公司代码：600340                                                 公司简称：华夏幸福

                        华夏幸福基业股份有限公司
                        2021 年度内部控制评价报告

华夏幸福基业股份有限公司全体股东：
    根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部
控制规范体系），结合本公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项
监督的基础上，我们对公司2021年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。


一. 重要声明
    按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内
部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织
领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存
在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法
律责任。
    公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提
高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供
合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，
根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。


二. 内部控制评价结论
1.   公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控制重大缺陷

     □是 √否

2.   财务报告内部控制评价结论

    √有效 □无效
    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内
部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保
持了有效的财务报告内部控制。

3.   是否发现非财务报告内部控制重大缺陷

    □是 √否
    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务
报告内部控制重大缺陷。

4.   自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素

     □适用 √不适用

5.   内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致

     √是 □否
6.   内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致

     √是 □否


三. 内部控制评价工作情况
(一).    内部控制评价范围

     公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1. 纳入评价范围的主要单位包括：公司总部管理职能及各主要业务集团

2.   纳入评价范围的单位占比：

                                  指标                                    占比（%）
纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比                              98.84
纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比                      96.36


3.   纳入评价范围的主要业务和事项包括:

    组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业
务、研究与发展、工程项目、业务外包、担保业务、财务报告、全面预算、合同管理、内部信息传递、
信息系统、招商管理、项目成本管理。

4.   重点关注的高风险领域主要包括：

     销售与收入款、采购与付款、融资、重大投资、对外担保、关联交易、信息披露和财务报告。

5.   上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，是否存
     在重大遗漏

     □是 √否

6.   是否存在法定豁免

     □是 √否

7.   其他说明事项

     不存在其他需要说明的事项。

(二).    内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准

     公司依据企业内部控制规范体系及其他管理制度，组织开展内部控制评价工作。

1.   内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整

    □是 √否
    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规
模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确
定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，并与以前年度保持一致。

2.   财务报告内部控制缺陷认定标准

     公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
        指标名称            重大缺陷定量标准    重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
缺陷可能造成财务报告        当年合并财务报告营业   当年合并财务报告营业   当年合并财务报告营业
错报漏报涉及的金额          收入总额 5‰以上       收入总额 1‰-5‰       收入总额 1‰以下
说明:
无。
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
     缺陷性质                                        定性标准
                    指一个或多个控制缺陷的组合，可能导致公司严重偏离控制目标。可以认定财务报告
                    重大缺陷的迹象包括：
                     董事、监事和高级管理人员舞弊；
重大缺陷
                     公司更正已公布的财务报告；
                     当期财务报告存在重大错报，而内部控制运行过程中未能发现改错报；
                     公司审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效。
                    指一个或多个控制缺陷的组合，其严重程度和经济后果低于重大缺陷，但仍有可能导
                    致公司偏离控制目标。可以认定财务报告重要缺陷的迹象包括：
                     未依照公认会计准则选择和应用会计政策、未建立反舞弊程序和控制措施；
重要缺陷             对于非常规和特殊交易的账务处理没有建立相应的控制机制或没有实施且没有相
                        应的补偿机制；
                     对于期末财务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且不能合理保证编制的财务报
                        表达到真实、准确的目标。
一般缺陷            指除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷。
说明：
无。

3.    非财务报告内部控制缺陷认定标准

      公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：
         指标名称             重大缺陷定量标准       重要缺陷定量标准       一般缺陷定量标准
某缺陷可能造成公司负        当年合并财务报告营业   当年合并财务报告营业   当年合并财务报告营业
面影响所涉及的金额          收入总额 5‰以上       收入总额 1‰-5‰       收入总额 1‰以下
说明：
无。
    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：
      缺陷性质                                        定性标准
                       如果缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定
重大缺陷
                       性、使之严重偏离预期目标为重大缺陷。
                       如果缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率和效果、或严重加大效果的不确
重要缺陷
                       定性、使之显著偏离预期目标为重要缺陷。
                       如果缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率和效果、或加大效果的不确定性、或
一般缺陷
                       使之偏离预期目标为一般缺陷。
说明：
无。

(三).     内部控制缺陷认定及整改情况

1.    财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

1.1. 重大缺陷
     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

1.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否

1.3. 一般缺陷
     报告期内，经评价发现，公司一笔境外理财产品总体上严格执行了公司相关投资管理的制度规定但
在投后管理及投后跟踪环节存在一般性缺陷。
     2021年公司发现该理财的管理人失联后，第一时间报案，并于2021年12月14日收到《受案回执》，
力争妥善化解相关风险和挽回损失；同时公司立即启动对现有投资业务的自查工作，并对上述偶发性事
件所暴露出的内控一般性缺陷进行专项整改，深入剖析原因，及时完善了投后追踪与监控预警等相关制
度，严格管控投资风险，全面提升了内控管理的实施水平，确保了公司内控制度能得到有效、到位执行。
     经整改，对公司整体内部控制体系运行于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响。

1.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大
     缺陷

     □是 √否

1.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要
     缺陷

     □是 √否

2.   非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况

2.1. 重大缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷
     □是 √否

2.2. 重要缺陷

     报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷
     □是 √否

2.3. 一般缺陷

     报告期内，经评价发现的一般缺陷已及时整改完成，于内部控制评价报告基准日不构成实质性影响。

2.4. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     大缺陷

     □是 √否

2.5. 经过上述整改，于内部控制评价报告基准日，公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重
     要缺陷

     □是 √否
四. 其他内部控制相关重大事项说明
1.   上一年度内部控制缺陷整改情况

     □适用 √不适用

2.   本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向

     □适用 √不适用

3.   其他重大事项说明

     □适用 √不适用




                                                董事长（已经董事会授权）：王文学
                                                      华夏幸福基业股份有限公司
                                                                  2022年4月29日