证券代码：600355             股票简称：精伦电子                编号：临 2014-021



                         精伦电子股份有限公司
      关于湖北监管局现场检查发现问题整改报告的公告



    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。



     精伦电子股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2014 年 7 月 8 日至 2014
年 7 月 25 日接受了中国证券监督管理委员会湖北监管局（以下简称“湖北监管局”）的
现场检查，并于 2014 年 9 月 22 日收到湖北监管局行政监管措施决定书（〔2014〕13 号）
《关于对精伦电子股份有限公司采取责令改正措施的决定》（以下简称“决定书”）。决
定书针对本公司在规范运作、信息披露以及财务核算等方面存在的问题提出了整改要
求。
     公司董事会高度重视，针对《决定书》提出的问题，逐项对照《上市公司信息披露
管理办法》、《上市股东大会规则》、《企业会计准则》等相关规定进行了全面梳理，认真
制定了整改计划，现将整改情况及结果报告如下：
     一、董事会、股东会运作不规范
     （一）会议记录不完整。公司无专门的股东大会和董事会会议记录本。2012、2013
年股东大会会议记录未记载出席或列席会议人员姓名（仅有签到表）；未记载参会人员
对每一提案的发言要点等内容，不符合《上市公司股东大会规则》第四十一条规定。
     整改措施：公司董事会办公室立即完善会议记录和签名制度，在会议记录里详尽记
载出席和列席人员姓名，清晰记录股东、董事和监事发言要点，董事会秘书将对以上工
作随时进行检查。
     整改责任人：董事会秘书
     整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    （二）个别审议事项关联股东未回避表决。公司 2013 年股东大会第八项议案主要
内容为 2014 年预计与精伦软件进行的日常关联交易不超过 3900 万元。该议案的表决为
全票通过，关联股东蔡远宏（精伦软件法人代表，持有精伦软件 28.16%的股份）未回避
表决。不符合《上市公司股东大会规则》第三十一条的规定。
    整改措施：公司加强董事会办公室工作人员对《上市公司股东大会规则》的学习，
在公司股东大会召开时，严格按照规定，在审议相关事项时要求关联股东回避表决，在
今后的工作中避免类似问题再次发生。
    整改责任人：董事会秘书
    整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    （三）专门委员会运作不规范。公司董事会下设战略与发展委员会、提名委员会、
审计委员会、薪酬与考核委员会，除审计委员会定期召开会议外，其他专门委员会基本
没有工作或会议记录，未切实履行《上市公司治理准则》第五十三、五十五、五十六条
所述职责。
    整改措施：公司董事会将严格遵守《董事会专门委员会工作细则》的相关规定，督
促董事会各专业委员会充分履职，加强检查、监督职能，合理安排各专门委员会会议，
并形成会议记录，真正发挥各专门委员会的咨询决策作用。
    整改责任人：董事会秘书
    整改时间：已完成整改，董事会秘书将督导工作按照相关规定持续进行。

    二、大额政府补助未及时披露
    公司 2013 年收到金额超过 100 万元，且达到上市公司上年度经审计净利润的 10％
以上的政府补助 4 笔。公司未通过临时公告及时披露，仅在年报中进行披露，不符合《上
市公司信息披露管理办法》第三十条的相关规定。
    整改措施：董事会办公室和财务部工作人员加强对《上市公司信息披露管理办法》
的学习，及时做好内部沟通与信息通报工作。公司将严格按照《上市公司信息披露管理
办法》、《上海证券交易所股票上市规则》、《公司信息披露事务管理制 度》等的规定履
行相应的信息披露义务。
    整改责任人：董事会秘书
    整改时间：已完成整改，董事会秘书将督导工作按照相关规定持续进行。

    三、内幕信息知情人登记不全
    （一）内幕信息登记档案缺少签名。公司《重大资产重组内幕信息知情人登
记表》、《内幕信息知情人档案》均无相关知情人签名，不符合《关于上市公司建
立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十条的规定。
    整改措施：公司将严格执行内幕信息知情人登记备案制度相关规定，做好内
幕信息知情人登记备案工作，进行内幕信息登记时要求知情人亲笔签名。
    整改责任人：董事会秘书
    整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    （二）部分内幕知情人员登记不全。公司 2013 年度报告相关内幕信息知情
人档案中，无审计机构人员信息，登记不全。不符合《关于上市公司建立内幕信
息知情人登记管理制度的规定》第八条的规定。
    整改措施：公司将严格执行内幕信息知情人登记备案制度相关规定，做好内
幕信息知情人登记备案工作，进行内幕信息登记时详尽登记每一位知情人，做到
全面覆盖不遗漏。
    整改责任人：董事会秘书
    整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    四、财务核算不规范
    （一）开立银行账户未纳入账内核算管理。公司 2012 年在湖北银行光谷支
行开设账户，虽然开设以来未发生业务，但未纳入账内管理。
    整改措施：公司严格按照财务制度要求进行财务核算，凡公司开立账户无论
是否发生业务均纳入账内管理。
    整改责任人：财务负责人
    整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    （二）部分费用跨期核算。公司财务处理不及时，存在部分费用跨期核算的
情况。如公司本部 2013 年 1 月 31 日 1301Z107 号凭证中标费 15.5 万元属于 2012
年费用；2013 年 2 月 1 日 1302Y011 号凭证支付北京口碑互动营销策划有限公司
9.43 万元广告费属于 2012 年 10 月、11 月费用。
    整改措施：公司规范了销售费用和营业费用跨期问题，在今后的工作中避免
类似问题再次发生。
    整改责任人：财务负责人
    整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    （三）存货内控管理存在问题。存货管理制度不健全，未建立专门的制度对
呆滞品管理和处置做出规定。产品停产或停止销售无相应的决策审批程序，对部
分长期发出商品既未确认收入，也未及时进行清理。
    整改措施：公司完善了存货管理制度，规范了产品停产或停止销售的决策审
批程序，对存货内控管理进行了规范梳理。
    整改责任人：财务负责人
    整改时间：已完成整改，今后持续做好相关工作，确保规范运作。

    中国证监会湖北监管局对公司进行现场检查，促进了公司的规范运作，有利
于公司健康稳健发展。公司将以此次检查为契机，认真落实各项整改措施，组织
董事、监事、高级管理人员及相关岗位人员学习相关法律、法规和公司规章制度。
加强内部风险管理，规范财务核算制度，提高财务信息质量，强化信息披露管理，
全面提升公司规范运作水平。严格维护公司及全体股东的合法权益，促进公司稳
定、持续、健康发展。

                                                   精伦电子股份有限公司
                                                       2014 年 10 月 9 日