江西联创光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告
江西联创光电科技股份有限公司
2014 年第三季度报告
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目录
一、 重要提示 .................................................................. 3
二、 公司主要财务数据和股东变化 ................................................ 3
三、 重要事项 .................................................................. 5
四、 附录..................................................................... 14
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一、 重要提示
1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。
1.3 公司负责人肖文、主管会计工作负责人陈国锋及会计机构负责人（会计主管人员）唐征保证
季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
1.4 本公司第三季度报告未经审计。
二、 公司主要财务数据和股东变化
2.1 主要财务数据
单位：元 币种：人民币
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减(%)
总资产 3,204,354,772.41 2,804,076,673.58 14.27
归属于上市公司股东
1,745,062,210.88 1,663,480,395.93 4.90
的净资产
年初至报告期末 上年初至上年报告期末
比上年同期增减(%)
（1-9 月） （1-9 月）
经营活动产生的现金
-27,328,224.66 -43,815,226.94 不适用
流量净额
年初至报告期末 上年初至上年报告期末 比上年同期增减
（1-9 月） （1-9 月） （%）
营业收入 1,429,151,485.58 1,173,821,925.98 21.75
归属于上市公司股东
100,672,406.48 83,460,833.29 20.62
的净利润
归属于上市公司股东
的扣除非经常性损益 98,042,509.65 81,506,292.22 20.29
的净利润
加权平均净资产收益
5.88 5.32 增加 0.56 个百分点
率（%）
基本每股收益（元/股） 0.2270 0.1882 20.62
稀释每股收益（元/股） 0.2270 0.1882 20.62
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扣除非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
本期金额 年初至报告期末金 说明
项目
（7－9 月） 额（1-9 月）
非流动资产处置损益 195,587.46 64,348.21
计入当期损益的政府
补助，但与公司正常经
营业务密切相关，符合
国家政策规定、按照一 687,214.19 3,409,585.11
定标准定额或定量持
续享受的政府补助除
外
除上述各项之外的其
-237,872.70 923.06
他营业外收入和支出
所得税影响额 -91,671.20 -251,418.01
少数股东权益影响额
-198,869.15 -593,541.54
（税后）
合计 354,388.60 2,629,896.83
2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位：股
股东总数（户） 53,684
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称 报告期内 期末持股数 比例
条件股份 股份 数量 股东性质
（全称） 增减 量 (%)
数量 状态
江西省电子集团有 境内非国有
96,362,092 21.73 20,670,000 质押 96,350,000
限公司 法人
江西电线电缆总厂 16,929,984 3.82 未知 国有法人
同德证券投资基金 2.05 未知 未知
吴小丽 2,939,809 0.66 未知 境内自然人
中国农业银行股份
有限公司－长盛动
2,803,726 0.64 未知 未知
态精选证券投资基
金
邓海宁 2,240,039 0.51 未知 境内自然人
李洋 2,200,000 0.50 未知 境内自然人
徐博渊 2,100,000 0.47 未知 境内自然人
中国银行股份有限
公司－银河竞争优
2,088,026 0.47 未知 未知
势成长股票型证券
投资基金
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中国工商银行－银
河银泰理财分红证 1,779,934 0.40 未知 未知
券投资基金
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件流通股的 股份种类及数量
股东名称
数量 种类 数量
江西省电子集团有限公司 75,692,092 人民币普通股 75,692,092
江西电线电缆总厂 16,929,984 人民币普通股 16,929,984
同德证券投资基金 9,077,573 人民币普通股 9,077,573
吴小丽 2,939,809 人民币普通股 2,939,809
中国农业银行股份有限公司－长盛动态
2,803,726 人民币普通股 2,803,726
精选证券投资基金
邓海宁 2,240,039 人民币普通股 2,240,039
李洋 2,200,000 人民币普通股 2,200,000
徐博渊 2,100,000 人民币普通股 2,100,000
中国银行股份有限公司－银河竞争优势
2,088,026 人民币普通股 2,088,026
成长股票型证券投资基金
中国工商银行－银河银泰理财分红证券
1,779,934 人民币普通股 1,779,934
投资基金
公司前 10 名股东中，江西省电子集团有限公司和江西电线电缆
总厂为公司的关联方，与前 10 名股东的其他股东之间不存在关
上述股东关联关系或一致行动的说明
联关系，公司未知前 10 名股东其他股东之间是否存在关联关系
或者属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人的情况。
三、 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因
√适用 □不适用
（一）资产负债表项目
项 目 2014 年 9 月 30 日 2013 年 12 月 31 日 变动比例
货币资金 533,949,801.45 389,169,122.84 37.20%
应收票据 74,041,633.19 135,999,549.01 -45.56%
应收账款 650,227,913.24 476,047,301.89 36.59%
应收股利 20,126,421.77 1,412,333.11 1,325.05%
其他应收款 22,813,704.74 15,477,806.71 47.40%
其他流动资产 19,684,142.03 33,302,368.42 -40.89%
长期待摊费用 14,467,498.75 7,896,499.33 83.21%
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短期借款 618,022,459.14 395,812,039.15 56.14%
应付票据 91,728,031.53 61,661,875.72 48.76%
应付职工薪酬 1,851,786.12 8,230,826.84 -77.50%
应交税费 2,183,691.80 8,865,587.25 -75.37%
长期借款 28,000,000.00 8,000,000.00 250.00%
1、货币资金较上年末增加主要是由于本期借款增加所致；
2、应收票据较上年末减少主要是由于本期票据到期所致；
3、应收账款较上年末增加主要是由于营业收入增加所致；
4、应收股利较上年末增加主要是由于联营企业分配股利增加而尚未支付所致；
5、其他应收款较上年末增加主要是由于往来款增加所致；
6、其他流动资产较上年末减少主要是由于短期理财产品到期所致；
7、长期待摊费用较上年末增加主要是由于技改项目增加所致；
8、短期借款较上年末增加主要是由于本期新增借款所致；
9、应付票据较上年末增加主要是由于业务规模扩大所致；
10、应付职工薪酬较上年末减少主要是由于上年度年终奖发放所致；
11、应交税费较上年末减少主要是由于本期缴纳上年度企业所得税所致；
12、长期借款较上年末增加是由于本期新增借款所致。
（二）利润表项目
项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动比例
销售费用 44,451,859.80 33,476,726.50 32.78%
财务费用 23,471,959.54 15,430,166.18 52.12%
资产减值损失 2,809,043.50 4,173,384.35 -32.69%
营业外收入 5,034,937.55 3,790,509.87 32.83%
营业外支出 1,560,081.17 1,017,812.82 53.28%
所得税费用 -3,262,827.04 -426,053.39
1、销售费用较上年同期增加主要是由于本期销售规模扩大所致；
2、财务费用较上年同期增加主要是由于借款规模扩大所致。
3、资产减值损失较上年同期减少主要是由于资产减值准备转回所致。
4、营业外收入较上年同期增加主要是由于政府补助比上年同期增加所致。
5、营业外支出较上年同期增加主要是由于本期清理固定资产增加所致；
6、所得税费用较上年同期减少主要是由于计提递延所得税较上年同期增加所致。
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（三）现金流量表项目
项 目 2014 年 1-9 月 2013 年 1-9 月 变动比例
经营活动产生的现金流量净额 -27,328,224.66 -43,815,226.94
投资活动产生的现金流量净额 -4,488,164.84 -27,799,684.68
筹资活动产生的现金流量净额 217,145,808.17 -139,399,733.16
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是由于货款回笼加快及票据到期所致；
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加主要是由于本期理财产品到期所致；
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的主要是由于本期银行借款较上年同期增加所致。
二、报表相关科目差异说明
本期现金流量表中的“期初现金及现金等价物余额”为 337,807,252.99 元，与资产负债表中
的“货币资金”期初数 389,169,122.84 元不一致，差额产生的原因是：现金和现金等价物不含超
过三个月使用受限制的现金和现金等价物，其中三个月以上的定期存单 60,485,185.80 元、期限
超过三个月 的承兑汇票 保证金 7,876,684.05 元、扣除理财 产品 17,000,000.00 元，合 计
51,361,869.85 元。
本期现金流量表中的“期末现金及现金等价物余额”为 523,441,103.57 元，与资产负债表中
的“货币资金”期末数 533,949,801.45 元不一致，差额产生的原因是：期限超过三个月的承兑汇
票保证金 10,508,697.88 元。
3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
2014 年 1 月 6 日，江西联创光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）2014 年第一次临时
股东大会审议通过了《关于公开发行公司债券的议案》、《关于提请股东大会授权董事会或董事
会授权人士办理本次公开发行公司债券相关事项的议案》，并向中国证券监督管理委员会（以下
简称“中国证监会”）申报了公开发行公司债券申请文件，公司于 2014 年 4 月 18 日收到中国证
监会《关于核准江西联创光电科技股份有限公司公开发行公司债券的批复》（证监许可[2014]400
号）。核准批文日期为 2014 年 4 月 11 日，核准公司向社会公开发行面值不超过 5 亿元的公司债
券，本次公司债券采用分期发行方式，首期发行面值不少于总发行面值的 50%，自中国证监会核
准发行之日起 6 个月内完成，其余各期债券发行，自中国证监会核准发行之日起 24 个月内完成。
在取得本次公司债券发行批复后，公司密切关注债券市场利率变动情况，认真研究发行时机，
积极开展发行准备工作。但由于受宏观经济环境等因素影响，本次拟发行的公司债券的综合融资
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成本较高，公司发行公司债券不能实现降低财务费用的目的，为保证公司与股东利益，公司未在
中国证监会核准发行之日起的六个月内完成债券发行，该批复于 2014 年 10 月 11 日失效。
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3.3 公司及持股 5%以上的股东承诺事项履行情况
√适用 □不适用
如未能
及时履 如未能
是否 是否
行应说 及时履
有履 及时
承诺背景 承诺类型 承诺方 承诺内容 承诺时间及期限 明未完 行应说
行期 严格
成履行 明下一
限 履行
的具体 步计划
原因
自本次认购的非公开发行股份上市之日起36个月内不上市交易或转
与再融资相 2012年11月30日至
股份限售 江西省电子集团有限公司 让，在锁定期内，因本次发行的股份而产生的任何股份（包括但不 是 是
关的承诺 限于股份拆细、派送红股等方式增持的股份）也不上市交易或转让 2015年11月30日
2012－2014年，公司每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现
分红 江西联创光电科技股份有限公司 的可分配利润的10%；公司在三个年度以现金方式累计分配的利润不 2012年至2014年 是 是
少于三年实现的年均可分配利润的30%
2011年11月1日，江西省电子集团有限公司向公司出具了《关于避免
解决同业竞争 江西电子集团有限公司 长期有效 否 是
与联创光电同业竞争的承诺函》，承诺避免与公司同业竞争
其他承诺
2011年11月1日，赣商联合股份有限公司向公司出具了《关于避免与
解决同业竞争 赣商联合股份有限公司 长期有效 否 是
联创光电同业竞争的承诺函》，承诺避免与公司同业竞争
2011年11月1日，邓凯元先生向公司出具了《关于避免与联创光电同
解决同业竞争 邓凯元 长期有效 否 是
业竞争的承诺函》，承诺避免与公司同业竞争
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3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
示及原因说明
□适用 √不适用
3.5 执行新会计准则对合并财务报表的影响
公司按照规定于 2014 年 7 月 1 日起执行新会计准则，新准则的执行，对公司 2013 年末以及
本期末的总资产、净资产产生影响，对 2013 年度净利润产生影响，对总负债不产生影响。
3.5.1 长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）
公司根据财政部（财会[2014]14 号）的通知要求，执行《企业会计准则第 2 号—长期股权投
资》，对“持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响， 并在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益性投资”按《企业会计准则第 22 号—金融工具的确认和计量》处理。
该准则将导致公司原在“长期股权投资”科目核算的对被投资单位不具有控制、共同控制和
重大影响的长期股权投资调整至“可供出售金融资产”科目核算，同时追溯调整比较报表的前期
比较数据。
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（1）合并报表
单位：元 币种：人民币
2013年1月1 2013年12月31日
2013 年 1 月
被投资 交易基本信 日归属于母 1 日少数股 可供出售金融 归属于母公
长期股权投资 可供出售金融 长期股权投资 少数股东权益
单位 息 公司股东权 东权益 资产减值准备 司股东权益
（+/-） 资产（+/-） 减值准备（+/-） （+/-）
益（+/-） （+/-） （+/-） （+/-）
报告期持股
世纪证券 -10,000,000.00 10,000,000.00 -9,196,012.00 9,196,012.00
比例 0.11%
上海广电信息产业 报告期持股
股份有限公司（现 比例 337,234.60 299,057.10 -79,283.88 1,177,696.12 582,158.49 516,253.75
名“百视通） 0.00269%
江西电子科学研究 报告期持股
-4,136,502.68 4,136,502.68
所 比例 100.00%
合计 - 337,234.60 29,9057.10 -14,215,786.56 15,314,198.80 -9,196,012.00 9,196,012.00 582,158.49 516,253.75
（2）母公司报表
单位：元 币种：人民币
2013年12月31日
2013年1月1日
被投资 交易基本信
归属于母公司
单位 息 长期股权投资 可供出售金融资产 长期股权投资减值 可供出售金融资 归属于母公司股
股东权益（+/-）
（+/-） （+/-） 准备（+/-） 产减值准备（+/-） 东权益（+/-）
报告期持股
世纪证券 -10,000,000.00 10,000,000.00 -9,196,012.00 9,196,012.00
比例 0.11%
江西电子科学研究 报告期持股
-4,136,502.68 4,136,502.68
所 比例 100.00%
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合计 - - - 14,136,502.68 14,136,502.68 -9,196,012.00 9,196,012.00 -
长期股权投资准则变动对于合并财务报告影响（一）的说明
（1）世纪证券原采用成本法核算，且已计提9,196,012.00元的长期股权投资减值准备，本次追溯调整对长期股权投资、可供出售金融资产、长期
股权投资减值准备及可供出售金融资产减值四个报表项目金额产生影响。对公司2013年度及本期总资产、总负债、净资产及净利润不产生任何影响。
（2）上海广电信息产业股份有限公司（现名“百视通）为上市公司，原采用成本法核算，现调整至可供出售金融资产并按市价变动调整资本公积。
追溯调整后2013年1月1日资本公积增加337,234.60元、少数股东权益增加299,057.10元；2013年12月31日长期股权投资减少79,283.88元、可供出售金融
资产增加1,177,696.12元、资本公积增加582,158.49元、少数股东权益增加516,253.75元；2014年9月30日长期股权投资减少69,956.36元、可供出售金
融资产增加890,943.64元、资本公积增加435,123.26元、少数股东权益增加385,864.02元；
（3）江西省电子科学研究所原采用成本法核算，本次追溯调整仅对可供出售金融资产和长期股权投资两个报表项目金额产生影响，对公司2013年度
及本期总资产、总负债、净资产及净利润不产生任何影响。
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3.5.2 长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）
单位：元 币种：人民币
2013年1月1日 2013年12月31日
被投资
交易基本信息 资本公积 留存收益
单位 资本公积（+/-） 留存收益（+/-）
（+/-） （+/-）
2013 年本公司对
厦门宏发
厦门宏发公司增
电声股份 62,933,599.93 -62,933,599.93
资导致本公司持
有限公司
股比例下降
合计 - 62,933,599.93 -62,933,599.93
长期股权投资准则变动对于合并财务报表影响（二）的说明
该增资事项发生时间为 2013 年 12 月，本次追溯调整，导致公司 2013 年度的净利润减少
62,933,599.93 元，对 2013 年 1-9 月净利润不产生影响，对 2013 年 12 月 31 日的资本公积和未
分配利润两个报表项目金额产生影响，对 2013 年末及本期末总资产、总负债、净资产不产生影响。
3.5.3 其他准则变动对公司影响
《企业会计准则第 37 号—金融工具列报》、《企业会计准则第 39 号-公允价值计量》、《企
业会计准则第 40 号-合营安排》、《企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露》目前对
公司财务报告暂无影响。《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》、《企业会计准则第 30 号-财务报
表列报》、《企业会计准则第 33 号-合并财务报表》公司已按要求执行，不涉及财务报表的调整。
公司名称 江西联创光电科技股份有限公司
法定代表人 肖文
日期 2014 年 10 月 29 日
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四、 附录
4.1 财务报表
合并资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:江西联创光电科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 533,949,801.45 389,169,122.84
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 74,041,633.19 135,999,549.01
应收账款 650,227,913.24 476,047,301.89
预付款项 50,282,836.09 56,310,448.44
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利 20,126,421.77 1,412,333.11
其他应收款 22,813,704.74 15,477,806.71
买入返售金融资产
存货 392,782,166.06 364,831,377.41
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 19,684,142.03 33,302,368.42
流动资产合计 1,763,908,618.57 1,472,550,307.83
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 5,831,434.32 6,118,186.80
持有至到期投资
长期应收款 2,614,088.31 2,072,990.63
长期股权投资 796,509,593.06 717,773,925.53
投资性房地产 5,627,887.72 5,793,026.87
固定资产 480,072,198.76 469,270,227.93
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在建工程 60,302,372.90 52,510,776.49
工程物资 4,247.00 4,247.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 40,145,653.74 41,281,948.92
开发支出
商誉
长期待摊费用 14,467,498.75 7,896,499.33
递延所得税资产 34,716,515.16 28,610,524.62
其他非流动资产 154,664.12 194,011.63
非流动资产合计 1,440,446,153.84 1,331,526,365.75
资产总计 3,204,354,772.41 2,804,076,673.58
流动负债：
短期借款 618,022,459.14 395,812,039.15
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 91,728,031.53 61,661,875.72
应付账款 377,625,587.43 325,576,652.64
预收款项 29,022,901.21 22,784,524.50
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 1,851,786.12 8,230,826.84
应交税费 2,183,691.80 8,865,587.25
应付利息 9,166.97
应付股利 2,189,050.00 2,189,050.00
其他应付款 84,463,336.93 76,730,856.56
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
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流动负债合计 1,207,086,844.16 901,860,579.63
非流动负债：
长期借款 28,000,000.00 8,000,000.00
应付债券
长期应付款 10,000,000.00
专项应付款 15,813,173.62 15,865,781.01
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 53,813,173.62 23,865,781.01
负债合计 1,260,900,017.78 925,726,360.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 443,476,750.00 443,476,750.00
资本公积 629,629,553.62 633,638,165.35
减：库存股
专项储备
盈余公积 91,557,629.79 91,557,629.79
一般风险准备
未分配利润 580,469,236.56 494,875,039.58
外币报表折算差额 -70,959.09 -67,188.79
归属于母公司所有者权益合计 1,745,062,210.88 1,663,480,395.93
少数股东权益 198,392,543.75 214,869,917.01
所有者权益合计 1,943,454,754.63 1,878,350,312.94
负债和所有者权益总计 3,204,354,772.41 2,804,076,673.58
法定代表人：肖文 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：唐征
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母公司资产负债表
2014 年 9 月 30 日
编制单位:江西联创光电科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币 审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 375,455,273.46 248,104,002.67
交易性金融资产
应收票据 7,675,397.71 49,299,057.82
应收账款 42,616,282.75 42,174,024.09
预付款项 8,053,390.07 7,661,763.97
应收利息
应收股利 27,346,421.77 1,412,333.11
其他应收款 215,226,269.42 143,394,825.37
存货 26,588,379.05 26,919,991.09
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,880,882.64 23,606,823.29
流动资产合计 711,842,296.87 542,572,821.41
非流动资产：
可供出售金融资产 4,940,490.68 4,940,490.68
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,437,345,981.76 1,207,141,518.05
投资性房地产 5,627,887.72 5,793,026.87
固定资产 144,009,789.58 149,112,792.70
在建工程 47,789,347.23 27,751,034.51
工程物资 4,247.00 4,247.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 14,675,821.43 15,036,154.37
开发支出
商誉
长期待摊费用 562,452.97 379,458.86
递延所得税资产 19,168,806.70 14,115,171.88
其他非流动资产
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非流动资产合计 1,674,124,825.07 1,424,273,894.92
资产总计 2,385,967,121.94 1,966,846,716.33
流动负债：
短期借款 485,000,000.00 250,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 18,567,055.19 22,357,132.04
预收款项 4,739,464.32 2,222,337.92
应付职工薪酬 12,206.73 11,433.59
应交税费 1,404,384.43 1,113,740.61
应付利息
应付股利
其他应付款 142,949,849.75 30,785,445.82
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 652,672,960.42 306,490,089.98
非流动负债：
长期借款 8,000,000.00 8,000,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款 15,813,173.62 15,865,781.01
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 23,813,173.62 23,865,781.01
负债合计 676,486,134.04 330,355,870.99
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 443,476,750.00 443,476,750.00
资本公积 632,967,936.97 632,963,528.97
减：库存股
专项储备
盈余公积 91,721,981.05 91,721,981.05
一般风险准备
未分配利润 541,314,319.88 468,328,585.32
所有者权益（或股东权益）合计 1,709,480,987.90 1,636,490,845.34
负债和所有者权益（或股东权 2,385,967,121.94 1,966,846,716.33
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益）总计
法定代表人：肖文 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：唐征
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合并利润表
编制单位：江西联创光电科技股份有限公司
单位：元 币种:人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期期 上年年初至报告
本期金额 上期金额
项目 末金额 期期末金额（1-9
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） 月）
一、营业总收入 538,379,665.46 425,239,940.73 1,429,151,485.58 1,173,821,925.98
其中：营业收入 538,379,665.46 425,239,940.73 1,429,151,485.58 1,173,821,925.98
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 535,506,840.72 419,105,624.90 1,434,099,174.35 1,173,864,720.82
其中：营业成本 458,566,465.23 351,636,626.60 1,213,437,469.35 977,184,826.42
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,417,165.48 1,275,292.30 6,472,906.30 5,558,882.84
销售费用 16,329,849.61 13,410,398.25 44,451,859.80 33,476,726.50
管理费用 49,140,243.30 45,724,662.62 143,455,935.86 138,040,734.53
财务费用 8,524,561.34 5,562,388.24 23,471,959.54 15,430,166.18
资产减值损失 528,555.76 1,496,256.89 2,809,043.50 4,173,384.35
加：公允价值变动收
益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以 41,671,077.44 35,012,553.27 105,518,957.34 84,656,441.14
“－”号填列）
其中：对联营企业和 41,817,618.26 35,665,516.63 105,518,957.34 85,314,077.21
合营企业的投资收
益
汇兑收益（损失以
“－”号填列）
三、营业利润（亏损 44,543,902.18 41,146,869.10 100,571,268.57 84,613,646.30
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以“－”号填列）
加：营业外收入 1,204,450.21 1,171,635.05 5,034,937.55 3,790,509.87
减：营业外支出 559,521.26 246,278.89 1,560,081.17 1,017,812.82
其中：非流动资产处 123,979.64 30,906.82 264,546.78 34,884.83
置损失
四、利润总额（亏损 45,188,831.13 42,072,225.26 104,046,124.95 87,386,343.35
总额以“－”号填
列）
减：所得税费用 248,258.85 681,521.74 -3,262,827.04 -426,053.39
五、净利润（净亏损 44,940,572.28 41,390,703.52 107,308,951.99 87,812,396.74
以“－”号填列）
归属于母公司所有 40,470,900.33 38,564,996.34 100,672,406.48 83,460,833.29
者的净利润
少数股东损益 4,469,671.95 2,825,707.18 6,636,545.51 4,351,563.45
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0913 0.0870 0.2270 0.1882
(元/股)
（二）稀释每股收益 0.0913 0.0870 0.2270 0.1882
(元/股)
七、其他综合收益 -248,590.96 960,829.74 -279,300.80 -8,063,314.06
八、综合收益总额 44,691,981.32 42,351,533.26 107,029,651.19 79,749,082.68
归属于母公司所有 40,342,928.70 39,527,266.63 100,526,008.95 75,411,008.28
者的综合收益总额
归属于少数股东的 4,349,052.62 2,824,266.63 6,503,642.24 4,338,074.40
综合收益总额
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母公司利润表
编制单位：江西联创光电科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
年初至报告期 上年年初至报
本期金额 上期金额
项目 期末金额 告期期末金额
（7-9 月） （7-9 月）
（1-9 月） （1-9 月）
一、营业收入 18,611,989.15 20,378,086.56 53,588,836.54 59,291,812.32
减：营业成本 15,783,935.58 17,719,008.24 42,646,476.35 50,916,874.47
营业税金及附加 151,125.16 208,248.90 449,270.15 451,615.86
销售费用 1,470,532.00 1,310,804.59 5,960,145.68 2,996,444.65
管理费用 10,166,279.57 9,593,524.39 26,453,224.29 28,363,199.74
财务费用 2,236,283.51 -1,337,837.52 5,253,135.32 -2,003,305.11
资产减值损失 2,724,716.53 -233,424.44 4,332,799.51 545,979.77
加：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号 41,652,977.32 35,003,081.09 113,007,328.55 93,593,372.29
填列）
其中：对联营企业和合营企 41,652,977.32 35,003,081.09 105,787,328.55 85,343,372.29
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－” 27,732,094.12 28,120,843.49 81,501,113.79 71,614,375.23
号填列）
加：营业外收入 82,887.14 170,854.25 2,022,065.08 944,299.48
减：营业外支出 215,707.79 38,521.08 512,869.63 252,320.98
其中：非流动资产处置损失 6,648.67 1,599.43 6,648.67 1,599.43
三、利润总额（亏损总额以 27,599,273.47 28,253,176.66 83,010,309.24 72,306,353.73
“－”号填列）
减：所得税费用 -1,287,379.36 -995,964.16 -5,053,634.82 -3,254,222.56
四、净利润（净亏损以“－” 28,886,652.83 29,249,140.82 88,063,944.06 75,560,576.29
号填列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
六、其他综合收益 4,408.00 964,431.10 4,408.00 -8,029,591.44
七、综合收益总额 28,891,060.83 30,213,571.92 88,068,352.06 67,530,984.85
法定代表人：肖文 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：唐征
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合并现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：江西联创光电科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,140,250,855.54 937,525,353.52
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 13,980,782.33 22,642,289.98
收到其他与经营活动有关的现金 132,751,686.54 102,947,034.26
经营活动现金流入小计 1,286,983,324.41 1,063,114,677.76
购买商品、接受劳务支付的现金 894,613,820.58 754,584,336.25
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 219,939,006.45 181,855,254.96
支付的各项税费 50,231,559.20 38,992,300.61
支付其他与经营活动有关的现金 149,527,162.84 131,498,012.88
经营活动现金流出小计 1,314,311,549.07 1,106,929,904.70
经营活动产生的现金流量净额 -27,328,224.66 -43,815,226.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,828,939.28 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 96,291,900.18 14,809,692.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 201,175.00 28,440.00
收回的现金净额
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处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金 4,984,832.83
投资活动现金流入小计 157,322,014.46 39,822,965.11
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 64,303,277.07 59,575,430.03
支付的现金
投资支付的现金 88,169,616.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金 6,401,800.00
净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,935,486.23 8,047,219.76
投资活动现金流出小计 161,810,179.30 67,622,649.79
投资活动产生的现金流量净额 -4,488,164.84 -27,799,684.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 508,380,529.55 307,416,772.50
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 11,486,537.75 3,237,256.15
筹资活动现金流入小计 519,867,067.30 310,654,028.65
偿还债务支付的现金 266,170,109.56 412,022,720.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,844,317.80 37,197,382.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 2,706,831.77 833,659.30
筹资活动现金流出小计 302,721,259.13 450,053,761.81
筹资活动产生的现金流量净额 217,145,808.17 -139,399,733.16
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 304,431.91 -1,925,186.55
五、现金及现金等价物净增加额 185,633,850.58 -212,939,831.33
加：期初现金及现金等价物余额 337,807,252.99 488,215,057.85
六、期末现金及现金等价物余额 523,441,103.57 275,275,226.52
法定代表人：肖文 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：唐征
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江西联创光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—9 月
编制单位：江西联创光电科技股份有限公司
单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计
项目 年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末金额
（1-9月） （1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 22,038,842.77 21,011,156.08
收到的税费返还 133,318.01 280,469.04
收到其他与经营活动有关的现金 211,777,337.73 115,345,232.56
经营活动现金流入小计 233,949,498.51 136,636,857.68
购买商品、接受劳务支付的现金 13,063,444.92 27,657,502.12
支付给职工以及为职工支付的现金 21,181,940.32 16,736,164.07
支付的各项税费 3,471,467.75 4,331,168.24
支付其他与经营活动有关的现金 75,635,695.58 120,447,983.41
经营活动现金流出小计 113,352,548.57 169,172,817.84
经营活动产生的现金流量净额 120,596,949.94 -32,535,960.16
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 60,828,939.28 20,000,000.00
取得投资收益收到的现金 96,109,800.18 14,809,692.28
处置固定资产、无形资产和其他长 17,000.00 14,000.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 156,955,739.46 34,823,692.28
购建固定资产、无形资产和其他长 21,972,010.39 14,589,113.18
期资产支付的现金
投资支付的现金 216,669,616.00 8,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 6,401,800.00 46,720,095.00
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 2,961,435.63 8,047,219.76
投资活动现金流出小计 248,004,862.02 77,356,427.94
投资活动产生的现金流量净额 -91,049,122.56 -42,532,735.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 315,000,000.00 80,000,000.00
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江西联创光电科技股份有限公司 2014 年第三季度报告
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 33,600,000.00 42,400,000.00
筹资活动现金流入小计 348,600,000.00 122,400,000.00
偿还债务支付的现金 80,000,000.00 200,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 25,825,119.77 24,015,185.84
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 101,484,974.86 69,333,659.30
筹资活动现金流出小计 207,310,094.63 293,348,845.14
筹资活动产生的现金流量净额 141,289,905.37 -170,948,845.14
四、汇率变动对现金及现金等价物 -1,276.16 -41.64
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 170,836,456.59 -246,017,582.60
加：期初现金及现金等价物余额 204,618,816.87 358,365,523.73
六、期末现金及现金等价物余额 375,455,273.46 112,347,941.13
法定代表人：肖文 主管会计工作负责人：陈国锋 会计机构负责人：唐征
4.2 审计报告
若季度报告经过注册会计师审计，则附录应披露审计报告正文。
□适用√不适用
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