附件 1：


            天津市房地产发展（集团）股份有限公司

                 2013 年度内部控制自我评价报告


天津市房地产发展（集团）股份有限公司全体股东：
    天津市房地产发展（集团）股份有限公司（以下简称“公司”），根据《企业
内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企
业内部控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，
在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司 2013 年 12 月 31 日（内
部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
    一、   重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其
有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建
立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公
司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个
别及连带法律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及
相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存
在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化
可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部
控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
    二、   内部控制评价结论
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制
规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。


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    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。
    三、     内部控制评价工作情况
    （一）内部控制评价范围
    内部控制评价的范围涵盖了公司母公司本身及下属全部分、子公司的主要业
务和事项。在确定内部控制评价范围时，综合考虑了公司各职能部门、各下属子
公司相关业务特点，按照以风险为导向，遵循全面性、重要性、客观性原则，关
注重要业务单位、重大事项和高风险业务，确定纳入评价范围的业务和事项包括：
公司治理结构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业
务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、担保业务、关联交易、财务
报告、全面预算、合同管理、内部信息传递和信息系统。
    上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理
的主要方面，不存在重大遗漏。
    （二）内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准
    公司依据企业内部控制规范体系及公司内部相关规章制度组织开展内部控
制评价工作。公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一
般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，
区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部
控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定
标准如下：
    1、财务报告内部控制缺陷认定标准
    根据缺陷可能导致的财务报告错报的重要程度公司采用定性和定量相结合
的方法将缺陷划分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。
    (1)定性标准
    财务报告重大缺陷的迹象包括：公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行为、
公司更正已公布的财务报告、注册会计师发现的却未被公司内部控制识别的当期
财务报告中的重大错报、审计委员会和审计部对公司的对外财务报告和财务报告
内部控制监督无效。
    财务报告重要缺陷的迹象包括：未依照公认会计准则选择和应用会计政策、


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未建立反舞弊程序和控制措施、对于非常规或特殊交易的账务处理没有建立相应
的控制机制或没有实施且没有相应的补偿性控制、对于期末财务报告过程的控制
存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达到真实、准确的目标。
    财务报告一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
    （2）定量标准
    重大缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平高于
重要性水平（营业收入的 0.5%）。
    重要缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于
重要性水平（营业收入的 0.5%），但高于一般性水平（营业收入的 0.2%）。
    一般缺陷指考虑补偿性控制措施和实际偏差率后，该缺陷总体影响水平低于
一般性水平（营业收入的 0.2％）。
    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准
    公司非财务报告缺陷认定主要依据缺陷涉及业务性质的严重程度、直接或潜
在负面影响的性质、影响的范围等因素来确定。
    （1）定性标准
    非财务报告重大缺陷存在的迹象包括：
    违犯国家法律法规或规范性文件、重大决策程序不科学、制度缺失可能导致
系统性失效、重大或重要缺陷不能得到整改、其他对公司负面影响重大的情形。
    非财务报告重要缺陷存在的迹象包括：
    公司民主决策程序存在但不够完善；公司决策程序导致出现一般失误；公司
违反企业内部规章，形成损失；公司关键岗位业务人员流失严重；媒体出现负面
新闻，波及局部区域；公司开发项目出现重大安全事故或出现严重质量问题；公
司重要业务制度或系统存在缺陷；
    非财务报告一般缺陷存在的迹象包括：
    公司决策程序效率不高；公司违反内部规章，但未形成损失；公司一般岗位
业务人员流失严重；媒体出现负面新闻，但影响不大；公司一般业务制度或系统
存在缺陷；公司一般缺陷未得到整改；公司存在其他缺陷。
    （2）定量标准
    定量标准根据缺陷可能造成直接财产损失的绝对金额或潜在负面影响等因


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