天通控股股份有限公司
600330
2006年中期报告
目 录
一、重要提示 1
二、公司基本情况 1
三、股本变动及股东情况 2
四、董事、监事和高级管理人员 5
五、管理层讨论与分析 5
六、重要事项 6
七、财务会计报告(未经审计) 11
八、备查文件目录 52
一、重要提示
1、本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。 3、公司中期财务报告未经审计。 4、公司负责人潘广通，主管会计工作负责人王凤鸣及会计机构负责人（会计主管人员）吴汉宝声明：保证中期报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)基本情况简介
1、 公司法定中文名称：天通控股股份有限公司 公司法定中文名称缩写：天通 公司法定英文名称：TDG Holding co.,LTD 公司法定英文名称缩写：TDG 2、 公司A股上市交易所：上海证券交易所 公司A股简称：G天通 公司A股代码：600330 3、 公司注册地址：浙江省海宁市盐官郭店镇建设路11号 公司办公地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 邮政编码：314400 公司国际互联网网址：http://www.tdgcore.com 公司电子信箱：tdga@tdgcore.com 4、 公司法定代表人：潘广通 5、 董事会秘书：许丽秀 电话：0573-7230878 传真：0573-7230228 E-mail：xlx@tdgcore.com 联系地址：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层 6、 公司信息披露报纸名称：中国证券报、上海证券报、证券时报 登载公司中期报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn 公司中期报告备置地点：浙江省海宁市龙祥写字楼十八层本公司董事会秘书处 7、 公司其他基本情况：
公司首次注册登记日期：1999年2月10日 公司首次注册登记地点：浙江省 公司法人营业执照注册号：3300001005459 公司税务登记号码：330481710969078 公司聘请的境内会计师事务所名称：浙江天健会计师事务所 公司聘请的境内会计师事务所办公地址：浙江省杭州市文三路388号钱江科技大厦15-20楼
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
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本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年
度期末增减（％）
流动资产 818,740,706 715,689,923. 14.40
.55 81
流动负债 652,686,788 536,268,526. 21.71
.45 54
总资产 1,827,132,5 1,678,473,11 8.86
97.73 3.05
股东权益（不含少数股 1,000,316,1 971,424,541. 2.97
东权益） 96.75 12
每股净资产(元) 2.278 2.212 2.98
调整后的每股净资产( 2.263 2.208 2.49
元)
报告期（1－ 上年同期 本报告期比上年同
6月） 期增减（％）
净利润 50,820,209. 40,578,851.3 25.24
60 7
扣除非经常性损益的净 49,573,441. 37,225,404.4 33.17
利润 03 9
每股收益(元) 0.116 0.092 26.09
净资产收益率(%) 5.08 4.18 增加0.9个百分点
经营活动产生的现金流 25,301,271. 15,232,645.2 66.10
量净额 80 3
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2、扣除非经常性损益项目和金额
单位:元 币种:人民币
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非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资 55,816.32
产、其他长期资产产生的损益
各种形式的政府补贴 2,310,000.00
其他非经常性损益项目 -519,064.36
所得税影响数 -578,514.12
少数股东损益影响数 -21,469.27
合计 1,246,768.57
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三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
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本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比 发 送股 公 其 小计 数量 比
例 行 积 他 例
新 金
股 转
股
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人
持股
3、其他内资
持股
其中：境内 93,361 21. -10,82 -10,82 82,539, 18.
法人持股 ,843 26 2,081 2,081 762 80
境内自然人 177,79 40. -39,57 -39,57 138,212 31.
持股 0,157 48 7,919 7,919 ,238 47
4、外资持股
其中：境外
法人持股
境外自然人
持股
有限售条件 271,15 61. -50,40 -50,40 220,752 50.
股份合计 2,000 74 0,000 0,000 ,000 27
二、无限售条件流通股份
1、人民币普 168,00 38. 50,400 50,400 218,400 49.
通股 0,000 26 ,000 ,000 ,000 73
2、境内上市
的外资股
3、境外上市
的外资股
4、其他
无限售条件 168,00 38. 50,400 50,400 218,400 49.
流通股份合 0,000 26 ,000 ,000 ,000 73
计
三、股份总 439,15 100 439,152 100
数 2,000 ,000
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股份变动的批准情况 公司股权分置改革方案于2006年5月15日获得公司股权分置改革相关股东会议审议通过。 股份变动的过户情况 公司股权分置改革方案于2006年5月22日实施完毕，涉及支付对价的股份于2006年5月22日前完成过户手续。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
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报告期末股东总数 18,603
前十名股东持股情况
股东名称 股东 持股比例( 持股总 报告期 持有有 质押或冻
性质 %) 数 内增减 限售条 结的股份
件股份 数量
数量
潘广通 其他 8.87 38,956, -11,155 38,956,
552 ,448 552
浙江天力工贸 其他 8.00 35,139, 0 35,139,
有限公司 043 043
潘建清 其他 7.64 33,545, -9,606, 33,545,
920 080 920
宝钢集团企业 其他 5.34 23,446, -5,353, 23,446,
开发总公司 840 160 840
招商银行股份 其他 2.78 12,223, 12,223,
有限公司—中 169 169
信经典配置证
券投资基金
海宁市经济发 其他 2.40 10,599, -2,420, 10,599,
展投资公司 926 074 926
中国电子科技 其他 2.22 9,769,5 -2,230, 9,769,5
集团公司第四 17 483 17
十八研究所
鸿阳证券投资 其他 2.20 9,665,4 9,665,4
基金 16 16
申银万国—花 其他 1.62 7,100,9 7,100,9
旗—UBSLIMIT 26 26
ED
金鑫证券投资 其他 1.56 6,850,0 6,850,0
基金 00 00
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前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条 股份
件股份数量 种类
招商银行股份有限公司—中信经典配置证券投资基 12,223,169 人民
金 币普
通股
鸿阳证券投资基金 9,665,416 人民
币普
通股
申银万国—花旗—UBSLIMITED 7,100,926 人民
币普
通股
金鑫证券投资基金 6,850,000 人民
币普
通股
中国工商银行—广发策略优选混合型证券投资基金 5,844,142 人民
币普
通股
鸿飞证券投资基金 4,379,919 人民
币普
通股
国际金融—花旗—MARTINCURRIEINVESTMENTMANAGE 4,310,244 人民
MENTLIMITED 币普
通股
宝应县农村信用合作联社 4,263,999 人民
币普
通股
中国建设银行—上投摩根阿尔法股票型证券投资基 3,709,862 人民
金 币普
通股
中国工商银行—汉鼎证券投资基金 3,060,000 人民
币普
通股
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 公司未知前十名无限售
条股东之间是否有关联
关系或属于《上市公司
股东持股变动信息披露
管理办法》规定的一致
行动人。 公司前十名
股东中的有限售条件股
东与前十名无限售条件
股东之间不存在关联关
系，也不属于《上市公
司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一
致行动人。
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前10位股东中，第一大股东潘广通与第三大股东潘建清为父子关系；第二、第四、第六、第七大股东为公司的发起人股东，他们之间没有关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人；另第五、第八、第九、第十大股东为无限售条件股东，公司未知他们之间是否有关联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
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序 有限售条件股东 持有 有限售条件股 限售条件
号 名称 的有 可上市交 新 份可上市交易
限售 易时间 增 情况
条件 可
股份 上
数量 市
交
易
股
份
数
量
1 潘广通 38,9 2009年5 实施日后3
56,5 月22日 6个月不上
52 市流通
2 浙江天力工贸有 35,1 2009年5 实施日后3
限公司 39,0 月22日 6个月不上
43 市流通
3 潘建清 33,5 2009年5 实施日后3
45,9 月22日 6个月不上
20 市流通
4 宝钢集团企业开 23,4 2009年5 实施日后3
发总公司 46,8 月22日 6个月不上
40 市流通
5 海宁市经济发展 10,5 2007年5 实施日后1
投资公司 99,9 月22日 2个月不上
26 市流通
6 中国电子科技集 9,76 2009年5 实施日后3
团公司第四十八 9,51 月22日 6个月不上
研究所 7 市流通
7 潘金鑫 5,62 2007年5 实施日后1
9,26 月22日 2个月不上
5 市流通
8 金建清 3,99 2007年5 实施日后1
8,09 月22日 2个月不上
4 市流通
9 段金柱 3,93 2007年5 实施日后1
7,83 月22日 2个月不上
1 市流通
10 潘娟美 3,84 2007年5 实施日后1
6,59 月22日 2个月不上
5 市流通
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2、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
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姓名 职务 期初持股 期末持股 股份增减数 变动原因
数 数
潘广通 董事长 50,112,00 38,956,55 -11,155,44 股权分置
0 2 8 改革
潘建清 副董事长兼 43,152,00 33,545,92 -9,606,080 股权分置
总裁 0 0 改革
潘金鑫 董事兼副总 7,241,240 5,629,265 -1,611,975 股权分置
裁 改革
徐春明 监事会主席 4,942,487 3,842,239 -1,100,248 股权分置
改革
段金柱 监事 5,065,453 3,937,831 -1,127,622 股权分置
改革
张瑞标 监事 1,355,328 1,053,618 -301,710 股权分置
改革
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(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况 本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、管理层讨论与分析
(一)管理层讨论与分析
公司的主营业务是软磁铁氧体MnZn和NiZn磁芯的生产和销售，这一年是天通实现第二次创业的开始之年，也是天通实现软磁“行业规模世界第一、技术水平全球领先”目标的关键之年。按照公司2006年度目标，公司以加快拓展国际、国内二个市场为突破口，积极提升主业生产效能，加快科技创新，团结拼搏，克服原材料涨价、紧缺、人民币升值等不利影响，本报告期内，公司取得了不俗的业绩。实现主营业务收入（合并，下同）45900.17万元，比上年同期增长了68.54%，实现主营业务利润10089.60元，比上年同期增长45.96%，实现净利润5082.02万元，比上年同期增长了25.24%。 公司目前业务总体呈增长阶段，发展态势良好。
主营业务分行业、产品情况表
单位:元 币种:人民币
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分行业 主营业务 主营业务 主营 主营业务 主营业 主营业务利
或分产 收入 成本 业务 收入比上 务成本 润率比上年
品 利润 年同期增 比上年 同期增减（%
率(%) 减（％） 同期增 ）
减（％
）
开关电 198,754, 156,640, 21.19 26.51 64.67 减少18.26个
源磁性 601.93 289.60 百分点
材料
滤波磁 55,350,2 34,594,8 37.50 51.75 73.24 减少7.75个
性材料 46.30 33.49 百分点
电子表 101,748, 94,612,0 7.01 270.79 270.00 增加0.19个
面贴装 479.83 01.49 百分点
产品
镍锌磁 33,891,4 19,215,9 43.30 33.19 11.35 增加11.12个
性材料 62.07 08.92 百分点
粉体工 16,975,5 13,656,1 19.55 22.96 56.23 减少17.13个
程及包 04.11 86.83 百分点
装秤设
备
光功率 29,788,3 21,298,7 28.50 839.31 877.51 减少2.79个
分离器 58.13 88.98 百分点
粉末成 18,486,5 13,327,6 27.91
型压机 21.74 55.21
其他 4,006,53 3,331,18 16.86 -54.93 -57.26 增加4.54个
4.76 1.08 百分点
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其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0元人民币。
(二)公司投资情况
1、募集资金总体使用情况 公司于2005年通过增发募集资金26,575.19万元人民币，已累计使用23,248.24万元人民币，其中本年度已使用5,940.28万元人民币，尚未使用3,326.95万元人民币。 2、募集资金承诺项目情况
单位:万元 币种:人民币
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承诺项目 拟投入 是否 实际投入 预计收 实际收益 是否 是否
名称 金额 变更 金额 益 符合 符合
项目 计划 预计
进度 收益
高频磁电 18,290 是 13,430.8 3,232 713.65 是 是
子器件生 0
产线技术
改造项目
液晶显示 8,285.1 否 8,285.19 1227.06 是 是
器用锰锌 9
磁芯生产
线技改项
目
合计 26,575. / 21,715.9 3,232 1940.71 / /
19 9
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1)、高频磁电子器件生产线技术改造项目 项目拟投入18,290万元人民币，实际投入13,430.80万元人民币，高频磁电子器件项目经公司三届五次董事会会议决议、公司二ОО五年第二次临时股东大会批准，变更部分增发募集资金投资形式，该项目的模块及其他元器件部分（投资3859.2万元）由公司直接投资改为投资控股子公司天通浙江精电科技有限公司。 2)、液晶显示器用锰锌磁芯生产线技改项目 项目拟投入8,285.19万元人民币，实际投入8,285.19万元人民币，项目进度为100%。 3、非募集资金项目情况 1)、液晶显示器用锰锌磁芯生产线技改项目 公司出资8,321.81万元人民币投资该项目。项目进度：124.18%，实现收益1254.25万元。 2)、镍锌产业化项目 公司出资10,987万元人民币投资该项目。项目进度：39.34%，实现收益365.68万元。 3)、电子专用材料新型装备生产技术引进项目 公司出资5,000万元人民币投资该项目。项目进度：42.07%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
本报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》及中国证监会有关法律法规的要求不断完善、规范运作，公司治理情况与中国证监会有关文件要求不存在差异。同时结合公司实际情况，对《公司章程》进行了全面修改和补充，完善了公司法人治理结构。在信息披露上，严格遵守“公平、公正、公开”的原则，及时完成公司定期报告和临时公告的披露工作。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司于2006年6月16日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》上刊登了《天通控股股份有限公司2005年度分红派息实施公告》。根据2005年度股东大会决议，以总股本43915.2万股为基数，向全体股东按每10股派发现金红利0.5元（含税）。股权登记日为2006年6月22日，除息日为2006年6月23日，现金红利发放日为2006年6月30日，该方案已全部执行完毕。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
1、关联债权债务往来
单位:元 币种:人民币
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关联方名称 与上市 上市公司向关联方 关联方向上市公司提
公司的 提供资金 供资金
关系 发生额 余额 发生额 余额
上海天盈投资发展 联营公 87,000.0 87,000.
有限公司 司 0 00
湖南丰业科技有限 股东的 900,000. 900,000.0
责任公司 子公司 00 0
中国电子科技集团 参股股 4,500,00 6,500,000
第四十八研究所 东 0.00 .00
海宁市经济发展投 参股股 813,750.0
资公司 东 0
海宁市盐官镇农业 参股股 97,587.79
技术服务中心 东
浙江博创科技有限 母公司 269,640. 269,640
公司 的控股 00 .00
子公司
合计 / 356,640. 356,640 5,400,00 8,311,337
00 .00 0.00 .79
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报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0元人民币，上市公司向控股股东及其子公司提供资金的余额0元人民币。 关联债权债务形成原因： 联营企业上海天盈投资发展有限公司和控股子公司浙江博创科技有限公司分别租用公司位于上海的房屋，按相关租赁合同确认2006年1-6月的租赁费分别为87000元和269640元。湖南丰业科技有限责任公司和中国电子科技集团第四十八研究所为正常采购设备。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
本报告期公司无担保事项。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)承诺事项履行情况
1、已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出 2005年4月公司与钱江水利开发股份有限公司签订《股权转让合同》，本公司将持有浙江天堂硅谷创业投资有限公司6.38%的股权转让给钱江水利开发股份有限公司，转让价格为1,400万元。钱江水利开发股份有限公司将按合同约定在2010年4月30日前办理工商变更登记完毕后支付股权转让款。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况
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股东名称 特殊承诺 承
诺
履
行
情
况
潘广通、潘建清、浙江天力工贸有 (1)所持股份自股权分置改革方案 严
限公司、宝钢集团企业开发总公司 实施之日起，36个月内不出售。 格
、中国电子科技集团公司第四十八 (2)若违反禁售和限售条件而出售 履
研究所 本承诺人所持有的原非流通股份 行
，则该部分出售所得收入全部归 承
天通股份所有。 (3)不会利用公 诺
司股权分置改革进行内幕交易、
操纵市场或者其他证券欺诈行为
。 (4)保证若本承诺人未履行或
者未完全履行承诺的，赔偿其他
股东因此遭受的损失。
海宁市经济发展投资公司、潘金鑫 所持股份自股权分置改革方案实 严
、金建清、段金柱、潘娟美、徐春 施之日起，12个月内不出售。 格
明、海宁市盐官镇农业技术服务中 履
心、潘建忠、张锦康、朱成、张瑞 行
金、杜海利、李德章、张晓红、葛 承
汉臣、郭曙辉、曹雪龙、周锡明、 诺
赵建忠、顾祖兴、祁关泉、张桂宝
、施天明、张瑞标、祁林松、姚少
峰、潘妙甫、孙建芳、张继芳、徐
永法、杜华良、周寿初、杜海仪、
潘广祥、张敬民、潘子康、於建康
、钱金甫、程鹤峰、凌惠祥、陈坤
源、段建国、金月明、段德明
全体非流通股股东 本承诺人将忠实履行承诺，承担 严
相应的法律责任。除非受让人同 格
意并有能力承担承诺责任，本承 履
诺人将不转让所持有的股份。 行
承
诺
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(十二)公司、董事会、董事受处罚及整改情况
报告期内公司、公司董事会及董事均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三)其它重大事项
1．根据公司及嘉善县汇中置业有限公司共同与浙江省嘉善县国土资源局签订的《国有土地使用权出让合同》，合同总金额为285,227,792.00元，截至2006年6月30日，本公司及控股子公司嘉善县天巍置业有限公司合计预付土地使用权出让金114,977,450.31元，尚未办妥产权过户手续。 2．2004年8月24日公司与中国建设银行海宁市支行签订《出具保函协议书》，中国建设银行海宁市支行为本公司向中国进出口银行借款3,000万元提供信贷保证，保证费用8.4万元，截至2006年6月30日该协议下借款余额为3,000万元。 2005年6月27日公司与中国建设银行海宁市支行签订《出具保函协议书》，中国建设银行海宁市支行为本公司向中国进出口银行借款5,000万元提供信贷保证，保证费用28万元，截至2006年6月30日该协议下借款余额为5,000万元。
(十四)信息披露索引
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事项 刊载的报刊名称 刊载 刊载的互联网网站及
及版面 日期 检索路径
2005年度报告摘要 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
C13《上海证券 年4月 cn
报》C29《证券 4日
时报》C28
三届六次董事会决议公告 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
暨召开2005年度股东大会 C13《上海证券 年4月 cn
的通知 报》C29《证券 4日
时报》C28
三届五次监事会决议公告 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
C13《上海证券 年4月 cn
报》C29《证券 4日
时报》C28
关于进行股权分置改革的 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
提示性公告 C06《上海证券 年4月 cn
报》C15《证券 10日
时报》C19
天通控股股份有限公司股 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
权分置改革说明书（摘要 B08《上海证券 年4月 cn
） 报》A10《证券 11日
时报》C4
天通控股股份有限公司董 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
事会关于召开股权分置改 B08《上海证券 年4月 cn
革相关股东会议的通知 报》A10《证券 11日
时报》C4
天通控股股份有限公司董 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
事会关于股权分置改革投 B08《上海证券 年4月 cn
票委托权征集函 报》A10《证券 11日
时报》C4
关于股权分置改革方案沟 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
通协商情况暨调整股权分 B14《上海证券 年4月 cn
置改革方案的公告 报》C95《证券 20日
时报》C7
2006年第一季度报告 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
C22《上海证券 年4月 cn
报》B36《证券 26日
时报》C23
天通控股股份有限公司董 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
事会关于召开股权分置改 A11《上海证券 年4月 cn
革相关股东会议的第一次 报》B63《证券 26日
提示公告 时报》C6
2005年度股东大会决议公 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
告 C11《上海证券 年5月 cn
报》B13《证券 10日
时报》C6
天通控股股份有限公司董 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
事会关于召开股权分置改 A24《上海证券 年5月 cn
革相关股东会议的第二次 报》B13《证券 10日
提示公告 时报》C6
三届八次董事会决议公告 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
B16《上海证券 年5月 cn
报》B19《证券 11日
时报》C7
股权分置改革相关股东会 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
议表决结果公告 C03《上海证券 年5月 cn
报》B15《证券 16日
时报》B8
股权分置改革方案实施公 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
告 C12《上海证券 年5月 cn
报》B15《证券 17日
时报》B8
天通控股股份有限公司20 《中国证券报》 2006 http://www.sse.com.
05年度分红派息实施公告 B08《上海证券 年6月 cn
报》B18《证券 16日
时报》A9
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七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
资产负债表（一） 2006年06月30日
编制单位: 天通控股股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动资产：
货币资金 1 160,808,5 153,102, 63,504,90 125,551,4
32.43 701.05 2.11 53.19
短期投资
应收票据 2 15,796,04 11,667,0 12,470,77 11,012,05
4.00 53.67 2.06 3.67
应收股利 3 5,680,000 5,680,00 5,680,000 5,680,000
.00 0.00 .00 .00
应收利息
应收账款 4 1 201,619,4 183,453, 179,026,6 158,427,8
37.42 136.09 73.35 49.16
其他应收款 5 2 37,858,86 21,366,2 14,237,66 4,195,282
4.95 03.14 4.59 .62
预付账款 6 139,090,1 137,560, 100,646,1 84,320,64
15.24 789.91 46.20 0.47
应收补贴款 7 5,998,430 2,274,99 5,998,430 2,274,992
.31 2.62 .31 .62
存货 8 250,629,0 200,454, 197,978,3 172,261,7
13.40 095.51 95.27 98.76
待摊费用 9 1,260,268 130,951. 267,995.7 108,631.9
.80 82 4 8
一年内到期的
长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 818,740,7 715,689, 579,810,9 563,832,7
06.55 923.81 79.63 02.47
长期投资：
长期股权投资 10 3 108,463,6 100,781, 221,700,9 172,993,7
87.70 526.35 70.38 86.98
长期债权投资
长期投资合计 108,463,6 100,781, 221,700,9 172,993,7
87.70 526.35 70.38 86.98
其中：合并价 2,508,285 2,676,43
差 .91 0.43
其中：股权投 2,508,285 2,676,430
资差额 .91 .43
固定资产：
固定资产原价 11 945,371,1 933,551, 912,178,2 904,129,8
63.75 066.70 07.61 81.72
减：累计折旧 12 318,980,4 283,111, 312,178,4 277,477,7
14.62 509.48 17.38 22.14
固定资产净值 13 626,390,7 650,439, 599,999,7 626,652,1
49.13 557.22 90.23 59.58
减：固定资产 14 4,518,316 4,518,31 4,493,875 4,493,875
减值准备 .41 6.41 .01 .01
固定资产净额 621,872,4 645,921, 595,505,9 622,158,2
32.72 240.81 15.22 84.57
工程物资
在建工程 15 228,036,1 168,817, 206,833,1 152,635,4
07.05 669.77 32.43 37.71
固定资产清理
固定资产合计 849,908,5 814,738, 802,339,0 774,793,7
39.77 910.58 47.65 22.28
无形资产及其
他资产：
无形资产 16 44,865,14 45,801,6 32,178,95 32,554,92
1.47 54.55 3.97 2.45
长期待摊费用 17 5,154,522 1,461,09 4,408,073 1,038,222
.24 7.76 .47 .14
其他长期资产
无形资产及其 50,019,66 47,262,7 36,587,02 33,593,14
他资产合计 3.71 52.31 7.44 4.59
递延税项：
递延税款借项
资产总计 1,827,132 1,678,47 1,640,438 1,545,213
,597.73 3,113.05 ,025.10 ,356.32
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
资产负债表（二） 2006年06月30日
编制单位: 天通控股股份有限公司
单位: 元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 期末数 期初数 期末数 期初数
并 公
司
流动负债：
短期借款 18 320,700,0 251,700,0 285,000, 220,000,0
00.00 00.00 000.00 00.00
应付票据 19 64,748,73 61,428,40 49,615,2 55,238,40
7.15 4.40 00.00 4.40
应付账款 20 127,040,2 118,688,7 99,375,5 98,690,15
82.58 65.68 62.23 2.88
预收账款 21 62,338,01 40,417,72 38,727,8 29,496,76
4.23 7.74 64.92 4.97
应付工资 22 5,537,581 9,665,329 3,915,88 9,235,422
.60 .26 5.95 .57
应付福利费 526,199.5 796,749.7 257,665. 511,057.2
4 2 94 0
应付股利
应交税金 23 -5,895,98 -4,639,37 -4,599,9 -6,675,32
7.27 0.43 36.43 3.91
其他应交款 24 -78,191.6 420,071.6 -121,904 418,753.6
3 5 .65 6
其他应付款 25 27,163,21 7,358,884 7,233,45 5,688,565
8.85 .44 5.83 .31
预提费用 26 606,933.4 383,214.0 167,272. 307,450.0
0 8 36 0
预计负债
一年内到期的长 27 50,000,00 50,048,75 50,000,0 50,048,75
期负债 0.00 0.00 00.00 0.00
其他流动负债
流动负债合计 652,686,7 536,268,5 529,571, 462,959,9
88.45 26.54 066.15 97.08
长期负债：
长期借款 28 105,000,0 105,140,5 105,000, 105,140,5
00.00 00.00 000.00 00.00
应付债券
长期应付款 29 5,737,905 5,737,905 5,737,90 5,737,905
.00 .00 5.00 .00
专项应付款 30 300,000.0 300,000.0
0 0
其他长期负债
长期负债合计 111,037,9 111,178,4 110,737, 110,878,4
05.00 05.00 905.00 05.00
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 763,724,6 647,446,9 640,308, 573,838,4
93.45 31.54 971.15 02.08
少数股东权益 63,091,70 59,601,64
7.53 0.39
所有者权益（或
股东权益）：
实收资本（或股 31 439,152,0 439,152,0 439,152, 439,152,0
本） 00.00 00.00 000.00 00.00
减：已归还投资
实收资本（或股 31 439,152,0 439,152,0 439,152, 439,152,0
本）净额 00.00 00.00 000.00 00.00
资本公积 32 300,148,4 300,119,3 300,148, 300,119,3
40.50 94.47 440.50 94.47
盈余公积 33 55,928,12 55,928,12 55,928,1 55,928,12
1.67 1.67 21.67 1.67
其中：法定公益 17,344,30 17,344,30 17,344,3 17,344,30
金 8.99 8.99 08.99 8.99
未分配利润 34 205,087,6 154,267,4 204,900, 154,217,8
34.58 24.98 491.78 38.10
拟分配现金股利 21,957,60 21,957,60
0.00 0.00
外币报表折算差
额
减：未确认投资
损失
所有者权益（或 1,000,316 971,424,5 1,000,12 971,374,9
股东权益）合计 ,196.75 41.12 9,053.95 54.24
负债和所有者权 1,827,132 1,678,473 1,640,43 1,545,213
益（或股东权益 ,597.73 ,113.05 8,025.10 ,356.32
）总计
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
利润及利润分配表 2006年1-6月
编制单位: 天通控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 附注 合并 母公司
合 母 本期数 上年同期 本期数 上年同期
并 公 数 数
司
一、主营业务收 1 1 459,001, 272,332,6 348,469, 250,155,0
入 708.87 25.88 000.37 56.68
减：主营业务成 1 2 356,676, 201,380,8 267,009, 185,081,5
本 845.60 75.28 548.40 90.36
主营业务税金及 2 1,428,85 1,825,874 1,244,09 1,663,374
附加 1.46 .42 2.76 .51
二、主营业务利 3 100,896, 69,125,87 80,215,3 63,410,09
润（亏损以“-” 011.81 6.18 59.21 1.81
号填列）
加：其他业务利 330,978. 483,389.5 97,861.0 293,951.2
润（亏损以“-” 17 3 3 4
号填列）
减:营业费用 11,728,4 10,377,00 9,100,66 8,823,758
96.52 6.64 5.81 .23
管理费用 34,263,3 23,031,85 22,852,3 20,277,73
66.29 6.48 04.93 1.84
财务费用 4 6,967,64 2,984,749 6,068,09 2,641,245
3.15 .94 1.35 .39
三、营业利润（ 48,267,4 33,215,65 42,292,1 31,961,30
亏损以“-”号填 84.02 2.65 58.15 7.59
列）
加：投资收益（ 5 3 9,006,67 7,492,188 11,607,9 7,767,598
损失以“-”号填 5.40 .25 14.20 .00
列）
补贴收入 6 2,310,00 5,286,000 2,310,00 5,206,000
0.00 .00 0.00 .00
营业外收入 7 180,196. 15,349.51 37,000.0 9,217.00
98 0
减：营业外支出 8 643,445. 331,422.5 568,702. 322,978.5
02 8 41 4
四、利润总额（ 59,120,9 45,677,76 55,043,6 44,621,14
亏损总额以“-” 11.38 7.83 95.95 4.05
号填列）
减：所得税 5,324,23 4,433,347 4,995,71 4,176,752
4.64 .96 6.26 .14
减：少数股东损 2,976,46 665,568.5
益 7.14 0
加：未确认投资
损失(合并报表填
列)
五、净利润（亏 50,820,2 40,578,85 50,682,6 40,444,39
损以“-”号填列 09.60 1.37 53.68 1.91
）
加：年初未分配 154,267, 168,431,2 154,217, 168,565,6
利润 424.98 26.75 838.10 86.21
其他转入
六、可供分配的 205,087, 209,010,0 204,900, 209,010,0
利润 634.58 78.12 491.78 78.12
减：提取法定盈
余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及
福利基金(合并报
表填列)
提取储备基金
提取企业发展基
金
利润归还投资
七、可供股东分 205,087, 209,010,0 204,900, 209,010,0
配的利润 634.58 78.12 491.78 78.12
减：应付优先股
股利
提取任意盈余公
积
应付普通股股利 27,447,00 27,447,00
0.00 0.00
转作股本的普通
股股利
八、未分配利润( 34 205,087, 181,563,0 204,900, 181,563,0
未弥补亏损以“- 634.58 78.12 491.78 78.12
”号填列)
补充资料：
1.出售、处置部
门或被投资单位
所得收益
2.自然灾害发生
的损失
3.会计政策变更
增加(或减少)利
润总额
4.会计估计变更
增加(或减少)利
润总额
5.债务重组损失 48,356.99 48,356.99
6.其他
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公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
现金流量表 2006年1-6月
编制单位: 天通控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母
并 公
司
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收 475,234,503. 360,682,324.31
到的现金 53
收到的税费返还 10,256,825.5 10,256,825.52
2
收到的其他与经营活动 1 16,279,971.8 7,385,542.54
有关的现金 3
现金流入小计 501,771,300. 378,324,692.37
88
购买商品、接受劳务支 384,036,824. 287,068,107.02
付的现金 37
支付给职工以及为职工 46,995,749.0 35,846,693.77
支付的现金 7
支付的各项税费 12,080,571.5 9,141,775.36
2
支付的其他与经营活动 2 33,356,884.1 20,770,579.24
有关的现金 2
现金流出小计 476,470,029. 352,827,155.39
08
经营活动产生的现金流 25,301,271.8 25,497,536.98
量净额 0
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资所收到的现金
其中：出售子公司收到
的现金
取得投资收益所收到的 1,625,147.22 1,492,730.80
现金
处置固定资产、无形资 4,116,266.42 37,000.00
产和其他长期资产而收
回的现金
收到的其他与投资活动 3
有关的现金
现金流入小计 5,741,413.64 1,529,730.80
购建固定资产、无形资 77,402,815.4 86,112,265.37
产和其他长期资产所支 1
付的现金
投资所支付的现金 38,592,000.00
支付的其他与投资活动 4
有关的现金
现金流出小计 77,402,815.4 124,704,265.37
1
投资活动产生的现金流 -71,661,401. -123,174,534.57
量净额 77
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资所收到的现金 321,600.00
其中：子公司吸收少数 321,600.00
股东权益性投资收到的
现金
借款所收到的现金 275,100,000. 235,000,000.00
00
收到的其他与筹资活动 5
有关的现金
现金流入小计 275,421,600. 235,000,000.00
00
偿还债务所支付的现金 189,504,991. 170,000,000.00
00
分配股利、利润或偿付 31,625,608.8 29,144,514.67
利息所支付的现金 3
其中：支付少数股东的
股利
支付的其他与筹资活动 6
有关的现金
其中：子公司依法减资
支付给少数股东的现金
现金流出小计 221,130,599. 199,144,514.67
83
筹资活动产生的现金流 54,291,000.1 35,855,485.33
量净额 7
四、汇率变动对现金的 -225,038.82 -225,038.82
影响
五、现金及现金等价物 7,705,831.38 -62,046,551.08
净增加额
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公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
续表：
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项目 附注 合并数 母公司数
合 母公
并 司
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现
金流量：
净利润 50,820,209. 50,682,653.68
60
加：少数股东损益(亏损以“- 2,976,467.1
”号填列) 4
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 -634,673.99 -634,673.99
固定资产折旧 36,101,430. 34,700,695.24
06
无形资产摊销 1,277,929.0 580,524.48
8
长期待摊费用摊销 529,056.18 486,757.43
待摊费用减少（减：增加） -1,129,316. -159,363.76
98
预提费用增加（减：减少） 245,884.32 -140,177.64
处理固定资产、无形资产和其 -53,597.43 -37,000.00
他长期资产的损失(减:收益)
固定资产报废损失
财务费用 4 6,967,643.1 6,068,091.35
5
投资损失（减：收益） -9,006,675. -11,607,914.2
40 0
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -50,174,917 -25,716,596.5
.89 1
经营性应收项目的减少(减：增 -42,175,916 -28,148,867.9
加) .48 7
经营性应付项目的增加(减：减 29,557,750. -576,591.13
少) 44
其他
经营活动产生的现金流量净额 25,301,271. 25,497,536.98
80
2．不涉及现金收支的投资和筹
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情
况：
现金的期末余额 160,808,532 63,504,902.11
.43
减：现金的期初余额 153,102,701 125,551,453.1
.05 9
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 7,705,831.3 -62,046,551.0
8 8
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公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
合并资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 天通控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 23,308,9 352,72 987,397 987,39 22,674,2
17.81 3.09 .08 7.08 43.82
其中：应收账款 19,272,9 987,397 987,39 18,285,5
37.38 .08 7.08 40.30
其他应收款 4,035,98 352,72 4,388,70
0.43 3.09 3.52
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 2,788,36 2,788,36
计 2.66 2.66
其中：库存商品 2,788,36 2,788,36
2.66 2.66
原材料
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准 4,518,31 4,518,31
备合计 6.41 6.41
其中：房屋、建
筑物
机器设备 1,686,51 1,686,51
8.34 8.34
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 30,615,5 352,72 987,397 987,39 29,980,9
96.88 3.09 .08 7.08 22.89
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公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
母公司资产减值准备明细表 2006年1-6月
编制单位: 天通控股股份有限公司
单位:元 币种:人民币
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项目 期初余额 本期增 本期减少数 期末余额
加数 因资 其他原 合计
产价 因转出
值回 数
升转
回数
坏账准备合计 16,401,0 352,72 987,39 987,397 15,766,3
69.60 3.09 7.08 .08 95.61
其中：应收账款 15,045,0 987,39 987,397 14,057,6
68.76 7.08 .08 71.68
其他应收款 1,356,00 352,72 1,708,72
0.84 3.09 3.93
短期投资跌价准
备合计
其中：股票投资
债券投资
存货跌价准备合 2,788,36 2,788,36
计 2.66 2.66
其中：库存商品 2,788,36 2,788,36
2.66 2.66
原材料
长期投资减值准
备合计
其中：长期股权
投资
长期债权投资
固定资产减值准 4,493,87 4,493,87
备合计 5.01 5.01
其中：房屋、建
筑物
机器设备 1,686,51 1,686,51
8.34 8.34
无形资产减值准
备
其中：专利权
商标权
在建工程减值准
备
委托贷款减值准
备
资产减值合计 23,683,3 352,72 987,39 987,397 23,048,6
07.27 3.09 7.08 .08 33.28
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公司法定代表人:潘广通 主管会计工作负责人:王凤鸣 会计机构负责人:吴汉宝
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
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报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 10.09 10.09 0.230 0.230
营业利润 4.83 4.84 0.110 0.110
净利润 5.08 5.08 0.116 0.116
扣除非经常性损益后的净利润 4.96 4.96 0.113 0.113
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（二）会计报表附注
天通控股股份有限公司
会计报表附注
2006年1-6月
金额单位：人民币元
一、公司基本情况
天通控股股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府证券委员会浙证委[1998]145号文《关于同意变更设立浙江天通电子股份有限公司的批复》批准，由宝钢集团企业开发总公司、中国电子科技集团公司第四十八研究所、浙江天力工贸有限公司、海宁市经济发展投资公司、郭店镇资产经营公司、海宁市盐官镇农业技术服务中心和潘广通、潘建清、潘金鑫等44个自然人发起设立，于1999年2月10日在浙江省工商行政管理局登记注册，取得注册号为3300001005459的《企业法人营业执照》，2005年10月更名为天通控股股份有限公司，现有注册资本439,152,000.00元，股份总数439,152,000股（每股面值1元），其中已流通股份(A股)218,400,000股。公司股票已于2001年1月18日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属电子元器件制造业。经营范围包括：磁性材料、电子元件、机械设备的生产、销售及技术开发。实业投资、房地产投资。经营自产产品及相关技术的出口业务，经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(一) 会计准则和会计制度
执行企业会计准则和《企业会计制度》及其补充规定。
(二) 会计年度
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
(三) 记账本位币
采用人民币为记账本位币。
(四) 记账基础和计价原则
以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
(五) 外币业务核算方法
对发生的外币业务，采用当月1日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，按期末市场汇价（中间价）进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
(六) 现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
(七) 短期投资核算方法
1．短期投资，按照取得时的投资成本扣除已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息入账。短期投资持有期间所享有并收到的现金股利或债券利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理；出售短期投资所获得的价款减去出售的短期投资的账面价值以及未收到已记入应收项目的现金股利或债券利息等后的差额，作为投资收益或损失，计入当期损益。出售短期投资结转的投资成本，按加权平均法计算确定。
2．期末短期投资按成本与市价孰低计量，市价低于成本的部分按单项投资计提跌价准备。
(八) 坏账核算方法
1．采用备抵法核算坏账。
对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。本公司根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定具体提取比例为：账龄1年以内（含1年，以下类推）的，按其余额的6%计提；账龄1-2年的，按其余额的15%计提；账龄2-3年的，按其余额的30%计提；账龄3年以上的，按其余额的100%计提。对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。
2．坏账的确认标准为:
(1) 债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然无法收回；
(2) 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回。
对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
(九) 存货核算方法
1．存货包括在正常生产经营过程中持有以备出售的产成品或商品，或者为了出售仍然处于生产过程中的在产品，或者将在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
2．存货按实际成本计价。
公司购入并已验收入库原材料按计划成本入账，发出原材料采用计划成本法核算，控股子公司购入并已验收入库原材料按实际成本入账，发出原材料按加权平均法核算；公司及控股子公司入库产成品（自制半成品）按实际生产成本入账，发出产成品（自制半成品）采用加权平均法核算；按照计划成本核算的，于期末结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本；领用低值易耗品按一次摊销法摊销，生产领用的包装物直接计入成本费用。
3．存货数量的盘存方法采用永续盘存制。
4．由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
(十) 长期投资核算方法
1．长期股权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本总额20%以下，或虽占20%或20%以上，但不具有重大影响的，按成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。
2．股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销。合同没有规定投资期限的，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不低于10年的期限摊销。
自财政部财会[2003]10号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过10年的期限摊销，初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“资本公积--股权投资准备”科目。
3．长期债权投资，以取得时的初始投资成本计价。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。
4．期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。
(十一) 固定资产及折旧核算方法
1．固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用年限超过一年；(3)单位价值较高。
2．固定资产按取得时的成本入账。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值中较低者，作为入账价值。如果融资租赁资产占资产总额的比例等于或小于30%的，在租赁开始日，按最低租赁付款额，作为固定资产的入账价值。
3．固定资产折旧采用年限平均法。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率（原值的3%；土地使用权规定使用年限高于相应的房屋、建筑物预计使用年限的影响金额，也作为净残值预留；符合资本化条件的固定资产装修费用、经营租赁方式租入固定资产的改良支出，不预留残值）确定折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 20-35 2.77-4.85
机械设备 5-8 12.13-19.40
电子设备 8-20 4.85-12.13
运输工具 8 12.13
其他设备 8 12.13
固定资产装修 5-10 10-20
经营租入固定资产改良 5 20
4．期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
(十二) 在建工程核算方法
1．在建工程按实际成本核算。
2．在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。尚未办理竣工结算的，先按估计价值转入固定资产，待确定实际价值后，再进行调整。
3．期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备：
(1) 长期停建并且预计未来3年内不会重新开工；
(2) 项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；
(3) 足以证明在建工程已经发生减值的其他情形。
(十三) 借款费用核算方法
1．借款费用确认原则
因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化条件的情况下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。
2．借款费用资本化期间
(1) 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
(2) 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
(3) 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
3．借款费用资本化金额
在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积；每期应摊销的折价或溢价金额作为利息的调整额，对资本化利率作相应的调整；汇兑差额的资本化金额为当期外币专门借款本金及利息所发生的汇兑差额。
(十四) 无形资产核算方法
1．无形资产按取得时的实际成本入账。
2．无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：(1) 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销；(2) 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销；(3) 合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。
合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过10年。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
3．期末检查无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额，提取无形资产减值准备。
(十五) 长期待摊费用核算方法
1．长期待摊费用按实际支出入账，在费用项目的受益期内分期平均摊销。
2．筹建期间发生的费用（除购建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。
(十六) 收入确认原则
1．商品销售
在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2．工程收入
(1) 工程项目在同一年度内开始并完成的，在工程项目已经完成，收到价款或取得收取款项的证据时，确认工程收入。
(2) 工程项目的开始和完成分属不同的会计年度的，在工程合同的总收入、工程的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法（工程完工进度）确认劳务收入。
工程完工进度＝已经完成的合同工作量/合同预计总工作量
其中已经完成的合同工作量由该项目负责人根据实际完成情况计算并经公司核实。
(3) 对在资产负债表日不能同时满足上述标准的工程，则应按以下方法进行处理：
1) 如果已经发生的工程成本预计能够得到补偿，应按已经发生的工程成本金额确认收入，同时按相同的金额结转成本。
2) 如果已经发生的工程成本预计不能得到补偿，应按能够得到补偿的工程金额确认收入，并按已经发生的工程成本结转成本。确认的收入金额小于已经发生的工程成本的差额，确认为损失；
3) 如果预计已经发生的工程成本全部不能得到补偿，则不应确认收入，但应将已经发生的成本确认为当期费用。
3．提供劳务
(1) 劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入。
(2) 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。
4．让渡资产使用权
让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他非现金资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：(1) 与交易相关的经济利益能够流入公司；(2) 收入的金额能够可靠地计量。
(十七) 企业所得税的会计处理方法
企业所得税，采用应付税款法核算。
(十八) 合并会计报表的编制方法
母公司将其拥有过半数以上权益性资本的被投资单位，或虽不拥有其过半数以上的权益性资本但拥有实质控制权的被投资单位，纳入合并会计报表的合并范围。合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照《合并会计报表暂行规定》编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并会计报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等，在合并时抵销。
三、税（费）项
(一) 增值税
按17%的税率计缴。出口货物享受 “免、抵、退”税政策，退税率为13%。
(二) 营业税
按3%、5%的税率计缴。
(三) 城市维护建设税
根据各公司属地分别按应缴流转税税额的5%、7%计缴。
根据2005年2月25日财政部国家税务总局《关于生产企业出口货物实行免抵退税办法后有关城市维护建设税、教育费附加政策的通知》(财税[2005]25号)，生产企业出口货物实行免抵退税后，经审核批准的当期免抵的增值税税额纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围。
(四) 教育费附加
按应缴流转税税额的4%计缴。
根据2005年2月25日财政部国家税务总局《关于生产企业出口货物实行免抵退税办法后有关城市维护建设税、教育费附加政策的通知》(财税[2005]25号)，生产企业出口货物实行免抵退税后，经审核批准的当期免抵的增值税税额纳入城市维护建设税和教育费附加的计征范围。
(五) 农村教育事业费附加
2006年5月1日前根据浙江省教育委员会、财政厅、地方税务局和中国人民银行浙江省分行1994年12月联合颁布的《关于进一步做好征收城乡教育费附加的通知》的规定，按营业收入额的5‰计缴。2006年5月1日起根据浙政发[2006]31号《浙江省人民政府关于开征地方教育费附加的通知》的规定，按实际缴纳的流转税额的3%征收教育费附加，2%征收地方教育费附加，二者合计为实际缴纳的流转税额的5%。
(六) 企业所得税
本公司按33%的税率计缴企业所得税；公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司地处常州市国家高新技术开发区，按15%的税率计缴企业所得税；公司控股子公司浙江博创科技有限公司累计亏损无需计缴企业所得税；公司控股子公司浙江艾斯吉成机器制造有限公司系中外合资企业，2006年度尚处于减半征收期内；公司控股子公司嘉善县天巍置业有限公司按33%的税率计缴企业所得税；天通浙江精电科技有限公司按33%的税率计缴企业所得税。
四、控股子公司及合营企业
(一) 控股子公司
企业全称 业务性质 注册资本(万元) 经营范围 实际投资额(万元) 所占权益比例(%)
嘉善县天巍置业 房地产企业 5,018.00 房地产开发经营 3,010.80 60.00
有限公司
浙江博创科技有 制造类企业 4,000.00 新型光电子元器 2,200.00 55.00
限公司 件的生产及销售等
江苏南大紫金科 工程类企业 3,000.00 粉体工程设备制 1,530.00 51.00
技集团有限公司 造及设计等
浙江艾斯吉成机 制造类企业 USD120.80 专用装备的生产 USD61.61 51.00
器制造有限公司 销售等
天通浙江精电科 制造类企业 4,020.00 电子制造报务 3,859.20 96.00
技有限公司
[注]：经董事会三届五次会议审议批准，2006年1月28日公司与自然人曹斌、马树东、倪永进共同出资设立天通浙江精电科技有限公司，该公司于2006年1月28日在浙江省嘉兴市工商行政管理局登记注册，取得注册号为3304001501147的《企业法人营业执照》，注册资本4,020.00万元，其中公司出资3,859.20万元，占注册资本的96%，本公司拥有精电公司的实质控制权，自2006年1月起将其纳入合并会计报表范围。
五、利润分配
根据2006年8月18日公司三届十次董事会会议，2006年中期利润不分配。
六、合并会计报表项目注释
(一) 合并资产负债表项目注释
1. 货币资金 期末数160,808,532.43
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
现 金 431,215.35 312,542.71
银行存款 155,794,986.14 140,461,920.97
其他货币资金 4,582,330.94[注] 12,328,237.37
合 计 160,808,532.43 153,102,701.05
[注]：其中银行承兑汇票保证金1,574,830.40元，信用证保证金572,000.00元，质押贷款保证金304,605.10美元(折合人民币2,435,500.54元)。
(2) 货币资金——外币货币资金
期 末 数 期 初 数
项 目 原币及金额 汇率 折人民币金额 原币及金额 汇率 折人民币金额
银行存款 USD1,503,799.19 7.9956 12,023,776.80 USD4,383,628.11 8.0702 35,376,755.57
银行存款 JPY4,900,000.00 0.068716 336,708.40
银行存款 HKD 1,594,352.82 1.02942 1,641,258.68 HKD 654,547.11 1.0403 680,925.36
银行存款 EUR9,425.72 10.1313 95,494.80 EUR1.01 9.5797 9.68
小 计 13,760,530.28 36,394,399.01
2. 应收票据 期末数15,796,044.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 9,496,044.00 5,667,053.67
商业承兑汇票 6,300,000.00 6,000,000.00
合 计 15,796,044.00 11,667,053.67
(2) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(3) 无外币应收票据。
3. 应收股利 期末数5,680,000.00
(1) 明细情况
被投资单位名称 期末数 期初数
上海天盈投资发展有限公司 5,680,000.00 5,680,000.00
合 计 5,680,000.00 5,680,000.00
(2) 金额较大的款项性质和内容说明
根据上海天盈投资发展有限公司2004年度股东大会通过的《2004年度利润分配方案》，按股东投资额分发10%的现金股利。
4. 应收账款 期末数201,619,437.42
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 202,839,835.82 92.24 12,170,390.15 190,669,445.67 183,308,258.41 90.42 10,998,495.51 172,309,762.90
1-2 年 10,060,842.08 4.58 1,509,126.31 8,551,715.77 10,060,842.08 4.96 1,509,126.31 8,551,715.77
2-3 年 3,426,108.54 1.56 1,027,832.56 2,398,275.98 3,896,108.54 1.92 1,304,451.12 2,591,657.42
3 年以上 3,578,191.28 1.62 3,578,191.28 5,460,864.44 2.70 5,460,864.44
合 计 219,904,977.72 100.00 18,285,540.30 201,619,437.42 202,726,073.47 100.00 19,272,937.38 183,453,136.09
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为58,533,749.65元，占应收账款账面余额的26.62%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 13,484,513.37 7.9956 107,816,775.10 12,680,656.59 8.0702 102,335,434.81
港 币 7,954,468.83 1.02942 8,188,489.30 7,893,977.15 1.0403 8,212,104.43
欧 元 1,971.73 10.1313 19,976.19
小 计 116,025,246.59 110,547,539.24
5. 其他应收款 期末数37,858,864.95
账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 37,417,684.14 78.23 2,245,061.05 35,172,623.09 19,872,299.24 78.23 1,192,337.96 18,679,961.28
1-2 年 2,374,579.79 9.35 356,186.96 2,018,392.83 2,374,579.79 9.35 356,186.96 2,018,392.83
2-3 年 1,168,355.77 4.60 500,506.74 667,849.03 1,168,355.77 4.60 500,506.74 667,849.03
3 年以上 1,286,948.77 7.82 1,286,948.77 1,986,948.77 7.82 1,986,948.77
合 计 42,247,568.47 100.00 4,388,703.52 37,858,864.95 25,402,183.57 100.00 4,035,980.43 21,366,203.14
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
常州市新北区人民政府 8,970,180.00 土地使用权转让款
山西证券 7,000,000.00 股改保荐费
小 计 15,970,180.00
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为19,009,949.98元，占其他应收款账面余额的45.00%。
(4) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(5) 本期计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
公司控股子公司浙江博创科技有限公司应收天津杰诺康进口汽车服务有限公司300,000.00元，在按会计政策正常计提坏账的基础上（账龄为2-3年）加提50%比例的坏账准备，详见本会计报表附注九(二)3之说明。
6. 预付账款 期末数139,090,115.24
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 139,090,115.24[注] 100.00 137,560,789.91 100.00
合 计 139,090,115.24 100.00 137,560,789.91 100.00
[注]：其中预付土地使用权出让金114,977,450.31元，详见本会计报表附注十一(四)1之说明。
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款。
(3) 预付账款——外币预付账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 38,794.00 8.0702 313,075.34
小 计 313,075.34
7. 应收补贴款 期末数5,998,430.31
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
应收出口退税款 5,998,430.31 2,274,992.62
合 计 5,998,430.31 2,274,992.62
(2) 应收补贴款的性质均系应收出口退税款。
8. 存货 期末数250,629,013.40
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 23,425,598.66 23,425,598.66 22,929,146.18 22,929,146.18
包装物 35,998.52 35,998.52 42,999.94 42,999.94
低值易耗品 115,865.22 115,865.22 103,354.21 103,354.21
库存商品 123,245,444.35 2,788,362.66 120,457,081.69 96,933,643.16 2,788,362.66 94,145,280.50
委托加工物资 169,728.34 169,728.34
在产品 106,594,469.31 106,594,469.31 83,063,586.34 83,063,586.34
合 计 253,417,376.06 2,788,362.66 250,629,013.40 203,242,458.17 2,788,362.66 200,454,095.51
(2) 本期存货除以非现金资产抵偿债务取得60,406.97元外均为外购或自制。
(3) 存货跌价准备
1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
库存商品 2,788,362.66 2,788,362.66
小 计 2,788,362.66 2,788,362.66
[注]：系报废和盘亏转出的存货跌价准备。
2) 存货可变现净值确定依据的说明
由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按分类存货项目的成本高于可变现净值的差额提取存货跌价准备；但对为生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量，如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。
9. 待摊费用 期末数1,260,268.80
项 目 期末数 期初数 期末结存原因
财产保险费 267,995.74 114,729.82 摊余价值
房屋维修费 21,524.02 摊余价值
其 他 970,749.04 16,222.00 摊余价值
合 计 1,260,268.80 130,951.82
10. 长期股权投资 期末数 108,463,687.70
(1) 明细情况;
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 2,508,285.91 2,508,285.91 2,676,430.43 2,676,430.43
对联营企业投资 76,988,643.79 76,988,643.79 69,138,337.92 69,138,337.92
其他股权投资 28,966,758.00 28,966,758.00 28,966,758.00 28,966,758.00
合 计 108,463,687.70 108,463,687.70 100,781,526.35 100,781,526.35
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
上海天盈投资发展有限公司 48.97% 20年 56,800,000.00 18,526,516.07 1,983.19 75,328,499.26
天通浙江光电技术有限公司[注] 40.00% 20年 4,000,000.00 -4,000,000.00
江苏天燃纳米矿物工程技术有限公司 43.33% 长期 1,300,000.00 360,144.53 1,660,144.53
小 计 62,100,000.00 14,886,660.60 1,983.19 76,988,643.79
[注]：上海天谷电子有限公司因业务需要，由原注册地上海市搬迁至浙江省嘉兴市，公司于2006年4月7日更名为天通浙江光电技术有限公司取得工商登记注册号：3304001501180，原上海天谷电子有限公司所有债权、债务由新公司承继。
b. 本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 备增减额 差额增减额 数
上海天盈投资发展有限公司 67,842,554.67 7,485,944.59 75,328,499.26
江苏天燃纳米矿物工程技术有限公司1,295,783.25 364,361.28 1,660,144.53
小 计 69,138,337.92 7,850,305.87 76,988,643.79
2) 合并价差/股权投资差额
a. 明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
江苏南大紫金科技集团有限公司 2,733,437.44 2,088,941.34 136,671.88 1,952,269.46 10年
浙江博创科技有限公司 629,452.60 587,489.09 31,472.64 556,016.45 10年
小 计 3,362,890.04 2,676,430.43 168,144.52 2,508,285.91
b. 合并价差/股权投资差额形成原因说明
2003年本公司两次溢价投资江苏南大紫金科技集团有限公司，累计产生股权投资借方差额2,733,437.44元，一并在剩余年限中摊销。
2005年3月公司溢价受让浙江天堂硅谷创业投资有限公司持有的浙江博创科技有限公司5%的股权，产生股权投资差额629,452.60元，自2005年4月起分10年摊销。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
浙江天堂硅谷创业投资有限公司[注] 6.38% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00
上海宝钢天通磁业有限公司 12.23% 20年 8,000,000.00 8,000,000.00
浙江嘉康电子股份有限公司 7.95% 长期 6,538,058.00 6,538,058.00
浙江宏达经编股份有限公司 5.00% 长期 4,128,700.00 4,128,700.00
常州市市郊农村信用合作社联合社 0.03% 长期 300,000.00 300,000.00
小 计 28,966,758.00 28,966,758.00
[注]：详见本会计报表附注十(一)之说明。
(4) 截止2006年6月30日被投资单位生产经营情况正常，无需计提长期股权投资减值准备。
11. 固定资产原价 期末数945,371,163.75
(1) 明细情况
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 316,428,169.01 8,096,710.39 324,524,879.40
机械设备 547,729,829.82 2,078,615.93 442,960.00 549,365,485.75
电子设备 30,375,608.64 1,761,438.02 10,020.00 32,127,026.66
运输工具 19,973,442.06 336,312.71 20,309,754.77
其他设备 9,687,253.16 9,687,253.16
固定资产装修 9,000,662.06 9,000,662.06
经营租入
固定资产改良 356,101.95 356,101.95
合 计 933,551,066.70 12,273,077.05 452,980.00 945,371,163.75
(2) 本期增加数中包括从在建工程完工转入11,280,097.05元。
(3) 经营租出固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 17,283,604.74 2,156,880.66 15,126,724.08
其他设备 1,066,200.00 382,364.93 683,835.07
小 计 18,349,804.74 2,539,245.59 15,810,559.15
(4) 暂时闲置固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机械设备 3,787,843.50 2,332,226.92 280,144.60 1,175,471.98
小 计 3,787,843.50 2,332,226.92 280,144.60 1,175,471.98
(5) 已提足折旧仍继续使用固定资产情况
类 别 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
房屋及建筑物 205,356.92 199,196.21 6,160.71
机械设备 68,308,646.12 64,853,013.00 1,406,373.74 2,049,259.38
电子设备 1,152,300.00 1,117,731.00 34,569.00
运输工具 2,600,106.00 1,535,578.28 986,524.54 78,003.18
其他设备 2,017,316.40 857,537.89 1,099,259.02 60,519.49
小 计 74,283,725.44 68,563,056.38 3,492,157.30 2,228,511.76
(6) 期末固定资产中已有36,648,899.74元用于债务担保，详见本会计报表附注九(一)2之说明。
(7) 截至2006年6月30日，公司期末房屋及建筑物原值中尚有137,699,498.64元未办妥产权过户手续。
12．累计折旧 期末数318,980,414.62
类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋及建筑物 26,356,588.20 4,273,909.78 30,630,497.98
机械设备 236,174,984.24 28,706,823.58 212,644.73 264,669,163.09
电子设备 9,080,903.67 1,194,410.04 4,431.24 10,270,882.47
运输工具 7,343,183.98 1,250,414.94 8,593,598.92
其他设备 4,002,391.77 451,268.04 4,453,659.81
固定资产装修 115,084.85 174,612.84 289,697.69
经营租入
固定资产改良 38,372.77 34,541.89 72,914.66
合 计 283,111,509.48 36,085,981.11 217,075.97 318,980,414.62
13．固定资产净值 期末数626,390,749.13
类 别 期末数 期初数
房屋及建筑物 293,894,381.42 290,071,580.81
机械设备 284,696,322.66 311,554,845.58
电子设备 21,856,144.19 21,294,704.97
运输工具 11,716,155.85 12,630,258.08
其他设备 5,233,593.35 5,684,861.39
固定资产装修 8,710,964.37 8,885,577.21
经营租入
固定资产改良 283,187.29 317,729.18
合 计 626,390,749.13 650,439,557.22
14．固定资产减值准备 期末数4,518,316.41
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
价值回升转回 其他原因转出
机械设备 1,686,518.34 1,686,518.34
运输工具 1,732,539.05 1,732,539.05
其他设备 1,099,259.02 1,099,259.02
合 计 4,518,316.41 4,518,316.41
(2) 固定资产减值准备计提原因说明
期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。
15. 在建工程 期末数228,036,107.05
(1) 明细情况
期末数 期初数
工程名称 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
嘉兴电子工业园 76,262,633.30 76,262,633.30 55,392,373.46 55,392,373.46
高频磁电子器件
生产线改造项目 52,756,580.13 52,756,580.13 31,945,753.78 31,945,753.78
镍锌产业化项目 32,356,675.45 32,356,675.45 29,055,029.92 29,055,029.92
液晶显示器用锰锌磁芯
生产线技术改造项目 14,856,227.46 14,856,227.46 14,856,227.46 14,856,227.46
粉末压机改造项目 18,653,793.83 18,653,793.83 13,789,732.06 13,789,732.06
电子专用材料新型装
备生产技术引进项目 16,576,373.59 16,576,373.59 8,480,150.59 8,480,150.59
其 他 16,573,823.29 16,573,823.29 15,298,402.50 15,298,402.50
合 计 228,036,107.05 228,036,107.05 168,817,669.77 168,817,669.77
(2) 在建工程增减变动情况
工程名称 期初数 本期 本期转入 本期其他 期末数 资金 预算数 工程投入占
增加 固定资产 减少 来源 (万元) 预算的比例
嘉兴电子工业园 55,392,373.46 30,950,120.89 10,079,861.05 76,262,633.30 其他
来源
高频磁电子器件生产 31,945,753.78 20,810,826.35 52,756,580.13 募集 18,290 60.71%
线改造项目 资金 [注1]
镍锌产业化项目 29,055,029.92 3,301,645.53 32,356,675.45 其他 10,987 39.34%
来源 [注2]
液晶显示器用锰锌磁 14,856,227.46 14,856,227.46 募集 16,754 124.18%
芯生产线技改项目 资金 [注3]
粉末压机改造项目 13,789,732.06 6,604,297.77 1,740,236.00 18,653,793.83
电子专用材料新型装 8,480,150.59 8,096,223.00 16,576,373.59 其他 5,000 42.07%
备生产技术引进项目 来源 [注4]
其 他 15,298,402.50 1,275,420.79 16,573,823.29 其他
来源
合 计 168,817,669.77 71,038,534.33 11,280,097.05 228,036,107.05
[注1]：本公司自2003年起对部分完工的高频磁电子器件生产线改造项目逐步结转入固定资产，截至2006年6月30日该项目累计已结转固定资产5,828.19万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余额5,275.66万元，工程累计投入共计11,103.85万元，实际工程投入占预算的60.71%。
[注2]：本公司自2005年起对部分完工的镍锌产业化项目逐步解转入固定资产，截至2006年6月30日，该项目累计已结转固定资产1,086.72万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余额3,235.67万元，工程累计投入共计4,322.39万元，实际工程投入占预算的39.34%。
[注3]：本公司自2002年起对部分完工的液晶显示器用锰锌磁芯生产线技术改造项目逐步结转入固定资产，截至2006年6月30日该项目累计已结转固定资产19,318.69万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余额1,485.62万元，工程累计投入共计20,804.31万元，实际工程投入占预算的124.18%。
[注4]：本公司自2004年起对部分完工的电子专用材料新型装备生产技术引进项目逐步结转入固定资产，截至2006年6月30日该项目累计已结转固定资产446.07万元，加上期末尚未完工结转的在建工程余额1,657.64万元，工程累计投入共计2,103.71万元，实际工程投入占预算的42.07%。
(3) 借款费用资本化金额
工程名称 期初数 本期增加 本期转入 本期 期末数 资本化率
固定资产 其他减少 (年)
液晶显示器用锰锌磁芯 923,587.30 923,587.30 5.49%
生产线技术改造项目
高频磁电子器件 336,551.84 336,551.84 5.49%
生产线改造项目
电子专用材料新型装 400,383.02 400,383.02 5.21%
备生产技术引进项目
嘉兴电子工业园 2,540,940.26 4,179,920.00 6,720,860.26 5.21%
镍锌产业化项目 1,157,268.72 1,157,268.72 5.21%
小 计 5,358,731.14 4,179,920.00 9,538,651.14
(4) 截至2006年6月30日公司在建工程项目不存在可收回金额低于在建工程账面价值的情况，无需计提在建工程减值准备。
16. 无形资产 期末数44,865,141.47
(1) 明细情况
期末数 期初数
种 类 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
土地使用权 35,493,570.67 35,493,570.67 36,077,519.28 36,077,519.28
平面波导光电集成器件
光学后加工生产技术 5,167,649.52 5,167,649.52 5,512,243.80 5,512,243.80
20吨、60吨全自动
粉末成型压机技术 2,490,000.00 2,490,000.00 2,670,000.00 2,670,000.00
TOP2000家庭智
能化系统 770,000.00 770,000.00 822,500.00 822,500.00
非专利技术等 943,921.28 943,921.28 719,391.47 719,391.47
合 计 44,865,141.47 44,865,141.47 45,801,654.55 45,801,654.55
(2) 无形资产增减变动情况
取得 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计摊 剩余
种 类 方式 金额 数 增加 转出[注1] 摊销 数 销额 摊销期限
土地 出让
使用权 39,739,740.75 36,077,519.28 583,948.61 35,493,570.67 4,246,170.08 496 -576个月
平面波导光电 股东
集成器件光学 投入
后加工技术 6,890,352.75 5,512,243.80 344,594.28 5,167,649.52 1,722.703.23 90个月
20吨、60吨 外购
全自动粉末成型
压机技术 3,600,000.00 2,670,000.00 180,000.00 2,490,000.00 1,110,000.00 83个月
TOP2000家庭智 股东
能化系统 投入 1,050,000.00 822,500.00 52,500.00 770,000.00 280,000.00 88个月
财务软件等 1,453,916.00 719,391.47 341,416.00 116,886.19 943,921.28 509,994.72 [注1]
合 计 52,734,009.50 45,801,654.55 341,416.00 1,277,929.08 44,865,141.47 7,868,868.03
[注1]：主要系ERP系统及财务软件等，购入后均按10年分摊，截至2006年6月30日剩余摊销期限为25-117个月。
(3) 截至2006年6月30日公司无形资产项目不存在可收回金额低于无形资产账面价值的情况，无需计提无形资产减值准备。
(4) 期初及本期新增无形资产是否产权过户手续的说明
截至2006年6月30日，公司账面无形资产土地使用权中尚有12,997,272.65未办妥产权手续。
17. 长期待摊费用 期末数5,154,522.24
项 目 原始 期初 本期 本期 本期 期末 累计 剩余
发生额 数 增加 摊销 转出 数 摊销额 摊销期限
装修费 2,032,790.40 97,259.75 848,809.40 50,567.42 895,501.73 1,137,288.67 13-58个月
开办费 596,448.77 230,576.87 365,871.90 596,448.77 [注1]
房租 899,571.00 689,671.09 89,957.10 599,713.99 299,857.01 40个月
其 他[注2] 4,323,525.56 443,590.05 3,007,799.36 388,531.66 3,062,857.75 1,260,667.81 39-47个月
合 计 7,852,335.73 1,461,097.76 4,222,480.66 529,056.18 5,154,522.24 2,697,813.49
[注1]：均系本公司控股子公司嘉善县天巍置业有限公司的开办费，待公司正式生产经营当月一次性计入损益。
[注2]：主要系嘉兴工业园区生活工程系统等。
18. 短期借款 期末数320,700,000.00
借款条件 期末数 期初数
信用借款 293,000,000.00 220,000,000.00
保证借款 19,500,000.00[注1] 19,500,000.00
抵押借款 6,000,000.00[注2] 10,000,000.00
质押借款 2,200,000.00[注3] 2,200,000.00
合 计 320,700,000.00 251,700,000.00
[注1]：其中海宁三强精密机械有限公司提供连带责任保证10,000,000.00元，海宁市天力工贸有限公司提供连带责任保证9,500,000.00元。
[注2]：均系控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司房产和土地使用权抵押贷款，详见本会计报表附注九(一)2之说明。
[注3]：均系公司控股子公司浙江艾斯吉成机器制造有限公司外币货币资金质押贷款，详见本会计报表附注九(一)3之说明。
19. 应付票据 期末数64,748,737.15
(1) 明细情况
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 47,356,537.15 48,758,404.40
商业承兑汇票 17,392,200.00 12,670,000.00
合 计 64,748,737.15 61,428,404.40
(2) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东账款。
20. 应付账款 期末数127,040,282.58
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。
(2) 应付账款——外币应付账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 75,500.00 8.0702 609,300.10
日 元 97,320.00 0.068716 6,687.44
小 计 615,987.54
(3) 无账龄3年以上的大额应付账款。
21. 预收账款 期末数62,338,014.23
(1) 无持有本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位账款。
(2) 账龄1年以上的预收账款未结转原因的说明
账龄1年以上的预收账款主要系金额较小的结算尾款。
(3) 预收账款——外币预收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币别及金额 汇率 折人民币金额 原币别及金额 汇率 折人民币金额
美 元 2,943,118.57 7.9956 23,531,998.84 1,768,277.28 8.0702 14,270,351.31
港 币 6,090,159.86 1.02942 6,269,332.36 4,338,343.57 1.0403 4,513,178.82
欧 元 9,625.67 10.1313 97,520.55 201.72 9.5797 1,932.42
小 计 29,898,851.75 18,785,462.55
22．应付工资 期末数5,537,581.60
无拖欠性质的应付工资。
23. 应交税金 期末数-5,895,987.27
税 种 期末数 期初数 法定税率
增值税 -11,277,315.05 -10,242,619.19 17%
营业税 7,462.00 3%、5%
城市维护建设税 15,917.52 -103,252.33 按应缴流转税税额的5%、7%
企业所得税 4,374,448.86 5,551,328.30 15%、33%
代扣代缴个人所得税 990,961.40 147,710.79 法定税率
合 计 -5,895,987.27 -4,639,370.43
24．其他应交款 期末数-78,191.63
项 目 期末数 期初数 计缴标准
农村教育事业费附加 -213,398.52[注1] 按应交流转税的5%
教育费附加 9,095.72 345,331.65 按应交流转税的5%
水利建设基金 126,111.17 74,740.00 按上年营业收入的1.2‰
合 计 -78,191.63 420,071.65
[注1] 2006年5月1日起根据浙政发[2006]31号《浙江省人民政府关于开征地方教育费附加的通知》的规定，按实际缴纳的流转税额的3%征收教育费附加，2%征收地方教育费附加，二者合计为实际缴纳的流转税额的5%，账面余额为原按营业收入5‰多缴纳的金额。
25. 其他应付款 期末数27,163,218.85
(1) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。
(2) 无账龄3年以上的大额其他应付款。
(3) 金额较大其他应付款的性质或内容的说明
项 目 款项性质及内容 期末数
海宁市经济发展投资公司 应付款 813,750.00
职工教育经费 计提额 794,326.66
小 计 1,608,076.66
26. 预提费用 期末数606,933.40
项 目 期末数 期初数 期末结余原因
利息支出 439,661.04 374,950.95 期末未结算利息
电费支出 8,263.13 期末未结算电费
加工费支出 167,272.36 期末未结算加工费
合 计 606,933.40 383,214.08
27. 一年内到期的长期负债 期末数50,000,000.00
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
长期借款 50,000,000.00 50,048,750.00
合 计 50,000,000.00 50,048,750.00
(2) 一年内到期的长期负债——长期借款
借款条件 期末数
保证借款 30,000,000.00[注1]
抵押借款 20,000,000.00[注2]
小 计 50,000,000.00
[注1]：详见本会计报表附注十一(四)2之说明。
[注2]：详见本会计报表附注九(一)2之说明。
28. 长期借款 期末数105,000,000.00
(1) 明细情况
借款条件 期末数 期初数
信用借款 55,000,000.00 55,088,000.00
保证借款 50,000,000.00[注] 50,052,500.00
合 计 105,000,000.00 105,140,500.00
[注]：详见本会计报表附注十一(四)2之说明。
(2) 无外币长期借款。
29．长期应付款 期末数5,737,905.00
(1) 明细情况
种 类 期限 初始金额 应计利息 期末数
国债转贷资金 15年 5,700,000.00 37,905.00 5,737,905.00
合 计 5,700,000.00 37,905.00 5,737,905.00
(2) 长期应付款项具体情况说明
根据公司与海宁市财政局签订的相关协议，2003年度公司收到海宁市财政局拨付的液晶显示器用锰锌磁芯项目国债转贷资金570万元，还贷期限为15年，利率按中国人民银行公布的一年期存款利率加0.3个百分点确定。
30．专项应付款 期末数300,000.00
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
国家拨入的专门用途拨款 300,000.00 300,000.00
合 计 300,000.00 300,000.00
(2) 专项应付款项具体情况说明
根据常州市科学技术局常科发[2005]65号文，公司控股子公司江苏南大紫金科技集团有限公司本期收到常州市新北区财政局核拨的常州市粉体应用及装备工程横技术研究中心专项拨款300,000.00元。
31. 股本 期末数439,152,000.00
(1) 明细情况
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目 期初数 本期增减变动（+，-） 期末数
发 送 公 其他 小
数量 比 行 股 积 计 数 比例
例 新 金 量
股 转
股
( 1. 国家
一 发 持有
) 起 股份
未 人 境内 93,3 21 -10, -10 82, 18.80
上 股 法人 61,8 .2 822, ,82 539
市 份 持有 43 6 081 2,0 ,76
流 股份 81 2
通 境外
股 法人
份 持有
股份
其他 177, 40 -39, -39 138 31.47
790, .4 577, ,57 ,21
157 8 919 7,9 2,2
19 38
2.募集法
人股
3.内部职
工股
4.优先股
或其他
有限售条 271, 61 -50, -50 220 50.27
件流通股 152, .7 400, ,40 ,75
份合计 000 4 000 0,0 2,0
00 00
( 1.人民币 168, 38 50,4 50, 218 49.73
二 普通股 000, .2 00,0 400 ,40
) 000 6 00 ,00 0,0
已 0 00
上 2.境内上
市 市的外资
流 股
通 3.境外上
股 市的外资
份 股
4.其他
无限售条 168, 38 50,4 50, 218 49.73
件流通股 000, .2 00,0 400 ,40
份合计 000 6 00 ,00 0,0
0 00
(三)股份总数 439, 10 0 0 439 100
152, 0. ,15
000 00 2,0
00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(2) 其他说明
32. 资本公积 期末数300,148,440.50
(1) 明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
股本溢价 293,559,295.97 293,559,295.97
股权投资准备 740,328.68 740,328.68
拨款转入 460,000.00 460,000.00
其他资本公积 5,359,769.82 29,046.03 5,388,815.85
合 计 300,119,394.47 29,046.03 300,148,440.50
(2) 资本公积本期增减原因及依据说明
公司本期债务重组收益29,046.03元计入资本公积-其他资本公积。
33. 盈余公积 期末数55,928,121.67
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 38,583,812.68 38,583,812.68
法定公益金 17,344,308.99 17,344,308.99
合 计 55,928,121.67 55,928,121.67
34. 未分配利润 期末数205,087,634.58
(1) 明细情况
期初数 176,225,024.98
本期增加 50,820,209.60
本期减少 21,957,600.00
期末数 205,087,634.58
(2) 其他说明
1) 本期未分配利润增减变动以及利润分配比例情况的说明
本期增加均系净利润转入；
本期减少系根据公司2005年度股东大会审议通过的2005年度利润分配方案发放现金股利21,957,600.00元。
(二) 合并利润及利润分配表项目注释
1．主营业务收入/主营业务成本 本期数459,001,708.87/356,676,845.60
(1) 业务分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
开关电源磁性材料 198,754,601.93 157,106,235.95
滤波磁性材料 55,350,246.30 36,474,083.10
电子表面贴装产品 101,748,479.83 27,440,997.74
镍锌磁性材料 33,891,462.07 25,445,067.46
粉体工程及包装秤设备 16,975,504.11 13,805,994.91
光功率分离器 29,788,358.13 3,171,302.12
粉末成型压机 18,486,521.74
其 他 4,006,534.76 8,888,944.60
合 计 459,001,708.87 272,332,625.88
主营业务成本
开关电源磁性材料 156,640,289.60 114,362,273.37
滤波磁性材料 34,594,833.49 25,476,125.77
电子表面贴装产品 94,612,001.49 25,570,647.79
镍锌磁性材料 19,215,908.92 17,257,913.44
包装秤设备 13,656,186.83 8,741,270.98
光功率分离器 21,298,788.98 2,178,881.34
粉末成型压机 13,327,655.21
其 他 3,331,181.08 7,793,762.59
合 计 356,676,845.60 201,380,875.28
(2) 地区分部
项 目 本期数 上年同期数
主营业务收入
内 销 285,067,371.89 147,068,142.47
外 销 173,934,336.98 125,264,483.41
合 计 459,001,708.87 272,332,625.88
主营业务成本
内 销 222,868,243.38 115,185,935.66
外 销 133,808,602.22 86,194,939.62
合 计 356,676,845.60 201,380,875.28
(3) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为100,933,298.33元，占公司全部主营业务收入的15.82%。
2．主营业务税金及附加 本期数1,428,851.46
项 目 本期数 上年同期数 计缴标准
营业税 45,519.00 87,129.51 3%、5%
城市维护建设税 175,680.59 452,377.67 按应交流转税税额的5%、7%
农村教育事业费附加 1,207,651.87 1,286,367.24 按营业收入的5‰
合 计 1,428,851.46 1,825,874.42
3. 其他业务利润 本期数330,978.17
项 目 本期数 上年同期数
业务收入 业务支出 利 润 业务收入 业务支出 利 润
材料销售 1,399,944.04 1,316,209.69 83,734.35 793,268.07 603,340.34 189,927.73
租赁收入 172,240.00 171,614.37 625.63 626,280.00 332,818.20 293,461.80
其 他 1,408,881.44 1,162,263.25 246,618.19
合 计 2,981,065.48 2,650,087.31 330,978.17 1,419,548.07 936,158.54 483,389.53
4. 财务费用 本期数6,967,643.15
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 6,256,436.25 2,682,824.41
减：利息收入 1,098,296.21 330,628.04
汇兑净损失 1,270,818.07 287,249.31
其 他 538,685.04 345,304.26
合 计 6,967,643.15 2,984,749.94
5. 投资收益 本期数9,006,675.40
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算下被投资
单位分配来的利润 1,492,730.80 733,986.15
权益法核算下调整的被投
资单位损益净增减的金额 7,682,089.12 7,057,211.59
股权投资差额摊销 -168,144.52 -299,009.49
合 计 9,006,675.40 7,492,188.25
(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
6. 补贴收入 本期数2,310,000.00
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
财政奖励 2,250,000.00 5,206,000.00
财政补助 60,000.00
增值税返还 80,000.00
合 计 2,310,000.00 5,286,000.00
(2) 本期补贴收入来源和依据、相关批准文件、批准机关和文件时效的说明
公司本期收到海宁市财政局核拨的2005年度高新技术企业奖励资金1,950,000.00元；高新技术产品出口奖励资金200,000.00元；获得国家免检产品奖励100,000.00元；2005年度信息化专项补助60,000.00元。
7. 营业外收入 本期数180,196.98
项 目 本期数 上年同期数
赔款收入 64,380.66 9,217.00
奖励款 60,000.00
其 他 55,816.32 6,132.51
合 计 180,196.98 15,349.51
8. 营业外支出 本期数643,445.02
项 目 本期数 上年同期数
赞助支出 147,500.00 240,000.00
水利建设基金 477,196.16 1,455.39
赔、罚款支出 2,859.78 6,272.26
债务重组损失 48,356.99
其 他 15,889.08 35,337.94
合 计 643,445.02 331,422.58
(三) 合并现金流量表项目注释
1. 收到的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
科技专项资金 4,451,000.00
财政奖励 2,250,000.00
财政补助 60,000.00
小 计 6,761,000.00
2. 支付的价值较大的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期数
运输费 7,082,183.98
业务招待费 4,125,430.35
差旅费 2,462,064.97
咨询费 967,180.00
董事会经费 790,690.82
办公费 917,654.28
产品整理报关费 458,268.24
广告展览费 561,420.35
办事处费用 451,115.65
邮电报刊费 358,255.40
保险费 421,578.50
小 计 18,595,842.54
3. 无收到的价值较大的其他与投资活动有关的现金
4. 无支付的价值较大的其他与投资活动有关的现金
5. 无收到的价值较大的其他与筹资活动有关的现金。
6．无支付的价值较大的其他与筹资活动有关的现金
七、母公司会计报表项目注释
(一) 母公司资产负债表项目注释
1. 应收账款 期末数179,026,673.35
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 183,523,486.32 95.05 11,011,409.18 172,512,077.14 161,609,843.56 93.16 9,696,590.61 151,913,252.95
1-2 年 4,984,550.33 2.58 747,682.55 4,236,867.78 4,984,550.33 2.87 747,682.55 4,236,867.78
2-3 年 3,447,638.56 1.79 1,169,910.13 2,277,728.43 3,447,638.56 1.99 1,169,910.13 2,277,728.43
3 年以上 1,128,669.82 0.58 1,128,669.82 3,430,885.47 1.98 3,430,885.47
合 计 193,084,345.03 100.00 14,057,671.68 179,026,673.35 173,472,917.92 100.00 15,045,068.76 158,427,849.16
(2) 期末应收账款中欠款金额前5名的欠款金额总计为54,627,890.45元，占应收账款账面余额的28.29%。
(3) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
(4) 本期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的计提比例及理由的说明
截至2006年6月30日公司应收博罗正和电子有限公司的账款193,740.80元(账龄2-3年)已全额计提坏账准备,详见本会计报表附注九(二)2之说明。
(5) 应收账款——外币应收账款
期 末 数 期 初 数
币 种 原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
美 元 13,484,513.37 7.9956 107,816,775.10 8,812,407.52 8.2765 72,935,890.84
港 币 7,954,468.83 1.02942 8,188,489.30 9,604,989.69 1.0637 10,216,827.53
欧 元 1,971.73 10.1313 19,976.19 87,512.63 11.2627 985,628.50
日 元 111,300.00 0.079701 8,870.72
小 计 116,025,246.59 84,147,217.59
2. 其他应收款 期末数14,237,664.59
(1) 账龄分析
期末数 期初数
账 龄 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值
1 年以内 14,288,685.22 89.61 857,321.11 13,431,364.11 3,605,300.15 64.95 216,318.01 3,388,982.14
1-2 年 499,591.63 3.13 74,938.74 424,652.89 499,591.63 9.00 74,938.74 424,652.89 2-3 年 545,210.85 3.42 163,563.26 381,647.59 545,210.85 9.82 163,563.26 381,647.59 3年以上 612,900.82 3.84 612,900.82 901,180.83 16.23 901,180.83 合 计 15,946,388.52 100.00 1,708,723.93 14,237,664.59 5,551,283.46 100.00 1,356,000.84 4,195,282.62
(2) 金额较大的其他应收款
单位名称 期末数 款项性质及内容
山西证券 7,000,000.00 股改保荐费
海宁市三林电子有限公司 2,039,769.98 暂借款
小 计 9,039,769.98
(3) 期末其他应收款中欠款金额前5名的欠款金额总计为10,479,769.98元，占其他应收款账面余额的65.72%。
(4) 无持有本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东欠款。
3. 长期股权投资 期末数 221,700,970.38
(1) 明细情况
期末数 期初数
项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 117,705,713.12 117,705,713.12 76,484,474.31 76,484,474.31
对联营企业投资 75,328,499.26 75,328,499.26 67,842,554.67 67,842,554.67
其他股权投资 28,666,758.00 28,666,758.00 28,666,758.00 28,666,758.00
合 计 221,700,970.38 221,700,970.38 172,993,786.98 172,993,786.98
(2) 权益法核算的长期股权投资
1) 明细情况
a. 期末余额构成明细情况
被投资 持股 投资 投资 损益 股权投 股权投 期末
单位名称 比例 期限 成本 调整 资准备 资差额 数
上海天盈投资发展有限
公司 48.97% 20年 56,800,000.00 18,526,516.07 1,983.19 75,328,499.26
嘉善县天巍置业有限公司 60.00% 20年 30,108,000.00 30,108,000.00
浙江博创科技有限公司 55.00% 20年 21,490,547.40 -1,780,703.00 556,016.45 20,265,860.85
江苏南大紫金科技集团
有限公司 51.00% 长期 14,774,405.00 3,845,843.56 1,952,269.46 20,572,518.02
浙江艾斯吉成机器制造
有限公司 51.00% 长期 7,368,345.49 1,498,335.43 8,866,680.92
天通浙江光电技术有限公司 40.00% 20年 4,000,000.00 -4,000,000.00
天通浙江精电科技有限公司 96.00% 20年 38,592,000.00 -699,346.67 37,892,653.33
小 计 173,133,297.89 17,390,645.39 1,983.19 2,508,285.91 193,034,212.38
b．本期增减变动明细情况
被投资 期初 本期投资成本 本期损益 本期分得现金 本期投资准备 本期股权投资 期末
单位名称 数 增减额 调整增减额 红利额 增减额 差额增减额 数
上海天盈投资发
展有限公司 67,842,554.67 7,485,944.60 75,328,499.27
嘉善县天巍置业
有限公司 30,108,000.00 30,108,000.00
江苏南大紫金科
技集团有限公司 20,779,158.71 -69,968.82 -136,671.88 20572518.01
浙江博创科技有
限公司 17,814,931.37 2,482,402.12 -31,472.64 20,265,860.85
浙江艾斯吉成机
器制造有限公司 7,782,384.23 1,084,296.69 8,866,680.92
天通浙江精电
科技有限公司 38.592.000.00 -699,346.67 37,892,653.33
小 计 144,327,028.98 38,592,000.00 10,283,327.92 -168,144.52 193,034,212.38
2) 股权投资差额
a．明细情况
被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 本期摊销 本期转出 期末数 摊销期限
江苏南大紫金科技集团有限公司 2,733,437.44 2,088,941.34 136,671.88 1,952,269.46 10年
浙江博创科技有限公司 629,452.60 587,489.09 31,472.64 556,016.45 10年
小 计 3,362,890.04 2,676,430.43 168,144.52 2,508,285.91
b．股权投资差额形成原因说明
详见本会计报表附注六(一)10(2)2)b之说明。
(3) 成本法核算的长期股权投资
被投资 持股 投资 期初 本期 本期 期末
单位名称 比例 期限 数 增加 减少 数
浙江天堂硅谷创业投资有限
公司[注] 6.38% 长期 10,000,000.00 10,000,000.00
上海宝钢天通磁业有限公司 12.23% 20年 8,000,000.00 8,000,000.00
浙江嘉康电子股份有限公司 7.95% 长期 6,538,058.00 6,538,058.00
浙江宏达经编股份有限公司 5.00% 长期 4,128,700.00 4,128,700.00
小 计 28,666,758.00 28,666,758.00
[注]：详见本会计报表附注十(一)之说明。
(4) 截止2006年6月30日被投资单位生产经营情况正常，无需计提长期股权投资减值准备。
(二) 母公司利润及利润分配表项目注释
1. 主营业务收入 本期数348,469,000.37
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
开关电源磁性材料 198,754,601.93 157,106,235.95
滤波磁性材料 55,350,246.30 36,474,083.10
镍锌磁性材料 33,891,462.07 25,445,067.46
电子表面贴装产品 59,897,994.06 27,440,997.74
其 他 574,696.01 3,688,672.43
合 计 348,469,000.37 250,155,056.68
(2) 本期向前5名客户销售所实现的收入总额为100,933,298.33元，占公司全部主营业务收入的18.44%。
2. 主营业务成本 本期数 267,009,548.40
项 目 本期数 上年同期数
开关电源磁性材料 156,640,289.60 114,362,273.37
滤波磁性材料 34,594,833.49 25,476,125.77
镍锌磁性材料 19,215,908.92 17,257,913.44
电子表面贴装产品 56,134,572.49 25,570,647.79
其 他 423,943.90 2,414,629.99
合 计 267,009,548.40 185,081,590.36
3. 投资收益 本期数11,607,914.20
(1) 明细情况
项 目 本期数 上年同期数
成本法核算下被投资
单位分配来的利润 1,492,730.80 715,986.15
权益法核算下调整的被投
资单位损益净增减的金额 10,283,327.92 7,204,020.04
股权投资差额摊销 -168,144.52 -152,408.19
合 计 11,607,914.20 7,767,598.00
(2) 本公司不存在投资收益汇回的重大限制。
八、关联方关系及其交易
(一) 关联方关系
1．存在控制关系的关联方
(1) 存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法定代
关系 或类型 表人
潘广通[注1] 公司董事
长
潘建清[注1] 公司总裁
嘉善县天巍置业 浙江省嘉 房地产开发 控股子公 有限责任 郭志良
有限公司 善县 经营 司 公司
浙江博创科技有 浙江省海 新型光电子 控股子公 中外合资 潘建清
限公司 宁市 元器件的生 司 企业
产销售等
江苏南大紫金科 江苏省常 粉体工程设 控股子公 有限责任 刘建平
技集团有限公司 州市 备制造及设 司 公司
计
浙江艾斯吉成机 浙江省海 专用装备的 控股子公 中外合资 俞敏人
器制造有限公司 宁市 生产销售等 司 企业
天通浙江精电科 浙江省嘉 电子制造报 控股子公 有限责任 潘建清
技有限公司 兴市 务 司 公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
[注1]：潘广通、潘建清分别为公司第一、第三大股东，合计持有公司16.51%的股份，潘广通、潘建清系父子关系。
(2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 期初数 本期增加 本期减 期末数
少
嘉善县天巍置业有限 50,180,000. 50,180,000.0
公司 00 0
浙江博创科技有限公 40,000,000. 40,000,000.0
司 00 0
江苏南大紫金科技集 30,000,000. 30,000,000.0
团有限公司 00 0
浙江艾斯吉成机器制 USD1,208,00 USD1,208,000
造有限公司 0.00 .00
天通浙江精电科技有 40,200,000. 40,200,000.0
限公司 00 0
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名 期初数 本期增加 本期减 期末数
称 少
金额 % 金额 % 金 % 金额 %
额
嘉善县天 30,108,00 60. 30,108,00 60.
巍置业有 0.00 00 0.00 00
限公司
浙江博创 22,000,00 55. 22,000,00 55.
科技有限 0.00 00 0.00 00
公司
江苏南大 15,300,00 51. 15,300,00 51.
紫金科技 0.00 00 0.00 00
集团有限
公司
天通浙江 38,592,000 96. 38,592,00 96.
精电科技 .00 00 0.00 00
有限公司
浙江艾斯 USD616,08 51. USD616,08 51.
吉成机器 0.00 00 0.00 00
制造有限
公司
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2．不存在控制关系的关联方
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
企业名称 与本公司的关系
浙江天力工贸有限公司 本公司股东
中国电子科技集团公司第四十八研究所 本公司股东
海宁市盐官镇农业技术服务中心 本公司股东
海宁市经济发展投资公司 本公司股东
湖南丰业科技有限责任公司 公司股东的控股子公司
上海宝钢天通磁业有限公司 参股企业
上海天盈投资发展有限公司 联营企业
天通浙江光电技术有限公司 联营企业
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
(二) 关联方交易情况
1. 采购货物(设备)
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
关联方名称 本期数 上年同期数
金额 定价 金额 定价政策
政策
中国电子科技集团公司第 9,327,000 市场 2,405,500 市场
四十八研究所 .00 价 .00 价
湖南丰业科技有限责任公 1,789,000 市场 1,000,000 市场
司 .00 价 .00 价
上海宝钢天通磁业有限公 市场 3,502,512 市场
司 价 .00 价
小计 11,116,00 6,908,012
0.00 .00
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
2. 关联方应收（预收）应付（预付）款项余额
━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━━
项目及关联方名称 余额 占全部应收（预
收）应付（预付
）款余额的比重
（%）
期末数 期初数 期末数 期初数
(1)其他应收款
上海天盈投资发展有限公司 87,000.00 87,000.00 0.55 1.57
小计 87,000.00 87,000.00 0.55 1.57
(2)预付账款
湖南丰业科技有限责任公司 585,670.8 0.69
7
小计 585,670.8 0.69
7
(3)应付票据
中国电子科技集团公司第四十 6,500,000. 2,000,000 10.04 3.09
八研究所 00 .00
湖南丰业科技有限责任公司 900,000.00 1.40
小计 7,400,000. 2,000,000 11.43 3.09
00 .00
(4)应付账款
湖南丰业科技有限责任公司 1,957,635. 1,057,635 1.54 0.83
75 .75
小计 1,957,635. 1,057,635 1.54 0.83
75 .75
(5)其他应付款
海宁市经济发展投资公司 813,750.00 813,750.0 3.00 11.06
0
海宁市盐官镇农业技术服务中 97,587.79 97,587.79 0.36 1.33
心
小计 911,337.79 911,337.7 3.36 12.38
9
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3. 其他关联方交易
(1) 租赁
1) 公司联营企业上海天盈投资发展有限公司本期租用公司位于上海市衡山路30楼D室，建筑面积为220平方米，租用期内房屋租金为14,500.00元/月。公司本期按相关租赁合同确认租赁收入87,000.00元，房租费尚未收取。
2) 公司控股子公司浙江博创科技有限公司本期租用公司位于上海市古美路1188号6C一层的房屋，建筑面积为1,542.81平方米，租用期内房屋租金为44,940.00元/月。公司2006年1-6月按相关租赁合同确认租赁收入269,640.00元，截至2006年6月30日房租费尚未收取。
九、或有事项
(一) 公司提供的各种债务担保
1. 截至2006年6月30日，公司为关联方以外单位提供的保证担保：
被担保单位 贷款金融机构 担保借款 借款金额（万元） 借款到期日 备注
发生额
海宁市三强机械制造有限公司 中国银行海宁支行 1,000.00 1,000.00 2006.10.15
海宁市工贸实业有限公司 农业银行海宁支行 950.00 950.00 2006.11.3
小 计 1,950.00 1,950.00
2. 截至2006年6月30日，本公司财产抵押情况：
抵押物 担保借款 担保借款 借款 备注
被担保单位 抵押物 抵押权人 账面原值 账面净值 发生额 余额 到期日
江苏南大紫金科 房屋建筑物 常州市市郊五星 6,000,000.00 6,000,000.00 2006.9.5 最高额抵押
技集团有限公司 农村信用合作社 6,309,128.94 4,928,029.63
天通控股股份有 房屋建筑物 中国进出口 20,000,000.00 20,000,000.00 2006.9.24
限公司 银行 30,339,770.80 27,393,060.22
小 计 36,648,899.74 22,465,030.59 26,000,000.00 26,000,000.00
3. 截至2006年6月30日，本公司财产质押情况：
质押物 担保借款 担保借款 借款
被担保单位 质押物 质押权人 账面原值 账面净值 发生额 余额 到期日 备注
浙江艾斯吉成机 外币货币紫金 中国银行海宁 USD304,605.10 USD304,605.10 2,200,000.00 2,200,000.00 2006.12.12
器制造有限公司 支行
(二) 未决诉讼或仲裁
1. 截至2006年6月30日本公司应收河北大旗电子股份有限公司(以下简称大旗公司)货款余额286,122.06元（账龄3年以上），累计发出商品余额179,305.74元。由于大旗公司未按合同规定期限支付货款，本公司向河北省正定县人民法院提起诉讼，河北省正定县人民法院于2000年8月17日判决本公司胜诉，要求大旗公司支付本公司货款及案件受理费合计997,857.66元。截至2006年6月30日上述判决尚未执行。估计执行收回货款的可能性较小，公司已全额计提相应的坏账准备286,122.06元，存货跌价准备179,305.74元。
2. 截至2006年6月30日本公司应收博罗正和电子有限公司（以下简称正和公司）货款余额193,740.80元（账龄2-3年），累计发出商品余额223,474.60元。由于正和公司未按合同规定期限支付货款，本公司向浙江省海宁市人民法院提起诉讼，法院于2003年5月6日判决本公司胜诉，要求正和公司支付本公司货款及案件受理费合计417,215.40元。截至2006年6月30日上述判决尚未执行。估计执行收回货款的可能性较小，公司已全额计提相应的坏账准备193,740.80元，存货跌价准备223,474.60元。
3．2003年10月13日，本公司控股子公司浙江博创科技有限公司(以下简称博创公司)向天津杰诺康进口汽车服务有限公司（以下简称天津杰诺康）误汇款300,000.00元，经多次催促天津杰诺康归还该笔款项未果，博创公司遂于2004年11月向天津市塘沽区人民法院起诉，截至2006年6月30日该案尚在审理中。博创公司考虑到该款项的收回存在不确定因素，在本期按会计政策正常计提坏账的基础上（账龄为2-3年）加提50%比例的坏账准备，累计计提坏账准备240,000.00元。
十、承诺事项
(一) 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出
2005年4月公司与钱江水利开发股份有限公司签订《股权转让合同》，本公司将持有浙江天堂硅谷创业投资有限公司6.38%的股权转让给钱江水利开发股份有限公司，转让价格为1,400万元。钱江水利开发股份有限公司将按合同约定在2010年4月30日前办理工商变更登记完毕后支付股权转让款。
十一、其他重要事项
(一) 债务重组事项
债务人：
债务重组方式 因债务重组而确认 将债务转为资本所导 或有支出
的资本公积总额 致的股本增加额
以存货清偿债务 29,046.03
(二) 非货币性交易事项
无重大非货币性交易事项
(三) 资产置换、转让及其出售行为的说明
无重大资产置换、转让及其出售行为
(四) 其他对会计报表使用者决策有影响的重要事项
1．根据公司及嘉善县汇中置业有限公司共同与浙江省嘉善县国土资源局签订的《国有土地使用权出让合同》，合同总金额为285,227,792.00元，截至2006年6月30日，本公司及控股子公司嘉善县天巍置业有限公司合计预付土地使用权出让金114,977,450.31元，尚未办妥产权过户手续。
2．2004年8月24日公司与中国建设银行海宁市支行签订《出具保函协议书》，中国建设银行海宁市支行为本公司向中国进出口银行借款3,000万元提供信贷保证，保证费用8.4万元，截至2006年6月30日该协议下借款余额为3,000万元。
2005年6月27日公司与中国建设银行海宁市支行签订《出具保函协议书》，中国建设银行海宁市支行为本公司向中国进出口银行借款5,000万元提供信贷保证，保证费用28万元，截至2006年6月30日该协议下借款余额为5,000万元。
八、备查文件目录
（一）载有董事长亲笔签名的2006年中期报告文本。
（二）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人签名并盖章的公司会计报表。
（三）报告期内在《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》上公开披露的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（四）公司章程。
董事长：潘广通 天通控股股份有限公司 2006年8月22日