务收入 务成本 务利润
利润 比上年 比上年 率比上
率(% 同期增 同期增 年同期
) 减（％ 减（％ 增减（%
） ） ）
分行业
化工行业 777,163,36 692,913,62 10.8 32.46 35.10 减少1.7
7.39 9.16 4 4个百分
点
分产品
氯化聚乙烯 516,217,99 472,889,71 8.39 49.20 51.65 减少1.4
0.38 8.57 8个百分
点
聚氯乙烯 95,221,852 89,856,213 5.63 -7.78 2.56 减少9.5
.85 .80 2个百分
点
烧碱 108,866,11 88,989,014 18.2 15.93 5.71 增加7.9
5.95 .11 6 0个百分
点
液氯 45,201,579 29,974,484 33.6 62.48 89.65 减少9.5
.22 .73 9 0个百分
点
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,775,704.20元人民币。 2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区 主营业务收入 主营业务收入比上年同期增
减（％）
国内 645,805,638.15 32.41
国外 131,357,729.24 32.73
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(三)公司投资情况
1、报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 热电二期工程：
公司出资3,196,654.32元人民币投资该项目。该项目预算金额12,800万元，截止报告期已完成预算的2.5%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本公司上半年，严格按相关法律法规要求完成了股权分置改革，严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会的有关规定和《上海证券交易所股票上市规则》等法律、法规的要求，进一步完善了公司法人治理。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2006年5月12日，本公司2005年度股东大会审议通过了2005年度拟定的利润分配方案：以截止12月31日总股本31,559.4万股为基数,向全体股东每10股派现金1.00元(含税),共计分配利润31,559,400.00元。公司于2006年6月16日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为6月21日，除息日为6月22日，现金红利的发放日为6月30日。发起人股现金红利由本公司直接发放。该利润分配方案已按期实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本公司于二00五年六月二日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了香港侨裕有限公司诉潍坊亚星化学股份有限公司（原潍坊化工有限公司）一九九七年三月委托开具信用证担保及代理纠纷一案被最高人民法院发回山东省高级人民法院重审的相关信息。
山东省高级人民法院对此案进行了重新审理，判决结果如下：
(1)香港庄建国际有限公司偿还香港侨裕公司债务1,834,830美元及利息（从开证到期日至本判决生效日按中国银行（香港）有限公司的同期存款利息计算）。
(2)潍坊亚星化学股份有限公司对香港庄建国际有限公司上述债务不能偿还部分承担三分之一的赔偿责任。
(3)一审案件受理费111,510元，侨裕公司负担22,302元，庄建公司负担89,208元，公告费16,800元侨裕公司负担。二审案件受理费111,510元，侨裕公司、庄建公司、本公司各负担37,170元。
本公司不服山东省高级人民法院的判决，已上诉至最高人民法院。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易 （1）、购买商品、接受劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易 关联 关联交易金额 占同类交易 关联交
内容 交易 金额的比例 易结算
定价 (%) 方式
原则
潍坊亚星集团有 采购设备 市价 4,166,796.74 8.13 转账
限公司 、备件
潍坊第二热电有 采购煤 市价 21,289,845.09 27.82 现款
限责任公司
潍坊亚星经贸发 采购包装 市价 1,205,200.90 27.59 现款
展有限公司 物
潍坊亚星集团有 接受运输 市价 1,284,486.04 15.55 现款
限公司 服务
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司采购设备、备件。 本公司向母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责任公司采购煤。 本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司采购包装物。 本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司接受运输服务。
（2）、销售商品、提供劳务的重大关联交易
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 关联交易 关联交 关联交易金额 占同类交 关联交
内容 易定价 易金额的 易结算
原则 比例(%) 方式
潍坊亚星集团有 销售辅料 市价 3,233,902.82 19.79 转账
限公司 、备件
潍坊亚星大一橡 销售CPE 市价 6,775,704.20 1.31 现款
塑有限公司
潍坊亚星经贸发 销售废料 市价 2,685,051.12 16.43 现款
展有限公司
潍坊第二热电有 销售动力 市价 17,482,651.4 60.03 现款
限责任公司 电 5
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司销售辅料、备件。 本公司向其他关联方潍坊亚星大一橡塑有限公司销售CPE。 本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司销售废料。 本公司向母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责任公司销售动力电。 本公司与关联方的交易，是公司及关联企业为保证正常生产经营所必须的采购原材料、辅料备件、接受劳务、销售产品等活动，有利于降低采购成本，实现优势互补。 2、其他重大关联交易 根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司1月份向潍坊亚星集团有限公司缴纳全年土地租赁费2,696,585.16元。 报告期内本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合服务费用1,451,599.63元，去年同期为1,798,321.56元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
2、公司非流通股股东香港嘉耀国际投资有限公司承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，并且自前款规定期满后，其出售公司原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
3、公司非流通股股东衡平信托投资有限责任公司，中国化学工程第十六建设分公司、大连实德集团有限公司均承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 特殊承诺 承诺履行情况
潍坊亚星 承诺自2005年至2008年度 2006年5月12日，本公司2005年度
集团有限 ，将在公司股东大会上提 股东大会审议通过了2005年度利润
公司 议并赞同公司以现金分红 分配方案：以截止12月31日总股本
方式进行分配，且现金分 31,559.4万股为基数,向全体股东
红比例不低于当年实现的 每10股派现金1.00元(含税),共计
可分配利润的60%。 分配利润31,559,400.00元。
潍坊亚星 承诺代香港嘉耀国际投资 公司已按照承诺垫付其对价
集团有限 有限公司先行垫付其所需
公司 支付的对价。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任山东正源和信有限责任会计师事务所为公司的境内审计机构。
(十三)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项
本报告期内公司无其它重大事项。
(十五)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称及 刊载日期 刊载的互联网网站及
版面 检索路径
2006年度第一 上海证券报C10版 2006年1月11 上海证券交易所http:
次临时股东大 中国证券报C06版 日 //www.sse.com.cn中
会决议公告 国证券报.网络版http
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第三届董事会 中国证券报C06版 2006年1月11 上海证券交易所http:
第一次会议决 上海证券报C10版 日 //www.sse.com.cn中
议公告 国证券报.网络版http
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第三届监事会 中国证券报C06版 2006年1月11 上海证券交易所http:
第一次会议决 上海证券报C10版 日 //www.sse.com.cn中
议公告 国证券报.网络版http
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关于召开股权 中国证券报B07版 2006年2月27 上海证券交易所http:
分置改革相关 上海证券报C15版 日 //www.sse.com.cn中
股东会议的通 国证券报.网络版http
知 ://www.cs.com.cn
关于召开股权 中国证券报B07版 2006年2月27 上海证券交易所http:
分置改革投资 上海证券报C15版 日 //www.sse.com.cn中
者网上交流会 国证券报.网络版http
的通知 ://www.cs.com.cn
关于股权分置 中国证券报C18版 2006年3月8日 上海证券交易所http:
改革方案沟通 上海证券报C18版 //www.sse.com.cn中
情况暨调整股 国证券报.网络版http
权分置改革方 ://www.cs.com.cn
案的公告
关于召开股权 上海证券报C08版 2006年3月16 上海证券交易所http:
分置改革相关 中国证券报C10版 日 //www.sse.com.cn中
股东会议的第 国证券报.网络版http
一次提示性公 ://www.cs.com.cn
告
关于召开股权 上海证券报C13版 2006年3月24 上海证券交易所http:
分置改革相关 中国证券报B09版 日 //www.sse.com.cn中
股东会议的第 国证券报.网络版http
二次提示性公 ://www.cs.com.cn
告
关于股权分置 中国证券报A09版 2006年3月28 上海证券交易所http:
改革方案获得 上海证券报C31版 日 //www.sse.com.cn中
山东省国资委 国证券报.网络版http
批复的公告 ://www.cs.com.cn
股权分置改革 中国证券报A26版 2006年4月4日 上海证券交易所http:
相关股东会议 上海证券报C18版 //www.sse.com.cn中
表决结果公告 国证券报.网络版http
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第三届董事会 中国证券报C40版 2006年4月11 上海证券交易所http:
第二次会议决 上海证券报C20版 日 //www.sse.com.cn中
议公告暨召开2 国证券报.网络版http
005年度股东大 ://www.cs.com.cn
会会议通知
第三届监事会 中国证券报C40版 2006年4月11 上海证券交易所http:
第二次会议决 上海证券报C20版 日 //www.sse.com.cn中
议公告 国证券报.网络版http
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股权分置改革 上海证券报C02版 2006年4月12 上海证券交易所http:
方案获得商务 中国证券报A14版 日 //www.sse.com.cn中
部批复的提示 国证券报.网络版http
性公告 ://www.cs.com.cn
股权分置改革 中国证券报C02版 2006年4月21 上海证券交易所http:
方案实施公告 上海证券报C59版 日 //www.sse.com.cn中
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董事会公告 中国证券报B08版 2006年5月11 上海证券交易所http:
上海证券报B21版 日 //www.sse.com.cn中
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2005年度股东 中国证券报B13版 2006年5月13 上海证券交易所http:
大会决议公告 上海证券报B15版 日 //www.sse.com.cn中
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第三届董事会 中国证券报B13版 2006年5月13 上海证券交易所http:
第四次会议决 上海证券报B15版 日 //www.sse.com.cn中
议公告暨召开2 国证券报.网络版http
006年第二次临 ://www.cs.com.cn
时股东大会会
议的通知
关于为关联人 中国证券报B13版 2006年5月13 上海证券交易所http:
提供担保的公 上海证券报B15版 日 //www.sse.com.cn中
告 国证券报.网络版http
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第三届监事会 中国证券报B13版 2006年5月13 上海证券交易所http:
第三次会议决 上海证券报B15版 日 //www.sse.com.cn中
议公告 国证券报.网络版http
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2006年第二次 上海证券报B20版 2006年5月30 上海证券交易所http:
临时股东大会 中国证券报C11版 日 //www.sse.com.cn中
决议公告 国证券报.网络版http
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2005年度分红 上海证券报B18版 2006年6月16 上海证券交易所http:
派息公告 中国证券报C002版 日 //www.sse.com.cn中
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资 产 负 债 表 2006年06月30日
编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 219,800,8 175,854,9 195,607, 123,347,3
93.44 45.55 335.92 01.87
短期投资
应收票据 2 196,627,6 101,849,2 196,087, 98,413,61
92.33 41.03 692.33 7.43
应收股利
应收利息
应收账款 3 1 172,485,3 126,983,6 163,521, 124,041,0
60.12 58.52 285.07 77.99
其他应收款 4 2 9,695,935 8,455,629 9,670,10 8,428,063
.53 .37 1.47 .33
预付账款 5 118,268,3 87,601,70 97,375,2 98,643,99
81.15 8.36 08.01 2.91
应收补贴款
存货 6 75,536,99 116,605,9 58,550,2 110,725,2
8.12 27.39 93.46 16.11
待摊费用 7 2,793,587 3,409,000 2,793,58 3,023,011
.02 .09 7.02 .48
一年内到期的长
期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 795,208,8 620,760,1 723,605, 566,622,2
47.71 10.31 503.28 81.12
长期投资：
长期股权投资 8 3 35,939,34 35,939,34 235,622, 235,622,4
2.13 2.13 435.72 35.72
长期债权投资
长期投资合计 35,939,34 35,939,34 235,622, 235,622,4
2.13 2.13 435.72 35.72
其中：合并价差
其中：股权投资
差额
固定资产：
固定资产原价 9 1,793,433 1,659,815 1,569,74 1,436,557
,714.94 ,798.50 7,168.74 ,831.30
减：累计折旧 9 446,702,0 395,331,6 432,513, 388,251,3
86.89 62.67 429.67 82.82
固定资产净值 9 1,346,731 1,264,484 1,137,23 1,048,306
,628.05 ,135.83 3,739.07 ,448.48
减：固定资产减 9 32,250,98 32,374,18 32,250,9 32,374,18
值准备 7.39 9.27 87.39 9.27
固定资产净额 9 1,314,480 1,232,109 1,104,98 1,015,932
,640.66 ,946.56 2,751.68 ,259.21
工程物资 10 58,327,89 60,700,47 47,937,3 50,645,73
7.00 3.99 10.68 9.71
在建工程 11 18,207,72 103,205,2 18,207,7 103,205,2
0.80 24.14 20.80 24.14
固定资产清理
固定资产合计 1,391,016 1,396,015 1,171,12 1,169,783
,258.46 ,644.69 7,783.16 ,223.06
无形资产及其他
资产：
无形资产 12 14,616,11 16,110,49 14,616,1 16,110,49
2.72 5.94 12.72 5.94
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他 14,616,11 16,110,49 14,616,1 16,110,49
资产合计 2.72 5.94 12.72 5.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 2,236,780 2,068,825 2,144,97 1,988,138
,561.02 ,593.07 1,834.88 ,435.84
流动负债：
短期借款 13 574,158,7 440,000,0 574,158, 440,000,0
72.04 00.00 772.04 00.00
应付票据 14 143,133,4 175,916,9 140,328, 173,447,7
34.73 78.14 214.32 48.55
应付账款 15 219,743,6 159,961,6 193,635, 137,939,7
19.72 40.40 886.94 78.66
预收账款 16 13,361,27 20,291,69 13,201,3 20,291,69
6.12 7.90 11.82 7.90
应付工资
应付福利费
应付股利
应交税金 17 6,423,487 -8,019,85 9,009,68 -8,041,44
.47 4.42 1.77 3.49
其他应交款
其他应付款 18 20,501,94 16,815,18 18,437,3 14,523,99
0.06 3.01 17.77 7.18
预提费用 19 501,905.5 448,037.6 501,905. 448,037.6
8 3 58 3
预计负债
一年内到期的长
期负债
其他流动负债
流动负债合计 977,824,4 805,413,6 949,273, 778,609,8
35.72 82.66 090.24 16.43
长期负债：
长期借款 20 150,000,0 138,000,0 150,000, 138,000,0
00.00 00.00 000.00 00.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 150,000,0 138,000,0 150,000, 138,000,0
00.00 00.00 000.00 00.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 1,127,824 943,413,6 1,099,27 916,609,8
,435.72 82.66 3,090.24 16.43
少数股东权益 63,787,51 60,247,80
2.55 0.00
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 21 315,594,0 315,594,0 315,594, 315,594,0
本） 00.00 00.00 000.00 00.00
减：已归还投资
实收资本（或股 315,594,0 315,594,0 315,594, 315,594,0
本）净额 00.00 00.00 000.00 00.00
资本公积 22 661,018,3 663,660,7 661,018, 663,660,7
48.62 24.38 348.62 24.38
盈余公积 23 47,223,74 47,223,74 45,329,7 45,329,78
7.66 7.66 88.30 8.30
其中：法定公益 22,650,87 22,650,87
金 7.94 7.94
未分配利润 24 21,332,51 38,685,63 23,756,6 46,944,10
6.47 8.37 07.72 6.73
拟分配现金股利 31,559,40 31,559,40
0.00 0.00
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 1,045,168 1,065,164 1,045,69 1,071,528
股东权益）合计 ,612.75 ,110.41 8,744.64 ,619.41
负债和所有者权 2,236,780 2,068,825 2,144,97 1,988,138
益（或股东权益 ,561.02 ,593.07 1,834.88 ,435.84
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:董顺兴主管会计工作负责人:张福涛会计机构负责人:刘连荣
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收入 25 4 777,163, 586,716, 603,745 568,649,
367.39 265.33 ,509.15 418.37
减：主营业务成本 25 4 692,913, 512,878, 532,860 496,695,
629.16 742.58 ,773.76 182.13
主营业务税金及附加
二、主营业务利润 84,249,7 73,837,5 70,884, 71,954,2
38.23 22.75 735.39 36.24
加：其他业务利润 -446,078 251,334. 947,114 354,067.
.25 03 .95 02
减:营业费用 13,372,0 10,049,5 12,884, 10,049,5
67.60 60.52 955.13 60.52
管理费用 29,348,6 24,340,2 28,705, 25,628,5
48.42 77.11 733.58 42.74
财务费用 26 20,158,3 10,276,9 18,690, 10,388,5
36.70 92.46 644.03 94.67
三、营业利润 20,924,6 29,422,0 11,550, 26,241,6
07.26 26.69 517.60 05.33
加：投资收益 2,883,63
5.59
补贴收入
营业外收入 88,295.4 354,467. 88,295. 354,467.
9 59 49 59
减：营业外支出 109,284. 1,707,68 109,284 1,707,68
75 8.23 .75 8.23
四、利润总额 20,903,6 28,068,8 11,529, 27,772,0
18.00 06.05 528.34 20.28
减：所得税 27 3,157,62 5,232,23 3,157,6 5,232,23
7.35 2.90 27.35 2.90
减：少数股东损益 3,539,71 961,211.
2.55 87
加：未确认投资损失
五、净利润 14,206,2 21,875,3 8,371,9 22,539,7
78.10 61.28 00.99 87.38
加：年初未分配利润 38,685,6 39,345,5 46,944, 39,135,8
38.37 77.10 106.73 51.99
其他转入
六、可供分配的利润 52,891,9 61,220,9 55,316, 61,675,6
16.47 38.38 007.72 39.37
减：提取法定盈余公
积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利
基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供股东分配的 52,891,9 61,220,9 55,316, 61,675,6
利润 16.47 38.38 007.72 39.37
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 31,559,4 31,559,4 31,559, 31,559,4
00.00 00.00 400.00 00.00
转作股本的普通股股
利
八、未分配利润( 24 21,332,5 29,661,5 23,756, 30,116,2
16.47 38.38 607.72 39.37
补充资料：
1.出售、处置部门或
被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损
失
3.会计政策变更增加(
或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(
或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:董顺兴主管会计工作负责人:张福涛会计机构负责人:刘连荣
现 金 流 量 表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 837,561,89 740,896,936
4.81 .25
收到的税费返还 1,805,267. 1,805,267.3
34 4
收到的其他与经营活动有关的现金 1,001,895. 1,001,812.1
77 7
现金流入小计 840,369,05 743,704,015
7.92 .76
购买商品、接受劳务支付的现金 730,250,54 620,831,828
3.13 .89
支付给职工以及为职工支付的现金 28,553,573 27,548,325.
.05 23
支付的各项税费 39,580,765 29,753,479.
.12 26
支付的其他与经营活动有关的现金 28 16,465,310 16,214,515.
.70 08
现金流出小计 814,850,19 694,348,148
2.00 .46
经营活动产生的现金流量净额 25,518,865 49,355,867.
.92 30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产而收回的现金
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期 80,774,822 76,258,448.
资产所支付的现金 .21 47
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 80,774,822 76,258,448.
.21 47
投资活动产生的现金流量净额 -80,774,82 -76,258,448
2.21 .47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
其中：子公司吸收少数股东权益性投
资收到的现金
借款所收到的现金 359,158,77 359,158,772
2.04 .04
收到的其他与筹资活动有关的现金 29 699,395.43 652,632.31
现金流入小计 359,858,16 359,811,404
7.47 .35
偿还债务所支付的现金 213,000,00 213,000,000
0.00 .00
分配股利、利润或偿付利息所支付的 47,794,653 47,794,653.
现金 .56 56
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股
东的现金
现金流出小计 260,794,65 260,794,653
3.56 .56
筹资活动产生的现金流量净额 99,063,513 99,016,750.
.91 79
四、汇率变动对现金的影响 138,390.27 145,864.43
五、现金及现金等价物净增加额 43,945,947 72,260,034.
.89 05
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量
：
净利润 14,206,278 8,371,900.9
.10 9
加：少数股东损益(亏损以“-”号填 3,539,712.
列) 55
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 1,788,913. 1,602,735.0
28 7
固定资产折旧 51,621,557 44,513,180.
.51 14
无形资产摊销 1,494,383. 1,494,383.2
22 2
长期待摊费用摊销
待摊费用减少（减：增加） 615,413.07 229,424.46
预提费用增加（减：减少） 53,867.95 53,867.95
处理固定资产、无形资产和其他长期 2,892.56 2,892.56
资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 19,236,246 18,280,769.
.72 84
投资损失（减：收益）
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 41,068,929 52,174,922.
.27 65
经营性应收项目的减少(减：增加) -172,187,1 -137,127,53
31.85 5.22
经营性应付项目的增加(减：减少) 64,077,803 59,759,325.
.54 64
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,518,865 49,355,867.
.92 30
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动
：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 219,800,89 195,607,335
3.44 .92
减：现金的期初余额 175,854,94 123,347,301
5.55 .87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 43,945,947 72,260,034.
.89 05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:董顺兴主管会计工作负责人:张福涛会计机构负责人:刘连荣
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其 合计
产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
坏账准备合计 11,924,98 1,788,913 0 13,713,90
7.04 .28 0.32
其中：应收账 11,298,06 1,691,413 0 12,989,47
款 5.79 .51 9.30
其他应收款 626,921.2 97,499.77 0 724,421.0
5 2
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 537,195.7 537,195.7
合计 5 5
其中：库存商
品
原材料 537,195.7 537,195.7
5 5
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 32,374,18 123,201 32,250,98
准备合计 9.27 .88 7.39
其中：房屋、 793,276.4 793,276.4
建筑物 7 7
机器设备 30,303,28 123,201 30,180,07
0.63 .88 8.75
其他设备 1,277,632 1,277,632
.17 .17
无形资产减值 0 0
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值 0 0
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 44,836,37 1,788,913 123,201 46,502,08
2.06 .28 .88 3.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:董顺兴主管会计工作负责人:张福涛会计机构负责人:刘连荣
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 潍坊亚星化学股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加 本期减少数 期末余额
数 因资 其 合计
产价 他
值回 原
升转 因
回数 转
出
数
坏账准备合计 11,833,126 1,602,735 13,435,86
.83 .07 1.90
其中：应收账 11,207,058 1,505,181 12,712,23
款 .14 .73 9.87
其他应收款 626,068.69 97,553.34 723,622.0
3
短期投资跌价
准备合计
其中：股票投
资
债券投资
存货跌价准备 537,195.75 537,195.7
合计 5
其中：库存商
品
原材料 537,195.75 537,195.7
5
长期投资减值
准备合计
其中：长期股
权投资
长期债权投资
固定资产减值 32,374,189 123,201 32,250,98
准备合计 .27 .88 7.39
其中：房屋、 793,276.47 793,276.4
建筑物 7
机器设备 31,580,912 123,201 31,457,71
.80 .88 0.92
其他设备
无形资产减值
准备
其中：专利权
商标权
在建工程减值
准备
委托贷款减值
准备
资产减值合计 44,744,511 1,602,735 123,201 46,224,04
.85 .07 .88 5.04
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:董顺兴主管会计工作负责人:张福涛会计机构负责人:刘连荣
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 8.06 7.86 0.267 0.267
营业利润 2.00 1.95 0.066 0.066
净利润 1.36 1.32 0.045 0.045
扣除非经常性损 1.36 1.33 0.045 0.045
益后的净利润
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
潍坊亚星化学股份有限公司
会计报表附注
(一)公司概况
潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称“本公司”)是以潍坊化工有限公司为主体，于1999年12月28日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确认，依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999年12月29日取得外经贸资审字(1999)0064号《外商投资企业批准证书》，2000年1月17日取得企股鲁总字第003886号《企业法人营业执照》，注册资本23,559.4万元。
经中国证监会2001年2月6日证监发行字（2001）15号文核准，本公司于2001年2月14日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值1元的人民币普通股8,000万股，每股发行价9.2元。股权比例列示如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 金额(万元) 比例(%)
发起股东：
潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87
香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9
衡平信托投资有限责任公司 1,177.9700 3.73
中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075
大连实德集团有限公司 23.5594 0.075
小计 23,559.4 74.65
社会公众股 8,000 25.35
合计 31,559.4 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第30001号验资报告审验。
2001年3月5日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资二函字第183号《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由23,559.4万股增至31,559.4万股，注册资本相应增至31,559.4万元。2001年3月8日,本公司在山东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股鲁总字003886号《企业法人营业执照》。
经上海证券交易所上证上字（2001）35号《上市通知书》同意， 本公司8,000万股人民币普通股于2001年3月26日在上海证券交易所挂牌交易。
根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司股权分置改革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58号）和中华人民共和国商务部《商务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2006]1049号文）批准，公司于2006年6月24日实施股权分置改革，并完成股份过户。股改后股权比例如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
股东名称 金额(万元) 比例(%)
有限售条件股东：
潍坊亚星集团有限公司 11,656.4794 36.94
香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.90
衡平信托投资有限责任公司 1,045.9700 3.31
中国化学工程第十六建设公司 20.9194 0.07
大连实德集团有限公司 20.9194 0.07
小计 20,919.4 66.29
无限售条件流通股东 10,640 33.71
合计 31,559.4 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资)
公司所属行业：化工行业
公司注册地：山东省潍坊市
公司经营范围：烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯及延伸化工产品的科研开发和生产、销售业务；生产经营热力、灰渣制品等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度：
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
4、编制基础、记账基础和计价原则：
以权责发生制为记账基础。以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初市场汇率（中间价）折合人民币入账；月末将外币账户余额按月末市场汇率(中间价)折合人民币进行调整。发生的差额，与购建固定资产有关且在其尚未达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关，属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入财务费用。
6、现金及现金等价物的确定标准：
现金等价物为本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、短期投资核算方法：
(1)短期投资以取得时的投资成本入账，实际收到的现金股利和利息冲减投资账面价值，已计入“应收股利”和“应收利息”的现金股利和利息除外。
(2)期末对短期投资按成本与市价孰低计量，对市价低于成本的差额，按单个投资项目提取短期投资跌价准备。
(3)处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资损益。
8、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的；债务人逾期未履行偿债义务，并有足够证据表明无法收回或收回可能性极小的。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。
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账龄分析法
帐龄 应收帐款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
9、存货核算方法：
存货分类
原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、产成品、在产品、包装物、低值易耗品。
(2)原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料及包装物采用计划成本核算，期末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。
(3)产成品、在产品按实际成本核算，产成品发出采用加权平均法结转。
(4)低值易耗品、包装物领用时一次摊销。
(5)存货盘点采用永续盘存法。
(6)公司期末根据存货全面清查的结果，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。当存在下列情况之一时,计提存货跌价准备:
①市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
②使用该原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格；
③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
10、长期投资核算方法：
长期股权投资，按初始投资成本入账。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
股权投资差额，在合同规定的投资期限内平均摊销。合同没有规定投资期限的，借方差额在10年内平均摊销；贷方差额计入资本公积。
长期债权投资，以实际取得时的成本作为初始投资成本；溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销。
期末由于市价持续下跌，或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。
11、委托贷款核算方法：
委托贷款按实际委托的贷款金额入账。
期末按委托贷款规定的利率计提利息。计提的利息到期不能收回的，应停止计提利息，并冲回原已提取的利息。
期末对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，应计提委托贷款减值准备，如果已计提减值准备的委托贷款的价值又得以恢复，应在已计提减值准备的范围内转回。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1) 固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 3 3.88-2.16
机器设备 10-18 3 9.70-5.39
电子设备 8 3 12.125
运输设备 10 3 9.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
固定资产按取得时的成本计价。 固定资产计提折旧采用直线法。
①未计提减值准备的固定资产计提折旧时，按固定资产的类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%）确定折旧率；
②已计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；
③已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。
(2) 减值准备的计提方法：
期末按可收回金额低于固定资产账面价值的差额计提固定资产减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备：
①长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
②由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
③虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格产品的固定资产；
④已遭损毁，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
⑤其他实质上已不能再给企业带来经济利益的固定资产。
13、在建工程核算方法：
在建工程达到预定可使用状态时按工程的实际成本结转固定资产；
期末对在建工程进行全面检查，如存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备：
①长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
14、无形资产计价及摊销方法：
按照实际发生额入账，在有效使用期限内分期平均摊销。期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，当存在下列一项或若干情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值；
(2)某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利益；
(3)其他足以证明某项无形资产已丧失了使用价值和转让价值的情形。
当存在下列一项或若干项情况时，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备：
(1)某项无形资产已被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
(2)某项无形资产的市价在当期大幅度下跌，在剩余摊销期限内预期不会恢复；
(3)某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
(4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
15、开办费、长期待摊费用摊销方法：
长期待摊费用按实际支出入账,按受益期限分期平均摊销；对在筹建期间内发生的开办费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。
16、借款费用的会计处理方法：
除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期计入财务费用。
(1)借款费用资本化的确认原则:
①辅助费用确认原则：属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，予以资本化，以后发生的，计入财务费用，如果辅助费用金额较小，于发生当期确认为费用。
②利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额资本化的确认需同时具备以下三个条件：
a.为购建固定资产的支出已经发生；
b.借款费用已经发生；
c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2)资本化期间：为购建固定资产而发生的满足资本化条件的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的，予以资本化；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用。
17、收入确认原则：
销售商品：商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购买方；对该商品不再保留继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入的实现。
提供劳务：
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
②跨年度的劳务，在劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认相关劳务收入。当劳务总收入和总成本能够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业；劳务的完成程度能够可靠地确定时，则交易的结果能够可靠的估计。
③在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下两种情况确认和计量：
a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；
b.已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的金额小于已经发生的劳务成本差额作为损失；
c.已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。
让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，并且金额能够可靠的计量时确认收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
19、合并会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
合并范围的确定原则
公司对其他单位的投资如占该单位注册资本总额的50%以上（不含50%），或虽然占该单位注册资本总额不足50%但具有实质的控制权，应当编制合并会计报表。
合并的会计方法
公司按《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表，对纳入合并范围的母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目全部抵销。纳入合并范围的外币会计报表，按《合并会计报表暂行规定》进行折算。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
(3) 会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
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税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 煤、蒸汽、水按13%税率计缴、其他按17%
税率计缴。
营业税 应税营业额 5%
企业所得税 应纳税所得额 24%
房产税 房产原值、出租收 自用房产以房产原值的70%为计税依据，
入 按1.2%税率计缴；出租房产以出租收入为
计税依据，按12%税率计缴。
出口退税 采用“免、抵、退”方法，退税率13%。
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、优惠税负及批文
本公司属设在沿海经济开放区的生产性外商投资企业，减按24％的税率计缴企业所得税。
(四)控股子公司及合营企业
单位:万元 币种:人民币/美元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 注册地 法定 注册资 经营范围 投资额 权益比 是否
代表 本 直 间 例(%)
人 接 接
潍坊亚星 潍坊市经 陈华 24,099 氯化聚乙 24,099 75 是
乐天化工 济技术开 森 .13 烯的制造 .13
有限公司 发区 和销售
朗盛亚星 潍坊市寒 BAIZ $920.0 水合肼的 $2300. 45 否
化学(潍坊 亭区霞飞 ER 0 加工制造 00
)有限公司 路北首 和销售
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潍坊亚星乐天化工有限公司于2004年4月6日经潍坊市工商行政管理局批准，由本公司和韩国湖南石油化学株式会社共同出资组建，注册资本24,099.13万元，其中本公司出资75%，韩国湖南石油化学株式会社出资25%。
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司于2004年10月26日经潍坊市工商行政管理局批准，由本公司和朗盛德国有限公司（LANXESS）共同出资组建。
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
外币金 折算 人民币金额 外币金 折算 人民币金额
额 率 额 率
现金： / / 22,663.09 / / 8,323.92
人民币 / / 22,663.09 / / 8,323.92
银行存款 / / 219,778,230 / / 175,846,621
： .35 .63
人民币 / / 209,947,083 / / 166,676,804
.85 .21
美元 525,239 7.995 4,199,601.5 798,331 8.07 6,442,691.3
.08 6 9 .06 02 2
欧元 555,856 10.13 5,631,544.9 284,677 9.57 2,727,126.1
.10 13 1 .61 97 0
合计 / / 219,800,893 / / 175,854,945
.44 .55
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2、应收票据
应收票据分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 196,627,692.33 101,849,241.03
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金 比例%
例% 额
一年以 165,577,26 89. 4,967,31 118,010,516.6 85. 3,540,315.5
内 8.91 27 8.06 8 34 1
一至二 6,699,779. 3.6 669,977. 7,317,703.99 5.2 731,770.40
年 80 1 98 9
二至三 5,558,293. 3.0 1,111,65 5,824,770.09 4.2 1,164,954.0
年 40 0 8.68 1 2
三至四 1,223,268. 0.6 366,980. 1,344,243.11 0.9 403,272.93
年 50 6 55 7
四至五 1,085,369. 0.5 542,684. 653,475.02 0.4 326,737.51
年 56 9 78 7
五年以 5,330,859. 2.8 5,330,85 5,131,015.42 3.7 5,131,015.4
上 25 7 9.25 2 2
合计 185,474,83 100 12,989,4 138,281,724.3 100 11,298,065.
9.42 79.30 1 79
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
应收帐款坏帐准 11,298,065.7 1,691,413. 0.00 12,989,479.
备 9 51 30
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及 57,496,212 31.00 42,651,070 30.84
比例 .60 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠 欠 计提坏帐 计 计提
公司 款 款 金额 提 坏帐
关系 时 原 坏 原因
间 因 帐
比
例%
山东海龙股份有限 产品 18,034,30 1 货 541,029.2 3 本公
公司 购销 8.27 年 款 5 司对1
大连实德塑胶工业 13,443,32 以 结 403,299.7 年内
公司 4.07 内 算 2 应收
浙江东方大港大河 11,270,80 时 338,124.0 账款
工程塑料有限公司 0.00 间 0 按3%
美国连达公司 9,209,731 差 276,291.9 比例
.86 6 计提
白金化学 5,538,048 166,141.4 坏账
.40 5 准备
合计 / 57,496,21 / / 1,724,886 / /
2.60 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金 比例%
例% 额
一年以 9,525,255. 91. 285,757 8,246,009.3 90.7 247,380.28
内 31 41 .66 8 9
一至二 69,970.00 0.6 6,997.0 173,026.00 1.91 17,302.60
年 7 0
二至三 300,106.00 2.8 60,021. 150,337.97 1.66 30,067.59
年 8 20
三至四 67,275.11 0.6 20,182. 230,527.14 2.54 69,158.14
年 5 53
四至五 212,575.00 2.0 106,287 39,275.00 0.43 19,637.50
年 4 .50
五年以 245,175.13 2.3 245,175 243,375.13 2.68 243,375.14
上 5 .13
合计 10,420,356 100 724,421 9,082,550.6 100 626,921.25
.55 .02 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
其他应收款坏帐准备 626,921.25 97,499.77 0.00 724,421.02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及比例 4,302,600.93 41.29 3,654,528.6 40.24
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠 欠款原因 计提坏 计提 计提坏帐
公司 款 帐金额 坏帐 原因
关系 时 比例
间 %
鲁潍坊亚 控股 2,156,283 1年 关联交易 64,688. 3 本公司对
星集团有 股东 .30 以 结算时间 50 1年内其
限公司 内 差 他应收款
按3%比例
计提坏账
准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收帐款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐金 欠款金额 计提坏帐金
额 额
潍坊亚星集团有 2,156,283.30 64,688.50 1,872,296.89 56,168.91
限公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
5、预付帐款
(1) 预付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 116,784,330.09 98.75 85,683,106.3 97.81
9
一至二年 245,191.14 0.21 666,641.64 0.76
二至三年 658,657.66 0.56 688,223.62 0.79
三年以上 580,202.26 0.48 563,736.71 0.64
合计 118,268,381.15 100 87,601,708.3 100
6
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预付帐款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及 111,578,16 94.34 63,314,178 72.28
比例 6.11 .05
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 预付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款时 欠款原因
关系 间
潍坊金泽热电燃料有限 燃料购销 49,128,797. 1年以 采购燃料预付
公司 关系 87 内 款
中国石油天然气股份有 原材料购 11,209,731. 1年以 采购原材料预
限公司化工与销售华北 销关系 50 内 付款
分公司
韩国湖南石油化学株式 原材料购 49,427,040. 1年以 采购原材料预
会社 销关系 17 内 付款
合计 / 109,765,569 / /
.54
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4)本报告期预付帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
预付账款期末数较期初数提高35%，主要原因是预付原材料-高密度聚乙烯、燃料-煤款增加。
6、存货
存货分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准 账面价值 账面余额 跌价准 账面价值
备 备
原材料 2,982,153 2,982,15 57,569,18 57,569,18
.39 3.39 0.76 0.76
在产品 10,990,89 10,990,8 18,963,17 18,963,17
5.79 95.79 1.04 1.04
产成品 43,095,20 43,095,2 19,487,02 19,487,02
5.35 05.35 5.17 5.17
包装物 4,644,059 4,644,05 5,097,873 5,097,873
.80 9.80 .83 .83
燃料 661,551.7 661,551.7
9 9
辅助材 8,553,460 537,19 8,016,26 6,638,703 537,195 6,101,507
料 .01 5.75 4.26 .17 .75 .42
修理用 5,808,419 5,808,41 8,725,617 8,725,617
备件 .53 9.53 .38 .38
合计 76,074,19 537,19 75,536,9 117,143,1 537,195 116,605,9
3.87 5.75 98.12 23.14 .75 27.39
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
存货期末数较期初数降低35.1%，主要原因是原材料库存减少。
7、待摊费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 期末结存原因
数 数
保险费 3,409,0 413,814.7 2,377,52 1,445,294 按受益期限摊
00.09 5 0.40 .44 销
土地使用权 0 2,696,585 1,348,29 1,348,292 摊销期间为200
租金 .16 2.58 .58 6年1月至12月
合计 3,409,0 3,110,399 3,725,81 2,793,587 /
00.09 .91 2.98 .02
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
8、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
对联营公司投资 34,264,711. 0.00 0.00 34,264,711.
49 49
其他股权投资 1,674,630.6 0.00 0.00 1,674,630.6
4 4
合计 35,939,342. 0.00 0.00 35,939,342.
13 13
减：长期股权投资减值
准备
长期股权投资净值合计 35,939,342. / / 35,939,342.
13 13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
单位:元 币种:人民币
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资 与 占被 投资 投资成 期初余额 累计增 期末余额 核
单位名 母 投资 期限 本 减额 算
称 公 公司 方
司 注册 法
关 资本
系 比例
(%)
朗盛亚 对 45 2004 34,264, 34,264,7 34,264, 34,264,7 权
星化学 联 -11- 711.49 11.49 711.49 11.49 益
（潍坊 营 25～ 法
）有限 企
公司 业
投
资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 占被 投资 投资成本 期初余 累计增 期末余 核算
位名称 投资 期限 额 减额 额 方法
公司
注册
资本
比例(
%)
烟台冰轮 20 2004- 1,674,63 1,674,6 1,674,6 1,674,6 成本
塑业有限 12-30 0.64 30.64 30.64 30.64 法
公司 ～
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 累计投资占期末净资产的比例3.44%。
9、固定资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减 期末数
少数
一、原价合计： 1,659,815,79 134,126,458 508,541 1,793,433,71
8.50 .38 .94 4.94
其中：房屋及建筑 311,204,735. 113,426,541 424,631,276.
物 42 .36 78
机器设备 1,324,350,75 19,217,393. 508,541 1,343,059,60
3.12 02 .94 4.2
电子设备
运输设备 15,529,674.9 931,154.00 16,460,828.9
8 8
其他设备 8,730,634.98 551,370.00 9,282,004.98
二、累计折旧合计 395,331,662. 51,625,128. 254,703 446,702,086.
： 67 15 .93 89
其中：房屋及建筑 43,126,312.3 5,826,347.0 48,952,659.3
物 4 5 9
机器设备 339,285,825. 45,736,745. 254,703 384,767,867.
45 56 .93 08
电子设备
运输设备 4,904,372.26 19,472.62 4,923,844.88
其他设备 8,015,152.62 42,562.92 8,057,715.54
三、固定资产净值 1,264,484,13 1,346,731,62
合计 5.83 8.05
其中：房屋及建筑 268,078,423. 375,678,617.
物 08 39
机器设备 985,064,927. 958,291,737.
67 12
电子设备
运输设备 10,625,302.7 11,536,984.1
2 0
其他设备 715,482.36 1,224,289.44
四、减值准备合计 32,374,189.2 123,201 32,250,987.3
7 .88 9
其中：房屋及建筑 793,276.47 793,276.47
物
机器设备 30,303,280.6 123,201 30,180,078.7
3 .88 5
电子设备
运输设备 744,517.45 744,517.45
其他设备 533,114.72 533,114.72
五、固定资产净额 1,232,109,94 1,314,480,64
合计 6.56 0.66
其中：房屋及建筑 267,285,146. 374,885,340.
物 61 92
机器设备 954,761,647. 928,111,658.
04 37
电子设备
运输设备 9,880,785.27 10,792,466.6
5
其他设备 182,367.64 691,174.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
10、工程物资
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 2,918,804.5 819,725.49 816,726.17 2,921,803.8
0 2
专用设备 28,373,760. 447,325.41 5,975,555.8 22,845,530.
64 9 16
预付大型设备款 29,407,908. 5,374,918.8 2,222,264.6 32,560,563.
85 5 8 02
合计 60,700,473. 6,641,969.7 9,014,546.7 58,327,897.
99 5 4 00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
11、在建工程
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减 帐面净额 帐面余额 减 帐面净额
值 值
准 准
备 备
在建工 18,207,720 0 18,207,720 103,205,22 0 103,205,224
程 .80 .80 4.14 .14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(1) 在建工程项目变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定 资金 期末数
资产 来源
含氯聚合物 35,600, 58,644,20 18,160,2 76,804,4 募集 0
材料工程研 000 9.80 64.12 73.92 资金
究中心 、自
筹
新建排烟脱 29,500, 31,724,81 13,668,2 45,393,0 募集 0
硫成套设备 000 1.33 57.96 69.29 资金
生产基地和 、自
脱硫技术推 筹
广中心
PVC离心机 3,200,0 4,039,730 9,602.42 0 自筹 4,049,33
改造 00 .49 2.91
热电二期 128,000 0 3,196,65 0 自筹 3,196,65
,000 4.32 4.32
其他项目 10,175, 8,796,472 4,771,99 2,606,73 自筹 10,961,7
800 .52 3.43 2.38 33.57
合计 206,475 103,205,2 39,806,7 124,804, / 18,207,7
,800 24.14 72.25 275.59 20.80
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
在建工程期末数较期初数降低82.4%，主要原因是含氯聚合物材料工程研究中心、新建排烟脱硫成套设备生产基地和脱硫技术推广中心项目建成后转入固定资产。
12、无形资产
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
帐面余额 减值 帐面净额 帐面余额 减值 帐面净额
准备 准备
无形资 14,616,112 0 14,616,11 16,110,495 0 16,110,495
产 .72 2.72 .94 .94
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
无形资产变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 取 实际成本 期初数 本期摊销 累计摊销 期末数 剩
得 余
方 摊
式 销
期
限
氯化聚乙 购 32,910,1 8,776,04 1,097,00 25,231,1 7,679,03 3.
烯专有技 入 60.38 3.09 5.32 22.61 7.77 5
术使用权 年
离子膜烧 购 7,947,55 7,334,45 397,377. 1,010,48 6,937,07 7.
碱技术使 入 7.50 2.85 90 2.55 4.95 33
用权 年
合计 / 40,857,7 16,110,4 1,494,38 26,241,6 14,616,1 /
17.88 95.94 3.22 05.16 12.72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
13、短期借款
(1) 短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 229,158,772.04 180,000,000.00
信用借款 345,000,000.00 260,000,000.00
合计 574,158,772.04 440,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
短期借款期末数较期初数提高30.5%，主要原因是流动资金借款增加。
14、应付票据
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 26,708,434.73 13,633,478.14
银行承兑汇票 116,425,000.00 162,283,500.00
合计 143,133,434.73 175,916,978.14
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
15、应付帐款：
(1) 应付帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 214,586,934.68 97.65 155,674,670.76 97.32
一至二年 2,489,201.10 1.13 1,927,001.36 1.20
二至三年 1,075,401.46 0.49 784,151.48 0.49
三年以上 1,592,082.48 0.73 1,575,816.80 0.99
合计 219,743,619.72 100 159,961,640.40 100.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应付帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款 欠款原因
时间
中国化学工程第十六 工程建设承包 13,062,700. 1年内 应付工程款
建设公司 方 12
潍城于河福运来运输 运输服务商 6,383,577.0 1年内 应付运费
队 0
济南辰祥化工有限公 原料供应商 5,479,052.5 1年内 应付原料款
司 2
昌邑盐业公司 原料供应商 5,190,010.8 1年内 应付原料款
8
内蒙古丰镇市鲁丰化 原料供应商 4,597,678.4 1年内 应付原料款
工有限公司 7
合计 / 34,713,018. / /
99
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数较期初数增长37.4%,主要原因是报告期内含氯聚合物材料工程研究中心、新建排烟脱硫成套设备生产基地和脱硫技术推广中心项目建成投产，暂未支付的工程款、设备款等增加。期末无应付持有本公司5%（含5%）以上股份有股东单位的款项。
16、预收帐款：
(1) 预收帐款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 9,208,268.05 68.92 16,134,546.04 79.51
一至二年 701,076.65 5.25 1,059,432.83 5.22
二至三年 719,215.96 5.38 885,281.44 4.37
三年以上 2,732,715.46 20.45 2,212,437.59 10.90
合计 13,361,276.12 100.0 20,291,697.90 100.0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 预收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本公司 欠款金额 欠款时 欠款原因
关系 间
成都实德塑胶工业有限公 客户 1,423,200.0 1年内 预收销货款
司 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数较期初数降低34.2%，主要原因是预收销货款减少。期末无预收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。
17、应交税金：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 7,753,865.65 -5,585,158.2 煤、蒸汽、水按13%的税率计缴，
4 其他按17%的税率计缴。
营业税 645.75 8,194.00 租赁费按5%的税率计缴。
所得税 -2,033,153.1 -2,960,171.5 执行24%的法定税率。
6 2
房产税 702,129.23 517,281.34 自用房产以房产原值的70%为计税
依据，按1.2%的税率计缴；出租房
产以出租收入为计税依据，按12%
的税率计缴。
合计 6,423,487.47 -8,019,854.4 /
2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
所得税期末数-2,033,153.16元，属期末尚未退回的以前年度多交所得税。
18、其他应付款： 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
一年以内 19,755,028.93 96.36 15,939,776.56 94.79
一至二年 155,195.36 0.76 299,586.68 1.78
二至三年 58,011.36 0.28 72,195.36 0.43
三年以上 533,704.41 2.60 503,624.41 3.00
合计 20,501,940.06 100 16,815,183.01 100
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
19、预提费用：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数 结存原因
工业水 501,905.58 448,037.63 当月预提，次月结转
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
20、长期借款
(1) 长期借款分类：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数 期初数
担保借款 150,000,000.00 138,000,000.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 长期借款情况：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
种类 借款 借款 期末数 期初数
起始 终止 利 币 本币金额 币 外 本币金额
日 日 率% 种 种 币
金
额
工商银行潍坊 2004 2009 6.1 人 20,000,00 人 5.8 20,000,000
分行 年6 年6 2 民 0.00 民 5 .00
月30 月30 币 币
日 日
工商银行潍坊 2001 2007 5.8 人 0 人 5.8 8,000,000.
分行 年6 年6 5 民 民 5 00
月28 月25 币 币
日 日
工商银行潍坊 2005 2007 6.0 人 24,000,00 人 5.8 24,000,000
分行 年3 年6 3 民 0.00 民 5 .00
月31 月25 币 币
日 日
工商银行潍坊 2005 2007 6.0 人 24,000,00 人 5.8 24,000,000
分行 年3 年10 3 民 0.00 民 5 .00
月31 月25 币 币
日 日
工商银行潍坊 2005 2008 6.1 人 12,000,00 人 5.8 12,000,000
分行 年3 年10 2 民 0.00 民 5 .00
月31 月27 币 币
日 日
工商银行潍坊 2005 2008 6.1 人 20,000,00 人 5.8 20,000,000
分行 年4 年6 2 民 0.00 民 5 .00
月30 月25 币 币
日 日
建设银行潍坊 2005 2008 6.0 人 30,000,00 人 5.7 30,000,000
分行 年9 年9 3 民 0.00 民 6 .00
月23 月23 币 币
日 日
建设银行潍坊 2006 2008 6.0 人 20,000,00 人 0
分行 年1 年1 3 民 0.00 民
月26 月26 币 币
日 日
合计 / / / / 150,000,0 / / 138,000,00
00.00 0.00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
21、股本
股份变动情况表
单位:股
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例%
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持
股
2、国有法 141,827 44 -25,053 -25,053 116,77 37.
人持股 ,588 .9 ,600 ,600 3,988 01
4
3、其他内 12,015, 3. -1,346, -1,346, 10,668 3.3
资持股 294 81 400 400 ,894 8
其中：境内 12,015, 3. -1,346, -1,346, 10,668 3.3
法人持股 294 81 400 400 ,894 8
境内自然人
持股
4、外资持 81,751, 25 0 0 81,751 25.
股 118 .9 ,118 90
0
其中：境外 81,751, 25 0 0 81,751 25.
法人持股 118 .9 ,118 90
0
境外自然人
持股
有限售条件 235,594 74 -26,400 -26,400 209,19 66.
股份合计 ,000 .6 ,000 ,000 4,000 29
5
二、无限售条件流通股份
1、人民币 80,000, 25 26,400, 26,400, 106,40 33.
普通股 000 .3 000 000 0,000 71
5
2、境内上
市的外资股
3、境外上
市的外资股
4、其他
无限售条件 80,000, 25 26,400, 26,400, 106,40 33.
流通股份合 000 .3 000 000 0,000 71
计 5
三、股份总 315,594 10 0 0 315,59 100
数 ,000 0 4,000
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
本公司股份因股权分置改革发生变动，本次股权分置改革获山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司股权分置改革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58号）和中华人民共和国商务部《商务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2006]1049号文）批准。股改方案于2006年6月24日实施，并完成股份过户。
22、资本公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 662,700,625.9 2,642,375.7 660,058,250.1
4 6 8
拨款转入 690,000.00 690,000.00
其他资本公积 270,098.44 270,098.44
合计 663,660,724.3 2,642,375.7 661,018,348.6
8 6 2
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
资本公积减少的原因是本期公司进行股权分置改革列支了相关费用。
23、盈余公积：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 24,572,869.7 22,650,877. 47,223,747.
2 94 66
法定公益金 22,650,877.9 22,650,877.9 0
4 4
合计 47,223,747.6 22,650,877. 22,650,877.9 47,223,747.
6 94 4 66
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
报告期内根据财政部相关规定将法定公益金转入盈余公积管理使用。
24、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期末数
净利润 14,206,278.10
加：年初未分配利润 38,685,638.37
其他转入
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
应付普通股股利 31,559,400.00
未分配利润 21,332,516.47
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
25、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 777,163,367. 692,913,629 586,716,265. 512,878,742
39 .16 33 .58
其中:关联交 6,775,704.20 6,287,645.6 4,870,605.15 4,295,647.7
易 0 4
合计 777,163,367. 692,913,629 586,716,265. 512,878,742
39 .16 33 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯化聚乙烯 516,217,990. 472,889,718 345,985,873. 311,832,890
38 .57 18 .26
聚氯乙烯 95,221,852.8 89,856,213. 103,258,269. 87,611,756.
5 80 00 61
烧碱 108,866,115. 88,989,014. 93,908,378.0 84,184,942.
95 11 6 01
液氯 45,201,579.2 29,974,484. 27,819,603.6 15,805,189.
2 73 1 04
其他产品 11,655,828.9 11,204,197. 15,744,141.4 13,443,964.
9 95 8 66
其中:关联交 6,775,704.20 6,287,645.6 4,870,605.15 4,295,647.7
易 0 4
合计 777,163,367. 692,913,629 586,716,265. 512,878,742
39 .16 33 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 645,805,638. 571,229,813 487,746,646. 420,178,793
15 .06 24 .23
国外 131,357,729. 121,683,816 98,969,619.0 92,699,949.
24 .10 9 35
其中:关联交 6,775,704.20 6,287,645.6 4,870,605.15 4,295,647.7
易 0 4
合计 777,163,367. 692,913,629 586,716,265. 512,878,742
39 .16 33 .58
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
26、财务费用
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
利息支出 20,055,090.68 10,819,154.45
减：利息收入 796,921.13 1,524,764.49
汇兑损失 1,967,866.90 924,144.40
减：汇兑收益 1,456,359.77 129,699.30
其他 388,660.02 188,157.40
合计 20,158,336.70 10,276,992.46
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
27、所得税：
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 本期数 上年同期数
所得税 3,157,627.35 5,232,232.90
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
28、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
咨询费 1,116,053.31
综合服务费 1,451,599.63
差旅费 1,232,254.53
会议费 496,980.24
交际应酬费 1,877,752.03
办公费 774,026.35
保险费 447,782.54
租赁费 2,696,585.16
研究开发费 427,080.91
劳动保护费 316,776.03
修理费 335,897.5
水电费 462,627.72
其他 4,829,894.75
合计 16,465,310.70
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
29、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 金额
存款利息收入 699,395.43
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1) 应收账款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比 金额 比例%
例%
一年 156,335,95 88. 4,690,078 114,976,9 85. 3,449,307.86
以内 4.43 71 .63 28.50 01
一至 6,699,779. 3.8 669,977.9 7,317,703 5.4 731,770.40
二年 80 0 8 .99 1
二至 5,558,293. 3.1 1,111,658 5,824,770 4.3 1,164,954.02
三年 40 5 .68 .09 1
三至 1,223,268. 0.6 366,980.5 1,344,243 0.9 403,272.93
四年 50 9 5 .11 9
四至 1,085,369. 0.6 542,684.7 653,475.0 0.4 326,737.51
五年 56 2 8 2 8
五年 5,330,859. 3.0 5,330,859 5,131,015 3.8 5,131,015.42
以上 25 3 .25 .42 0
合计 176,233,52 100 12,712,23 135,248,1 100 11,207,058.14
4.94 .00 9.87 36.13 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 应收帐款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少数 期末余额
应收帐款坏帐准 11,207,058. 1,505,181.7 0.00 12,712,239.
备 14 3 87
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及 57,496,212 31.00 39,617,481 29.29
比例 .60 .95
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 应收帐款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠 欠 计提坏帐 计 计提坏
公司 款 款 金额 提 帐原因
关系 时 原 坏
间 因 帐
比
例%
山东海龙股份有 产品 18,034,308 1 货 541,029.2 3 本公司
限公司 购销 .27 年 款 5 对1年
大连实德塑胶工 13,443,324 以 结 403,299.7 内应收
业公司 .07 内 算 2 账款按
浙江东方大港大 11,270,800 时 338,124.0 3%比例
河工程塑料有限 .00 间 0 计提坏
公司 差 账准备
美国连达公司 9,209,731. 276,291.9
86 6
白金化学 5,538,048. 166,141.4
40 5
合计 / 57,496,212 / / 1,724,886 / /
.60 .38
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5)本报告期应收帐款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
2、其他应收款 (1) 其他应收款帐龄
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
账龄 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额
金额 比例 金额 比例%
%
一年以 9,498,622 91.3 284,958 8,217,590.78 90.76 246,527.72
内 .26 9 .67
一至二 69,970.00 0.67 6,997.0 173,026.00 1.91 17,302.60
年 0
二至三 300,106.0 2.89 60,021. 150,337.97 1.66 30,067.59
年 0 20
三至四 67,275.11 0.65 20,182. 230,527.14 2.55 69,158.14
年 53
四至五 212,575.0 2.05 106,287 39,275.00 0.43 19,637.50
年 0 .50
五年以 245,175.1 2.35 245,175 243,375.13 2.69 243,375.13
上 3 .13
合计 10,393,72 100. 723,622 9,054,132.02 100.0 626,068.69
3.50 00 .03 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他应收款坏帐准备变动情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初余额 本期增加数 本期减少 期末余额
数
其他应收款坏帐准备 626,068.6 97,553.34 0.00 723,622.03
9
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
期末数 期初数
金额 比例% 金额 比例%
前五名欠款单位合计及 4,302,600. 41.29 3,654,528. 40.36
比例 93 69
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(4) 其他应收款主要单位
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 与本 欠款金额 欠 欠款 计提坏 计提 计提坏帐
公司 款 原因 帐金额 坏帐 原因
关系 时 比例%
间
鲁潍坊亚星 控股 2,156,283 1年 关联 64,688. 3 本公司对1
集团有限公 股东 .30 以 交易 50 年内其他
司 内 结算 应收款按3
时间 %比例计提
差 坏账准备
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(5) 本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
单位名称 期末数 期初数
欠款金额 计提坏帐 欠款金额 计提坏帐金
金额 额
潍坊亚星集团有限公 2,156,283.3 64,688.50 1,872,296. 56,168.91
司 0 89
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
3、长期投资
(1) 长期股权投资分类
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对子公司投资 199,683,093. 199,683,093.
59 59
对联营公司投资 34,264,711.4 34,264,711.4
9 9
其他股权投资 1,674,630.64 1,674,630.64
合计 235,622,435. 235,622,435.
72 72
减：长期股权投资
减值准备
长期股权投资净值 235,622,435. / / 235,622,435.
合计 72 72
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他股权投资
1)对子公司、合营企业和联营企业投资的情况 单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单 与母 占被 投资 期初余额 累计增减 期末余额 核
位名称 公司 投资 期限 额 算
关系 公司 方
注册 法
资本
比例(
%)
潍坊亚星 对子 75 2003- 199,683, 199,683,0 199,683,0 权
乐天化工 公司 4-20 093.59 93.59 93.59 益
有限公司 投资 ～ 法
朗盛亚星 对联 45 2004- 34,264,7 34,264,71 34,264,71 权
化学(潍坊 营企 11-25 11.49 1.49 1.49 益
)有限公司 业投 ～ 法
资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2)其他股权投资
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
被投资单位名称 占被投 投资 期初余 累计增减 期末余 核算方
资公司 期限 额 额 额 法
注册资
本比例(
%)
烟台冰轮塑业有 20 2004- 1,674,6 1,674,63 1,674,6 成本法
限公司 12-30 30.64 0.64 30.64
～
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 累计投资占期末净资产的比例22.53%。
4、主营业务收入及主营业务成本
(1) 分行业主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
行业名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 603,745,509. 532,860,773 568,649,418. 496,695,182
15 .76 37 .13
其中:关联交 6,775,704.20 6,287,645.6 4,870,605.15 4,295,647.7
易 0 4
合计 603,745,509. 532,860,773 568,649,418. 496,695,182
15 .76 37 .13
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 分产品主营业务
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
产品名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯化聚乙烯 324,072,207. 293,638,963 323,087,736. 290,775,786
50 .92 41 .87
聚氯乙烯 95,221,852.8 89,856,213. 103,258,269. 87,611,756.
5 80 00 61
烧碱 109,064,252. 89,187,150. 93,982,721.6 84,259,285.
36 52 5 60
液氯 60,706,221.0 45,479,126. 32,075,492.6 20,061,078.
7 58 8 11
其他产品 14,680,975.3 14,699,318. 16,245,198.6 13,987,274.
7 94 3 94
其中:关联交 6,775,704.20 6,287,645.6 4,870,605.15 4,295,647.7
易 0 4
合计 603,745,509. 532,860,773 568,649,418. 496,695,182
15 .76 37 .13
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(3) 分地区主营业务
单位:元 币种:人民币
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地区名称 本期数 上年同期数
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国内 500,847,849. 440,329,277 469,679,799. 403,995,232
06 .99 28 .78
国外 102,897,660. 92,531,495. 98,969,619.0 92,699,949.
09 77 9 35
其中:关联交 6,775,704.20 6,287,645.6 4,870,605.15 4,295,647.7
易 0 4
合计 603,745,509. 532,860,773 568,649,418. 496,695,182
15 .76 37 .13
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(七)关联方及关联交易
1、存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名 注册地址 主营业务 与本公 经济 法人
称 司关系 性质 代表
潍坊亚星 潍坊市奎 生产销售氯化聚乙烯、聚 控股股 国有 陈华
集团有限 文区鸢飞 氯乙烯树脂等化工产品; 东 控股 森
公司 路899号 高分子氯化聚合物的科研
开发;医院;汽车货运。
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2、存在控制关系关联方的注册资本及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 注册资本期初数 注册资本增减 注册资本期末数
潍坊亚星集团有限公 216,509,000.00 -92,990,753.0 123,518,247.00
司 0
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3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化情况
单位:元 币种:人民币
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关联方名 关联方所持 关联方 关联方所持 关联 关联方所持 关联
称 股份期初数 所持股 股份增减 方所 股份期末数 方所
份比例 持股 持股
期初数 份增 份比
（％） 减比 例期
例（ 末数
％） （％
）
潍坊亚星 141,591,994 44.87 -25,027,20 -17.6 116,564,79 36.9
集团有限 .00 0.00 8 4.00 4
公司
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4、不存在控制关系关联方的基本情况
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关联方名称 关联方与本公司关系
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司
潍坊亚星大一橡塑有限公司 其他
潍坊亚星投资有限公司 间接控股股东
潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司
潍坊亚星经贸发展有限公司 母公司的控股子公司
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 联营公司
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5、关联交易情况
(1) 购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交易内 关 本期数 上年同期数
容 联 金额 占同 金额 占同类
交 类交 交易金
易 易金 额的比
定 额的 例(%)
价 比例(
原 %)
则
潍坊亚星集 采购设备、 市 4,166,796. 8.13 6,261,180 15.12
团有限公司 备件 价 74 .59
潍坊第二热 采购煤 市 21,289,845 27.82 0 0.00
电有限责任 价 .09
公司
潍坊亚星经 采购包装物 市 1,205,200. 27.59 0 0.00
贸发展有限 价 90
公司
潍坊亚星集 接受运输服 市 1,284,486. 15.55 1,043,403 20.51
团有限公司 务 价 04 .72
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(2) 销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
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关联方 关联交 关联 本期数 上年同期数
易内容 交易 金额 占同 金额 占同类
定价 类交 交易金
原则 易金 额的比
额的 例(%)
比例(
%)
潍坊亚星集团 销售辅 市价 3,233,902. 19.79 2,766,118 23.11
有限公司 料、备 82 .33
件
潍坊亚星大一 销售CPE 市价 6,775,704. 1.31 4,573,182 1.32
橡塑有限公司 20 .91
潍坊亚星经贸 销售废 市价 2,685,051. 16.43 2,188,638 18.30
发展有限公司 料 12 .08
潍坊第二热电 销售动 市价 17,482,651 60.03 0 0.00
有限责任公司 力电 .45
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(3) 其他关联交易
根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司每年1月份向潍坊亚星集团有限公司缴纳全年土地租赁费2,696,585.16元。
1-6月份本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合服务费用1,451,599.63元，去年同期为1,798,321.56元。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
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应收应付款项名 关联方 期初金额 期末金额
称
其他应收款 潍坊亚星集团有限公司 1,872,296.8 2,156,283.3
9 0
应收帐款 潍坊亚星大一橡塑有限公 1,505,693.8 1,984,911.2
司 8 3
应收票据 潍坊亚星大一橡塑有限公 1,762,395.7 2,572,460.1
司 6 5
其他应付款 潍坊第二热电有限责任公 3,963,805.4 6,318,222.0
司 5 0
其他应付款 潍坊亚星经贸发展有限公 815,340.70 1,077,849.3
司 5
应付票据 潍坊第二热电有限责任公 40,000,000. 0.00
司 00
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(八)或有事项：
无
(九)承诺事项：
1、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
2、公司非流通股股东香港嘉耀国际投资有限公司承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，并且自前款规定期满后，其出售公司原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
3、公司非流通股股东衡平信托投资有限责任公司、中国化学工程第十六建设分公司、大连实德集团有限公司均承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
(十)资产负债表日后事项：
无
(十一)其他重要事项：
无
八、备查文件目录
（一）载有董事长签名的中期报告文本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。 （三）报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。 （四）公司章程文本。 （五）其他有关资料。 （六）文件存放地：公司证券办公室
董事长：董顺兴 潍坊亚星化学股份有限公司 2006年8月12日
潍坊亚星化学股份有限公司董事及高级管理人员
对公司2006年中期报告书面确认意见
根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号—半年度报告的内容与格式》的有关要求，我们作为公司的董事和高级管理人员，在全面了解和审核公司2006年中期报告后，认为公司2006年中期报告公允地反映了本报告期内的财务状况和经营成果，我们保证2006年中期报告所披露的信息真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。
董事及高级管理人员签字：
陈华森 董顺兴 周建强 刘建平 唐文军 汪 波 段晓光 张鸣华 孙士金 周 洋 陈 坚 常东山 林 平 杨 雷 张福涛