潍坊亚星化学股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董顺兴、主管会计工作负责人张福涛及会计机构负责人（会计主管人员）刘连荣声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：潍坊亚星化学股份有限公司
公司法定中文名称缩写：亚星化学
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：亚星化学
公司A股代码：600319
3、公司注册地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号
公司办公地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号
邮政编码：261031
公司国际互联网网址：http://www.chinayaxing.com
公司电子信箱：info@chinayaxing.com
4、公司法定代表人：董顺兴
5、公司董事会秘书：汪波
电话：0536-8677319
传真：0536-8666877
E-mail：info@chinayaxing.com
联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号
公司证券事务代表：李念法
电话：0536-8663853
传真：0536-8663853
E-mail：info@chinayaxing.com
联系地址：山东省潍坊市奎文区鸢飞路899号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券办公室
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减（％）
总资产 2,622,943,800.63 2,440,843,215.46 7.47
所有者权益（或股东权益） 1,050,754,276.19 1,074,047,411.14 -2.17
每股净资产(元) 3.33 3.40 -2.17
本报告期比上年同期增减
报告期（1－6） 上年同期
（％）
营业利润 19,078,498.41 20,924,607.26 -8.82
利润总额 20,872,870.25 20,903,618.00 -0.15
净利润 8,266,265.05 14,590,934.52 -43.35
扣除非经常性损益的净利润 6,662,542.45 14,611,077.08 -54.40
基本每股收益(元) 0.026 0.046 -43.35
稀释每股收益(元) 0.026 0.046 -43.35
净资产收益率(%) 0.79 1.36 减少0.57个百分点
经营活动产生的现金流量净额 24,977,599.31 25,518,865.92 -2.12
每股经营活动产生的现金流量
0.08 0.08 0
净额
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -22,000.00
除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,816,371.84
所得税影响 -190,649.24
合计 1,603,722.60
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 33,487
前十名股东持股情况
持股 持有有限售
报告期内 质押或冻结的股
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数
增减 份数量
(%) 量
潍坊亚星集团有限公司 国有法人 36.94 116,564,794 0 116,564,794 质押50,000,000
香港嘉耀国际投资有限
境外法人 25.90 81,751,118 0 65,971,418 质押81,751,118
公司
北京海达教育投资有限
未知 0.40 1,251,521 -211,811 未知
公司
东莞市加利石油产品有
未知 0.16 500,000 500,000 未知
限公司
上海飞乐股份有限公司 未知 0.16 500,000 500,000 未知
肖运进 境内自然人 0.15 481,400 0 未知
沈建平 境内自然人 0.14 427,082 0 未知
杨俭 境内自然人 0.13 408,000 408,000 未知
余凤兰 境内自然人 0.10 330,000 0 未知
许泽民 境内自然人 0.10 329,324 329,324 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
北京海达教育投资有限公司 1,251,521 人民币普通股
东莞市加利石油产品有限公司 500,000 人民币普通股
上海飞乐股份有限公司 500,000 人民币普通股
肖运进 481,400 人民币普通股
沈建平 427,082 人民币普通股
杨俭 408,000 人民币普通股
余凤兰 330,000 人民币普通股
许泽民 329,324 人民币普通股
朱晓荣 317,000 人民币普通股
区灿明 304,314 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动关系的 公司未知上述股东之间是否存在关联关系、未知其是否为《上市公司持
说明 股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司前十名股东中，第1－2位为持有有限售条件股份的股东，之间不存在关联关系，均不是《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人，其他为持有无限售条件股份的股东，本公司未知其之间是否存在关联关系，未知其是否为《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司股东潍坊亚星集团有限公司将持有的本公司国有法人股5000万股质押给中国银行股份有限公司潍坊城东支行，为潍坊威朋化工有限公司贷款出质。质押期限为：2005年10月21日至2009年10月20日。
公司股东香港嘉耀国际投资有限公司将持有的本公司外资法人股81,751,118股全部质押给中国工商银行福州市五四支行，为中国（福建）对外集团物资供应部办理贷款业务，质押期限至2008年6月30日。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股
售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 东名称 可上市交易时间
数量 易股份数量
自获得上市流通权之日
潍坊亚星集团
1 116,564,794 2009年4月27日 116,564,794 起，三十六个月内不上
有限公司
市交易或者转让
2008年4月27日 15,779,700 在获得流通权后十二个
月内所持股份不上市交
易或转让，并且自前述
承诺期满后，其出售公
香港嘉耀国际
2 65,971,418 司原非流通股股份的数
投资有限公司 2009年4月27日 50,191,718
量占公司股份的比例在
十二个月内不超过5%，
二十四个月内不超过
10%
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)总体经营情况
报告期内，公司实现营业收入93,810.7万元，较去年同期增长14%；实现净利润1,534.5万元，较去年同期降低15.4%。其中归属于母公司所有者的净利润826.6万元，较去年同期降低43.3%。净利润降低的主要原因是联营企业朗盛亚星化学（潍坊）有限公司水合肼项目于2006年下半年建成投入试运行，2007年上半年因故障停止生产，致使该公司1-6月份共计亏损2,189.2万元，本公司按照45%的投资比例确认投资损失985.2万元。
1、报告期内公司资产构成变化情况
2007年6月30日 2006年12月31日 2007年6月末
项目 占总资 占总资 较2006年末增
金额 金额
产% 产% 减额
总资产 2,622,943,800.63 100 2,440,843,215.46 100 182,100,585.17
流动资产 1,139,643,453.47 43.45 937,905,990.95 38.43 201,737,462.52
其中：应收票据 172,669,205.68 6.58 128,724,998.36 5.27 43,944,207.32
应收账款 175,614,776.85 6.70 174,773,050.61 7.16 841,726.24
存货 164,883,892.47 6.29 106,495,880.27 4.36 58,388,012.20
长期股权投资 44,769,799.86 1.71 56,204,478.33 2.30 -11,434,678.47
固定资产 1,244,696,938.69 47.45 1,271,208,331.44 52.08 -26,511,392.75
工程物资 84,201,411.30 3.21 74,237,506.34 3.04 9,963,904.96
在建工程 76,938,783.74 2.93 67,385,337.75 2.76 9,553,445.99
负债合计 1,490,219,074.32 56.81 1,289,486,838.48 52.83 200,732,235.84
短期借款 730,693,000.00 27.86 666,929,716.97 27.32 63,763,283.03
长期借款 192,000,000.00 7.32 132,000,000.00 5.41 60,000,000.00
（1）资产总额2007年6月末较年初增加18,210万元，增长7.46%，主要原因是：报告期内为满足生产经营需要新增流动资金借款，负债增加,同时存货及应收票据等流动资产增加。
（2）流动资产2007年6月末较年初增加20,173万元，增长21.5%，主要原因是应收票据及存货增加，存货增加主要原因是原材料库存增加。
（3）应收票据2007年6月末较年初增加4,394万元，增长34.1%，主要原因以银行承兑汇票方式回收货款增加。
（4）负债总额2007年6月末较年初增加20,073万元，增长15.6%，主要原因是：自筹资金进行项目建设和为满足生产经营需要新增银行借款共16,976万元。
2、期间费用及所得税费用变化情况
金额单位：元
项目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减额 增减%
销售费用 16,446,354.96 13,372,067.60 3,074,287.36 22.99
管理费用 30,937,141.17 29,348,648.42 1,588,492.75 5.41
财务费用 30,033,105.87 20,158,336.70 9,874,769.17 48.99
所得税费用 5,527,488.70 2,772,970.93 2,754,517.77 99.33
（1）销售费用2007年1-6月较同期增加307万元，主要原因是运输费用增加。
（2）财务费用2007年1-6月较同期增加987万元，主要原因银行借款增加使利息支出增加。
（3）所得税费用2007年1-6月较同期增加275万元，主要原因是：子公司潍坊亚星乐天化工有限公司属外商投资企业，所得税率为24%，自获利年度起享受“两免三减半”的所得税税收优惠政策，本年是减半征收第一年，实际执行12%所得税率，去年同期实际税率为0。
3、现金流量变化情况
金额单位：元
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月 增减额
经营活动产生的现金流量净额 24,977,599.31 25,518,865.92 -541,266.61
投资活动产生的现金流量净额 -53,144,692.32 -80,774,822.21 27,630,129.89
筹资活动产生的现金流量净额 123,102,486.77 99,063,513.91 24,038,972.86
现金及现金等价物净增加额 91,769,585.32 43,945,947.89 47,823,637.43
（1）投资活动产生的现金流量净额增加主要原因是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少；
（2）筹资活动产生的现金流量净额增加主要原因是子公司吸收少数股东投资收到的现金增加，以及银行借款增加。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收入 营业成本比 毛利率比
分行业或分 毛利率
营业收入 营业成本 比上年同 上年同期增 上年同期
产品 (%)
期增减(%) 减(%) 增减(%)
分行业
增加1.16
化工行业 938,106,786.11 831,760,164.87 11.34 13.98 12.52
个百分点
分产品
减少0.57
氯化聚乙烯 565,596,815.63 521,388,499.95 7.82 9.57 10.26
个百分点
增加1.40
聚氯乙烯 115,387,390.06 107,270,291.92 7.03 21.18 19.38
个百分点
增加
烧碱 153,174,889.39 91,664,796.22 40.16 40.69 3.01 21.90个
百分点
减少
液氯 22,956,018.16 27,450,268.14 -19.58 -49.21 -8.42 53.27个
百分点
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额6,163万元。
2、主营业务分地区情况
单位:元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国外 165,343,034.24 25.87
国内 772,763,751.87 11.72
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投 占上市公司净利润
公司名称 经营范围 净利润
资收益 的比重(%)
朗盛亚星化学(潍 水合肼的加工
-21,892,267.51 -9,851,520.83 -64.2
坊)有限公司 制造和销售
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司水合肼项目于2006年下半年建成投入试运行，2007年上半年因故障停止生产，致使该公司1-6月份共计亏损21,892,267.51元，本公司按照45%的投资比例确认投资损失9,851,520.83元。该公司已经购买了财产和业务中断保险，可享受该行业常规的免赔和理赔条件。截止报告期末，保险索赔事宜正在办理之中。
4、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
2007年1-6月 2006年度
增减比例
项 目
占利润总额 占利润总额 （%）
金额(万元) 金额(万元)
比例（%） 比例（%）
利润总额 2,087.3 100 5,554.5 100 0
营业利润 1,907.8 91.4 5,655.9 101.83 -10.43
期间费用 7,741.7 370.9 14,081.1 253.51 117.39
投资收益 -985.2 -47.2 -490.3 -8.83 -38.37
营业外收支净额 179.4 8.59 -101.4 -1.83 10.42
（1）报告期内，期间费用占利润总额比例较上年度大幅上升，主要原因是报告期内银行借款利息支出增加，使财务费用增长较大。
（2）报告期内，投资收益占利润总额比例绝对值较上年度大幅度上升，主要原因是联营企业朗盛亚星化学（潍坊）有限公司水合肼项目于2007年上半年因故障停止生产，致使该公司1-6月份共计亏损2,189.2万元，本公司按照45%的投资比例确认投资损失985.2万元。
5、公司在经营中出现的问题与困难
（1）自7月1日起国家取消了烧碱产品出口退税，烧碱产品的国内市场竞争将更加激烈；氯化聚乙烯和聚氯乙烯出口退税率由11%降至5%，受此影响，2007年下半年，公司出口氯化聚乙烯的销售成本预计增加350万元。
（2）受国际原油价格不断上升影响，本公司氯化聚乙烯产品的主要原材料高密度聚乙烯采购价格居高不下，从而提高该产品的生产成本，导致销售利润率较低。
（3）上半年国家不断加强对环境保护的管理，作为化工行业，公司节能减排任务和环保压力日益增大。
公司将采取以下措施，确保完成公司年度生产经营目标：
（1）做好公司产品的销售工作，扩大市场占有率。依托烧碱系列国家免检和CPE山东名牌产品，在巩固和发展与目标客户群的战略伙伴关系的基础上，加大CPE在更多新应用领域的开发力度，扩大产品年度销售总量；加强与国外客户的沟通，适度上调出口产品价格，消除出口退税政策调整对公司盈利的影响。
（2）加快年产6万吨CPE、220吨/小时锅炉和配套热电装置等技术改造项目建设，争取尽快投产。
（3）严格压缩和控制三项费用，最大限度地提高企业经济效益。
（4）坚持和适应国家宏观调控政策，强化节能减排和安全环保工作。以节水、电、汽、煤为重点，强化各项节能措施，加大具体考核力度，并依靠技术创新，发展循环经济，提高能源利用率。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、热电二期工程
公司拟投资128,000,000元建设该项目，截止报告期末已投资50,509,629.67元，完成预算的39.5%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《证券法》、《股票上市规则》、《上市公司治理准则》和中国证监会有关法律法规的要求，不断建立和完善法人治理结构，依法规范运作，同时加强信息披露，做好投资者关系管理工作。公司治理结构较为完善，与中国证监会有关文件要求不存在差异。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
2007年4月27日，本公司2006年度股东大会审议通过了2006年度拟定的利润分配方案：以截止12月31日总股本31,559.4万股为基数,向全体股东每10股派现金1.00元(含税),共计分配利润31,559,400.00元。公司于2007年6月8日刊登分红派息公告，派发股息的股权登记日为6月13日，除息日为6月14日，现金红利的发放日为6月30日。发起人股现金红利由本公司直接发放。公司2006年度利润分配已实施完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本公司于二00五年六月二日在《中国证券报》、《上海证券报》上披露了香港侨裕有限公司诉潍坊亚星化学股份有限公司（原潍坊化工有限公司）一九九七年三月委托开具信用证担保及代理纠纷一案被最高人民法院发回山东省高级人民法院重审的相关信息。山东省高级人民法院对此案进行了重新审理，判决结果如下：(1)香港庄建国际有限公司偿还香港侨裕公司债务1,834,830美元及利息（从开证到期日至本判决生效日按中国银行（香港）有限公司的同期存款利息计算）。(2)潍坊亚星化学股份有限公司对香港庄建国际有限公司上述债务不能偿还部分承担三分之一的赔偿责任。(3)一审案件受理费111,510元，侨裕公司负担22,302元，庄建公司负担89,208元，公告费16,800元侨裕公司负担。二审案件受理费111,510元，侨裕公司、庄建公司、本公司各负担37,170元。本公司不服山东省高级人民法院的判决，已上诉至最高人民法院。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
（1）、购买商品、接受劳务以及其他重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 占同类交易 关联交
关联方名称 关联交易内容 易定价 关联交易金额 金额的比例 易结算
原则 (%) 方式
潍坊亚星集团有限公司 采购设备、备件 市价 4,590,798.39 8.5 转账
潍坊亚星经贸发展有限公司 采购包装物 市价 1,071,751.65 21.2 现款
潍坊亚星集团有限公司 接受运输服务 市价 2,342,397.33 11.4 现款
1)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司采购设备、备件。
2)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司采购包装物。
3)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司接受运输服务。
（2）、销售商品、提供劳务以及其他重大关联交易
单位:元币种:人民币
关联交 占同类交 关联交
关联方名称 关联交易内容 易定价 关联交易金额 易金额的 易结算
原则 比例(%) 方式
潍坊亚星集团有限公司 销售辅料、备件 市价 4,137,160.97 27.2 转账
潍坊亚星大一橡塑有限公司 销售CPE 市价 9,203,075.95 1.1 现款
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 销售烧碱 市价 4,906,930.90 3.2 现款
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 销售液氯 市价 2,431,639.79 6.3 现款
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 销售蒸汽 市价 4,836,334.51 31.2 现款
潍坊第二热电有限责任公司 销售动力电 市价 30,393,808.62 67.4 现款
潍坊亚星经贸发展有限公司 销售废料 市价 2,646,786.46 17.4 现款
1)、本公司向控股股东潍坊亚星集团有限公司销售辅料、备件。
2)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星大一橡塑有限公司销售CPE。
3)、本公司向联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司销售烧碱。
4)、本公司向联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司销售液氯。
5)、本公司向联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司销售蒸汽。
6)、本公司向母公司的控股子公司潍坊第二热电有限责任公司销售动力电。
7)、本公司向母公司的控股子公司潍坊亚星经贸发展有限公司销售废料。
本公司与关联方的交易，是公司及关联企业为保证正常生产经营所必须的采购原材料、辅料备件、接受劳务、销售产品等活动，有利于降低采购成本，实现优势互补。
2、其他重大关联交易
根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司1月份向潍坊亚星集团有限公司缴纳全年土地租赁费2,065,088.93元。
报告期内本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合服务费用779,320.05元。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
发生日期 是否
担保 联方担保
担保对象名称 （协议签 担保金额 担保期 履行
类型 （是或
署日） 完毕
否）
潍坊威朋化工有 2006年12 3,500.00 连带责 2006年12月30日～
否 是
限公司 月30日 任担保 2007年12月15日
朗盛亚星化学 2007年1 3,260.58 连带责 2007年1月24日～
否 是
(潍坊)有限公司 月24日 任担保 2011年12月21日
朗盛亚星化学 2007年4 1,400.00 连带责 2007年4月18日～
否 是
(潍坊)有限公司 月18日 任担保 2008年4月18日
报告期内担保发生额合计 4,660.58
报告期末担保余额合计（A） 8,160.58
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计
报告期末对子公司担保余额合计（B）
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 8,160.58
担保总额占公司净资产的比例(%) 7.2
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 3,500
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金
额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 3,500
1、2006年12月30日，本公司为本公司母公司的控股子公司潍坊威朋化工有限公司提供担保，担保金额为3,500.00万元,担保期限为2006年12月30日至2007年12月15日。该事项已于2006年11月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
2、2007年1月24日，本公司为本公司联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司提供担保，担保金额为3,260.58万元,担保期限为2007年1月24日至2011年12月21日。该事项已于2006年11月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
3、2007年4月18日，本公司为本公司联营公司朗盛亚星化学(潍坊)有限公司提供担保，担保金额为1,400.00万元,担保期限为2007年4月18日至2008年4月18日。该事项已于2006年11月14日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、公司控股股东潍坊亚星集团有限公司承诺，所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，三十六个月内不上市交易或者转让。
2、公司非流通股股东香港嘉耀国际投资有限公司承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让，并且自前款规定期满后，其出售公司原非流通股股份的数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。
3、公司非流通股股东衡平信托投资有限责任公司，中国化学工程第十六建设分公司、大连实德集团有限公司均承诺，其所持有的公司非流通股份自股权分置改革方案实施之日起，十二个月内不上市交易或者转让。
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
备
股东名称 承诺事项 承诺履行情况
注
2007年4月27日，本公司2006年度
承诺自2005年至2008年度，将在公
股东大会审议通过了2006年度利润分
司股东大会上提议并赞同公司以现金
潍坊亚星集 配方案：以截止12月31日总股本
分红方式进行分配，且现金分红比例
团有限公司 31,559.4万股为基数,向全体股东每10
不低于当年实现的可分配利润的
股派现金1.00元(含税),共计分配利润
60%。
31,559,400.00元。
潍坊亚星集 承诺代香港嘉耀国际投资有限公司先
公司已按照承诺垫付其对价
团有限公司 行垫付其所需支付的对价。
(十二)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所。
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的互联网网站及检索
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期
路径
第三届董事会第十次会议
中国证券报：C014版
决议公告暨召开2006年 2007年4月6日
上海证券报：D14版
度股东大会会议通知
向控股子公司年产六万吨
中国证券报：C014版
氯化聚乙烯项目投资的公 2007年4月6日
上海证券报：D14版
告
关于为控股子公司提供担 中国证券报：C014版
2007年4月6日
保的公告 上海证券报：D14版
第三届第六次监事会会议 中国证券报：C014版 上海证券交易所
2007年4月6日
决议公告 上海证券报：D14版 http://www.sse.com.cn
有限售条件的流通股上市 中国证券报：C028版 中国证券报.网络版
2007年4月23日
流通的公告 上海证券报：A45版 http://www.cs.com.cn
2006年度股东大会决议 中国证券报：C023版
2007年4月27日
公告 上海证券报：D47版
第三届董事会第十一次会 中国证券报：C023版
2007年4月27日
议决议公告 上海证券报：D47版
关于股票交易异常波动的 中国证券报：C010版
2007年6月2日
公告 上海证券报：27版
中国证券报：C015版
2006年度分红派息公告 2007年6月8日
上海证券报：D22版
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 1 493,810,785.36 402,041,200.04
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2 172,669,205.68 128,724,998.36
应收账款 3 175,614,776.85 174,773,050.61
预付款项 5 98,282,868.32 101,775,977.77
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 4 34,381,924.79 24,094,883.90
买入返售金融资产
存货 6 164,883,892.47 106,495,880.27
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,139,643,453.47 937,905,990.95
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 8 44,769,799.86 56,204,478.33
投资性房地产
固定资产 9 1,244,696,938.69 1,271,208,331.44
在建工程 10 76,938,783.74 67,385,337.75
工程物资 11 84,201,411.30 74,237,506.34
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 12 21,227,346.28 22,721,729.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,466,067.29 11,179,841.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,483,300,347.16 1,502,937,224.51
资产总计 2,622,943,800.63 2,440,843,215.46
流动负债：
短期借款 14 730,693,000.00 666,929,716.97
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 15 214,800,126.89 181,619,667.63
应付账款 16 204,888,333.60 222,977,189.70
预收款项 17 20,144,217.66 21,825,605.18
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 18 4,298,474.36 1,879,316.42
应交税费 19 9,530,970.25 718,421.27
应付利息
其他应付款 21 11,688,839.76 13,536,921.31
应付股利 20 8,175,111.80
一年内到期的非流动负债 22 94,000,000.00 48,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,298,219,074.32 1,157,486,838.48
非流动负债：
长期借款 23 192,000,000.00 132,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 192,000,000.00 132,000,000.00
负债合计 1,490,219,074.32 1,289,486,838.48
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 24 315,594,000.00 315,594,000.00
资本公积 25 660,637,348.62 660,637,348.62
减：库存股
盈余公积 26 53,975,551.54 53,975,551.54
一般风险准备
未分配利润 27 20,547,376.03 43,840,510.98
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,050,754,276.19 1,074,047,411.14
少数股东权益 81,970,450.12 77,308,965.84
所有者权益合计 1,132,724,726.31 1,151,356,376.98
负债和所有者权益总计 2,622,943,800.63 2,440,843,215.46
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 461,197,782.03 336,306,530.14
交易性金融资产
应收票据 168,398,579.98 126,988,508.33
应收账款 1 156,676,044.26 163,424,268.66
预付款项 80,800,899.94 99,385,300.73
应收利息
应收股利
其他应收款 2 34,163,648.03 24,071,312.90
存货 161,032,842.54 99,933,023.47
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,062,269,796.78 850,108,944.23
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3 300,039,915.98 273,481,394.45
投资性房地产
固定资产 1,039,065,875.95 1,068,028,638.03
在建工程 72,535,349.14 67,385,337.75
工程物资 59,894,742.64 62,280,896.43
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 21,227,346.28 22,721,729.50
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 11,095,667.95 11,179,841.15
其他非流动资产
非流动资产合计 1,503,858,897.94 1,505,077,837.31
资产总计 2,566,128,694.72 2,355,186,781.54
流动负债：
短期借款 730,693,000.00 666,929,716.97
交易性金融负债
应付票据 288,622,398.09 178,746,642.33
应付账款 168,958,353.26 216,689,891.94
预收款项 20,144,217.66 21,825,605.18
应付职工薪酬 4,144,691.96 1,832,929.90
应交税费 1,507,062.62 516,987.46
应付利息
应付股利 8,175,111.80
其他应付款 10,646,990.40 10,836,897.86
一年内到期的非流动负债 94,000,000.00 48,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 1,326,891,825.79 1,145,378,671.64
非流动负债：
长期借款 192,000,000.00 132,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 192,000,000.00 132,000,000.00
负债合计 1,518,891,825.79 1,277,378,671.64
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 315,594,000.00 315,594,000.00
资本公积 660,637,348.62 660,637,348.62
减：库存股
盈余公积 49,416,014.93 49,416,014.93
未分配利润 21,589,505.38 52,160,746.35
所有者权益（或股东权益）
1,047,236,868.93 1,077,808,109.90
合计
负债和所有者权益（或股东
2,566,128,694.72 2,355,186,781.54
权益）总计
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 938,106,786.11 823,036,331.20
其中：营业收入 28 938,106,786.11 823,036,331.20
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 909,176,766.87 802,111,723.94
其中：营业成本 831,760,164.87 739,232,671.22
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
销售费用 16,446,354.96 13,372,067.60
管理费用 30,937,141.17 29,348,648.42
财务费用 30,033,105.87 20,158,336.70
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 29 -9,851,520.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -9,851,520.83
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,078,498.41 20,924,607.26
加：营业外收入 30 2,101,087.30 88,295.49
减：营业外支出 31 306,715.46 109,284.75
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,872,870.25 20,903,618.00
减：所得税费用 32 5,527,488.70 2,772,970.93
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 15,345,381.55 18,130,647.07
归属于母公司所有者的净利润 8,266,265.05 14,590,934.52
少数股东损益 7,079,116.50 3,539,712.55
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.026 0.046
（二）稀释每股收益 0.026 0.046
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 4 913,208,114.20 813,812,716.88
减：营业成本 827,047,669.07 741,980,866.54
营业税金及附加
销售费用 15,825,350.64 12,884,955.13
管理费用 29,983,269.20 28,705,733.58
财务费用 25,883,460.47 18,690,644.03
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -9,851,520.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -9,851,520.83
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,616,843.99 11,550,517.60
加：营业外收入 101,087.30 88,295.49
减：营业外支出 306,715.46 109,284.75
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,411,215.83 11,529,528.34
减：所得税费用 3,423,056.80 2,772,970.93
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 988,159.03 8,756,557.41
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.006 0.028
（二）稀释每股收益 0.006 0.028
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 959,806,127.87 837,561,894.81
处置交易性金融资产净增加额
收到的税费返还 3,405,650.95 1,805,267.34
收到其他与经营活动有关的现金 3,482,842.28 1,001,895.77
经营活动现金流入小计 966,694,621.10 840,369,057.92
购买商品、接受劳务支付的现金 838,525,663.14 730,250,543.13
支付给职工以及为职工支付的现金 40,268,714.72 28,553,573.05
支付的各项税费 46,406,023.41 39,580,765.12
支付其他与经营活动有关的现金 33 16,516,620.52 16,465,310.70
经营活动现金流出小计 941,717,021.79 814,850,192.00
经营活动产生的现金流量净额 24,977,599.31 25,518,865.92
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,583,157.64
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,583,157.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 54,727,849.96 80,774,822.21
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 54,727,849.96 80,774,822.21
投资活动产生的现金流量净额 -53,144,692.32 -80,774,822.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 12,644,317.78
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 12,644,317.78
取得借款收到的现金 684,230,400.00 359,158,772.04
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 34 1,771,970.50 699,395.43
筹资活动现金流入小计 698,646,688.28 359,858,167.47
偿还债务支付的现金 513,494,908.55 213,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 62,049,292.96 47,794,653.56
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 15,061,950.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 575,544,201.51 260,794,653.56
筹资活动产生的现金流量净额 123,102,486.77 99,063,513.91
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -3,165,808.44 138,390.27
五、现金及现金等价物净增加额 91,769,585.32 43,945,947.89
加：期初现金及现金等价物余额 402,041,200.04 175,854,945.55
六、期末现金及现金等价物余额 493,810,785.36 219,800,893.44
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 15,345,381.55 18,130,647.07
加：资产减值准备 -109,959.09 1,788,913.28
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 52,366,369.56 51,621,557.51
无形资产摊销 1,494,383.22 1,494,383.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
22,000.00 2,892.56
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 24,740,626.60 19,236,246.72
投资损失（收益以“－”号填列） 9,851,520.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -286,226.14 -384,656.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -58,388,012.20 41,068,929.27
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -51,469,905.91 -171,517,850.83
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 31,411,420.89 64,077,803.54
其他
经营活动产生的现金流量净额 24,977,599.31 25,518,865.92
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 493,810,785.36 219,800,893.44
减：现金的期初余额 402,041,200.04 175,854,945.55
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 91,769,585.32 43,945,947.89
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 896,572,374.35 740,896,936.25
收到的税费返还 2,749,615.99 1,805,267.34
收到其他与经营活动有关的现金 1,450,600.28 1,001,812.17
经营活动现金流入小计 900,772,590.62 743,704,015.76
购买商品、接受劳务支付的现金 728,905,837.64 620,831,828.89
支付给职工以及为职工支付的现金 38,042,486.20 27,548,325.23
支付的各项税费 33,904,904.03 29,753,479.26
支付其他与经营活动有关的现金 15,592,571.82 16,214,515.08
经营活动现金流出小计 816,445,799.69 694,348,148.46
经营活动产生的现金流量净额 84,326,790.93 49,355,867.30
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,583,157.64
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,583,157.64
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
47,798,878.01 76,258,448.47
现金
投资支付的现金 37,993,200.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 85,792,078.01 76,258,448.47
投资活动产生的现金流量净额 -84,208,920.37 -76,258,448.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 684,230,400.00 359,158,772.04
收到其他与筹资活动有关的现金 1,716,535.95 652,632.31
筹资活动现金流入小计 685,946,935.95 359,811,404.35
偿还债务支付的现金 513,494,908.55 213,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,237,177.57 47,794,653.56
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 559,732,086.12 260,794,653.56
筹资活动产生的现金流量净额 126,214,849.83 99,016,750.79
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,441,468.50 145,864.43
五、现金及现金等价物净增加额 124,891,251.89 72,260,034.05
加：期初现金及现金等价物余额 336,306,530.14 123,347,301.87
六、期末现金及现金等价物余额 461,197,782.03 195,607,335.92
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 988,159.03 8,756,557.41
加：资产减值准备 -350,721.66 1,602,735.07
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
45,049,343.43 44,513,180.14
折旧
无形资产摊销 1,494,383.22 1,494,383.22
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
22,000.00 2,892.56
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 23,990,461.21 18,280,769.84
投资损失（收益以“－”号填列） 9,851,520.83
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 84,173.20 -384,656.42
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -61,039,819.07 52,174,922.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -25,819,059.93 -136,844,242.81
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 90,056,350.67 59,759,325.64
其他
经营活动产生的现金流量净额 84,326,790.93 49,355,867.30
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 461,197,782.03 195,607,335.92
减：现金的期初余额 336,306,530.14 123,347,301.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 124,891,251.89 72,260,034.05
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 一
减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 315,594,000 660,637,348.62 52,857,567.42 33,778,653.95 77,308,965.84 1,140,176,535.83
加：会计政策变更 1,117,984.12 10,061,857.03 11,179,841.15
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000 660,637,348.62 53,975,551.54 43,840,510.98 77,308,965.84 1,151,356,376.98
三、本年增减变动
金额（减少以 -23,293,134.95 4,661,484.28 -18,631,650.67
“－”号填列）
（一）净利润 8,266,265.05 7,079,116.50 15,345,381.55
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
8,266,265.05 7,079,116.50 15,345,381.55
（二）小计
（三）所有者投入
12,644,317.78 12,644,317.78
和减少资本
1．所有者投入资 12,644,317.78 12,644,317.78
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 31,559,400.00 15,061,950.00 46,621,350.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 31,559,400.00 15,061,950.00 46,621,350.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000 660,637,348.62 53,975,551.54 20,547,376.03 81,970,450.12 1,132,724,726.31
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
股本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 315,594,000 663,660,724.38 48,297,370.54 48,348,244.34 60,247,800.00 1,136,148,139.26
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000 663,660,724.38 48,297,370.54 48,348,244.34 60,247,800.00 1,136,148,139.26
三、本年增减变动
金额（减少以 -16,968,465.48 3,539,712.55 -13,428,752.93
“－”号填列）
（一）净利润 14,590,934.52 3,539,712.55 18,130,647.07
（二）直接计入所
有者权益的利得和
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所
得税影响
4．其他
上述（一）和
14,590,934.52 3,539,712.55 18,130,647.07
（二）小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资
本
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 31,559,400.00 31,559,400.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
31,559,400.00 31,559,400.00
股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
315,594,000.00
四、本期期末余额 663,660,724.38 48,297,370.54 31,379,778.86 63,787,512.55 1,122,719,386.33
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:潍坊亚星化学股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目
实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 48,298,030.81 42,098,889.32 1,066,628,268.75
加：会计政策变更 1,117,984.12 10,061,857.03 11,179,841.15
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,416,014.93 52,160,746.35 1,077,808,109.90
三、本年增减变动金额（减 -30,571,240.97 -30,571,240.97
少以“－”号填列）
（一）净利润 988,159.03 988,159.03
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 988,159.03 988,159.03
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 31,559,400.00 31,559,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
31,559,400.00 31,559,400.00
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000.00 660,637,348.62 49,416,014.93 21,589,505.38 1,047,236,868.93
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目 实收资本(或股 减：库
资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本) 存股
一、上年年末余额 315,594,000.00 663,660,724.38 46,405,083.79 56,606,712.70 1,082,266,520.87
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 315,594,000.00 663,660,724.38 46,405,083.79 56,606,712.70 1,082,266,520.87
三、本年增减变动金额（减
-22,802,842.59 -22,802,842.59
少以“－”号填列）
（一）净利润 8,756,557.41 8,756,557.41
（二）直接计入所有者权益
的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价
值变动净额
2．权益法下被投资单位其他
所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相
关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 8,756,557.41 8,756,557.41
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 31,559,400.00 31,559,400.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 31,559,400.00 31,559,400.00
配
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 315,594,000.00 663,660,724.38 46,405,083.79 33,803,870.11 1,059,463,678.28
公司法定代表人:董顺兴 主管会计工作负责人:张福涛 会计机构负责人:刘连荣
潍坊亚星化学股份有限公司
会计报表附注
(一)公司概况
潍坊亚星化学股份有限公司(以下简称"本公司")是以潍坊化工有限公司为主体，于1999年12月28日经中华人民共和国对外贸易经济合作部批准、山东省人民政府确认，依法整体变更而来的外商投资股份有限公司，1999年12月29日取得外经贸资审字
(1999)0064号《外商投资企业批准证书》，2000年1月17日取得企股鲁总字第003886号《企业法人营业执照》，注册资本23,559.4万元。
经中国证监会2001年2月6日证监发行字（2001）15号文核准，本公司于2001年2月14日通过上海证券交易所，以上网定价发行的方式向社会公众公开发行每股面值1元的人民币普通股8,000万股，每股发行价9.2元。股权比例列示如下：
股东名称 金额(万元) 比例(%)
发起股东：
潍坊亚星集团有限公司 14,159.1994 44.87
香港嘉耀国际投资有限公司 8,175.1118 25.9
衡平信托投资有限责任公司 1,177.9700 3.73
中国化学工程第十六建设公司 23.5594 0.075
大连实德集团有限公司 23.5594 0.075
小 计 23,559.4 74.65
社会公众股 8,000 25.35
合 计 31,559.4 100
上述资金到位情况业经山东正源和信有限责任会计师事务所鲁正验字(2001)第30001号验资报告审验。2001年3月5日,经中国对外贸易经济合作部（2001）外经贸资二函字第183号《关于潍坊亚星化学股份有限公司增资扩股的批复》，本公司总股本由23,559.4万股增至31,559.4万股，注册资本相应增至31,559.4万元。2001年3月8日,本公司在山东省工商行政管理局办理注册资本变更登记手续，换发企股鲁总字003886号《企业法人营业执照》。
经上海证券交易所上证上字（2001）35号《上市通知书》同意，本公司8,000万股人民币普通股于2001年3月26日在上海证券交易所挂牌交易。
根据山东省人民政府国有资产监督管理委员会《关于潍坊亚星化学股份有限公司股权分置改革国有股股权管理有关问题的批复》（鲁国资产权函〔2006〕58号）和中华人民共和国商务部《商务部关于同意潍坊亚星化学股份有限公司股权转让的批复》（商资批[2006]1049号文）批准，公司于2006年6月24日实施股权分置改革，并完成股份过户。股改后股权比例如下：
股东名称 金额(万元) 比例(%)
有限售条件股东：
潍坊亚星集团有限公司 11,656.4794 36.94
香港嘉耀国际投资有限公司 6,597.1418 20.90
小 计 18,253.6212 57.84
无限售条件流通股东 13,305.7788 42.16
合 计 31,559.4 100
公司经济性质：合资股份有限公司(台、港、澳资)
公司所属行业：化工行业
公司注册地：山东省潍坊市
公司经营范围：生产经营烧碱、聚氯乙烯、氯化聚乙烯、液氯、漂液、非药品易制
毒化学品盐酸等化工产品及其延伸加工产品；生产经营热力、灰渣制品等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、遵循企业会计准则的声明:
本公司声明编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》及其应用指南进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，采用其他计量属性计量的，将保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。
6、现金及现金等价物的确定标准：
公司将持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
7、外币业务核算方法：
会计年度内涉及外币的经济业务，按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。月末将外币账户的外币余额按资产负债表日即期汇率进行调整，产生的汇兑损益，与购建固定资产有关的借款费用按资本化原则进行处理；属于筹建期间的计入长期待摊费用；属于生产经营期间的计入当期损益。期末以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变记账本位币金额。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
本公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：公司根据以前年度相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定按账龄计提坏账准备。如果债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重的自然灾害等情况，在确凿证据表明该项应收款项不能够收回的，应当全额计提坏账准备。
坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备，
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 3 3
1－2年 10 10
2－3年 20 20
3－4年 30 30
4－5年 50 50
5年以上 100 100
10、存货核算方法：
(1)存货分类
原料及主要材料、辅助材料、修理用备件、燃料、库存商品、在产品、包装物、低值易耗品。
(2)原料及主要材料、燃料、辅助材料中的CPE专用辅料及包装物采用计划成本核算，期末分摊发出材料应负担的材料成本差异，将发出的材料成本调整为实际成本。
(3)库存商品、在产品、辅助材料（CPE专用辅料除外）、修理用备件按实际成本核算，库存商品发出采用加权平均法结转。
(4)低值易耗品、包装物领用时一次摊销。
(5)存货盘点采用永续盘存法。
(6)存货存在以下情况之一的，应当计提存货跌价准备：
①存货的市场价格持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望。
②使用某项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格。
③因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而原材料的市场价格又低于其账面成本。
④因企业提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌。
⑤其他足以证明某项存货实质上已经发生减值的情形。
11、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 25-45 3 3.88-2.16
机器设备 10-18 3 9.70-5.39
电子设备 8 3 12.125
运输设备 10 3 9.70
(2)减值准备的计提方法：
固定资产存在减值迹象的，按单项估计其可收回金额，可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额确定，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，同时计提相应的减值准备。
12、在建工程核算方法：
在建工程按取得时的实际成本计价，在建工程达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不再调整原已计提的折旧额。
13、无形资产计价及摊销方法：
（1）外购的无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）投资者投入的无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定的价值不公允的除外。
（3）企业内部研究开发的无形资产，在研究阶段发生的支出计入当期损益，在开发阶段发生的支出符合条件的做为无形资产入账。
（4）无形资产摊销期限和摊销方法：取得无形资产时合理确定其使用寿命年限，使用寿命有限的无形资产在可使用寿命内采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产在持有期间不进行摊销。
14、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：
（1）公司在资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产是否在可能发生减值的迹象。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值。
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
②企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可回收金额大幅度降低。
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
⑥企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期。
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
(2)资产减值损失的确定资产存在减值迹象的，其可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、长期股权投资的核算方法：
（1）长期股权投资的初始计量
①企业合并以外方式取得的长期股权投资按实际支付的价款、投资各方确认投资合同的价值或发行权益性债券的公允价值作为初始投资成本。
②同一控制下企业合并形成的长期股权投资按合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本；非同一控制下企业合并形成的长期股权投资按确定的企业合并成本作为初始投资成本。
（2）长期股权投资的核算方法
①公司对被投资单位实施控制和对被投资单位不具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为投资收益，且所确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。
②公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算；采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认为投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利或利润计算应分回的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
①共同控制，是指公司按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。公司与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企业。
②重大影响，是指公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力。但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
16、借款费用的会计处理方法：
（1）企业借款费用同时具备下列三个条件时予以资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）资本化期间:从借款资金投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预定可使用状态止,确认为资本化期间。如果固定资产的购建活动发生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建活动重新开始；如果中断是使购建的固定资产达到预定的可使用状况所必要的程序,则借款费用的资本化继续进行。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：
①专门借款：以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
②一般借款：以累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以资本化率计算资本化的利息金额。
17、收入确认原则：
（1）销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司不再保留与商品所有权相联系的继续管理权和实质控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，且相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。
（2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认劳务收入的实现；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果作出可靠估计的，按完工百分比法确认劳务收入的实现。
（3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入企业且收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、所得税的会计处理方法：
本公司所得税会计核算采用资产负债表债务法。以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税资产，按照税法规定计算的预期应交纳的所得税金额计量。对于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回该资产的适用税率计量。
19、会计报表合并范围的确定原则及合并会计报表的编制方法：
公司合并报表范围以控制为基础，将全部子公司均纳入公司合并财务报表的合并范围。合并报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、及子公司相互之间发生的内部交易对合并报表的影响后，由母公司合并编制。
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数；并将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；并将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润以及现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
本公司自2007年1月1日起执行财政部颁布的《企业会计准则-基本准则》和38项具体准则，以及有关补充规定。调整事项如下：
1)、所得税:公司按照原会计准则的规定，制定了公司的会计政策，计提了应收款项坏帐准备、存货跌价准备、固定资产减值准备，将一项无形资产余额全部计入损益。根据新会计准则应将资产帐面价值小于资产计税基础的差额计算递延所得税资产，增加了2007年1月1日留存收益11,179,841.15元。
2)、少数股东权益:公司2006年12月31日按原会计准则编制的合并资产负债表中少数股东权益为77,308,965.84元，根据新会计准则应计入股东权益，增加2007年1月1日股东权益77,308,965.84元。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
(三)税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
煤、蒸汽、水按13%的税率计
增值税 17%、13%
缴，其他按17%的税率计缴。
营业税 应税营业额 5%
企业所得税 应纳税所得额 24%
自用房产以房产原值的70%为计税依据，按
房产税 房产原值、出租收入 1.2%税率计缴；出租房产以出租收入为计税依
据，按12%税率计缴。
采用“免、抵、退”方法，退税率11%，自2007
出口退税
年7月1日起退税率调整为5%。
2、优惠税负及批文
本公司属设在沿海经济开放区的生产性外商投资企业，减按24％的税率计缴企业所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
单位:元币种:人民币
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
潍坊市寒 氯化聚乙烯的制 氯化聚乙烯的制
潍坊亚星乐天化
控股子公司 亭区民主 造;销售本公司 374,279,300 造;销售本公司
工有限公司
街529号 制造的产品。 制造的产品。
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
潍坊亚星乐天化
186,743,500 186,743,500 75 75 是
工有限公司
2、各重要子公司中少数股东权益情况
从母公司所有者权益冲减子
少数股东权益中 公司少数股东分担的本期亏
子公司全称 少数股东权益 用于冲减少数股 损超过少数股东在该子公司
东损益的金额 期初所有者权益中所享有份
额后的余额
潍坊亚星乐天化
81,970,450.12 7,079,116.50
工有限公司
报告期内，公司财务报表合并范围未发生重大变化。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金： -- -- 6,700.52 -- -- 3,917.63
人民币 -- -- 6,700.52 -- -- 3,917.63
银行存
-- -- 493,804,084.84 -- -- 402,037,282.41
款：
人民币 -- -- 456,564,215.12 -- -- 387,961,400.31
美元 4,577,053.90 7.6155 34,856,553.97 1,777,192.11 7.8087 13,877,560.01
欧元 232,888.96 10.2337 2,383,315.75 19,317.40 10.2665 198,322.09
合计 -- -- 493,810,785.36 -- -- 402,041,200.04
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 172,669,205.68 128,724,998.36
合计 172,669,205.68 128,724,998.36
期末数较期初数增长34.1%，主要原因是报告期内以银行承兑汇票方式回收货款增加。
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 173,393,256.15 92.15 5,201,797.68 169,463,817.82 90.2 5,083,914.53
一至二年 1,714,123.20 0.91 171,412.32 5,428,080.47 2.89 542,808.05
二至三年 5,482,521.11 2.91 1,096,504.22 5,246,225.78 2.79 1,049,245.16
三至四年 1,390,409.42 0.74 417,122.83 1,289,461.04 0.69 386,838.31
四至五年 1,042,608.04 0.55 521,304.02 816,543.11 0.43 408,271.56
五年以上 5,135,029.74 2.74 5,135,029.74 5,641,027.94 3.00 5,641,027.94
合计 188,157,947.66 100 12,543,170.81 187,885,156.16 100 13,112,105.55
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比 比 比 比
金额 例 金额 例 金额 例 金额 例
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的应收账 94,188,891.37 50.1 2,825,666.74 22.6 90,480,481.97 48.1 2,714,414.46 20.7
款
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组 7,568,047.20 4.0 6,073,456.59 48.4 7,747,032.09 4.1 6,436,137.81 49.1
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大
86,401,009.09 45.9 3,644,047.48 29.0 89,657,642.10 47.8 3,961,553.28 30.2
应收账款
合计 188,157,947.66 -- 12,543,170.81 -- 187,885,156.16 -- 13,112,105.55 --
(3)应收账款坏帐准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
应收账款坏帐准备 13,112,105.55 568,934.74 12,543,170.81
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
71,560,609.96 38.0 73,836,191.57 39.3
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
计提坏
与本公 欠款 欠款 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
司关系 时间 原因 原因
(%)
大连实德塑胶 产品购 1年 货款 本公司对1
19,957,691.60 598,730.75 3
工业有限公司 销 以内 结算 年内应收
山东海龙股份 产品购 时间 帐款按3%
18,509,068.95 555,272.07
有限公司 销 差 比例计提
产品购 坏帐准备
韩国LG化学 14,450,563.56 433,516.91
销
山东晨鸣纸业
产品购
集团股份有限 11,511,750.88 345,352.53
销
公司
产品购
美国连达 7,131,534.97 213,946.05
销
合计 -- 71,560,609.96 -- -- 2,146,818.30 -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 34,908,123.78 96.79 1,047,243.71 24,318,306.34 96.05 729,549.19
一至二年 206,507.75 0.57 20,650.78 163,562.00 0.65 16,356.20
二至三年 39,970.00 0.11 7,994.00 173,026.00 0.68 34,605.20
三至四年 300,106.00 0.83 90,031.80 150,337.97 0.59 45,101.39
四至五年 186,275.11 0.52 93,137.56 230,527.14 0.91 115,263.57
五年以上 423,243.48 1.18 423,243.48 282,450.13 1.12 282,450.13
合计 36,064,226.12 100.00 1,682,301.33 25,318,209.58 100 1,223,325.68
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,223,325.68 458,975.65 1,682,301.33
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
31,247,148.99 86.6 20,876,468.06 82.46
合计及比例
(4)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
欠
计提坏帐
与本公 款 欠款原 计提坏帐金
单位名称 欠款金额 比例 计提坏帐原因
司关系 时 因 额
（%）
间
本公司对1年内
潍坊第二 母公司 1年 关联交
其他应收款按3%
热电有限 的控股 30,516,797.56 以 易结算 915,503.93 3
比例计提坏帐准
责任公司 子公司 内 时间差
备
(5)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
其他应收款期末数较期初数增长42.4%，主要原因是应收潍坊第二热电有限责任公司用电款增加。
5、预付账款
(1)预付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 97,153,057.98 98.85 99,995,104.86 98.25
一至二年 284,666.06 0.29 296,954.14 0.29
二至三年 86,520.13 0.09 231,958.44 0.23
三年以上 758,624.15 0.77 1,251,960.33 1.23
合计 98,282,868.32 100 101,775,977.77 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
88,125,805.37 89.7 91,922,985.10 92.61
合计及比例
(3)预付账款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公司关
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
系
燃料购销关 采购燃料预
潍坊金泽热电燃料有限公司 52,022,825.59 1年内
系 付款
原材料购销 采购原材料
韩国湖南石油化学株式会社 26,193,359.94 1年内
关系 预付款
中国石油天然气股份有限公司华 原材料购销 8,576,981.50 1年内 采购原材料
北化工销售分公司 关系 预付款
合计 -- 86,793,167.03 -- --
(4)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 66,343,229.64 66,343,229.64 45,467,094.82 45,467,094.82
在产品 35,281,816.97 35,281,816.97 22,015,718.72 22,015,718.72
产成品 44,041,415.35 44,041,415.35 27,551,135.68 27,551,135.68
包装物 4,081,783.81 4,081,783.81 4,603,282.66 4,603,282.66
燃料
辅助材料 5,408,136.69 537,195.75 4,870,940.94 3,904,760.68 537,195.75 3,367,564.93
修理用备件 10,264,705.76 10,264,705.76 3,491,083.46 3,491,083.46
合计 165,421,088.22 537,195.75 164,883,892.47 107,033,076.02 537,195.75 106,495,880.27
7、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
本企业在被投资单
被投资单位名 本企业持股 期末净资产总本期营业收入总
注册地 业务性质 位表决权比例 本期净利润
称 比例（%） 额 额
（%）
一、联营企业
朗盛亚星化学 潍坊市寒亭水合肼的加
（潍坊）有限 区霞飞路北工制造和销 45 45 99,484,978.16 42,558,387.52-21,892,267.51
公司 首 售
8、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持股比 在被投资单位表决权 在被投资单位持股比例与
被投资单位
例（%） 比例（%） 表决权比例不一致的说明
朗盛亚星化学（潍坊）
45 45
有限公司
烟台冰轮塑业有限公司 20 20
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
烟台冰轮塑业有限公司 1,674,630.64 1,674,630.64 -1,674,630.64 0
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
朗盛亚星化学（潍
59,433,474.47 54,529,847.69 -9,760,047.83 44,769,799.86
坊）有限公司
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司由本公司与朗盛德国有限公司(LANXESS)合资设立，建设年产12000吨水合肼项目,原注册资本920万美元。2006年10月该公司追加投资额1,770万美元用于水合肼装置配套建设公用工程设施，同时新增注册资本708万美元。经2006年10月10日第三届董事会第七次会议通过，本公司向该合资企业增加出资318.6万美元，折25,168,762.98元人民币，占该合资企业新增注册资本的45%。
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司增减变动数主要是对其确认的投资损失。
报告期内根据与烟台冰轮塑料有限公司达成的协议，公司收回对其投资。
9、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 1,800,981,528.67 25,854,976.81 1,826,836,505.48
其中：房屋及建筑物 429,920,028.68 2,081,324.74 432,001,353.42
机器设备 1,344,533,966.37 23,390,849.07 1,367,924,815.44
运输设备 17,535,624.23 382,803.00 17,918,427.23
其他设备 8,991,909.39 8,991,909.39
二、累计折旧合计： 497,756,030.50 52,366,369.56 550,122,400.06
其中：房屋及建筑物 56,393,437.27 6,412,222.41 62,805,659.68
机器设备 427,444,201.63 45,947,958.50 473,392,160.13
运输设备 5,872,447.49 6,188.65 5,878,636.14
其他设备 8,045,944.11 8,045,944.11
三、固定资产净值合计 1,303,225,498.17 1,276,714,105.42
其中：房屋及建筑物 373,526,591.41 369,195,693.74
机器设备 917,089,764.74 894,532,655.31
运输设备 11,663,176.74 12,039,791.09
其他设备 945,965.28 945,965.28
四、减值准备合计 32,017,166.73 32,017,166.73
其中：房屋及建筑物 793,276.47 793,276.47
机器设备 29,946,258.09 29,946,258.09
运输设备 744,517.45 744,517.45
其他设备 533,114.72 533,114.72
五、固定资产净额合计 1,271,208,331.44 1,244,696,938.69
其中：房屋及建筑物 372,733,314.94 368,402,417.27
机器设备 887,143,506.65 864,586,397.22
运输设备 10,918,659.29 11,295,273.64
其他设备 412,850.56 412,850.56
10、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值 减值
帐面余额 帐面净额 帐面余额 帐面净额
准备 准备
在建工程 76,938,783.74 76,938,783.74 67,385,337.75 67,385,337.75
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
工程投入
资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 占预算比 期末数
源
例（%）
金融机
6万吨氯 构贷款
188,500,000 0 4,403,434.60 2.3 4,403,434.60
化聚乙烯 +投资
者投入
PVC离心 金融机
3,200,000 4,049,332.91 4,049,332.91 126.6 0
机改造 构贷款
金融机
热电二期 128,000,000 47,235,351.29 3,274,278.38 39.5 50,509,629.67
构贷款
其他项目 22,000,000 16,100,653.55 5,925,065.92 其他 22,025,719.47
合计 341,700,000 67,385,337.75 13,602,778.90 4,049,332.91 -- -- 76,938,783.74
11、工程物资
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
专用材料 2,686,849.29 0 2,686,849.29 0
专用设备 17,929,242.20 15,388,499.20 11,435,718.73 21,882,022.67
预付大型设备款 53,621,414.85 16,351,591.94 7,653,618.16 62,319,388.63
合计 74,237,506.34 31,740,091.14 21,776,186.18 84,201,411.30
12、无形资产
无形资产情况：
单位:元币种:人民币
本期增 累计减值准
项目 期初账面余额 本期减少额 期末账面余额
加额 备金额
氯化聚乙烯专有技术使 6,582,032.45 1,097,005.32 5,485,027.13
用权
离子膜烧碱技术使用权 6,539,697.05 397,377.90 6,142,319.15
土地使用权 9,600,000.00 9,600,000.00
合计 22,721,729.50 1,494,383.22 21,227,346.28
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 本期计 期末账面余
项目
额 提额 额
转回 转销 合计
一、坏账准备 14,335,431.23 109,959.09 109,959.09 14,225,472.14
二、存货跌价准备 537,195.75 537,195.75
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 32,017,166.73 32,017,166.73
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 46,889,793.71 109,959.09 109,959.09 46,779,834.62
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 175,693,000.00 168,000,000.00
信用借款 555,000,000.00 498,929,716.97
合计 730,693,000.00 666,929,716.97
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 25,800,126.89 39,619,667.63
银行承兑汇票 189,000,000.00 142,000,000.00
合计 214,800,126.89 181,619,667.63
16、应付账款：
(1)应付账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 198,951,079.44 97.10 217,899,035.78 97.72
一至二年 1,740,448.58 0.85 2,523,502.30 1.13
二至三年 1,997,915.25 0.98 637,993.50 0.29
三年以上 2,198,890.33 1.07 1,916,658.12 0.86
合计 204,888,333.60 100 222,977,189.70 100
(2)应付账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
中化十六建设公司第五工程公司 工程建设承包方 18,069,132.08 1年内 应付工程款
潍坊昌大建设集团有限公司 工程建设承包方 7,943,970.35 1年内 应付工程款
潍城区永安运输队 运输服务商 6,600,586.56 1年内 应付运费
内蒙古察右前旗辰东化工有限责
原料供应商 5,884,255.78 1年内 应付原料款
任公司
昌邑盐业公司 原料供应商 4,900,714.83 1年内 应付原料款
合计 -- 43,398,659.60 -- --
17、预收账款：
(1)预收账款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 15,489,852.02 76.89 18,311,624.13 83.90
一至二年 1,619,614.38 8.04 1,540,370.72 7.06
二至三年 298,667.12 1.48 381,823.30 1.75
三年以上 2,736,084.14 13.58 1,591,787.03 7.29
合计 20,144,217.66 100 21,825,605.18 100
(2)预收账款主要单位
单位:元币种:人民币
单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因
浙江东方大港大河工程塑料有限公司 本公司客户 3,722,600.00 1年内 预收销货款
成都实德塑胶工业有限公司 本公司客户 1,423,200.00 1年内 预收销货款
山东金岭化工股份有限公司 本公司客户 1,150,000.00 1年内 预收销货款
郑州欣源科贸有限公司 本公司客户 1,078,981.97 1年内 预收销货款
潍坊市寒亭区永盛化工厂 本公司客户 844,296.71 1年内 预收销货款
合计 -- 8,219,078.68 -- --
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期支付额 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 31,137,328.44 31,137,328.44
二、职工福利费 1,667,731.06 1,667,731.06
三、社会保险费 7,660,813.83 7,660,813.83
其中：1．医疗保险费 1,655,115.26 1,655,115.26
2．基本养老保险费 5,108,331.62 5,108,331.62
3．年金缴费
4．失业保险费 545,853.52 545,853.52
5．工伤保险费 351,513.43 351,513.43
6．生育保险费
四、住房公积金 1,275,544.20 1,275,544.20
五、工会经费和职工教育经费 1,879,316.42 2,867,502.18 448,344.24 4,298,474.36
六、非货币性福利
七、因解除劳动关系给予的补偿
八、其他
其中：以现金结算的股份支付
合计 1,879,316.42 44,608,919.71 42,189,761.77 4,298,474.36
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
煤、蒸汽、水按13%的税率计
增值税 4,303,531.82 -4,274,758.13
缴，其他按17%的税率计缴。
营业税 317.5 427.25 应税营业额的
所得税 4,446,991.62 4,212,773.49 应纳税所得额
房产税 780,129.31 779,978.66
合计 9,530,970.25 718,421.27 --
增值税期初数-4,274,758.13元，属期初尚未抵扣的增值税进项税额。
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
香港嘉耀国际投资有限公司 8,175,111.80 0.00 报告期末尚未付出的2006年度股利。
21、其他应付款：
(1)其他应付款帐龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
一年以内 8,685,016.76 74.30 10,525,939.83 77.76
一至二年 1,401,420.43 11.99 1,240,712.53 9.17
二至三年 42,644.26 0.36 116,773.25 0.86
三年以上 1,559,758.31 13.35 1,653,495.70 12.21
合计 11,688,839.76 100 13,536,921.31 100
(2)欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
潍坊亚星集团有限公司 2,711.38 -1,327,643.84
22、一年到期的长期负债：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
工商银行潍 2005年3月 2007年6月 人民
6.30 24,000,000.00
坊分行 31日 25日 币
工商银行潍 2005年3月 2007年10月 人民 人民
6.30 24,000,000.00 6.30 24,000,000.00
坊分行 31日 25日 币 币
工商银行潍 2005年4月 2008年6月 人民
6.48 20,000,000.00
坊分行 30日 25日 币
工商银行潍 2006年7月 2008年5月 人民
6.30 15,000,000.00
坊分行 26日 26日 币
工商银行潍 2006年8月 2008年3月 人民
6.30 15,000,000.00
坊分行 1日 26日 币
建设银行潍 2006年1月 2008年1月 人民
5.76 20,000,000.00
坊分行 26日 26日 币
合计 -- -- -- -- 94,000,000.00 -- -- 48,000,000.00
23、长期借款
(1)长期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
担保借款 62,000,000.00 132,000,000.00
信用借款 130,000,000.00 0.00
合计 192,000,000.00 132,000,000.00
(2)长期借款情况：
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 借款起始日 借款终止日
利率 利率
币种 本币金额 币种 本币金额
(%) (%)
工商银行潍坊 2004年6 2009年6月 人民 人民
6.48 20,000,000.00 6.48 20,000,000.00
分行 月30日 30日 币 币
工商银行潍坊 2005年3 2008年10 人民 人民
6.48 12,000,000.00 6.48 12,000,000.00
分行 月31日 月27日 币 币
工商银行潍坊 2005年4 2008年6月 人民 人民
6.48 20,000,000.00
分行 月30日 25日 币 币
工商银行潍坊 2006年7 2008年5月 人民 人民
6.30 15,000,000.00
分行 月26日 26日 币 币
工商银行潍坊 2006年8 2008年3月 人民 人民
6.30 15,000,000.00
分行 月1日 26日 币 币
建设银行潍坊 2006年1 2008年1月 人民 人民
5.76 20,000,000.00
分行 月26日 26日 币 币
建设银行潍坊 2005年9 2008年9月 人民 人民
6.30 30,000,000.00 6.30 30,000,000.00
分行 月23日 23日 币 币
中国银行潍坊 2007年3 2010年3月 人民 人民
5.625 30,000,000.00
城东支行 月23日 23日 币 币
中国银行潍坊 2007年5 2010年5月 人民 人民
5.625 50,000,000.00
城东支行 月9日 8日 币 币
中国银行潍坊 2007年5 2010年4月 人民 人民
5.625 20,000,000.00
城东支行 月17日 17日 币 币
中国银行潍坊 2007年5 2010年5月 人民 人民
5.625 30,000,000.00
城东支行 月17日 17日 币 币
合计 -- -- -- -- 192,000,000.00 -- -- 132,000,000.00
24、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行新 送 公积金转 其 小 比例
数量 数量
（%） 股 股 股 他 计 （%）
股份总
315,594,000.00 100 315,594,000.00 100
数
报告期内公司股本未发生变动。
25、资本公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢
659,617,250.18 659,617,250.18
价）
其他资本公积 270,098.44 270,098.44
拨款转入 750,000.00 750,000.00
合计 660,637,348.62 660,637,348.62
26、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 53,975,551.54 53,975,551.54
合计 53,975,551.54 53,975,551.54
27、未分配利润：
单位:元币种:人民币
项目 期末数
净利润 8,266,265.05
加：年初未分配利润 43,840,510.98
其他转入
减：提取法定盈余公积
应付普通股股利 31,559,400.00
未分配利润 20,547,376.03
28、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 874,793,818.55 777,163,367.39
其他业务收入 63,312,967.56 45,872,963.81
合计 938,106,786.11 823,036,331.20
(2)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 874,793,818.55 767,611,163.50 777,163,367.39 692,913,629.16
合计 874,793,818.55 767,611,163.50 777,163,367.39 692,913,629.16
(3)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯化聚乙烯 565,596,815.63 521,388,499.95 516,217,990.38 472,889,718.57
聚氯乙烯 115,387,390.06 107,270,291.92 95,221,852.85 89,856,213.80
烧碱 153,174,889.39 91,664,796.22 108,866,115.95 88,989,014.11
液氯 22,956,018.16 27,450,268.14 45,201,579.22 29,974,484.73
其他产品 17,678,705.31 19,837,307.27 11,655,828.99 11,204,197.95
合计 874,793,818.55 767,611,163.50 777,163,367.39 692,913,629.16
(4)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 165,343,034.24 161,629,043.92 131,357,729.24 121,683,816.10
国内 709,450,784.31 605,982,119.58 645,805,638.15 571,229,813.06
合计 874,793,818.55 767,611,163.50 777,163,367.39 692,913,629.16
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海海螺化工有限公司 171,109,059.83 19.56
大连实德塑胶工业有限公司 51,792,222.22 5.92
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 30,280,970.75 3.46
山东海龙股份有限公司 27,114,661.92 3.1
广东华声电器实业有限公司 23,668,888.88 2.71
合计 303,965,803.60 34.75
29、投资收益
单位:元币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
朗盛亚星化学(潍坊)有限公 本期是对朗盛亚星化学（潍坊）有
0.00 -9,851,520.83
司 限公司确认的投资损失。
30、营业外收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
保险赔款 2,078,941.30
其他 22,146.00 88,295.49
合计 2,101,087.30 88,295.49
31、营业外支出
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 22,000.00
其中：固定资产处置损失 22,000.00
无形资产处置损失
其他 284,715.46 109,284.75
合计 306,715.46 109,284.75
32、所得税：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
当期所得税 5,813,714.84 3,157,627.35
递延所得税 -286,226.14 -384,656.42
合计 5,527,488.70 2,772,970.93
所得税报告期内较去年同期增长99.3%，主要原因是：子公司潍坊亚星乐天化工有限公司属外商投资企业，所得税率为24%，自获利年度起享受“两免三减半”的所得税税收优惠政策，本年是减半征收第一年，实际执行12%所得税率，去年同期实际税率为0。
33、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
营业费用 3,339,414.61
管理费用 9,039,787.19
其他 4,137,418.72
合计 16,516,620.52
34、收到的其他与筹资活动有关的现金
单位:元币种:人民币
项目 金额
存款利息收入 1,771,970.50
合计 1,771,970.50
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 153,868,789.56 91.24 4,616,063.68 157,764,042.61 89.55 4,732,921.27
一至二年 1,714,123.20 1.02 171,412.32 5,428,080.47 3.08 542,808.05
二至三年 5,482,521.11 3.25 1,096,504.22 5,246,225.78 2.98 1,049,245.16
三至四年 1,390,409.42 0.82 417,122.83 1,289,461.04 0.73 386,838.31
四至五年 1,042,608.04 0.62 521,304.02 816,543.11 0.46 408,271.56
五年以上 5,135,029.74 3.05 5,135,029.74 5,641,027.94 3.20 5,641,027.94
合计 168,633,481.07 100 11,957,436.81 176,185,380.95 100 12,761,112.29
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重
大的应收账 94,188,891.37 55.85 2,825,666.74 23.63 90,480,481.97 51.36 2,714,414.46 21.27
款
单项金额不
重大但按信
用风险特征
组合后该组 7,568,047.20 4.49 6,073,456.59 50.79 7,747,032.09 4.40 6,436,137.81 50.44
合的风险较
大的应收账
款
其他不重大
66,876,542.5 39.66 3,058,313.48 25.58 77,957,866.89 44.25 3,610,560.02 28.29
应收账款
合计 168,633,481.07 -- 11,957,436.81 -- 176,185,380.95 -- 12,761,112.29 --
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期减少数 期末余额
应收账款坏帐准备 12,761,112.29 803,675.48 11,957,436.81
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
63,497,207.83 37.65 73,015,106.76 41.44
合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
计提坏
与本公 欠款 欠款原 计提坏帐
单位名称 欠款金额 计提坏帐金额 帐比例
司关系 时间 因 原因
(%)
大连实德塑胶 产品购
19,957,691.60 598,730.75
工业有限公司 销
山东海龙股份 产品购
18,509,068.95 555,272.07
有限公司 销
本公司对1
山东晨鸣纸业
产品购 货款结 年内应收
集团股份有限 11,511,750.88 1年 345,352.53
销 算时间 3 帐款按3%
公司 以内
差 比例计提
产品购
美国连达 7,131,534.97 213,946.05 坏帐准备
销
母公司
潍坊亚星大一
的控股 6,387,161.43 191,614.84
橡塑有限公司
子公司
合计 -- 63,497,207.83 -- -- 1,904,916.23 -- --
(6)本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以内 34,683,096.19 96.77 1,040,492.88 24,294,006.34 96.05 728,820.19
一至二年 206,507.75 0.58 20,650.78 163,562.00 0.65 16,356.20
二至三年 39,970.00 0.11 7,994.00 173,026.00 0.68 34,605.20
三至四年 300,106.00 0.84 90,031.80 150,337.97 0.59 45,101.39
四至五年 186,275.11 0.52 93,137.56 230,527.14 0.91 115,263.57
五年以上 423,243.48 1.18 423,243.48 282,450.13 1.12 282,450.13
合计 35,839,198.53 100 1,675,550.50 25,293,909.58 100 1,222,596.68
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
其他应收款坏帐准备 1,222,596.68 452,953.82 1,675,550.50
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位
31,247,148.99 86.6 20,876,468.06 82.53
合计及比例
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
欠
计提坏
与本公 款 欠款原 计提坏帐金
单位名称 欠款金额 帐比例 计提坏帐原因
司关系 时 因 额
（%）
间
潍坊第二 母公司 1年 关联交 本公司对1年内其
热电有限 的控股 30,516,797.56 以 易结算 915,503.93 3 他应收款按3%比
责任公司 子公司 内 时间差 例计提坏帐准备
(6)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位持 在被投资单位表 在被投资单位持股比例与表
被投资单位
股比例 决权比例 决权比例不一致的说明
潍坊亚星乐天化工有限公司 75 75
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司 45 45
烟台冰轮塑业有限公司 20 20
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值准
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备
潍坊亚星乐天化工
186,743,500.00 217,276,916.12 37,993,200.00 255,270,116.12
有限公司
烟台冰轮塑业有限
1,674,630.64 1,674,630.64 -1,674,630.64 0
公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
现
减值 金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红
利
朗盛亚星化学
（潍坊）有限公 59,433,474.47 54,529,847.69 -9,760,047.83 44,769,799.86
司
潍坊亚星乐天化工有限公司于2004年4月6日经潍坊市工商行政管理局批准，由本公司和韩国湖南石油化学株式会社共同出资组建。2007年5月该公司追加投资额23,322万元人民币用于建设年产6万吨氯化聚乙烯项目，注册资本增至37,427.93万元人民币,其中本公司占注册资本75%,韩国湖南石油化学株式会社占25%，报告期内本公司向合作公司新增出资37,993,200元。
朗盛亚星化学(潍坊)有限公司由本公司与朗盛德国有限公司(LANXESS)合资设立，建设年产12000吨水合肼项目,原注册资本920万美元。2006年10月该公司追加投资额1,770万美元用于水合肼装置配套建设公用工程设施，同时新增注册资本708万美元。经2006年10月10日第三届董事会第七次会议通过，本公司向该合资企业增加出资318.6万美元，折25,168,762.98元人民币，占该合资企业新增注册资本的45%。
朗盛亚星化学（潍坊）有限公司增减变动数主要是对其确认的投资损失。
报告期内根据与烟台冰轮塑料有限公司达成的协议，公司收回对其投资。
4、营业收入
(1)营业收入
单位:元币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 680,172,012.09 603,745,509.15
其他业务收入 233,036,102.11 210,067,207.73
合计 913,208,114.20 813,812,716.88
(2)分行业主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
化工行业 680,172,012.09 592,633,627.06 603,745,509.15 532,860,773.76
合计 680,172,012.09 592,633,627.06 603,745,509.15 532,860,773.76
(3)分产品主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
氯化聚乙烯 351,010,678.84 326,292,861.18 324,072,207.50 293,638,963.92
聚氯乙烯 115,387,390.06 107,270,291.92 95,221,852.85 89,856,213.80
烧碱 153,438,767.17 91,928,674.00 109,064,252.36 89,187,150.52
液氯 38,353,795.95 42,848,045.93 60,706,221.07 45,479,126.58
其他产品 21,981,380.07 24,293,754.03 14,680,975.37 14,699,318.94
合计 680,172,012.09 592,633,627.06 603,745,509.15 532,860,773.76
(4)分地区主营业务
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
国外 120,485,053.43 117,059,021.85 102,897,660.09 92,531,495.77
国内 559,686,958.66 475,574,605.21 500,847,849.06 440,329,277.99
合计 680,172,012.09 592,633,627.06 603,745,509.15 532,860,773.76
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
上海海螺化工有限公司 171,109,059.83 25.16
大连实德塑胶工业有限公司 51,792,222.22 7.61
山东晨鸣纸业集团股份有限公司 30,280,970.75 4.45
山东海龙股份有限公司 27,114,661.92 3.99
广东华声电器实业有限公司 23,668,888.88 3.48
合计 303,965,803.60 44.69
(七)关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元币种:人民币
母公司 母公司
本企
对本企 对本企
母公司名 业最
注册地 业务性质 注册资本 业的持 业的表
称 终控
股比例 决权比
制方
(%) 例(%)
潍坊亚星 潍坊市奎 制造、销售、出口氯化聚 潍坊
集团有限 文区鸢飞 乙烯、聚氯乙烯、氯化聚 123,518,247.00 36.94 36.94 市国
公司 路899号 氯乙烯、ACS及其它化工 有资
产品；进口本公司生产、 产管
科研所需机械设备、仪器 理办
仪表、关键部件、样品、 公室
原辅材料、技术软件、高
分子氯化聚合物的科研开
发；销售建筑材料、纺织
品；医院；汽车货运；餐
饮服务；住宿；零售烟酒
等。
2、本企业的子公司情况
单位:元币种:人民币
持股比 表决权比
子公司全称 注册地 业务性质 注册资本
例(%) 例(%)
潍坊亚星乐天 潍坊市寒亭区民 氯化聚乙烯的制造;销售
374,279,300 75 75
化工有限公司 主街529号 本公司制造的产品。
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元币种:人民币
本企业持 本企业在被投资单
被投资单位名称 注册地 业务性质 注册资本
股比例(%) 位表决权比例(%)
一、联营企业
朗盛亚星化学 潍坊市寒亭 水合肼的加
16,280,000.00
（潍坊）有限公 区霞飞路北 工制造和销 45 45
美元
司 首 售
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期营业收入总额 本期净利润
一、联营企业
朗盛亚星化学（潍
344,513,917.82 245,028,939.66 42,558,387.52 -21,892,267.51
坊）有限公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
潍坊第二热电有限责任公司 母公司的控股子公司
潍坊亚星大一橡塑有限公司 母公司的控股子公司
潍坊亚星投资有限公司 其他
潍坊威朋化工有限公司 母公司的控股子公司
潍坊亚星经贸发展有限公司 母公司的控股子公司
潍坊星兴联合化工有限公司 其他
5、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交易内
关联方 易定价 占同类交 占同类交
容
原则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例(%) 比例(%)
潍坊亚星集团有 采购设备、
市价 4,590,798.39 8.5 4,166,796.74 8.13
限公司 备件
潍坊亚星经贸发
采购包装物 市价 1,071,751.65 21.2 1,205,200.90 27.59
展有限公司
潍坊亚星集团有 接受运输服
市价 2,342,397.33 11.4 1,284,486.04 15.55
限公司 务
(2)销售商品、提供劳务的关联交易
单位:元币种:人民币
本期数 上年同期数
关联交
关联交易
关联方 易定价 占同类交易 占同类交
内容
原则 金额 金额的比例 金额 易金额的
(%) 比例(%)
潍坊亚星集团有 销售辅
市价 4,137,160.97 27.2 3,233,902.82 19.79
限公司 料、备件
潍坊亚星大一橡
销售CPE 市价 9,203,075.95 1.1 6,775,704.20 1.31
塑有限公司
朗盛亚星化学(潍
销售烧碱 市价 4,906,930.90 3.2
坊)有限公司
朗盛亚星化学(潍
销售液氯 市价 2,431,639.79 6.3
坊)有限公司
朗盛亚星化学(潍
销售蒸汽 市价 4,836,334.51 31.2
坊)有限公司
潍坊第二热电有 销售动力
市价 30,393,808.62 67.4 17,482,651.45 60.03
限责任公司 电
潍坊亚星经贸发
销售废料 市价 2,646,786.46 17.4 2,685,051.12 16.43
展有限公司
潍坊星兴联合化
销售蒸汽 市价 1,336,593.81 8.6
工有限公司
潍坊威朋化工有
销售蒸汽 市价 527,817.44 3.4
限公司
潍坊威朋化工有
销售烧碱 市价 148,480.26 0.1
限公司
潍坊威朋化工有
销售液氯 市价 1,014,898.98 2.6
限公司
(3)关联担保情况
单位:元币种:人民币
是否履行
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
完毕
潍坊亚星化学股份 潍坊威朋化工有限公 2006年12月30日—2007年
3,500.00 否
有限公司 司 12月15日
潍坊亚星化学股份 朗盛亚星化学(潍坊) 2007年1月24日—2011年
3,260.58 否
有限公司 有限公司 12月21日
潍坊亚星化学股份 朗盛亚星化学(潍坊) 2007年4月18日—2008年4
1,400.00 否
有限公司 有限公司 月18日
(4)其他关联交易
根据与潍坊亚星集团有限公司签订的土地租赁合同，本公司1月份向潍坊亚星集团有限公司缴纳全年土地租赁费2,065,088.93元。
报告期内本公司按照与潍坊亚星集团有限公司签订的《关联交易协议》承担后勤综合服务费用779,320.05元。
6、关联方应收应付款项
单位:元币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应收款 潍坊亚星集团有限公司 -2,711.38 1,327,643.84
应收账款 潍坊亚星大一橡塑有限公司 6,387,161.43 4,856,155.43
应收票据 潍坊亚星大一橡塑有限公司 1,008,000.00 500,000.00
应收账款 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 0 25,965,254.08
应收票据 朗盛亚星化学(潍坊)有限公司 4,562,900.00 0
应收账款 潍坊威朋化工有限公司 3,168,703.73 1,172,693.21
其他应收款 潍坊第二热电有限责任公司 30,516,797.56 17,933,179.58
其他应付款 潍坊亚星经贸发展有限公司 1,424,503.78 1,698,154.35
应付票据 潍坊亚星经贸发展有限公司 30,000.00 85,000.00
应收票据 潍坊亚星经贸发展有限公司 100,000.00 0
应收账款 潍坊星兴联合化工有限公司 31,193.77 0
(八)股份支付：
无
(九)或有事项：
无
(十)承诺事项：
无
(十一)资产负债表日后事项：
无
(十二)其他重要事项：
无
(十三)补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.79 0.78 0.026 0.026
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.63 0.63 0.021 0.021
股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 14,206,278.10
追溯调整项目影响合计数 3,924,368.97
其中：
所得税 384,656.42
少数股东损益 3,539,712.55
2006年半年度净利润（新会计准则） 18,130,647.07
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计 15,493,138.37
其中：
所得税 431,188.37
少数股东损益 15,061,950.00
2006年度模拟净利润 47,779,373.71
八、备查文件目录
1、载有董事长签名的中期报告文本。
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本。
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本。
4、公司章程文本。
5、其他有关资料。
6、文件存放地：公司证券办公室
董事长：董顺兴
潍坊亚星化学股份有限公司
2007年8月7日