珠海华发实业股份有限公司董事局
                审计委员会 2020 年度履职报告


      根据上海证券交易所《关于做好上市公司2020年年度报告披露

 工作的通知》、《上市公司董事会审议委员会运作指引》及《公司

 章程》、《董事局下设机构工作细则》等文件的相关要求，2020年

 度公司董事局审计委员会勤勉尽责，认真履行相关职责，现将2020

 年度履职情况报告如下：

      一、审计委员会基本情况

      公司董事局审计委员会由3名独立董事组成，现任委员为陈世敏、

 谭劲松、张利国。

      二、2020年度审计委员会会议召开情况

      2020年公司审计委员会共召开6次会议，具体内容如下：
                                                                         表决
       会议                时间                     议案
                                                                         结果
第九届董事局审计委员                   《关于公司2019年度财务报表
                       2020年1月20日                                     通过
  会2020年第一次会议                               的议案》
第九届董事局审计委员                   《关于公司2019年度审计报告
                       2020年3月10日                                     通过
  会2020年第二次会议                           初审意见的议案 》
                                       《关于<公司 2019 年年度报告>
                                       全文及摘要的议案》、《关于<公
                                       司 2019 年度财务决算报告>的议
第九届董事局审计委员
                       2020年4月14日   案》、《关于<公司 2020 年度财务   通过
  会2020年第三次会议
                                       预算报告>的议案》、《关于<公司
                                       2019 年度内控检查监督工作报
                                       告>的议案》、《关于<公司内部控



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                                        制审计报告>的议案》、《关于续
                                        聘会计师事务所的议案》、《关于
                                        <公司审计委员会 2019 年度履职
                                        报告>的议案》、《关于公司会计
                                               政策变更的议案》
                                         《关于<2020年第一季度报告>
第九届董事局审计委员
                       2020年4月29日    的议案》、《关于公司会计政策     通过
  会2020年第四次会议
                                           和会计估计变更的议案》
第九届董事局审计委员                     《关于<2020年半年度报告>及
                       2020年8月17日                                     通过
  会2020年第五次会议                             摘要的议案》
第九届董事局审计委员                     《关于<2020年第三季度报告>
                       2020年10月30日                                    通过
  会2020年第六次会议                               的议案》



      三、2020 年度审计委员会履职情况

      （一）定期报告审阅及年报审计沟通

      2019 年度报告审计期间，公司董事局审计委员会依据《公司章

 程》、《独立董事年度报告工作制度》等相关制度，检查和督促年报

 工作的及时有序进行;就年报审计工作计划与审计师进行了充分沟

 通，明确了审计师的责任、审计工作安排、审计范围及重点审计事

 项，并按照审计计划定期督促审计师，确保审计工作顺利完成。

      审计委员会审阅公司编制的 2019 年度财务会计报表后，认为公

 司编制的财务会计报表有关数据基本反映了公司截止至 2019 年 12

 月 31 日的资产负债情况和 2019 年度的生产经营成果，并同意以此

 财务报表为基础开展 2019 年度审计工作。在审计师按照总体审计安

 排出具了初步审计意见后，审计委员会审阅了上述初步审计意见后

 的财务会计报表，并同意以此财务报表为基础制作公司 2019 年度报



                                   - 2 -
告并提交董事局审议，同时要求会计师事务所按照总体审计计划尽

快完成审计工作，以保证公司如期披露 2019 年年度报告。会计师事

务所按照总体审计计划如期完成了审计报告定稿及相关报告后，公

司制作了《2019 年年度报告》全文及摘要。审计委员会在审阅上述

报告及相关议案后，同意将上述报告及相关议案提交董事局会议审

议。至此，公司 2019 年度审计工作圆满完成。

    审计委员会认真审阅了公司 2020 年一季报、半年报及三季报等

定期报告，认为上述定期报告能够真实反映公司当期的经营情况及

财务状况。

    （二）内部控制监督工作

    报告期内，审计委员会充分发挥专业作用，根据内部控制相关

法律法规和规范性文件的要求，督促公司落实相关要求，评估公司

内部控制制度设计的适当性，强化对内控制度执行的监督检查，积

极推动公司内部控制制度建设。审计委员会积极督促公司完成了内

部控制自我评价工作，并审阅了《内部控制评价报告》和外部审计

机构出具的《内部控制审计报告》。审计委员会认为公司出具的《内

部控制评价报告》比较客观反映了公司目前内部控制体系建设和执

行的实际情况，内部控制体系不存在重大缺陷。

    （三）监督及评估外部审计机构工作

    公司审计委员会自设立以来，各位委员积极履行职能，在协调



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公司管理层、内审部门与外部审计机构的过程中发挥重要作用。由

审计委员会召集人负责召集与主持各次年度审计前的沟通会，分别

听取公司高级管理人员的汇报、审计部门的总结与会计师事务所的

工作计划，积极协调管理层、内审部门与外部审计的沟通，为年度

审计工作的开展及公司年度报告的顺利编制奠定了良好的基础。

    审计委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）执行的2020

年度审计工作进行了监督评价，认为其执业水平良好，勤勉尽责，

能客观、公正地对公司会计报告发表审计意见。审计委员会向董事

局提议续聘该所为公司 2021年度财务审计机构和内部控制审计机

构。

    四、总体评价

    报告期内，审计委员会依据上海证券交易所《上市公司董事会

审计委员会运作指引》以及《审计委员会职权范围及实施细则》等

的相关规定，恪尽职守、尽职尽责地履行了审计委员会的职责。2021

年审计委员会将继续勤勉尽责，发挥专长，持续推动公司规范运作、

完善内控，提升公司的经营效率与运营质量，促进公司持续、健康、

稳定的发展。

                                    珠海华发实业股份有限公司

                                        董事局审计委员会

                                         2021 年 4 月 23 日



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