万向德农:万向德农股份有限公司董事会审计委员会2020年度履职情况报告2021-04-27
万向德农股份有限公司董事会
审计委员会 2020 年度履职情况报告
2020年度,万向德农股份有限公司(以下简称“公司”)董事会
审计委员会严格遵守《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证券交
易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《公司章程》和《董事会
审计委员会工作细则》的有关规定,认真履行职责,切实有效地发挥
审查、监督的作用。现将审计委员会2020年度履职情况报告如下:
一、审计委员会人员组成情况:
公司第八届董事会审计委员会由第八届董事会成员朱厚佳、王建
文、丁兴贤三位董事组成,其中朱厚佳、王建文为独立董事,朱厚佳
担任委员会主任。2020年5月20日,第八届董事会任期届满,经公司
第九届董事会第一次会议选举产生公司第九届董事会审计委员会,本
届审计委员会由朱厚佳、王建文、徐云峰三位董事组成,其中朱厚佳、
王建文为独立董事,朱厚佳担任委员会主任。
第八届董事会审计委员会三位委员的基本情况如下:
朱厚佳,男,1965年12月生,经济学硕士,中国注册会计师。曾
任蛇口中华会计师事务所经理、蛇口信德会计师事务所经理、深圳同
人会计师事务所合伙人、天健会计师事务所深圳分所副主任会计师、
深圳华强实业股份有限公司独立董事等职,现任本公司独立董事、深
圳市宝利泰投资有限公司董事长、深圳中法会计师事务所副所长、四
川美丰化工股份有限公司独立董事、深圳市银之杰科技股份有限公司
独立董事。
王建文,男,1972年2月生,法学硕士,曾任江苏无锡倍思特律
师事务所律师,现任上海东方华银律师事务所律师、合伙人,万向德
农股份有限公司独立董事,上海开创国际海洋资源股份有限公司暨上
海开创远洋渔业有限公司独立董事。
丁兴贤,男,1963年9月生,浙江萧山人,大专学历,会计师,
中共党员。1991年12月进万向,历任杭州万向节总厂财务部助理会计,
万向钱潮公司财务部主办会计、经理,万向集团公司财务部副总经理、
执行总经理,河北承德露露股份有限公司监事会主席等职。现任河北
承德露露股份有限公司副总经理和财务负责人。
第九届董事会审计委员会新任委员徐云峰的基本情况下:
徐云峰,男,1965年8月生,浙江杭州人,硕士研究生学历。历
任萧山临浦二中教师、浙江神龙科技公司办公室主任、上海e电子科
技公司副总经理、浙江爱普拉斯通信公司总经理、万向资源有限公司
资产管理部总经理、东展船运股份公司总经理。
二、董事会审计委员会会议召开情况
(一)2020年1月5日公司董事会审计委员会与公司年审机构中审
众环会计师事务所会计师在德农种业股份公司会议室召开了第一次
沟通会,审计委员会朱厚佳独立董事、王建文独立董事、丁兴贤董事
及中审众环会计师事务所刘钧、李潇会计师出席本次会议。
会议形成如下决议:
一、同意中审众环会计师事务所人员安排;
二、同意中审众环会计师事务所审计计划及风险评估结论;
三、同意中审众环会计师事务所确定的审计重点事项;
四、同意中审众环会计师事务所开始审计工作;
五、同意中审众环会计师事务所就独立性问题所做的声明。
(二)2020年3月28日公司董事会审计委员会与公司年审机构中
审众环会计师事务所会计师以视频会议方式召开了第二次沟通会,审
计委员会朱厚佳独立董事、王建文独立董事、丁兴贤董事及中审众环
会计师事务所刘钧、李潇会计师出席本次会议。
会议对审计工作进度、审计工作是否受到限制以及被审计单位的
配合情况及第一次沟通中审计委员会关注的重要审计领域进行了有
效沟通。
会议形成如下决议:
1、中审众环会计师事务所务必保质保量按时出具审计报告,有
问题及时沟通。
(三)2020年4月10日,公司董事会审计委员会与公司年审机构
中审众环会计师事务所会计师以视频会议方式召开了第三次沟通会,
审计委员会朱厚佳独立董事、王建文独立董事、丁兴贤董事及中审众
环会计师事务所刘钧、李潇会计师出席本次会议。
会议形成如下决议:
1、初审结果公允地反映了公司的财务状况及经营成果;
2、同意该报告并提交公司董事会审议。
(四)2020年4月18日召开了第八届董事会审计委员会2020年第一
次会议,并形成如下决议:
1、同意由中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《万
向德农股份有限公司2019年年度审计报告》提交公司年度董事会审议;
2、审议通过了《万向德农股份有限公司2019年度内部控制评价
报告》;
3、同意续聘中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)为2020年
度审计及内控审计机构;
4、审议通过了公司《2019年度利润分配预案》的议案;
5、审议通过了《控股子公司预计日常关联交易》的议案,并同
意将此议案提交董事会审议。
6、审议通过了《万向德农股份有限公司董事会审计委员会2019
年度履职情况报告》。
7、对中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)出具的《万向德
农股份有限公司2019年年度审计报告》中“关键审计事项”进行审阅,
认为:
年审会计师将收入确认事项列为关键审计事项,符合职业判断及
公司财务状况,有利于公司审计报告的公允性和可靠性。
8、审议通过了《万向德农股份有限公司2020年第一季度报告》
的议案,并同意将此议案提交董事会审议。
(五)万向德农股份有限公司第九届董事会审计委员会2020年第
一次会议于2020年8月24日召开,并形成如下决议:
1、审议通过了《公司 2020 年半年度报告》的议案,并同意将该
议案提交董事会审议。
审计委员会全体委员认为:《万向德农股份有限公司 2020 年半年
度报告》严格按照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行
编制,内容和格式符合中国证监会和上海证券交易所的要求,所包含
的信息能从各方面真实、准确、完整地反映出公司 2020 年上半年的
经营成果和财务状况等事项;公司 2020 年半年度报告未经审计。
2、审议通过了《会计政策变更》的议案,并同意将该议案提交
董事会审议。
(六)万向德农股份有限公司第九届董事会审计委员会2020年第
二次会议于2020年10月26日召开,并形成如下决议:
审议通过了《公司2020年第三季度报告》的议案
审计委员会全体委员认为:《公司2020年第三季度报告》严格按
照中国证监会、上海证券交易所的法律法规规定进行编制,内容和格
式符合中国证监会和上海证券交易所的要求,所包含的信息能从各方
面真实、准确、完整地反映出公司2020年第三季度的经营成果和财务
状况等事项;公司2020年第三季度报告未经审计。
同意将上述议案提交公司第九届董事会第四次会议审议。
三、董事会审计委员会履职情况
报告期内,公司审计委员会认真履行职责,勤勉尽责,并在公司
2019年财务报告的编制及披露过程中,充分发挥事前、事后审核的独
立性,保护了公司全体股东特别是中小股东及利益相关者的合法权益。
2019年度结束后,审计委员会认真听取了公司管理层对2019年度
的生产经营情况等重大事项的情况汇报;根据公司与中审众环会计师
事务所(特殊普通合伙)的年审工作计划约定,审计委员会就会计政
策运用等事项同中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)项目负责人
进行了有效的沟通,使得各方对公司经营情况、财务处理情况等方面
有了更加深入的了解。
在年审注册会计师审计期间,审计委员会各委员高度关注审计过
程中是否发现问题,要求年审注册会计师重点关注收入确认事项。
年审注册会计师就以上事项重点关注,并出具了标准无保留意见
结论的审计报告。
审计委员会认为,年审注册会计师按照中国注册会计师审计准则
的规定执行了审计工作,审计时间充分,审计人员配置合理、执业能力
较强,出具的审计报告能够充分反映公司2019年度财务状况及经营成
果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。
四、审计委员会对公司 2020年度聘请会计师事务所的决议
中审众环会计师事务所(特殊普通合伙)在全国同行业中具有较
强的竞争优势和良好的职业信誉,从业人员作风严谨,工作扎实。为此,
审计委员会同意公司2020年继续聘任中审众环会计师事务所(特殊普
通合伙)为公司审计机构。
五、总体评价
2020年度,公司第八届、第九届董事会审计委员会充分发挥了审
查、监督作用, 勤勉尽责,切实有效地完成了监督公司的外部审计、
指导公司内部审计工作及提供真实、准确、完整的财务报告等工作,
切实履行了审计委员会的职责。