2016 年半年度报告
公司代码：600387 公司简称：海越股份
浙江海越股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 未出席董事情况
未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 刘振辉 工作原因 张中木
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人吕小奎、主管会计工作负责人彭齐放 及会计机构负责人（会计主管人员）
沈晓萍声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来发展、经营计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请
投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 14
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 18
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 20
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 20
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 21
第十节 财务报告 ........................................................................................................................... 22
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 104
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
公司\本公司\海越股份 指 浙江海越股份有限公司
海口海越经济开发有限公司,系本公司控股股东（2016 年 7 月
海口海越 指 25 日进行了工商注册信息变更，名称已改为“浙江海越科技有
限公司”，本报告仍用原名称。）
宁波海越 指 宁波海越新材料有限公司
宁波项目 指 宁波海越新材料有限公司 138 万吨/年丙烷与混合碳四利用项目
董事会 指 浙江海越股份有限公司董事会
在常温下为无色、无臭、稍带有甜味的气体，是三大合成材料
丙烯 指
（塑料、合成橡胶和合成纤维）的基本原料
清洁汽油高辛烷值添加组分，具有辛烷值高、蒸气压低、无硫、
异辛烷 指
无芳烃等优点
一种优良的有机溶剂，具有优异的溶解性和干燥特性，又名甲
甲乙酮 指
基乙基酮
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、人民币万元
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 浙江海越股份有限公司
公司的中文简称 海越股份
公司的外文名称 ZHEJIANG HAIYUE CO.,LTD
公司的外文名称缩写 HAIYUE
公司的法定代表人 吕小奎
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈海平 吕燕飞
联系地址 浙江省诸暨市西施大街59号 浙江省诸暨市西施大街59号
电话 0575-87016161 0575-87016161
传真 0575-87032163 0575-87032163
电子信箱 haiyue600387@163.com haiyue600387@163.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 浙江省诸暨市西施大街59号
公司注册地址的邮政编码 311800
公司办公地址 浙江省诸暨市西施大街59号
公司办公地址的邮政编码 311800
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公司网址 www.hy600387.com
电子信箱 haiyue600387@163.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报、上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 浙江省诸暨市西施大街59号
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 海越股份 600387
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2016-03-14
注册登记地点 浙江省诸暨市西施大街59号
企业法人营业执照注册号 913300001462888875
税务登记号码 913300001462888875
组织机构代码 913300001462888875
报告期内注册变更情况查询索引
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年同
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 期增减(%)
营业收入 4,202,753,149.16 2,257,594,165.89 86.16
归属于上市公司股东的净利润 -62,529,164.97 40,991,278.81 -252.54
归属于上市公司股东的扣除非
-52,957,812.90 -7,478,281.13 -608.15
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 273,831,079.91 -19,201,187.55 1,526.12
投资活动产生的现金流量净额 -146,835,731.67 -402,088,525.68 63.48
筹资活动产生的现金流量净额 -458,260,878.92 124,991,032.36 -466.64
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,138,731,054.65 1,349,157,037.95 -15.60
总资产 8,201,317,414.26 9,105,867,332.46 -9.93
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(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期增减
主要财务指标 上年同期
（1－6月） (%)
基本每股收益（元／股） -0.16 0.11 -245.45
稀释每股收益（元／股） -0.16 0.11 -245.45
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.14 -0.02 -600.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -5.03 3.14 减少8.17个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-4.26 -0.01 减少4.25个百分点
资产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益
越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
5,293,996.57
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 -11,740,526.08
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,893,383.24
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其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -2,526,655.77
所得税影响额 1,295,216.45
合 计 -9,571,352.07
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
本报告期,本公司所处行业仍处于相对低迷的环境中，同时，受油价、汇率大幅波动的影响，
公司经营形势仍然面临严峻挑战。
(一)、宁波海越新材料有限公司经营情况：
本报告期，宁波海越新材料有限公司总体运行正常，1-6 月份商品总产量达 48.32 万吨，工
业总产值为 25.63 亿元。
1、主要装置生产运行情况
（1）、丙烷脱氢装置
本报告期，丙烷脱氢装置共运行 174 天，装置开工率为 95.6%；生产丙烯产品 25.26 万吨，
平均生产负荷为 84.2%，产量环比增加 21.3%。
（2）、异辛烷装置
本报告期，异辛烷装置共运行 138 天，装置开工率为 75.8%；生产异辛烷产品 18.12 万吨，
平均生产负荷为 60.4%，产量环比增加 23.3%。
（3）、甲乙酮装置
由于经济性原因，本报告期未安排甲乙酮装置开工。
2、产品销售情况
上半年公司共销售产品 48.41 万吨，环比增加 24.1%，其中：丙烯产品 25.24 万吨，异辛烷
产品 18.17 万吨，丙烷产品 7.13 万吨，民用烃产品 2.11 万吨，正丁烷产品 0.98 万吨，碳五产品
0.21 万吨，甲乙酮产品 0.1 万吨，上半年公司产品销售收入总计 24.64 亿元，环比增加 2.7%。
(二)、公司本部油气业务经营情况：
本报告期，成品油销售收入 203,710.58 万元，同比增长 56.54%，主要原因是本期进口成品
油销售额增长较大。液化气销售收入 11,700.43 万元，同比减少 31.70%，主要原因一是因为公司
控股子公司宁波海越新材料有限公司本期甲乙酮装置暂停生产，其副产品民用液化气产量减少；
二是因为目前市场供货渠道增多，公司液化气销售无价格优势，竞争力下降，致使本期销售收入
同比减少。
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（三）本报告期，公司收费公路、物业租赁和其他业务基本保持稳定。其他各项工作按照年
度经营计划稳步推进中。
二、报告期内主要经营情况
本报告期，公司实现营业收入 42.02 亿元，同比增长 56.54%，归属于上市公司股东的净利润
-6,252.92 万元，同比下降 252.54%。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 4,202,753,149.16 2,257,594,165.89 86.16
营业成本 4,039,159,749.34 2,175,393,768.33 85.67
销售费用 29,773,402.83 20,974,008.91 41.95
管理费用 122,740,972.19 40,049,119.29 206.48
财务费用 186,390,498.23 101,699,809.48 83.28
经营活动产生的现金流量净额 273,831,079.91 -19,201,187.55 1,526.12
投资活动产生的现金流量净额 -146,835,731.67 -402,088,525.68 63.48
筹资活动产生的现金流量净额 -458,260,878.92 124,991,032.36 -466.64
研发支出 85,289,758.61 5,583,497.59 1,427.53
资产减值损失 -11,638,155.62 4,887,431.48 -338.12
公允价值变动损益 -11,746,718.00 4,318,691.62 -372.00
投资收益 31,844,894.81 94,916,074.47 -66.45
营业外收入 5,470,786.68 19,952,240.53 -72.58
营业外支出 2,079,253.95 4,643,078.08 -55.22
所得税费用 11,518,222.00 19,447,954.43 -40.77
归属于母公司股东的净利润 -62,529,164.97 40,991,278.81 -252.54
少数股东损益 -92,014,361.22 -34,156,772.68 -169.39
营业收入变动原因说明:营业收入同比增加 86.16%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料有
限公司本期丙烯、异辛烷等产品销售收入增加较大所致。
营业成本变动原因说明:营业成本同比增加 85.67%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料有
限公司本期丙烯、异辛烷等产品销售收入增加，销售成本亦同比增加所致。
销售费用变动原因说明:销售费用同比增加 41.95%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料有
限公司本期销售费用增加所致。
管理费用变动原因说明:管理费用同比增加 206.48%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料
有限公司本期管理费用中研发费用增加较大所致。
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财务费用变动原因说明:财务费用同比增加 83.28%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料有
限公司本期费用化借款利息增加较大所致。
经营活 动产生的现金 流量净额 变动原因说明 :经营活动 产生的现金流 量净额同 比增加
1,526.12%，主要系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司进口原料所开信用证的结算日为原料
到港后的 70-80 日，而销售产品基本为款到发货，且本期销售额同比增加较大，所以销售商品、
提供劳务收到的现金增加幅度大于购买商品、接受劳务支付的现金增加的幅度。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额同比增加 63.48%，
主要系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
付的现金减少所致。
筹资活 动产生的现金 流量净额 变动原因说明 :筹资活动 产生的现金流 量净额同 比减少
466.64%，主要系公司及控股子公司宁波海越新材料有限公司本期取得借款收到的现金、收到其他
与筹资活动相关的现金以及支付其他与筹资活动有关的现金均减少，但筹资活动现金流入的下降
幅度大于筹资活动现金流出下降的幅度所致。
研发支出变动原因说明:研发支出同比增加 1,427.53%，主要系公司控股子公司宁波海越新材
料有限公司本期研发项目从 2015 年度的 12 个增加至 33 个，研发物料消耗、水电费、研发设备折
旧以及研发人员人数、工资增长较多,造成费用化研发投入同比增加较大所致。
资产减值损失变动原因说明:资产减值损失同比减少 338.12%，主要系公司及控股子公司宁波
海越新材料有限公司本期根据会计政策计提的坏账准备减少及前期计提的存货跌价准备本期转回
所致。
公允价值变动损益变动原因说明:公允价值变动损益同比减少 372.00%，主要系公司及全资子
公司浙江天越创业投资有限公司本期以公允价值计入当期损益的金融资产公允价值变动减少所致。
投资收益变动原因说明:投资收益同比减少 66.45%，主要系公司全资子公司浙江天越创业投
资有限公司上期处置可供出售金融资产收益较大所致。
营业外收入变动原因说明:营业外收入同比减少 72.58%，主要系公司控股子公司宁波海越新
材料有限公司上期收到的政府补助较多所致。
营业外支出变动原因说明:营业外支出同比减少 55.22%，主要系公司上期对外捐赠 290 万元
所致。
所得税费用变动原因说明:所得税费用同比减少 40.77%，主要系公司全资子公司浙江天越创
业投资有限公司本期所得税费用减少所致。
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归属于母公司股东的净利润变动原因说明:归属于母公司股东的净利润同比减少 252.54%，主
要系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司本期亏损增加所致。
少数股东损益变动原因说明:少数股东损益同比减少 169.39%，主要系公司控股子公司宁波海
越新材料有限公司本期亏损增加所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
不适用
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
不适用
(3) 经营计划进展说明
报告期内公司经营计划进展情况，请详见前述“董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与
分析”部分。
(4) 其他
资产负债表项目变动状况：
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
主要系公司及控股子公司宁波海越
货币资金 409,870,704.42 753,413,371.35 -45.60% 新材料有限公司本期归还部分借款
所致。
主要系公司及控股子公司宁波海越
预付款项 190,279,347.57 75,613,676.18 151.65% 新材料有限公司本期预付货款及原
材料款增加所致。
主要系控股子公司宁波海越新材料
其他应收款 3,594,724.76 16,865,955.19 -78.69%
有限公司期末往来款减少所致。
主要系控股子公司宁波海越新材料
其他流动资产 88,813,415.95 261,541,468.07 -66.04% 有限公司期末待抵扣增值税进项税
额减少所致。
主要系公司控股子公司宁波海越新
在建工程 43,025,400.54 97,349,580.91 -55.80% 材料有限公司的八台丙烯球罐项目
本期转固所致。
主要系公司全资子公司浙江天越创
业投资有限公司本期以公允价值计
递延所得税资产 8,935,373.64 5,501,084.01 62.43% 量且其变动计入当期损益的金融资
产公允价值变动引起的递延所得税
增加所致。
主要系控股子公司宁波海越新材料
应付票据 63,500,000.00 100.00% 有限公司本期新增银行承兑汇票所
致。
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主要系公司本期支付期初应付货款
应付账款 540,422,171.49 833,165,121.62 -35.14%
所致。
预收款项 150,802,977.96 84,722,123.57 78.00% 主要系公司期末预收货款增加所。
主要系公司期初尚未发放的职工薪
应付职工薪酬 6,635,444.90 33,989,836.08 -80.48%
酬本期发放所致。
主要系公司全资子公司浙江天越创
应交税费 16,054,417.69 64,746,765.05 -75.20% 业投资有限公司本期缴纳期初应交
税金所致。
主要系本期借款金额减少及利率下
应付利息 7,536,955.82 11,761,649.04 -35.92%
降引起的应付利息减少所致。
其他应付款 14,833,712.72 37,595,019.26 -60.54% 主要系公司期末往来款减少所致。
主要系全资子公司浙江天越创业投
资有限公司本期可供出售金融资产
递延所得税负债 27,218,028.18 47,728,571.67 -42.97%
公允价值变动引起的应纳税暂时性
差异减少所致。
主要系公司及全资子公司浙江天越
创业投资有限公司本期可供出售金
其他综合收益 180,940,040.71 328,836,859.04 -44.98%
融资产公允价值变动引起的权益减
少所致。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 毛利率比上年增减（%）
（%） 年增减 年增减
（%） （%）
成品油销售 2,037,105,847.63 1,992,376,391.12 2.20 56.54 56.56 减少 0.01 个百分点
液化气销售 117,004,337.98 115,130,063.47 1.60 -31.70 -33.90 增加 3.27 个百分点
公路征费 7,961,867.38 3,992,430.57 49.86 1.69 -1.64 增加 1.70 个百分点
房屋租赁 9,238,277.22 4,644,766.30 49.72 4.31 -24.54 增加 19.22 个百分点
甲乙酮 4,448,100.51 7,902,469.50 -77.66 -95.26 -93.02 减少 57.09 个百分点
商品销售 3,715,753.34 3,246,355.79 12.63 -33.53 -53.11 增加 36.48 个百分点
丙烯 1,150,283,887.94 1,031,903,366.68 10.29 165.54 171.78 减少 2.06 个百分点
异辛烷 686,849,303.01 704,852,670.02 -2.62 201.92 224.66 减少 7.19 个百分点
合计 4,016,607,375.01 3,864,048,513.45
主营业务分行业和分产品情况的说明
成品油销售收入同比增长 56.54%，主要原因是本期进口成品油销售额增长较大，销售成本亦
同比增加。
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液化气销售收入同比减少 31.70%，主要原因一是因为公司控股子公司宁波海越新材料有限公
司本期甲乙酮装置暂停生产，其副产品民用液化气产量减少；二是因为目前市场供货渠道增多，
公司液化气销售无价格优势，竞争力下降，致使本期销售收入同比减少，销售成本亦同比减少。
甲乙酮销售收入同比减少 95.26%，主要原因是公司控股子公司宁波海越新材料有限公司的甲
乙酮产品因市场价格暴跌本期暂停生产，销售成本亦同比减少。
商品销售收入（主要是甲乙酮的副产品）同比减少 33.53%，主要原因是公司控股子公司宁波
海越新材料有限公司的甲乙酮产品因市场价格暴跌本期暂停生产，其副产品销售收入随之减少，
销售成本亦同比减少。
丙烯、异辛烷销售收入同比分别增加 165.54%、201.92%，主要原因是公司控股子公司宁波海
越新材料有限公司的丙烯及异辛烷生产装置产量均同比增长，销售收入增加，销售成本亦同比增
加。
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 4,016,607,375.01 3.95
合计 4,016,607,375.01 3.95
(三) 核心竞争力分析
本报告期公司核心竞争力与前一报告期相比，未发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
本报告期末，公司长期股权投资账面价值为 404,805,908.04 元，较期初减少 19.61%。被投
资公司情况详见财务报表附注长期股权投资。
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
占期
末证
序 证券 证券代 最初投资金额 持有数量 期末账面价值 券总 报告期损益
证券简称
号 品种 码 （元） （股） （元） 投资 （元）
比例
（%）
1 股票 002334 英威腾 5,235,548.50 500,108 4,450,961.20 10.38 -1,180,254.88
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2016 年半年度报告
2 股票 300028 金亚科技 6,428,441.91 140,400 2,563,704.00 5.98 -2,281,500.00
3 股票 603528 多伦科技 9,450.00 1,000 97,990.00 0.23 88,540.00
4 股票 600166 福田汽车 5,577,111.36 551,012 3,041,586.24 7.09 -446,319.72
5 股票 600481 双良节能 4,787,608.75 541,200 3,101,076.00 7.23 -1,748,076.00
6 股票 600587 新华医疗 299,526.85 43,600 1,006,724.00 2.35 -577,264.00
7 股票 600608 上海科技 1,376,500.00 200,000 1,948,000.00 4.54 -176,000.00
8 股票 601688 华泰证券 5,025,200.00 310,000 5,865,200.00 13.67 -248,000.00
9 股票 000672 上峰水泥 5,339,090.56 479,600 2,839,232.00 6.62 -1,222,980.00
10 股票 000818 方大化工 4,787,097.00 460,000 3,022,200.00 7.04 -1,301,800.00
10 股票 002317 众生药业 20,174,352.00 1,239,800 14,865,202.00 34.65 -1,382,377.00
10 股票 002126 银伦股份 1,536,530.00 120,000 97,200.00 0.23 -1,006,200.00
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / / 6,191.92
合计 60,576,456.93 / 42,899,075.44 100% -11,476,039.68
(2) 持有其他上市公司股权情况
√适用 □不适用
单位：元
证券代 证券简 期初持股 期末持股比 报告期所有者权 股份
最初投资成本 期末账面值 报告期损益 会计核算科目
码 称 比例（%） 例（%） 益变动 来源
交通银 可供出售金融 参股
601328 613,173.00 0.0007 0.0007 2,354,724.98 -254,084.46
行 资产
可供出售金融 参股
300352 北信源 2,763,434.97 1.88 1.88 108,918,819.65 138,171.19 -62,008,928.06
资产
合计 3,376,607.97 / / 111,273,544.63 138,171.19 -62,263,012.52 / /
(3) 持有金融企业股权情况
√适用 □不适用
期初 期末 股
报告期所
最初投资金额 持股 持股 期末账面价值 报告期损益 会计核算 份
所持对象名称 有者权益
（元） 比例 比例 （元） （元） 科目 来
变动（元）
（%） （%） 源
浙江诸暨农村商
可供出售 参
业银行股份有限 1,885,000.00 0.38 0.38 1,885,000.00 270,000.00
金融资产 股
公司
合计 1,885,000.00 / / 1,885,000.00 270,000.00 / /
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2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
□适用 √不适用
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
单位:万元 币种:人民币
业务 注册资
名称 经营范围 总资产 净资产 营业收入 净利润
性质 本
创业 创业投资
浙江天越创业投资有限公司 10000 50,638.68 47,818.38 -437.19
投资 业务
创业 创业投资
浙江海越创业投资有限公司 10000 13,592.80 13,591.96 -215.34
投资 业务
物业
杭州海越实业有限公司 5000 物业管理 22,607.32 -886.33 1,152.14 35.80
管理
实业 油库等实
舟山瑞泰投资有限公司 1000 3,910.02 -882.93 -46.33
投资 业投资
商品
诸暨市越都石油有限公司 850 油品零售 4,600.69 -1,529.60 11,583.09 -159.28
流通
诸暨市杭金公路管理有限公 服务 公路征费
200 150.05 147.99 50.00 -6.61
司 业 收入
环已醇、
制造
宁波海越新材料有限公司 137000 正辛醇的 652,913.28 70,168.14 212,058.10 -18,589.44
业
生产
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
2016 年 6 月 28 日，公司 2015 年度股东大会审议通过了公司 2015 年度利润分配方案，2015
年度以公司总股本 38,610 万股为基数，按每 10 股派发现金红利人民币 0.50 元（含税），共计派
发人民币 19,305,000.00 元，截止本报告披露日，上述分配方案尚未实施。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用√不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的媒体普遍质疑事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用□不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 收购资产情况
单位:元 币种:人民币
所涉 所涉
自本年初至
是否为 及的 及的 该资产为
自收购日起 本期末为上
交易对 关联交 资产 资产 债权 上市公司 关
至报告期末 市公司贡献
方或最 被收购 易（如 收购 产权 债务 贡献的净 联
购买日 资产收购价格 为 上 市 公 司 的净利润（适
终控制 资产 是，说明 定价 是否 是否 利润占利 关
贡献的净利 用于同一控
方 定价原 原则 已全 已全 润总额的 系
润 制下的企业
则） 部过 部转 比例(%)
合并）
户 移
宁波经 宁波青 2016年
济技术 峙热力 5月4日
市场
开发区 有限公 3,085,284.82 1,632.65 否 是 是 0
价
控股有 司60%
限公司 股权
2、 企业合并情况
不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
公司与诸暨中油海越油品经销有限公司的成品 2016 年 3 月 31 日，披露于中国证券报和上海证
油交易，本期交易额为 1,620,000.00 元。 券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
的相关公告。
公司将海越国贸大楼出租给诸暨中油海越油品 2016 年 3 月 31 日，披露于中国证券报和上海证
经销有限公司，租赁期为 2016 年 1 月 1 日至 2016 券报及上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）
年 12 月 31 日，本期确认租赁收入 110,000 元。 的相关公告。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 关联债权债务往来
1、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 关联关系 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金
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2016 年半年度报告
期初 发生 期末
期初余额 发生额 期末余额
余额 额 余额
浙江华睿睿银创业投资
参股子公司 7,700,000.00 -6,600,000.00 1,100,000.00
有限公司[注1]
浙江华睿泰信创业投资
参股子公司 1,400,000.00 1,400,000.00
有限公司[注2]
合计 7,700,000.00 -5,200,000.00 2,500,000.00
报告期内公司向控股股东及其子公司提
供资金的发生额（元）
公司向控股股东及其子公司提供资金的
余额（元）
[注 1]系该公司原计划减资而支付给本公司的款项，本期该公司减资
3000 万元，并已正式办理减资手续，本公司按持股比例减少长期股权投
关联债权债务形成原因 资 660 万元，余下 110 万仍在其他应付款科目核算。
[注 2]系该公司原计划减资而支付给本公司的款项，后因该公司未正式
办理减资手续，而暂在其他应付款科目核算。
关联债权债务清偿情况
与关联债权债务有关的承诺
关联债权债务对公司经营成果及财务状
况的影响
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
(3) 租赁情况
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保 担保
方与 发生 担保是 关
担保 是否存 是否为
担保 上市 被担 担保 日期 担保 担保 担保 否已经 担保是 联
逾期 在反担 关联方
方 公司 保方 金额 (协议 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 关
金额 保 担保
的关 签署 毕 系
系 日)
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保）
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2016 年半年度报告
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 281,560.12
报告期末对子公司担保余额合计（B） 263,698.64
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 263,698.64
担保总额占公司净资产的比例(%) 177.50
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 263,698.64
担保总额超过净资产50%部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E） 263,698.64
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
如未
是 能及 如未
是
否 时履 能及
否
承 承诺 及 行应 时履
有
承诺 诺 时间 时 说明 行应
承诺方 承诺内容 履
背景 类 及期 严 未完 说明
行
型 限 格 成履 下一
期
履 行的 步计
限
行 具体 划
原因
部分未参加股权分置改革的非流通股股东在本次股权
分置改革中的对价安排，由海口海越经济开发有限公
与股 海口海 司代为垫付，该部分非流通股股东所持公司股份需上
2006
改相 其 越经济 市流通时，须向海口海越经济开发有限公司偿还代为
年8 否 是
关的 他 开发有 垫付的股份及该等股份所产生之红利及其它一切收
月
承诺 限公司 益。并在取得海口海越经济开发有限公司的书面同意
后，由公司董事会向交易所提出该等股份的上市流通
申请。
收购 在受让诸暨市财政局持有的海口海越经济开发有限公
海越控
报告 司 30.28%股权后，保证今后不从事与浙江海越股份有
解 股集团
书或 限公司相竞争的业务，保证不对与浙江海越股份有限
决 有限公 2006
权益 公司相竞争的企业投资，不利用实际控制人地位损害
同 司(原杭 年
变动 上市公司的利益。 否 是
业 州天途 10
报告
竞 实业投 月
书中
争 资有限
所作
公司)
承诺
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2016 年半年度报告
在公司首次公开发行股票中承诺：今后业务发展与浙
与首 解
江海越股份有限公司发生或可能发生同业竞争时，将
次公 决 海口海
把该公司所持有的可能发生同业竞争的业务或公司股 2001
开发 同 越经济
权进行转让，以使不可能对浙江海越股份有限公司构 年6 否 是
行相 业 开发有
成业务上的同业竞争；除对浙江海越股份有限公司的 月
关的 竞 限公司
投资外，该公司及控股子公司将不投资或自营从事与
承诺 争
浙江海越股份有限公司形成同业竞争的经营业务。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等法律法规的要
求，不断完善公司法人治理结构，内部控制制度得以有效实施。报告期内，公司股东大会、董事
会、监事会及公司管理层运作规范，公司信息披露及时、准确、真实、完整。公司的实际运作情
况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
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3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 22,899
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结
报告
股东名称 限售条 情况
期内 期末持股数量 比例(%) 股东性质
（全称） 件股份 股份 数
增减
数量 状态 量
海口海越经济开发有限公司 86,127,638 22.31 无 境内非国有法人
浙江省经协集团有限公司 15,932,286 4.13 未知 境内非国有法人
中国证券金融股份有限公司 8,363,192 2.17 未知 未知
中央汇金资产管理有限责任
8,026,200 2.08 未知 未知
公司
葛红金 5,779,616 1.50 未知 境内自然人
马肖倩 3,350,000 0.87 未知 境内自然人
上海诚禧投资有限公司 3,245,412 0.84 未知 未知
梅景明 2,597,800 0.67 未知 境内自然人
马惺旖 2,590,000 0.67 未知 境内自然人
马小涛 2,320,000 0.60 未知 境内自然人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
海口海越经济开发有限公司 86,127,638 人民币普通股
浙江省经协集团有限公司 15,932,286 人民币普通股
中国证券金融股份有限公司 8,363,192 人民币普通股
中央汇金资产管理有限责任公司 8,026,200 人民币普通股
葛红金 5,779,616 人民币普通股
马肖倩 3,350,000 人民币普通股
上海诚禧投资有限公司 3,245,412 人民币普通股
梅景明 2,597,800 人民币普通股
马惺旖 2,590,000 人民币普通股
马小涛 2,320,000 人民币普通股
公司已知上述股东中海口海越经济开发有限公司是公司第一大股东，浙江省
上述股东关联关系或一致行动的 经协集团有限公司与本公司存在关联关系。公司未知其它股东之间是否有关
说明 联关系或属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动
人。
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2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
吕小奎 董事长 297,500 765,010 467,510 二级市场增持
姚汉军 副董事长、副总经理 213,375 502,375 289,000 二级市场增持
袁承鹏 董事、总经理 225,000 492,000 267,000 二级市场增持
杨晓星 董事、副总经理 228,700 499,400 270,700 二级市场增持
彭齐放 董事、财务总监 212,500 460,500 248,000 二级市场增持
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用√不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
马乐其 独立董事 离任 换届选举
郭劲松 独立董事 离任 换届选举
周杰 监事 离任 换届选举
舒中胜 独立董事 选举 换届选举
张旭 独立董事 选举 换届选举
周菁华 监事 选举 换届选举
三、其他说明
公司第七届董事会、第七届监事会任期于2016年3月24日届满。
1、公司于2016年6月28日召开2015年度股东大会，会议选举产生了第八届董事会和第八届监
事会。董事会成员为：吕小奎先生、刘振辉先生、姚汉军先生、袁承鹏先生、杨晓星先生、彭齐
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2016 年半年度报告
放女士、张中木先生、孙博真先生、胡宏伟先生（独立董事）、高耀松先生（独立董事）、童宏
怀先生（独立董事）、舒中胜先生（独立董事）、张旭先生（独立董事）。监事会成员为：尹小
娟女士、周丽芳女士、陈浙田先生、傅飞江先生、周菁华女士（其中：陈浙田先生、傅飞江先生、
周菁华女士为职工监事，由2016年6月27日召开的职工代表大会选举产生）。
2、公司于 2016 年 6 月 28 日召开第八届董事会第一次会议，会议选举吕小奎先生为董事长，
刘振辉先生、姚汉军先生为副董事长；根据董事长提名，聘任袁承鹏先生为总经理，陈海平先生
为董事会秘书；根据总经理提名，聘任姚汉军先生、杨晓星先生、孙博真先生、陈海平先生、吴
志标先生为副总经理，彭齐放女士为财务总监，方少萍女士为总工程师，阮炳泰先生为总经济师。
3、公司于 2016 年 6 月 28 日召开第八届监事会第一次会议，会议选举尹小娟女士为监事会主
席，周丽芳女士为监事会副主席。
【详情请见 2016 年 6 月 29 日披露于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn/）及《上
海证券报》、《中国证券报》相关公告。】
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1 409,870,704.42 753,413,371.35
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
2 42,899,075.44 54,636,343.44
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 5 12,092,934.01 9,352,024.88
预付款项 6 190,279,347.57 75,613,676.18
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 9 3,594,724.76 16,865,955.19
买入返售金融资产
存货 10 634,686,882.86 726,845,824.47
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 12 88,813,415.95 261,541,468.07
流动资产合计 1,382,237,085.01 1,898,268,663.58
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 13 242,514,099.63 325,531,449.64
持有至到期投资 14 218,030,328.34 218,030,328.34
长期应收款
长期股权投资 16 404,805,908.04 503,551,086.84
投资性房地产 17 175,945,244.11 175,680,007.76
固定资产 18 5,219,885,601.94 5,368,251,105.44
在建工程 19 43,025,400.54 97,349,580.91
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
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无形资产 24 505,938,373.01 513,704,025.94
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 28 8,935,373.64 5,501,084.01
其他非流动资产
非流动资产合计 6,819,080,329.25 7,207,598,668.88
资产总计 8,201,317,414.26 9,105,867,332.46
流动负债：
短期借款 29 1,791,204,670.80 1,859,816,995.56
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 32 63,500,000.00
应付账款 33 540,422,171.49 833,165,121.62
预收款项 34 150,802,977.96 84,722,123.57
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 35 6,635,444.90 33,989,836.08
应交税费 36 16,054,417.69 64,746,765.05
应付利息 37 7,536,955.82 11,761,649.04
应付股利 38 4,009,145.84 4,009,145.84
其他应付款 39 14,833,712.72 37,595,019.26
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 41 563,639,200.00 515,310,400.00
其他流动负债
流动负债合计 3,158,638,697.22 3,445,117,056.02
非流动负债：
长期借款 43 3,314,717,600.00 3,605,015,200.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 47 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延收益 49 3,158,833.40 3,281,904.80
递延所得税负债 28 27,218,028.18 47,728,571.67
其他非流动负债 50 191,916,666.67 196,616,666.67
非流动负债合计 3,557,011,128.25 3,872,642,343.14
负债合计 6,715,649,825.47 7,317,759,399.16
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2016 年半年度报告
所有者权益
股本 51 386,100,000.00 386,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 53 169,509,328.45 169,509,328.45
减：库存股
其他综合收益 55 180,940,040.71 328,836,859.04
专项储备
盈余公积 57 124,657,035.10 124,657,035.10
一般风险准备
未分配利润 58 277,524,650.39 340,053,815.36
归属于母公司所有者权益合计 1,138,731,054.65 1,349,157,037.95
少数股东权益 346,936,534.14 438,950,895.35
所有者权益合计 1,485,667,588.79 1,788,107,933.30
负债和所有者权益总计 8,201,317,414.26 9,105,867,332.46
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:浙江海越股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 161,939,427.50 398,828,849.73
以公允价值计量且其变动计入当期
7,112,655.20 10,501,425.48
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款 1 49,219,721.17 44,732,526.16
预付款项 51,925,808.83 4,957,588.46
应收利息
应收股利
其他应收款 2 138,024,223.01 132,298,180.44
存货 42,307,177.22 214,992,029.10
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,921,345.24 34,885,107.55
流动资产合计 461,450,358.17 841,195,706.92
非流动资产：
可供出售金融资产 38,739,724.98 39,078,504.24
持有至到期投资 218,030,328.34 218,030,328.34
长期应收款
长期股权投资 3 1,297,448,725.83 1,391,752,187.50
投资性房地产 2,371,972.86 2,436,590.22
固定资产 133,510,652.35 141,296,710.35
在建工程 43,025,400.54 39,994,782.14
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2016 年半年度报告
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 47,270,973.25 46,957,508.65
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 2,515,687.84 1,537,387.55
其他非流动资产
非流动资产合计 1,782,913,465.99 1,881,083,998.99
资产总计 2,244,363,824.16 2,722,279,705.91
流动负债：
短期借款 374,000,000.00 435,209,038.75
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,727,962.17 359,746,431.59
预收款项 97,351,928.83 38,870,275.42
应付职工薪酬 222,605.16 3,023,067.71
应交税费 13,761,451.91 12,318,204.55
应付利息 497,683.56 582,665.28
应付股利 4,009,145.84 4,009,145.84
其他应付款 406,809,159.80 490,957,308.80
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 915,379,937.27 1,344,716,137.94
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延收益
递延所得税负债 457,523.01 520,082.81
其他非流动负债 191,916,666.67 196,616,666.67
非流动负债合计 212,374,189.68 217,136,749.48
负债合计 1,127,754,126.95 1,561,852,887.42
所有者权益：
股本 386,100,000.00 386,100,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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2016 年半年度报告
资本公积 169,527,732.77 169,527,732.77
减：库存股
其他综合收益 101,323,502.20 187,211,392.47
专项储备
盈余公积 124,657,035.10 124,657,035.10
未分配利润 335,001,427.14 292,930,658.15
所有者权益合计 1,116,609,697.21 1,160,426,818.49
负债和所有者权益总计 2,244,363,824.16 2,722,279,705.91
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 4,202,753,149.16 2,257,594,165.89
其中：营业收入 59 4,202,753,149.16 2,257,594,165.89
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 4,369,268,162.89 2,345,855,633.87
其中：营业成本 59 4,039,159,749.34 2,175,393,768.33
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 60 2,841,695.92 2,851,896.38
销售费用 61 29,773,402.83 20,974,008.91
管理费用 62 122,740,972.19 40,049,119.29
财务费用 63 186,390,498.23 101,699,809.48
资产减值损失 64 -11,638,155.62 4,887,031.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
65 -11,746,718.00 4,318,691.62
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 66 31,844,894.81 94,916,074.47
其中：对联营企业和合营企业的投资
-3,054,516.44 9,848,730.13
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -146,416,836.92 10,973,298.11
加：营业外收入 67 5,470,786.68 19,952,240.53
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 68 2,079,253.95 4,643,078.08
其中：非流动资产处置损失 4,342.73
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -143,025,304.19 26,282,460.56
减：所得税费用 69 11,518,222.00 19,447,954.43
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2016 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -154,543,526.19 6,834,506.13
归属于母公司所有者的净利润 -62,529,164.97 40,991,278.81
少数股东损益 -92,014,361.22 -34,156,772.68
六、其他综合收益的税后净额 -147,896,818.33 189,070,665.41
归属母公司所有者的其他综合收益的税
-147,896,818.33 189,070,665.41
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合
-147,896,818.33 189,070,665.41
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
-85,633,805.81 100,553,757.60
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动
-62,263,012.52 88,516,907.81
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额 -302,440,344.52 195,905,171.54
归属于母公司所有者的综合收益总额 -210,425,983.30 230,061,944.22
归属于少数股东的综合收益总额 -92,014,361.22 -34,156,772.68
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) -0.16 0.11
（二）稀释每股收益(元/股) -0.16 0.11
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 4 2,115,373,193.92 1,404,392,399.74
减：营业成本 4 2,060,684,106.48 1,366,918,142.92
营业税金及附加 1,123,675.27 939,068.49
销售费用 6,830,536.12 5,460,600.21
管理费用 11,456,535.59 11,796,174.83
财务费用 9,694,185.80 15,861,345.09
资产减值损失 -1,287,889.04 994,101.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -3,398,220.28 -1,101,298.70
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2016 年半年度报告
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5 33,849,920.96 52,101,589.29
其中：对联营企业和合营企业的投资
-669,655.86 13,878,536.19
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 57,323,744.38 53,423,257.75
加：营业外收入
其中：非流动资产处置利得
减：营业外支出 1,752,515.03 4,308,747.62
其中：非流动资产处置损失 4,342.73
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,571,229.35 49,114,510.13
减：所得税费用 13,500,460.36 6,320,708.71
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 42,070,768.99 42,793,801.42
五、其他综合收益的税后净额 -85,887,890.27 107,946,338.13
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资
产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收
-85,887,890.27 107,946,338.13
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类
-85,633,805.81 105,821,457.63
进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -254,084.46 2,124,880.50
3.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -43,817,121.28 150,740,139.55
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,245,638,457.96 2,939,012,111.44
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
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2016 年半年度报告
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,027,925.17 2,463,088.67
收到其他与经营活动有关的现金 71 88,887,666.50 160,158,586.62
经营活动现金流入小计 5,339,554,049.63 3,101,633,786.73
购买商品、接受劳务支付的现金 4,799,415,685.89 2,883,524,240.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 71,409,283.36 62,240,188.50
支付的各项税费 79,425,431.50 40,766,572.46
支付其他与经营活动有关的现金 71 115,472,568.97 134,303,973.12
经营活动现金流出小计 5,065,722,969.72 3,120,834,974.28
经营活动产生的现金流量净额 273,831,079.91 -19,201,187.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,511.92 95,893,257.73
取得投资收益收到的现金 36,931,339.83 81,107,105.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收
回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 71 4,000,000.00
投资活动现金流入小计 36,942,851.75 181,000,362.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
182,403,060.33 457,065,516.43
付的现金
投资支付的现金 9,450.00 126,023,372.03
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,304,367.39
支付其他与投资活动有关的现金 71 61,705.70
投资活动现金流出小计 183,778,583.42 583,088,888.46
投资活动产生的现金流量净额 -146,835,731.67 -402,088,525.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 1,217,690,308.79 2,071,884,601.11
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 71 31,368,165.76 493,573,208.06
筹资活动现金流入小计 1,249,058,474.55 2,565,457,809.17
偿还债务支付的现金 1,567,805,368.47 1,645,417,919.02
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 139,513,985.00 177,978,137.08
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 71 617,070,720.71
29 / 104
2016 年半年度报告
筹资活动现金流出小计 1,707,319,353.47 2,440,466,776.81
筹资活动产生的现金流量净额 -458,260,878.92 124,991,032.36
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -331,265,530.68 -296,298,680.87
加：期初现金及现金等价物余额 668,459,332.60 662,191,450.80
六、期末现金及现金等价物余额 337,193,801.92 365,892,769.93
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,448,791,983.13 1,647,682,245.79
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 19,599,744.01 60,965,377.28
经营活动现金流入小计 2,468,391,727.14 1,708,647,623.07
购买商品、接受劳务支付的现金 2,542,851,868.41 1,627,676,541.81
支付给职工以及为职工支付的现金 8,612,489.67 8,763,965.67
支付的各项税费 22,091,278.12 10,144,292.80
支付其他与经营活动有关的现金 100,982,696.88 136,932,678.15
经营活动现金流出小计 2,674,538,333.08 1,783,517,478.43
经营活动产生的现金流量净额 -206,146,605.94 -74,869,855.36
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 11,511.92 44,626,124.69
取得投资收益收到的现金 36,551,505.40 80,581,173.60
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 36,563,017.32 125,207,298.29
购建固定资产、无形资产和其他长
4,509,518.00 41,662,714.28
期资产支付的现金
投资支付的现金 9,450.00 59,098,994.91
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 4,518,968.00 100,761,709.19
投资活动产生的现金流量净额 32,044,049.32 24,445,589.10
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 109,844,281.63 464,033,061.99
收到其他与筹资活动有关的现金 31,368,165.76 275,535,549.34
筹资活动现金流入小计 141,212,447.39 739,568,611.33
偿还债务支付的现金 171,053,320.38 461,922,846.87
分配股利、利润或偿付利息支付的 9,736,953.87 19,966,740.41
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2016 年半年度报告
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 179,033,061.99
筹资活动现金流出小计 180,790,274.25 660,922,649.27
筹资活动产生的现金流量净额 -39,577,826.86 78,645,962.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -213,680,383.48 28,221,695.80
加：期初现金及现金等价物余额 352,169,810.98 158,849,683.71
六、期末现金及现金等价物余额 138,489,427.50 187,071,379.51
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
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2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
优 永 项
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
先 续 储
他 股 准备
股 债 备
一、上年期末余额 386,100,000.00 169,509,328.45 328,836,859.04 124,657,035.10 340,053,815.36 438,950,895.35 1,788,107,933.30
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 386,100,000.00 169,509,328.45 328,836,859.04 124,657,035.10 340,053,815.36 438,950,895.35 1,788,107,933.30
三、本期增减变动金额（减
-147,896,818.33 -62,529,164.97 -92,014,361.21 -302,440,344.51
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -147,896,818.33 -62,529,164.97 -92,014,361.21 -302,440,344.51
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
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2016 年半年度报告
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 386,100,000.00 169,509,328.45 180,940,040.71 124,657,035.10 277,524,650.39 346,936,534.14 1,485,667,588.79
上期
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 专
减： 一般 少数股东权益 所有者权益合计
项
股本 永 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润
优先 其 储
续 股 准备
股 他
债 备
一、上年期末余额 386,100,000.00 169,474,299.01 153,431,952.20 120,370,926.52 359,952,474.16 653,214,196.22 1,842,543,848.11
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 386,100,000.00 169,474,299.01 153,431,952.20 120,370,926.52 359,952,474.16 653,214,196.22 1,842,543,848.11
三、本期增减变动金额（减
189,070,665.41 40,991,278.81 -34,156,772.67 195,905,171.55
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 189,070,665.41 40,991,278.81 -34,156,772.67 195,905,171.55
（二）所有者投入和减少
资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
分配
4．其他
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2016 年半年度报告
（四）所有者权益内部结
转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 386,100,000.00 169,474,299.01 342,502,617.61 120,370,926.52 400,943,752.97 619,057,423.55 2,038,449,019.66
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 减：
项目
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 债 他 股
一、上年期末余额 386,100,000.00 169,527,732.77 187,211,392.47 124,657,035.10 292,930,658.15 1,160,426,818.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 386,100,000.00 169,527,732.77 187,211,392.47 124,657,035.10 292,930,658.15 1,160,426,818.49
三、本期增减变动金额（减
-85,887,890.27 42,070,768.99 -43,817,121.28
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 -85,887,890.27 42,070,768.99 -43,817,121.28
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
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2016 年半年度报告
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分
配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 386,100,000.00 169,527,732.77 101,323,502.20 124,657,035.10 335,001,427.14 1,116,609,697.21
上期
其他权益工具 减：
项目
股本 优先 永续 其 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股 债 他 股
一、上年期末余额 386,100,000.00 169,492,703.33 6,940,874.85 120,370,926.52 292,965,680.96 975,870,185.66
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 386,100,000.00 169,492,703.33 6,940,874.85 120,370,926.52 292,965,680.96 975,870,185.66
三、本期增减变动金额（减
101,005,463.28 42,793,801.42 143,799,264.70
少以“－”号填列）
（一）综合收益总额 101,005,463.28 42,793,801.42 143,799,264.70
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配
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2016 年半年度报告
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 386,100,000.00 169,492,703.33 107,946,338.13 120,370,926.52 335,759,482.38 1,119,669,450.36
法定代表人：吕小奎 主管会计工作负责人：彭齐放 会计机构负责人：沈晓萍
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
浙江海越股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经浙江省股份制试点协调小组浙股
[1993]18 号文批准，由海口海越经济开发有限公司、浙江省经协集团有限公司和诸暨市银达经济
贸易公司等三家单位发起，在原诸暨市石油化工公司基础上以定向募集方式设立的股份有限公司，
于 1993 年 7 月 26 日在诸暨市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省诸暨市。公司现持有统
一社会信用代码为 913300001462888875 的营业执照，注册资本 38,610 万元，股份总数 38,610
万股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份：A 股 39 万股；无限售条件的流通股份：
A 股 38,571 万股。公司股票已于 2004 年 2 月 18 日在上海证券交易所挂牌交易。
本公司属成品油零售、批发和仓储行业。经营范围：液化气销售（凭许可证经营），成品油
批发(《中华人民共和国危险化学品经营许可证》、仓储、汽油生产（凭《安全生产许可证》经营）。
交通、水利、电力及其他基础设施的投资开发、经营；石油及制品的销售，经营进出口业务（详
见外经贸部批文）；燃料油的批发。主要产品或提供的劳务：投资、石油及制品的销售、公路征
费、物业租赁及成品油仓储等。
本财务报表业经公司 2016 年 8 月 8 日八届二次董事会批准对外报出。
2. 合并财务报表范围
本公司将浙江天越创业投资有限公司、浙江海越创业投资有限公司、杭州海越实业有限公司、
舟山瑞泰投资有限公司、诸暨市越都石油有限公司、诸暨市杭金公路管理有限公司和宁波海越新
材料有限公司等 7 家子公司纳入本期合并财务报表范围，详见本财务报表附注在其他主体中的权
益之说明。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形
资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2016 年半年度报告
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的
账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支
付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的
被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后
合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子
公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第 33 号——合并财务
报表》编制。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外
币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资
本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的
外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的
外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
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2016 年半年度报告
9. 金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债）、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融
负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始
确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交
易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成
本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入
当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进
行后续计量：1) 按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号——收入》的原则确定的累积摊销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法
处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利
得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；
处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动
收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的
利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投
资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之后的差额确认为投资收益。
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2016 年半年度报告
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报
酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该
金融负债或其一部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对
价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金
融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移
金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计
额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计
入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融
资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包
括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以
外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入
值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观
察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数
据作出的财务预测等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账
面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进
行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风
险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和
不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结
果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
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2016 年半年度报告
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重
或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化
使公司可能无法收回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的
权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续
时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其
成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未
超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否
发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、
经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下
降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期
后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并
计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综
合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金
融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期
损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 余额占应收款项账面余额 10%以上的款项。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于
法 其账面价值的差额计提坏账准备。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
合并范围内关联往来组合 余额百分比法
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组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上
3－4 年 50 50
4－5 年 80 80
5 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
合并范围内关联往来组合 5 5
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与按组合计提坏账准备款项的未来
现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
差额计提坏账准备。
11. 存货
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过
程或提供劳务过程中耗用的材料和物料、在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、
开发产品、意图出售而暂时出租的开发产品、周转房、库存材料、库存设备和低值易耗品等，以
及在开发过程中的开发成本。
2. 发出存货的计价方法
(1) 发出材料、成品油和液化气库存商品采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 意图出售而暂时出租的开发产品和周转房按公司同类固定资产的预计使用年限分期平均
摊销。
(5) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发
项目的实际开发成本分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完
工的，则先由有关开发产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与
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预提数之间的差额调整有关开发产品成本。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的
差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营
过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关
税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部
分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价
准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
12. 长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，
但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行
权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表
中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面
价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽
子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于
“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始
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投资成本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表
和合并财务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按
成本法核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被
购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计
入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负
债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资
成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
重组方式取得的，按《企业会计准则第 12 号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资
产交换取得的，按《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权
投资，采用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对
被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投
资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第 22 号——金
融工具确认和计量》的相关规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存
收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。
处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买
日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
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将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之
前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益
13. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的：
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的
建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和
无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。
14. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 平均年限法 5-35 0、3 或 5 2.71-19.40
公路资产 平均年限法 25 0 4.00
通用设备 平均年限法 4-15 3或5 6.47-24.25
专用设备 平均年限法 6-25 3或5 3.88-16.17
运输工具 平均年限法 6-12 3或5 7.92-16.17
15. 在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造
该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态
但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂
估价值，但不再调整原已计提的折旧。
16. 借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已
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经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超
过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建
或者生产活动重新开始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停
止资本化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息
费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或
者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加
权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现
方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 30-50
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的
支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
18. 长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限
的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合
并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
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商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损
益。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用
按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以
后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，
并计入当期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变
量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受
益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受
益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资
产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本
和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计
划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但
可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
(3)、辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司
确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行
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会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关
会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期
损益或相关资产成本。
21. 收入
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控
制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生
的成本能够可靠地计量。
(2) 房地产销售收入
在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开
发产品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权
和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
出售自用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有
权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关
的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。
(3) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、
相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够
可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比
例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已
经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同
金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当
期损益，不确认劳务收入。
(4) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让
渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用
费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
(5) 其他业务收入
根据相关合同、协议的约定，与交易相关的经济利益能够流入企业，与收入相关的成本能够
可靠地计量时，确认其他业务收入的实现。
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2. 收入确认的具体方法
公司主要销售成品油、液化气、甲乙酮、异辛烷、丙烯等产品。其收入确认时点为：公司已
根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭
证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
本公司对经营收费公路的通行费收入，在实际收取通行费及收到浙江杭金衢高速公路有限公
司代征收入凭据后确认收入。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租金额，在相关的经济利益很可能流入时确认
出租物业收入的实现。物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够
流入企业，与物业管理相关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
22. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。
但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入
当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
23. 递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照
税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异
的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足
够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可
能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产
生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
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24. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接
费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
25. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、13%、17%[注]
消费税
营业税 应纳税营业额 5%
城市维护建设税 应缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%、15%
房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2% 1.2%、12%
计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
[注]：液化气、硫酸铵、常温丙烷及蒸汽销售按 13%的税率计缴；成品油及其他商品销售按
17%的税率计缴；仓储服务按 6%的税率计缴。
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
宁波海越新材料有限公司 15%
2. 税收优惠
公司控股子公司宁波海越新材料有限公司于 2015 年 10 月 29 日取得由宁波市科学技术局、宁
波市财政局、宁波市国家税务局及浙江省宁波市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书
编号：GR201533100204）,有效期为三年，该公司本期按 15%的税率计缴企业所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
库存现金 84,913.73 54,117.48
银行存款 318,722,118.43 681,733,027.59
其他货币资金 91,063,672.26 71,626,226.28
合计 409,870,704.42 753,413,371.35
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
期末其他货币资金系信用证保证金 72,676,902.50 元、信用卡存款 181,090.36 元和存出投
资款 18,205,679.40 元。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 42,899,075.44 54,636,343.44
其中：债务工具投资
权益工具投资 42,899,075.44 54,636,343.44
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 42,899,075.44 54,636,343.44
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 价值 价值
金额 金额 金额 比例(%) 金额 比例
(%) 例(%)
(%)
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单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 12,768,024.92 100.00 675,090.91 5.29 12,092,934.01 9,852,068.01 100.00 500,043.13 5.08 9,352,024.88
备的应收账款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的应收账款
合计 12,768,024.92 / 675,090.91 / 12,092,934.01 9,852,068.01 / 500,043.13 / 9,352,024.88
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 12,262,157.57 613,107.88 5%
1 年以内小计 12,262,157.57 613,107.88
1至2年 448,885.87 44,888.59 10%
2至3年 56,981.48 17,094.44 30%
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 12,768,024.92 675,090.91 12,092,934.01
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 348,273.86 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 帐面余额 占应收帐款余额的比例(%)
浙江特产集团有限公司 3,931,361.72 30.79
鲁姆斯公司 3,161,426.61 24.76
浙江杭金衢高速公路有限公司 1,299,430.00 10.18
诸暨市环境卫生管理处 268,064.60 2.1
杭州市公安局滨江区分局 155,918.30 1.22
小计 8,816,201.23 69.05
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2016 年半年度报告
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 174,229,347.57 91.57 59,311,060.62 78.44
1至2年 252,615.56 0.33
2至3年
3 年以上 16,050,000.00 8.43 16,050,000.00 21.23
合计 190,279,347.57 100.00 75,613,676.18 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 未结算原因
舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司 14,000,000.00 土地尚未征用[注]
舟山市定海区环南街道大猫村村民委员会 2,050,000.00 土地尚未征用[注]
小 计 16,050,000.00
[注]：详见本财务报表附注承诺事项之说明。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 占预付款项金额的比例（%）
中华人民共和国北仑海关保证金专户 8,973,695.97 30.99
中国人民共和国太仓海关 41,727,220.37 21.93
宁波经济技术开发区财政局保证金专户 16,000,000.00 8.41
舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司 14,000,000.00 7.36
舟山中远物流有限公司 10,180,000.00 5.35
合计 24,180,000.00 74.04
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
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2016 年半年度报告
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 6,291,858.04 100.00 2,697,133.28 42.87 3,594,724.76 24,784,116.96 100.00 7,918,161.77 31.95 16,865,955.19
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
准备的其他应收
款
合计 6,291,858.04 / 2,697,133.28 / 3,594,724.76 24,784,116.96 / 7,918,161.77 / 16,865,955.19
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,055,868.24 52,793.41 5%
1 年以内小计 1,055,868.24 52,793.41
1至2年 2,001,022.37 200,102.24 10%
2至3年 1,109,614.00 332,884.20 30%
3 年以上
3至4年 10,000.00 5,000.00 50%
4至5年 45,000.00 36,000.00 80%
5 年以上 2,070,353.43 2,070,353.43 100%
合计 6,291,858.04 2,697,133.28
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-5,394,254.56 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金保证金 4,489,994.00 4,652,214.00
拆借款 206,000.00 360,000.00
应收暂付款 1,166,123.79 2,351,419.28
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2016 年半年度报告
其他 429,740.25 17,420,483.68
合计 6,291,858.04 24,784,116.96
[注]：其他期初余额中主要系公司控股子公司宁波海越新材料有限公司其他应收宁波青峙热
力有限公司 17,232,000.00 元用于购买水煤浆制热项目排污权的款项。
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
诸暨市财政局 押金保证金 2,000,000.00 1-2 年 31.79 200,000.00
宁波经济技术开发区财政
押金保证金 1,097,214.00 2－3 年 17.44 329,164.20
非税资金专户
舟山市国土资源局 押金保证金 800,000.00 5 年以上 12.71 800,000.00
诸暨市企业家协会应急互
应收暂付款 500,000.00 5 年以上 7.95 500,000.00
助基金
宁波市镇海好临居房屋租
押金保证金 500,000.00 1 年以内 7.95 25,000.00
赁有限公司
合计 / 4,897,214.00 / 77.84 1,854,164.20
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 16,683,970.82 16,683,970.82 254,651,199.62 254,651,199.62
在产品 29,926,579.05 29,926,579.05
库存商品 222,844,365.40 6,540,593.07 216,303,772.33 426,531,017.65 13,132,767.99 413,398,249.66
周转材料
消耗性生物资
产
建造合同形成
的已完工未结
算资产
在途物资 380,592,366.58 380,592,366.58 8,721,317.12 8,721,317.12
开发产品 21,106,773.13 21,106,773.13 20,148,479.02 20,148,479.02
合计 641,227,475.93 6,540,593.07 634,686,882.86 739,978,592.46 13,132,767.99 726,845,824.47
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料
在产品
库存商品 13,132,767.99 6,592,174.92 6,540,593.07
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2016 年半年度报告
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 13,132,767.99 6,592,174.92 6,540,593.07
确定可变现净值的具体依据、本期转回或转销存货跌价准备的原因说明
项 目 计提存货跌价准备的依据 本期转回或转销存货跌价准备的原因
库存商品 期末存货按成本高于可变现净 期初已计提跌价准备的存货本期对外出售，对应计
值的差额计提存货跌价准备。 提的存货跌价准备本期转销。
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
开发产品系杭州海越大厦尚未对外出租部份，其中已用于抵押担保的金额为 14,060,350. 17
元，余额中含利息资本化金额 1,085,885.89 元。
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税进项税额 78,411,813.99 243,060,545.88
预缴营业税 9,605,781.39 9,756,006.90
预付进口增值税 8,162,934.03
预缴城市维护建设税 463,338.91 326,932.64
预缴教育费附加 330,956.66 140,114.16
预缴地方教育附加 93,409.44
预缴房产税 1,500.00 1,500.00
预缴其他税费 25.00 25.02
合计 88,813,415.95 261,541,468.07
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 账面价值
准备
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 242,514,099.63 242,514,099.63 325,531,449.64 325,531,449.64
按公允价值计量的 111,273,544.63 111,273,544.63 194,290,894.64 194,290,894.64
按成本计量的 131,240,555.00 131,240,555.00 131,240,555.00 131,240,555.00
合计 242,514,099.63 242,514,099.63 325,531,449.64 325,531,449.64
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2016 年半年度报告
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余
3,376,607.97 3,376,607.97
成本
公允价值 107,896,936.66 107,896,936.66
累计计入其他综合收益的公允价值
80,922,702.48 80,922,702.48
变动金额
已计提减值金额
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被
账面余额 减值准备
投资
被投资 单位 本期现金红
本 本 本 本
单位 持股 利
期 期 期 期 期 期
期初 期末 比例
增 减 初 增 减 末
(%)
加 少 加 少
浙江诸暨农村商业银行股份
1,885,000.00 1,885,000.00 0.38 270,000.00
有限公司
浙江华康药业股份有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 2.66
浙江泰银创业投资有限公司 16,000,000.00 16,000,000.00 10.00 500,000.00
浙江海越投资管理有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 18.00
浙江经协启赋投资管理有限
100,000.00 100,000.00 10.00
公司
浙江石油化工交易中心有限
2,500,000.00 2,500,000.00 5.00
公司
浙江宇天科技股份有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00 13.07
浙江中南卡通股份有限公司 27,270,000.00 27,270,000.00 4.55
广西王马影视传媒有限公司 5,555,555.00 5,555,555.00 10.00
湖南丰惠肥力有限公司 30,030,000.00 30,030,000.00 5.50
合计 131,240,555.00 131,240,555.00 / 770,000.00
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
14、 持有至到期投资
√适用 □不适用
(1).持有至到期投资情况：
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
长期债权投资 218,030,328.34 218,030,328.34 218,030,328.34 218,030,328.34
合计 218,030,328.34 218,030,328.34 218,030,328.34 218,030,328.34
(2) 期末重要的持有至到期投资
初始投 累计应收或
债权项目 到期日 期初数 本期利息 期末数
资成本 已收利息
浙江省交通投
资集团有限公 218,030,328.34 2028.1.31 218,030,328.34 35,756,500.00 366,104,000.00 218,030,328.34
司[注]
小 计 218,030,328.34 218,030,328.34 35,756,500.00 366,104,000.00 218,030,328.34
[注]：根据 2006 年 7 月 2 日公司与浙江省交通投资集团有限公司签订的《浙江杭金衢高速
公路有限公司之重组框架协议》，公司将原持有的浙江杭金衢高速公路有限公司 6%股权对应的权
益形成对浙江省交通投资集团有限公司的债权投资。自 2006 年至 2027 年每次年由浙江省交通投
资集团有限公司向本公司支付税后净回报 2,528.88 万元。浙江省交通投资集团有限公司将在 2028
年的投资净回报支付日（2028 年 1 月 31 日）一并归还债权投资本金。浙江省交通投资集团有限
公司在上述债权存续期间同时为本公司向银行借款提供借款本金余额最高额为 18,060 万元的担
保，而本公司则以该债权作为反担保。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司在该项担保项下的借款余
额为 16,000 万元。
15、 长期应收款
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
16、 长期股权投资
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减值
期初 期末 准备
被投资单位 权益法下确认的投 其他权 宣告发放现金股 计提减
余额 追加投资 减少投资 其他综合收益调整 其他 余额 期末
资损益 益变动 利或利润 值准备
余额
一、合营企业
小计
二、联营企业
诸暨中油海越油品经销
4,682,403.07 -297,133.53 4,385,269.54
有限公司
浙江耀江文化广场投资
54,282,406.30 -1,049,691.49 53,232,714.81
开发有限公司
浙江华睿睿银创业投资
17,013,524.26 6,600,000.00 -221,467.48 10,192,056.78
有限公司
浙江天洁磁性材料股份
14,913,394.95 1,267,543.75 16,180,938.70
有限公司[注 1]
浙江华睿盛银创业投资
24,745,371.33 -151,347.80 24,594,023.53
有限公司
浙江华睿泰信创业投资
35,385,475.71 514,178.31 -14,652,563.40 1,400,000.00 19,847,090.62
有限公司
浙江华睿海越光电产业
20,837,400.51 -25,905.40 20,811,495.11
创业投资有限公司
浙江华睿海越现代服务
196,574,543.18 23,625.32 -70,981,242.41 125,616,926.09
业创业投资有限公司
浙江华睿北信源数据产
5,419,046.58 -729,457.54 4,689,589.04
业投资合伙企业[注 2]
宁波戚家山化工码头有
122,647,955.54 -2,125,157.77 120,522,797.76
限公司[注 3]
和元生物技术（上海）股
4,992,708.87 -259,702.81 4,733,006.06
份有限公司[注 4]
宁波青峙热力有限公司
2,056,856.54 2,056,856.54
[注 5]
小计 503,551,086.84 6,600,000.00 -3,054,516.44 -85,633,805.81 1,400,000.00 2,056,856.54 404,805,908.04
合计 503,551,086.84 6,600,000.00 -3,054,516.44 -85,633,805.81 1,400,000.00 2,056,856.54 404,805,908.04
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2016 年半年度报告
其他说明
[注 1]：该公司董事会和监事会成员各 5 名，其中本公司委派董事和监事各 1 名；该公司财
务总监由本公司委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
[注 2]：根据浙江华睿北信源数据信息产业投资合伙企业（有限合伙）合伙协议，该合伙企
业设立投资委员会负责投资决策。投资委员会设 13 人，本公司委派一人，因此对该合伙企业具有
重大影响，采用权益法核算。
[注 3]：控股子公司宁波海越新材料有限公司持有该公司 48%的股权。
[注 4]：根据各方签订的和元生物技术（上海）有限公司之投资协议，该公司董事会应由五
位董事组成，其中 1 名董事由本公司子公司浙江海越创业投资有限公司和本公司董事孙博真联合
委派，因此对该公司具有重大影响，采用权益法核算。
[注 5]详见本财务报表附注承诺事项之说明。
17、 投资性房地产
√适用 □不适用
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 198,818,904.88 33,860,301.51 232,679,206.39
2.本期增加金额 3,084,454.05 540,379.28 3,624,833.33
（1）外购
（2）存货\固定资产\在 3,084,454.05 540,379.28 3,624,833.33
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 201,903,358.93 34,400,680.79 236,304,039.72
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 52,343,228.68 4,655,969.95 56,999,198.63
2.本期增加金额 2,958,407.64 401,189.34 3,359,596.98
（1）计提或摊销 2,958,407.64 401,189.34 3,359,596.98
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 55,301,636.32 5,057,159.29 60,358,795.61
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
60 / 104
2016 年半年度报告
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 146,601,722.61 29,343,521.50 175,945,244.11
2.期初账面价值 146,475,676.20 29,204,331.56 175,680,007.76
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况：
□适用 √不适用
其他说明
期末投资性房地产用于担保的原值金额为 219,700,949.83 元 。
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 公路资产 通用设备 专用设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 315,688,565.45 155,432,036.50 82,969,775.13 5,353,238,558.75 34,154,948.08 5,941,483,883.91
2.本期增加金额 45,073.98 49,152,658.11 693,846.13 49,891,578.22
（1）购置 45,073.98 10,047.01 693,846.13 748,967.12
（2）在建工程
49,142,611.10 49,142,611.10
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 315,688,565.45 155,432,036.50 83,014,849.11 5,402,391,216.86 34,848,794.21 5,991,375,462.13
二、累计折旧
1.期初余额 74,624,368.39 119,652,432.88 17,159,400.30 348,228,544.36 13,568,032.54 573,232,778.47
2.本期增加金额 5,966,800.71 3,097,519.26 3,049,571.71 184,048,690.06 2,094,499.99 198,257,081.73
（1）计提 5,966,800.71 3,097,519.26 3,049,571.71 184,048,690.06 2,094,499.99 198,257,081.73
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 80,591,169.10 122,749,952.14 20,208,972.01 532,277,234.42 15,662,532.53 771,489,860.20
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 235,097,396.35 32,682,084.36 62,805,877.10 4,870,113,982.45 19,186,261.68 5,219,885,601.94
2.期初账面价值 241,064,197.06 35,779,603.62 65,810,374.83 5,005,010,014.39 20,586,915.54 5,368,251,105.44
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
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2016 年半年度报告
房屋及建筑物 11,377,148.70 6,926,261.08 4,450,887.62
通用设备 32,174.11 22,282.86 9,891.25
专用设备 22,478,122.57 17,562,142.53 4,915,980.04
小 计 33,887,445.38 24,510,686.47 9,376,758.91
[注]暂时闲置固定资产含因铁路线改建而不再使用的公司原油气库房产和相关设备以及因拆
迁而闲置的新都加油站。
因铁路线改建而不再使用的公司原油气库房产及相关设备，本公司已于 2005 年收到诸暨市浙
赣铁路电气化领导小组办公室拨入的油气库迁建资金 2,000 万元，详见本财务报表附注其他重要
事项之说明。
因拆迁而闲置的新都加油站，详见本财务报表附注合并财务报表项目注释预收账款之说明。
预计上述金额能够补偿相关闲置资产的账面价值及清理费用，因此无需计提减值准备。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 16,584,838.24
通用设备 7,205.99
专用设备 557,568.55
合计 17,149,612.78
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
公司油气库建筑物 45,131,330.84 正在办理中
宁波海越新材料有限公司房屋建筑物 124,274,240.92 正在办理中
小计 169,405,571.76
其他说明：
期末，固定资产中已有原值 5,565,125,630.81 元用于抵押担保。
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
诸暨港区散货码头
42,915,797.54 42,915,797.54 39,994,782.14 39,994,782.14
（成品油）
诸暨市直埠加油站 109,603.00 109,603.00
宁波海越新材料有限
公司公司八台丙烯球 57,354,798.77 57,354,798.77
罐项目
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2016 年半年度报告
合计 43,025,400.54 43,025,400.54 97,349,580.91 97,349,580.91
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
利
本
息 其
期
工程累 资 中： 本期
其
计投入 本 本期 利息
期初 本期增加金 本期转入固定 他 期末 工程进 资金
项目名称 预算数 占预算 化 利息 资本
余额 额 资产金额 减 余额 度 来源
比例 累 资本 化率
少
(%) 计 化金 (%)
金
金 额
额
额
诸暨港区散货 自筹
43,000,000.00 39,994,782.14 2,921,015.40 42,915,797.54 99.80 99.80
码头（成品油） 资金
诸暨市直埠加
油站 109,603.00 109,603.00 自筹
资金
宁波海越新材 自筹
料有限公司公 资金
99,940,000.00 57,354,798.77 57,354,798.77 100.00 100.00
司八台丙烯球
罐项目
合计 97,349,580.91 3,030,618.40 57,354,798.77 43,025,400.54 / / / /
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
□适用 √不适用
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
专利 非专利
项目 土地使用权 特许使用权 合计
权 技术
一、账面原值
1.期初余额 485,648,055.83 85,604,420.61 571,252,476.44
2.本期增加金额 960,000.00 779,211.50 1,739,211.50
(1)购置
(2)内部研发
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2016 年半年度报告
(3)企业合并增加
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 486,608,055.83 86,383,632.11 572,991,687.94
二、累计摊销
1.期初余额 51,841,489.14 5,706,961.36 57,548,450.50
2.本期增加金额 5,037,443.80 4,467,420.63 9,504,864.43
（1）计提 5,037,443.80 4,467,420.63 9,504,864.43
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 56,878,932.94 10,174,381.99 67,053,314.93
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 429,729,122.89 76,209,250.12 505,938,373.01
2.期初账面价值 433,806,566.69 79,897,459.25 513,704,025.94
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
直埠加油站土地 32,000,000.00 正在办理中
小计 32,000,000.00
其他说明：
期末，已有账面原值 300,102,639.58 元的无形资产用于借款抵押担保。
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备 2,887,886.00 721,971.50 2,716,248.28 679,062.07
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
企业合并中资产账面价
14,201,051.08 3,550,262.77 13,357,424.17 3,339,356.07
值小于计税基础
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 18,652,557.48 4,663,139.37 5,930,663.49 1,482,665.87
资产公允价值变动损益
合计 35,741,494.56 8,935,373.64 22,004,335.94 5,501,084.01
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
107,896,936.64 26,974,234.16 190,914,286.67 47,728,571.67
价值变动
以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融 975,176.08 243,794.02
资产公允价值变动
合计 108,872,112.72 27,218,028.18 190,914,286.67 47,728,571.67
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 7,119,445.33 10,888,992.12
可抵扣亏损 756,918,407.87 569,487,050.29
合计 764,037,853.20 580,376,042.41
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 11,201,025.74
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2016 年半年度报告
2017 年 25,011,341.20 25,011,341.20
2018 年 42,585,085.23 42,585,085.23
2019 年 66,595,968.51 66,595,968.51
2020 年 424,093,629.61 424,093,629.61
2021 年 198,632,383.32
合计 756,918,407.87 569,487,050.29 /
29、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 31,209,038.75
抵押借款 124,000,000.00 124,000,000.00
保证借款 1,451,164,624.11 1,364,393,340.00
信用借款 216,040,046.69 340,214,616.81
合计 1,791,204,670.80 1,859,816,995.56
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
30、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
31、 衍生金融负债
□适用 √不适用
32、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 63,500,000.00
合计 63,500,000.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
33、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
货 款 503,166,024.40 615,041,952.20
工程及设备款 37,203,147.09 214,937,192.84
其 他 53,000.00 3,185,976.58
合计 540,422,171.49 833,165,121.62
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2016 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
34、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收租金 1,448,701.74 2,324,487.60
预收货款 145,354,276.22 78,397,635.97
预收拆迁补偿款[注] 4,000,000.00 4,000,000.00
合计 150,802,977.96 84,722,123.57
[注]：根据 2015 年 5 月 13 日诸暨市交通投资集团有限公司（以下简称交通投资公司）与公
司控股子公司诸暨市越都石油有限公司（以下简称越都石油公司）签订的新都加油站拆建协议，
因 31 省道延伸线诸暨金村至金沙段公路工程建设需要，需征收越都石油公司的新都加油站部分用
地，新都加油站房屋、附属屋和设备搬迁费的评估价为 471.61 万元，越都石油公司已于 2015 年
6 月 12 日收到交通投资公司拆迁补偿款 400 万元，鉴于该款项非财政预算专项拨款，暂列示在预
收账款进行核算。
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
诸暨市交通投资集团有限公司 4,000,000.00
合计 4,000,000.00 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
35、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 33,870,275.61 44,696,165.30 72,226,346.19 6,340,094.72
二、离职后福利-设定提存
119,560.47 2,857,402.61 2,681,612.90 295,350.18
计划
三、辞退福利 8,620.00 8,620.00
四、一年内到期的其他福
利
合计 33,989,836.08 47,562,187.91 74,916,579.09 6,635,444.90
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和
33,359,447.76 36,730,376.49 65,491,737.39 4,598,086.86
补贴
二、职工福利费 0.00 4,184,300.04 3,581,807.11 602,492.93
三、社会保险费 57,411.43 1,617,021.93 1,534,720.25 139,713.11
其中：医疗保险费 29,908.90 1,453,010.25 1,361,710.04 121,209.11
工伤保险费 9,805.88 44,400.90 46,311.60 7,895.18
生育保险费 17,696.65 119,610.78 126,698.61 10,608.82
其他
四、住房公积金 81,886.00 1,525,429.00 1,335,298.00 272,017.00
五、工会经费和职工教育
371,530.42 639,037.84 282,783.44 727,784.82
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 33,870,275.61 44,696,165.30 72,226,346.19 6,340,094.72
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 80,017.73 2,597,778.67 2,399,330.60 278,465.80
2、失业保险费 39,542.74 259,623.94 282,282.30 16,884.38
3、企业年金缴费
合计 119,560.47 2,857,402.61 2,681,612.90 295,350.18
36、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 140,802.55 131,866.87
消费税
营业税 11,348,774.28
企业所得税 13,189,244.65 46,795,627.36
个人所得税 1,806,119.50 1,330,921.08
城市维护建设税 10,478.58 803,800.18
房产税 399,241.28 1,055,862.38
土地使用税 208,379.28 2,303,767.19
教育费附加 4,490.87 344,485.83
地方教育附加 2,993.92 229,657.24
地方水利建设基金 150,839.85 269,258.71
印花税 141,827.21 132,743.93
合计 16,054,417.69 64,746,765.05
37、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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2016 年半年度报告
分期付息到期还本的长期借款利息 4,790,099.83 5,683,797.42
企业债券利息
短期借款应付利息 1,974,585.19 2,254,366.67
划分为金融负债的优先股\永续债利息
一年内到期的非流动负债的应付利息 772,270.80 809,984.95
应付借款辅助费用 3,013,500.00
合计 7,536,955.82 11,761,649.04
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
38、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 4,009,145.84 4,009,145.84
划分为权益工具的优先股\永续债股利
合计 4,009,145.84 4,009,145.84
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
名称 金额 未付原因
方正证券有限责任公司 468,142.00 尚未领取
诸暨市经济开发总公司 240,000.00 尚未领取
浙江华银物业仓储有限公司 288,714.00 尚未领取
诸暨市财务开发公司 130,221.00 尚未领取
浙江耀江实业开发有限公司 108,518.00 尚未领取
合计 1,235,595.00
39、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金保证金 3,797,460.90 20,437,528.78
往来款 10,525,000.00 15,725,000.00
应付暂收款 183,915.08 1,046,790.89
其 他 327,336.74 385,699.59
合计 14,833,712.72 37,595,019.26
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
杨建裕 6,000,000.00 尚未结算的往来款
杨建清 2,025,000.00 尚未结算的往来款
浙江华睿睿银创业投资有限公司 1,100,000.00 [注]
合计 9,125,000.00 /
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2016 年半年度报告
其他说明
[注]：系该公司原计划减资而支付给本公司的款项，2016 年 5 月该公司减资 30,000,000 元，
已办妥工商变更手续，本期公司按持股比例确认减资 6,600,000 元，余下 1,100,000 元仍在本项
目核算。
40、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
41、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款[注] 563,639,200.00 515,310,400.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
合计 563,639,200.00 515,310,400.00
其他说明：
[注]：均系抵押借款，详见本财务报表附注其他重要事项之说明
42、 其他流动负债
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
43、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款[注] 3,314,717,600.00 3,605,015,200.00
保证借款
信用借款
合计 3,314,717,600.00 3,605,015,200.00
长期借款分类的说明：
[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
其他说明，包括利率区间：
长期借款本期均为浮动利率，利率说明如下：
利 率 借款金额
基准利率
2,697,400,000.00
基准利率上浮 7%
300,000,000.00
6 个月美元 libor+550bp
576,914,400.00
6 个月美元 libor+430bp
179,042,400.00
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2016 年半年度报告
合 计
3,753,356,800.00
44、 应付债券
□适用 √不适用
45、 长期应付款
□适用 √不适用
46、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
47、 专项应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
油气库迁扩建专项资金 20,000,000.00 20,000,000.00 [注]
合计 20,000,000.00 20,000,000.00 /
其他说明：
[注]：详见本财务报表附注其他重要事项之说明。
48、 预计负债
□适用 √不适用
49、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
收到与资产相关的
政府补助 3,281,904.80 123,071.40 3,158,833.40
政府项目补助
合计 3,281,904.80 123,071.40 3,158,833.40 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增 本期计入营业 其他 与资产相关/
负债项目 期初余额 期末余额
补助金额 外收入金额 变动 与收益相关
2013 年度进口设备 与资产相关
3,281,904.80 123,071.40 3,158,833.40
贴息款
合计 3,281,904.80 123,071.40 3,158,833.40 /
50、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收加油站租金[注] 191,916,666.67 196,616,666.67
合计 191,916,666.67 196,616,666.67
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2016 年半年度报告
其他说明：
[注]: 根据公司与中国石油天然气股份有限公司浙江绍兴销售分公司签订的《加油站资产租
赁合同》，公司将五个加油站整体出租，租赁期 25 年，租金总额合计 23,500 万元，列报于其他
非流动负债项目。公司本期根据租赁期限分摊转入其他业务收入 470 万元。
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 386,100,000.00 386,100,000.00
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 165,604,499.88 165,604,499.88
其他资本公积 3,904,828.57 3,904,828.57
合计 169,509,328.45 169,509,328.45
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
减：前
税后
期计入
期初 归属 期末
项目 本期所得税前发 其他综 税后归属于母公
余额 减：所得税费用 于少 余额
生额 合收益 司
数股
当期转
东
入损益
一、以后不能
重分类进损
益的其他综
合收益
其中：重新计
算设定受益
计划净负债
和净资产的
变动
权益法下
在被投资单
位不能重分
类进损益的
其他综合收
益中享有的
份额
二、以后将重
328,836,859.04 -197,195,757.78 -49,298,939.45 -147,896,818.33 180,940,040.71
分类进损益
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2016 年半年度报告
的其他综合
收益
其中：权益法
下在被投资
单位以后将
重分类进损 185,651,144.04 -114,178,407.75 -28,544,601.94 -85,633,805.81 100,017,338.23
益的其他综
合收益中享
有的份额
可供出售
金融资产公
143,185,715.00 -83,017,350.03 -20,754,337.51 -62,263,012.52 0 80,922,702.48
允价值变动
损益
持有至到
期投资重分
类为可供出
售金融资产
损益
现金流量
套期损益的
有效部分
外币财务
报表折算差
额
其他综合收
328,836,859.04 -197,195,757.78 -49,298,939.45 -147,896,818.33 180,940,040.71
益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 124,657,035.10 124,657,035.10
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 124,657,035.10 124,657,035.10
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 340,053,815.36 359,952,474.16
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 340,053,815.36 359,952,474.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -62,529,164.97 40,991,278.81
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 277,524,650.39 400,943,752.97
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2016 年半年度报告
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,016,607,375.01 3,864,048,513.45 2,249,455,537.12 2,173,881,637.57
其他业务 186,145,774.15 175,111,235.89 8,138,628.77 1,512,130.76
合计 4,202,753,149.16 4,039,159,749.34 2,257,594,165.89 2,175,393,768.33
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 898,345.83 1,204,792.23
城市维护建设税 309,751.13 215,257.84
教育费附加 202,918.87 131,846.68
资源税
地方教育附加 18,331.91 21,908.92
房产税 1,298,803.72 1,278,090.71
土地使用税 113,544.46
合计 2,841,695.92 2,851,896.38
61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 2,972,864.40 6,544,796.60
折旧费 7,183,847.37 3,412,800.90
办公费 490,832.08 90,701.84
水电费 236,972.68 208,308.11
油料费 24,689.96 80,415.98
修理费 435,390.57 116,953.95
促销费 439,753.85 365,292.32
运杂费 11,692,536.37 6,199,221.69
仓储费 3,263,207.57 2,104,245.21
其 他 3,033,307.98 1,851,272.31
合计 29,773,402.83 20,974,008.91
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 9,035,759.83 11,185,727.92
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2016 年半年度报告
折旧费 7,102,382.33 5,918,213.34
研发费用 85,289,758.61 5,583,497.59
无形资产摊销 4,536,269.32 4,333,797.30
业务招待费 1,033,344.29 1,830,538.85
办公及会议费 4,189,062.75 3,937,108.54
税 费 4,072,114.62 3,852,428.96
差旅费 1,308,804.44 1,331,786.54
中介机构费 1,006,997.20 276,466.23
其他 5,166,478.80 1,799,554.02
合计 122,740,972.19 40,049,119.29
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 137,786,940.17 101,240,794.65
利息收入 -1,849,419.55 -7,177,705.33
汇兑损益 42,898,681.05 5,972,045.68
银行手续费 7,554,296.56 1,664,674.48
合计 186,390,498.23 101,699,809.48
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -5,045,980.70 4,887,031.48
二、存货跌价损失 -6,592,174.92
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -11,638,155.62 4,887,031.48
65、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -11,746,718.00 4,318,691.62
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
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2016 年半年度报告
合计 -11,746,718.00 4,318,691.62
66、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -3,054,516.44 9,848,730.13
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有
266,668.64 196,333.96
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
6,191.92 3,987,966.80
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 33,718,379.50 33,718,379.50
可供出售金融资产等取得的投资收益 908,171.19 1,911,309.87
处置可供出售金融资产取得的投资收益 45,253,354.21
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 31,844,894.81 94,916,074.47
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置利得合计
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 5,293,996.57 19,881,023.80 5,293,996.57
其他 176,790.11 71,216.73 176,790.11
合计 5,470,786.68 19,952,240.53 5,470,786.68
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
税费返还 5,027,925.17 200,000.00 与收益相关
政府奖励 143,000.001 19,681,023.80 与收益相关
递延收益摊销（进口设备贴息） 123,071.40 与资产相关
合计 5,293,996.57 19,881,023.80 /
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 4,342.73
其中：固定资产处置损失 4,342.73
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2016 年半年度报告
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 2,900,000.00
地方水利建设基金 2,079,253.95 1,738,735.35 2,079,253.95
合计 2,079,253.95 4,643,078.08
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 14,772,418.42 8,083,061.38
递延所得税费用 -3,254,196.42 11,364,893.05
合计 11,518,222.00 19,447,954.43
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 -143,025,304.19
按法定/适用税率计算的所得税费用 -35,756,326.06
子公司适用不同税率的影响 18,547,078.67
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响 2,058,035.01
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 400,742.19
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 130,497.42
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 26,138,194.77
所得税费用 11,518,222.00
70、 其他综合收益
详见附注。
71、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收回信用证保证金 80,695,000.00 126,860,816.47
收银行存款利息收入 1,863,253.48 8,203,727.06
收招标保证金及合同保证金 2,650,213.41 1,421,715.14
收浙江华睿泰信创业投资有限公司往来款 1,400,000.00
收税务局退回税款 1,031,827.56
收仓储中转收入 2,500,000.00
收到政府补助 19,881,023.80
收宁波市政园林工程公司退回绿化施工押金 600,000.00
其他 1,247,372.05 691,304.15
合计 88,887,666.50 160,158,586.62
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2016 年半年度报告
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付信用证保证金及手续费 76,177,205.86 99,371,924.96
管理费用付现支出 16,052,777.52 16,795,034.84
销售费用付现支出 20,344,233.40 12,340,910.37
支付投标、竞价保证金 1,515,697.67
捐赠支出 2,900,000.00
预付房租费 1,450,885.50
其他 1,382,654.52 1,445,217.45
合计 115,472,568.97 134,303,973.12
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
新都加油站拆迁补偿款 4,000,000.00
合计 4,000,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
付宁波市产权交易中心股权交易服务费 61,705.70
合计 61,705.70
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押的定期存单到期收回本金及利息 31,368,165.76 275,535,549.34
收农行进口押汇美元保证金 218,037,658.72
合计 31,368,165.76 493,573,208.06
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
质押的定期存单 179,033,061.99
退回农行进口押汇美元保证金 218,037,658.72
支付民生银行欧元短期借款保证金 220,000,000.00
合计 617,070,720.71
72、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -154,543,526.19 6,834,506.13
加：资产减值准备 -11,638,155.62 4,887,031.48
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2016 年半年度报告
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 201,215,489.36 118,095,594.72
无形资产摊销 9,906,053.77 6,190,963.31
长期待摊费用摊销 9,788,869.47
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收
4,342.73
益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 11,746,718.00 -4,318,691.62
财务费用（收益以“－”号填列） 186,472,773.85 101,240,794.65
投资损失（收益以“－”号填列） -33,883,015.31 -94,916,074.47
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -3,434,289.63 -218,658.04
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 159,099.20 1,354,997.58
存货的减少（增加以“－”号填列） 90,466,904.55 -41,083,286.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -37,647,302.56 96,190,732.96
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 15,010,330.49 -223,252,310.38
其他
经营活动产生的现金流量净额 273,831,079.91 -19,201,187.55
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 337,193,801.92 365,892,769.93
减：现金的期初余额 668,459,332.60 662,191,450.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -331,265,530.68 -296,298,680.87
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
金额
本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 3,085,284.82
减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 1,780,917.43
加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物
取得子公司支付的现金净额 1,304,367.39
其他说明:
[注]：详见本财务报表附注承诺事项之说明。
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 337,193,801.92 668,459,332.60
其中：库存现金 84,913.73 54,117.48
可随时用于支付的银行存款 318,722,118.43 650,523,988.84
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可随时用于支付的其他货币资金 18,386,769.76 17,881,226.28
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 337,193,801.92 668,459,332.60
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和
现金等价物
其他说明：
2016 年 1-6 月份合并现金流量表中现金期末余额为 337,193,801.92 元，2016 年 6 月 30 日合
并资产负债表中货币资金期末数为 409,870,704.42 元，差额 72,676,902.50 元，系合并现金流量
表中现金期末余额扣除了不符合现金及现金等价物标准信用证保证金 72,676,902.50 元。
2015 年度合并现金流量表中现金期末余额为 668,459,332.60 元，2015 年 12 月 31 日合并资
产负债表中货币资金期末数为 753,413,371.35 元，差额 84,954,038.75 元，系合并现金流量表
中现金期末余额扣除了不符合现金及现金等价物标准的质押银行存款（定期存单）31,209,038.75
元，信用证保证金 53,745,000.00 元。
73、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
74、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 72,676,902.50 信用证保证金
应收票据
存货 14,060,350.17 抵押
固定资产 5,049,805,664.65 抵押
无形资产 272,196,688.55 抵押
持有至到期投资 218,030,328.34 抵押
投资性房地产 160,886,825.18 抵押
合计 5,787,656,759.39 /
75、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金
其中：美元 778,877.42 6.6312 5,164,891.95
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欧元
港币
人民币
人民币
应收账款
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
长期借款 114,000,000.00 6.6312 755,956,800.00
其中：美元
欧元
港币
人民币
人民币
人民币
人民币
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
76、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
无
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
浙江天越创业投资有限公司 诸暨市 诸暨市 创业投资 100.00 设立
浙江海越创业投资有限公司 杭州市 杭州市 创业投资 100.00 设立
杭州海越实业有限公司 杭州市 杭州市 物业管理 75.00 设立
非同一控制下
舟山瑞泰投资有限公司 舟山市 舟山市 实业投资 80.00
企业合并
诸暨市越都石油有限公司 诸暨市 诸暨市 商品流通 50.00 设立
诸暨市杭金公路管理有限公司 诸暨市 诸暨市 服务业 100.00 设立
宁波海越新材料有限公司 宁波市 宁波市 制造业 51.00 设立
其他说明：
诸暨市越都石油有限公司现有注册资本 850 万元，其中本公司出资 425 万元，占其注册资本
的 50%，根据该公司章程约定，本公司对其拥有实质控制权，将其纳入合并财务报表范围。
(2).
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(3). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额
宁波海越新材料有限公司 49.00 -91,088,279.26 343,823,863.30
(4). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计
宁波海越新
材料有限公 101,689.28 551,224.00 652,913.28 260,957.50 321,787.64 582,745.14 111,303.14 571,905.23 683,208.37 244,871.08 349,579.71 594,450.79
司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量
宁波海越新材料有限公司 212,058.10 -18,589.44 -18,589.44 47,110.37 88,418.80 -6,556.78 -6,556.78 1,960.01
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2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
对合营企业或
持股比例(%)
主要经营 联营企业投资
合营企业或联营企业名称 注册地 业务性质
地 的会计处理方
直接 间接
法
诸暨中油海越油品经销有限公司 诸暨市 诸暨市 商品流通 48.00 权益法核算
浙江耀江文化广场投资开发有限公司 杭州市 杭州市 房地产 30.00 权益法核算
浙江华睿睿银创业投资有限公司 杭州市 杭州市 实业投资 22.00 权益法核算
浙江天洁磁性材料股份有限公司 诸暨市 诸暨市 制造业 15.00 权益法核算
浙江华睿盛银创业投资有限公司 诸暨市 诸暨市 创业投资 22.00 权益法核算
浙江华睿泰信创业投资有限公司 杭州市 杭州市 创业投资 20.00 权益法核算
浙江华睿海越光电产业创业投资有限
诸暨市 诸暨市 创业投资 20.00 权益法核算
公司
浙江华睿海越现代服务业创业投资有
诸暨市 诸暨市 创业投资 27.76 权益法权益
限公司
宁波戚家山化工码头有限公司 宁波市 宁波市 码头 48.00 权益法核算
和元生物技术（上海）股份有限公司 上海市 上海市 生物技术 4.75 权益法核算
浙江华睿北信源数据信息产业投资合
诸暨市 诸暨市 创业投资 4.88 权益法核算
伙企业（有限合伙）
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
浙江天洁磁性材料股份有限公司、和元生物技术（上海）股份有限公司及浙江华睿北信源
数据信息产业投资合伙企业（有限合伙）持有 20%以下表决权但具有重大影响的依据详见本财
务报表附注合并财务报表项目注释之长期股权投资之说明。
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
浙江天洁磁性材 浙江华睿北信源 浙江耀江文化广 浙江天洁磁性材 浙江华睿北信源 浙江耀江文化广
料股份有限公司 数据信息产业投 场投资开发有限 料股份有限公司 数据信息产业投 场投资开发有限
资合伙企业（有 公司 资合伙企业（有 公司
限合伙） 限合伙
流动资产 148,838,325.42 53,461,250.21 573,772,062.21 126,848,091.27 87,112,311.46 585,298,967.58
非流动资产 60,511,949.29 43,000,000.00 147,772.44 66,894,602.47 25,000,000.00 148,613.04
资产合计 209,350,274.71 96,461,250.21 573,919,834.65 193,742,693.74 112,112,311.46 585,447,580.62
流动负债 101,010,818.82 363,114.19 17,727,451.95 93,834,029.57 1,066,274.99 18,256,226.29
非流动负债 472,531.20 378,750,000.00 486,031.20 386,250,000.00
负债合计 101,483,350.02 363,114.19 396,477,451.95 94,320,060.77 1,066,274.99 404,506,226.29
少数股东权益
归属于母公司股
107,866,924.69 96,098,136.02 177,442,382.70 99,422,632.97 111,046,036.47 180,941,354.33
东权益
按持股比例计算
16,180,038.70 4,689,589.04 53,232,714.81 14,913,394.95 5,419,046.58 54,282,406.30
的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实
现利润
--其他
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对联营企业权益
16,180,938.70 4,689,589.04 53,232,714.81 14,913,394.95 5,419,046.58 54,282,406.30
投资的账面价值
存在公开报价的
联营企业权益投
资的公允价值
营业收入 188,173,373.61 21,479,166.66 296,873,306.23 21,479,166.66
净利润 8,450,291.67 14,947,900.45 -3,498,971.55 -8,151,741.87 -5,724,764.80
终止经营的净利
润
其他综合收益
综合收益总额 8,450,291.67 14,947,900.45 -3,498,971.55 -8,151,741.87 14,947,900.45 -5,724,764.80
本年度收到的来
自联营企业的股
利
(3). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 330,702,665.49 251,368,773.60
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 -2,542,911.16 -1,328,021.61
--其他综合收益 -85,633,805.81 100,553,757.60
--综合收益总额 -88,176,716.98 99,225,735.99
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险
管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，
并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场
风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了
以下措施。
1. 银行存款
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本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用
信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本
公司不致面临重大坏账风险。
由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按
照客户进行管理。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的
69.05%(2015 年 6 月 30 日：89.85%)源于余额前五名客户。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺
的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债
务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融
资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家
商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类
期末数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 5,669,561,470.80 6,319,466,760.65 2,277,701,482.81 2,397,352,185.43 1,644,413,092.41
应付账款 540,422,171.49 540,422,171.49 540,422,171.49
其他应付款 14,833,712.72 14,833,712.72 14,833,712.72
应付利息 7,536,955.82 7,536,955.82 7,536,955.82
小 计 6,232,354,310.83 6,882,259,600.68 2,840,494,322.84 2,397,352,185.43 1,644,413,092.41
(续上表)
期初数
项 目
账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上
银行借款 5,980,142,595.56 6,744,237,505.19 2,615,727,437.45 2,464,995,384.69 1,663,514,683.05
应付账款 833,165,121.62 833,165,121.62 833,165,121.62
其他应付款 37,595,019.26 37,595,019.26 37,595,019.26
应付利息 11,761,649.04 11,761,649.04 11,761,649.04
小 计 6,862,664,385.48 7,626,759,295.11 3,498,249,227.37 2,464,995,384.69 1,663,514,683.05
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市
场风险主要包括利率风险和外汇风险。
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1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至 2016 年 6 月 30 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 5,295,561,470.80
元(2015 年 6 月 30 日：人民币 5,704,788,391.25 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率上升
/下降 50 个基准点，将会导致本公司股东权益减少/增加人民币 26,477,807.35 元(2015 年 6 月
30 日:减少/增加人民币 13,008,812.26 元)，净利润减少/增加人民币 26,477,807.35 元 (2015
年 6 月 30 日：减少/增加人民币 13,008,812.26 元) 。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本
公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如
果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可
接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币
货币性项目说明。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价 第二层次公允 第三层次公允
合计
值计量 价值计量 价值计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变动
42,899,075.44 42,899,075.44
计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 42,899,075.44 42,899,075.44
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 111,273,544.63 111,273,544.63
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 111,273,544.63 111,273,544.63
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
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2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让的土
地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资产总
154,172,620.07 154,172,620.07
额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金融负
债
持续以公允价值计量的负债总
额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的资产
总额
非持续以公允价值计量的负债
总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产中权益工具投资和可供出售金融资产中权益
工具投资第一层次公允价值计量项目市价均以公开市场期末收盘价格确定。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
海口海越经济
海口市 商品流通 1,500.00 [注] [注]
开发有限公司
海越控股集团
杭州市 实业投资 5,000.00 [注] [注]
有限公司
本企业的母公司情况的说明
[注]：海口海越经济开发有限公司持有本公司 22.17% 股份。吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨
晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团队直接持有海口海越经济开发有限公司 52.76%股权。海越
控股集团有限公司持有海口海越经济开发有限公司 47.24%股权，部分员工通过诸暨惠尔康投资管
理有限公司、诸暨福尔康投资管理有限公司与上述公司管理层团队持有海越控股集团有限公司
100%股权。2016 年 7 月 25 日，母公司已完成工商注册信息变更，名称已变更为“浙江海越科技
有限公司”，其股东和股权未发生变动。
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本企业最终控制方是吕小奎、袁承鹏、姚汉军、杨晓星、彭齐放等人组成的公司管理层团队。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
吕小奎 其他
姚汉军 其他
袁承鹏 其他
杨晓星 其他
彭齐放 其他
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
诸暨中油海越油品经销有限公司 成品油 1,620,000.00
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
诸暨中油海越油品经销有限公司 房屋建筑物 55,000.00 55,000.00
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完
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毕
本公司作为被担保方
单位:万元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
海口海越经济开发有限公司、公司实际控制人吕小奎、
315,000 万元 [注 1] [注 1] 否
姚汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注 1]
海口海越经济开发有限公司、公司实际控制人吕小奎、
10,000 万美元 [注 2] [注 2] 否
姚汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注 2]
海口海越经济开发有限公司、公司实际控制人吕小奎、
32,500 万元 [注 3] [注 3] 否
姚汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注 3]
海口海越经济开发有限公司、公司实际控制人吕小奎、
3,100 万美元 [注 3] [注 3] 否
姚汉军、袁承鹏、杨晓星、彭齐放及其配偶[注 3]
海口海越经济开发有限公司[注 4] 4,000 万元 2015.7.24 2016.9.7 否
海口海越经济开发有限公司[注 5] 3,000 万元 2015.12.23 2016.12.23 否
海口海越经济开发有限公司、吕小奎、姚汉军、袁承
[注 6] 2016.3.2 2016.9.2 否
鹏、杨晓星、彭齐放
关联担保情况说明
[注 1]：系为控股子公司宁波海越新材料有限公司(以下简称宁波海越)取得的银团贷款提供
的担保，明细如下：
银团贷款金融机构名称 银团承诺贷款额 实际借款及担保金额
国家开发银行股份有限公司 125,000.00 121,900.00
中国工商银行股份有限公司宁波市分行 60,000.00 37,000.00
中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行 50,000.00 42,632.00
中国银行股份有限公司北仑支行 30,000.00 25,578.00
交通银行股份有限公司宁波分行 30,000.00 25,578.00
上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行 20,000.00 17,052.00
小 计 315,000.00 269,740.00
2012 年 7 月 30 日控股子公司宁波海越与国家开发银行股份有限公司（作为牵头行和代理行）、
中国工商银行股份有限公司宁波市分行（作为参加行）、中国农业银行股份有限公司宁波市分行
（作为参加行）、中国银行股份有限公司北仑支行（作为参加行）、交通银行股份有限公司宁波
分行（作为参加行）和上海浦东发展银行股份有限公司宁波分行（作为参加行）组成的贷款银团
签署了《138 万吨/年丙烷与混合碳四利用项目人民币资金银团贷款合同》，银团贷款成员行向宁
波海越提供人民币 315,000.00 万元的贷款额度，其中：A 组贷款人民币 65,740.00 万元，期限 6
年(自 2012 年 8 月 7 日起至 2018 年 8 月 6 日止)；B 组贷款人民币 249,260.00 万元，期限 10
年(自 2012 年 8 月 7 日起至 2022 年 8 月 6 日止)。截至 2016 年 6 月 30 日，宁波海越已使用贷款
额度为 315,000.00 万元，未偿还借款余额为 244,162.00 万元。该贷款额度由宁波海越以项目建
成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和在建工程提供抵押担保；建成后以项
目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供抵押担保）；公司、海口海越经济开
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发有限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分别提供 51%、11.2%和 37.8%连带责任
保证担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押担保；公司实际控制人吕小奎、姚汉
军、袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际控制人王志良，宁波万华石化投资有
限公司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各自所持宁波海越股权比例提供个人连
带责任保证担保；李字实业集团有限公司以其持有的浙商银行股份有限公司 5,000 万股股份提供
质押担保。
[注 2]：宁波海越取得的外汇贷款额度及其担保方式如下： (单位：美元万元)
外汇贷款金融机构名称 外汇贷款额度 实际借款及担保金额
国家开发银行股份有限公司 10,000.00 8700.00
2012 年 7 月 30 日宁波海越与国家开发银行股份有限公司签订了《外汇贷款合同》，外汇贷
款承诺金额为美元 10,000 万元，贷款期限为 10 年(自 2012 年 8 月 7 日起至 2022 年 8 月 6 日止)，
贷款年利率采用浮动利率，为六个月美元 libor+550bp(即 6 个月伦敦同业拆借利率上浮 550 个基
点)。该笔外汇贷款与上述银团贷款共同分享人民币资金银团贷款合同规定之担保，如公司违反《外
汇贷款合同》的，将构成银团贷款合同的违约事件，国家开发银行股份有限公司有权按合同规定
或银团决议提前收回外汇贷款合同或银团贷款项下的贷款。
[注 3]：系为宁波海越取得的国家开发银行借款提供的担保，贷款额度及其担保方式如下：
贷款金融机构名称 贷款额度 实际借款及担保金额
国家开发银行股份有限公司 32,500 万元 30,000 万元
国家开发银行股份有限公司 3,100 万美元 2,700 万美元
该贷款额度由宁波海越以项目建成后形成的资产提供抵押担保（建设期以项目土地使用权和
在建工程提供抵押担保；建成后以项目土地使用权、建设形成的房产、设备及相关全部资产提供
抵押担保）；公司、海口海越经济开发有限公司和宁波经济技术开发区北仑电力燃料有限公司分
别提供 51%、11.2%和 37.8%连带责任保证担保；宁波海越所有股东以所持宁波海越股权提供质押
担保；公司实际控制人吕小奎、姚汉军、袁承鹏、杨晓星和彭齐放，宁波银商投资有限公司实际
控制人王志良，宁波万华石化投资有限公司实际控制人赵利勇，以及上述实际控制人配偶，按各
自所持宁波海越股权比例提供个人连带责任保证担保；诸暨市交通发展有限公司提供全额连带责
任保证担保。
[注 4]：根据海口海越经济开发有限公司与招商银行股份有限公司杭州分行签订的最高额不
可撤销担保书，海口海越经济开发有限公司为公司在该行积欠的所有债务提供总额为 2 亿元的连
带责任担保，截至 2016 年 6 月 30 日，该担保项下实际发生借款 4,000 万元，已开证、尚未履行
完毕的不可撤销信用证 2,100 万美元。
[注 5]：系海口海越经济开发有限公司为本公司在中信银行股份有限公司杭州分行办理的融
资业务提供 5,500 万元的最高额保证担保，截至 2016 年 6 月 30 日，该担保项下实际发生借款 3,000
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万元，该笔借款同时由本公司自有房屋及土地提供抵押担保，详见本财务附注其他重要事项之说
明。
[注 6]：系海口海越经济开发有限公司及吕小奎等人共同为本公司于宁波银行股份有限公司
绍兴分行办理各项业务所形成的债务提供 5,000 万元的最高额保证担保，截至 2016 年 6 月 30 日，
该担保项下已取得借款 5,000 万元。
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 994,800.00 1,007,400.00
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
预付帐款 宁波戚家山化工码头有限公司 4,028.09
小计 4,028.09
其他应收款 宁波青峙热力有限公司[注] 17,232,000.00 5,169,600.00
小 计 17,232,000.00 5,169,600.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
其他应付款 浙江华睿睿银创业投资有限公司 1,100,000.00 7,700,000.00
其他应付款 浙江华睿泰信创业投资有限公司 1,400,000.00
小 计 2,500,000.00 7,700,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
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十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
1. 2012 年 5 月 31 日公司 138 万吨/年丙烷和混合碳四利用项目通过宁波市发展和改革委员
会审核并备案登记（甬发改备〔2011〕53 号)，该项目总投资约为 57.08 亿元，截至 2016 年 6
月 30 日，该项目已累计投入 58.35 亿元。
2. 2011 年 8 月 3 日，经诸暨市发展和改革局诸发改投核办[2011]1 号批复同意，公司将在
诸暨市陶朱街道联合村（浦阳西江新亭码头北侧）建设诸暨港区散货码头（成品油）项目，该项
目由码头工程、陆域辅助设施工程和输油管道工程三部分组成，截至 2016 年 6 月 30 日已投入
4,291.58 万元。
3. 公司原计划在控股子公司舟山瑞泰投资有限公司(以下简称舟山瑞泰)拥有的土地使用权
上投资建设油库和码头项目，该土地使用权位于舟山定海区环南街道盘峙大猫村。舟山瑞泰已预
付舟山市定海区环南街道集体资产经营有限公司新征土地使用权的拆迁补偿款 1,400 万元，已预
付舟山市定海区环南街道大猫村村民委员会预征土地款 205 万元。2012 年度因舟山新区规划调整，
大猫岛的土地规划用途有所改变，根据舟山政府相关部门的提议，拟将舟山瑞泰公司油储项目置
换到舟山定海区马岙盐场。由于项目地址变更后需重新立项报批，公司 2013 年度先后完成了项目
工程可行性报告重编上报、项目总平面布置图和码头布置图的绘制等工作。因新址岸线与相邻单
位协调正在进行中，截至本财务报表批准报出日，舟山瑞泰公司与舟山政府的投资协议尚未签署。
根据 2011 年 8 月 23 日公司与中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司签订的《合作协
议》，双方拟就舟山瑞泰取得的“舟山大猫岛成品油库（兼顾国家储备）”等项目进行合作。因
前述项目土地使用权置换的进展变化，公司与中国石油天然气股份有限公司浙江销售分公司的合
作方式尚待进一步协商确认。
4. 截至 2016 年 6 月 30 日，公司已开证、尚未履行完毕的不可撤销进口信用证情况如下：
项 目 币种 金 额
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 美元 151,645,000.00
已开证未履行完毕的不可撤销进口信用证 人民币 210,215,000.00
5. 根据浙江经协启赋投资管理有限公司（以下简称浙江经协启赋公司）章程约定，由深圳市
启赋创业投资管理中心（有限合伙）（以下简称深圳启赋）、浙江省经协集团有限公司（以下简称
经协集团公司）及公司出资设立浙江经协启赋公司，注册资本 1,000 万元，其中深圳启赋以货币
方式认缴出资 510 万元，经协集团公司以货币方式认缴出资 390 万元，本公司以货币方式认缴出
资 100 万元。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司已支付首期出资款 10 万元，剩余部分将于 2034 年
9 月 30 日前缴纳完毕。
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6. 根据浙江石油化工交易中心有限公司（以下简称石油化工公司）章程约定，由浙江物产实
业控股（集团）有限公司、舟山海洋产业集聚区开发建设有限公司、浙江中兴石油有限公司、杭
州阿布投资有限公司、深圳光汇石油集团股份有限公司、浙江中南石化能源有限公司、自然人股
东朱彤、陈健及本公司共同出资设立石油化工公司，注册资本 1 亿元，其中本公司以货币形式认
缴出资 500 万元，占注册资本的 5%。截至 2016 年 6 月 30 日，公司已支付首期出资款 250 万元，
其余出资额于石油化工公司成立之日起两年内交清。
7. 根据浙江华睿北信源数据信息产业投资合伙企业（有限合伙）（以下简称华睿北信源合伙
企业）合伙协议的约定，由北京北信源软件股份有限公司、浙江华睿盛银创业投资有限公司、杭
州文广投资控股有限公司、浙江华睿泰银投资有限公司、自然人股东郭劲松、应炳杨及本公司共
同设立华睿北信源合伙企业，浙江睿泰银投资有限公司作为华睿北信源合伙企业普通合伙人，其
余投资方均系华睿北信源合伙企业有限合伙人。各合伙人以货币认缴出资额合计 20,500 万元，其
中，本公司认缴出资额 1,000 万元，截至 2016 年 6 月 30 日，公司已支付首期出资款 500 万元，
剩余出资款在华睿北信源合伙企业成立后一年内缴足。
8、根据公司控股子公司宁波海越新材料有限公司与宁波经济技术开发区控股有限公司签定的
《产权交易协议》，宁波海越以 3,085,284.82 元的价格受让宁波经济技术开发区控股有限公司持
有的宁波青峙热力有限公司 60%的股权，截至 2016 年 6 月 30 日，公司已全额支付转让款，并已
办妥工商变更手续。变更后,宁波海越拥有宁波青峙热力有限公司 100%股权,并于本期纳入其合并
财务报表范围。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2016 年 6 月 30 日，公司无重大或有事项。
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
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3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
√适用 □不适用
(1). 报告分部的确定依据与会计政策：
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是
指同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
(3) 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
本公司以行业分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不
同的分部之间分配。
(2). 报告分部的财务信息
单位：元 币种：人民币
项目 产品销售 投资 公路征费及其他 分部间抵销 合计
主营业务收入 3,998,907,230.41 19,483,220.78 2,283,076.18 4,016,107,375.01
主营业务成本 3,855,475,423.72 9,137,196.87 564,107.14 3,864,048,513.45
投资收益 31,844,894.81 31,844,894.81
资产总额 6,595,681,709.49 1,306,270,363.68 299,365,341.09 8,201,317,414.26
负债总额 6,404,542,428.37 28,211,387.46 282,896,009.64 6,715,649,825.47
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
2. 截至 2016 年 6 月 30 日，本公司及控股子公司财产抵押情况（单位：万元）
抵押物 担保借款金
被担保单位 抵押物 抵押权人 借款到期日 最高额
账面原值 账面价值 额
中信银行股份
房屋及建筑物、 7,500.00 2016.12.10-
本公司 有限公司杭州 2,171.19 843.49 7,618.00
土地使用权 [注 1] 2016.12.23
分行
中国工商银行
房屋及建筑物、
本公司 股份有限公司 729.95 290.31 4,900.00 2016.9.16 15,822.00
土地使用权
诸暨支行
中国建设银行
杭州海越实
房屋及建筑物 股份有限公司 23,376.13 17,494.72 12,500.00 注[2] 62,938.00
业有限公司
杭州滨江支行
宁波海越新 土地使用权 [注 3] 30,010.26 27,219.67 398,282.56 [注 3] 398,282.56
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材料有限公 房屋及建筑物 13,749.58 12,427.42
司
通用设备 7,664.93 6,184.19
专用设备 532,196.91 485,235.15
小 计 609,898.95 549,694.95 423,182.56 484,660.56
[注 1]：根据本公司与中信银行股份有限公司杭州分行签订的最高额抵押合同，本公司以海
越大厦及其不可分割的土地使用权为质押物为本公司在该行办理的融资业务提供 7,618 万元的最
高额担保，截至 2016 年 6 月 30 日，该担保项下实际已发生借款 7,500 万元，其中 3,000 万元借
款同时由海口海越经济开发有限公司提供保证担保，详见本财务附注关联方及关联交易之说明。
[注 2]：根据控股子公司杭州海越实业有限公司与中国建设银行股份有限公司杭州滨江支行
签订的《最高额抵押合同》，杭州海越实业有限公司以账面原值 23,376.13 万元的杭州海越大厦
为其取得的借款提供抵押担保。截至 2016 年 6 月 30 日，杭州海越实业有限公司在该担保下共取
得人民币借款 12,500 万元，借款期限自 2011 年 6 月 10 日起至 2021 年 6 月 9 日止，共分 40 期归
还本金，其中将于 2016 年内到期的 2,500 万元列报于一年内到期的非流动负债，剩余 10,000 万
元列报于长期借款，最终到期日为 2021 年 6 月 9 日。
[注 3]：详见本财务报表附注关联方及关联交易之说明。
3. 本公司为控股子公司提供担保情况（单位：万元）
被担保单位 贷款金融机构 担保借款金额 借款到期日 备注
中国工商银行股份有限
宁波海越新材料有限公司 [注 1] 2016.2.15-2016.12.3 [注 1]
公司宁波北仑支行
中国农业银行股份有限
宁波海越新材料有限公司 [注 2] 2016.2.27-2016.10.29 [注 2]
公司宁波北仑支行
国家开发银行股份有限
宁波海越新材料有限公司 USD6,200.00 2016.11.9-2016.12.28 [注 3]
公司宁波市分行
[注 1]：根据公司与中国工商银行股份有限公司宁波北仑支行签订的最高额保证合同，公司
为控股子公司宁波海越新材料有限公司在该行的融资事项提供最高额为 45,900 万元的保证担保。
截至 2016 年 6 月 30 日，公司在该担保项下已取得借款 31,111 万元，已开证、尚未履行完毕的不
可撤销进口信用证为 4,213.2 万美元，该信用证已支付 1,540 万元保证金。
[注 2]：根据公司 2014 年 4 月 25 日与中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行签订的最高
额保证合同，公司为控股子公司宁波海越新材料有限公司在该行的融资事项提供最高额为
16,830.00 万元的保证担保，同时宁波银商投资有限公司和宁波万年石化投资有限公司分别提供
最高额为 10,230.00 万元和 5,940.00 万元的保证担保，担保期限为 2014 年 4 月 25 日至 2017 年
4 月 24 日。根据公司 2014 年 9 月 25 日与中国农业银行股份有限公司宁波北仑支行签订的最高额
保证合同，公司为控股子公司宁波海越新材料有限公司在该行融资事项提供保证担保的最高额增
加至 36,720.00 万元，同时宁波银商投资有限公司和宁波万年石化投资有限公司提供的保证担保
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2016 年半年度报告
最高额增加至 22,320.00 万元和 12,960.00 万元，担保期限延长至 2017 年 9 月 24 日。截至 2016
年 6 月 30 日，宁波海越新材料有限公司在该担保项下已取得，人民币借款 29,996 万元及美元借
款 1,241.81 万元，已开证、尚未履行完毕的不可撤销进口信用证为 1,392.10 万美元，该信用证
已支付保证金人民币 1,161 万元。
[注 3]：根据公司与国家开发银行股份有限公司宁波市分行签订的保证合同，公司为控股子
公司宁波海越新材料有限公司在该行取得上述借款 51%的部分提供保证担保，同时，宁波银商投
资有限公司和宁波万年石化投资有限公司分别为上述借款 31%、18%的部分提供保证担保。
4. 因浙赣铁路线诸暨段取直工程的需要，公司位于原诸暨火车站附近铁路线上的油气库和铁
路专用线按同规模、拆一还一原则相应搬迁到诸暨铁路新线附近。根据浙江省重点建设领导小组
办公室浙重建办[2005]03 号文，公司已收到诸暨市支持浙赣铁路电气化建设领导小组办公室拨入
的油气库迁扩建资金 2,000 万元。截至 2007 年 12 月 31 日，油气库迁扩建工程已完成竣工验收并
投入使用，有关油气库迁扩建工程实际占用的土地由浙江省国土资源厅统征办统一征用，土地使
用权证尚未取得，公司将上述资金拨款暂挂专项应付款科目。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组 51,810,232.81 100.00 2,590,511.64 5.00 49,219,721.17 47,086,869.65 100.00 2,354,343.49 5.00 44,732,526.16
合计提坏账准备的
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 51,810,232.81 / 2,590,511.64 / 49,219,721.17 47,086,869.65 / 2,354,343.49 / 44,732,526.16
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 1,299,430.00 64,971.50 5.00
1 年以内小计 1,299,430.00 64,971.50
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2016 年半年度报告
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 1,299,430.00 64,971.50 5.00
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
应收账款 坏账准备 计提比例
本公司与合并报表范围内子公司间款项 50,510,802.81 2,525,540.14 5.00
合计 50,510,802.81 2,525,540.14 5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 408,739.08 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 帐面余额 占应收账款余额的比例（%） 坏帐准备
诸暨市越都石油有限公司 50,510,802.81 97.49 2,525,540.14
浙江杭金衢高速公路有限公司 1,299,430.00 2.51 64,971.50
小计 51,810,232.81 100.00 2,590,511.64
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
比例 计提比 比例
金额 金额 价值 金额 金额 比例 价值
(%) 例(%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的其他
应收款
按信用风险特 146,301,756.60 100.00 8,277,533.59 100.00 138,024,223.01 140,166,974.95 100.00 7,868,794.51 5.61 132,298,180.44
征组合计提坏
账准备的其他
应收款
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2016 年半年度报告
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的其
他应收款
合计 146,301,756.60 / 8,277,533.59 / 138,024,223.01 140,166,974.95 / 7,868,794.51 / 132,298,180.44
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 259,579.05 12,978.95 5.00
1 年以内小计 259,579.05 12,978.95
1至2年 2,000,000.00 200,000.00 10.00
2至3年
3 年以上
3至4年 10,000.00 5,000.00 50.00
4至5年 5,000.00 4,000.00 80.00
5 年以上 899,153.43 899,153.43 100.00
合计 3,173,732.48 1,121,132.38
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
余额百分比
其他应收款 坏账准备 计提比例
本公司与合并报表范围内子公司间款项 143,128,024.12 7,156,401.21 5.00
合计 143,128,024.12 7,156,401.21 5.00
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 236,168.15 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
拆借款 143,284,024.12 135,928,024.12
押金保证金 2,047,780.00 2,010,000.00
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应收暂付款 566,381.71 2,132,645.79
其 他 403,570.77 96,305.04
合计 146,301,756.60 140,166,974.95
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末余 坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
额合计数的比例(%) 期末余额
杭州海越实业有限公司 拆借款 103,262,524.90 [注 1] 70.58 5,163,126.25
舟山瑞泰投资有限公司 拆借款 39,865,499.22 [注 2] 27.25 1,993,274.96
诸暨市财政局 保证金 2,000,000.00 1-2 年 1.37 200,000.00
诸暨市企业家协会应急互助基金 应收暂付款 500,000.00 5 年以上 0.34 500,000.00
诸暨市住房公积金管理中心 应收暂付款 246,373.43 5 年以上 0.17 246,373.43
合计 / 145,874,397.55 / 99.71 8,102,774.64
[注 1]：账龄 1 年以内 24,490,000.00 元，账龄 1-2 年 15,650,000.00 元，账龄 2-3 年
23,700,000.00 元，账龄 3-4 年 37,000,000.00 元，帐龄 4-5 年 2,422,524.90 元。
[注 2]：账龄 1 年以内 600,000.00 元，账龄 1-2 年 300,000.00 元，账龄 2-3 年 1,100,000.00
元，账龄 3-4 年 900,000.00 元，账龄 4-5 年 1,800,000.00 元，账龄 5 年以上 35,165,499.22 元。
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 1,017,898,621.61 1,017,898,621.61 1,017,898,621.61 1,017,898,621.61
对联营、合营企业投
279,550,104.22 279,550,104.22 373,853,565.89 373,853,565.89
资
合计 1,297,448,725.83 1,297,448,725.83 1,391,752,187.50 1,391,752,187.50
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期 本期计提 减值准备
被投资单位 期初余额 期末余额
增加 减少 减值准备 期末余额
杭州海越实业有限公司 37,500,000.00 37,500,000.00
诸暨越都石油有限公司 5,161,821.61 5,161,821.61
诸暨市杭金公路管理有限
2,000,000.00 2,000,000.00
公司
舟山瑞泰投资有限公司 74,536,800.00 74,536,800.00
浙江天越创业投资有限公
100,000,000.00 100,000,000.00
司
浙江海越创业投资有限公
100,000,000.00 100,000,000.00
司
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宁波海越新材料有限公司 698,700,000.00 698,700,000.00
合计 1,017,898,621.61 1,017,898,621.61
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
准
追
投资 期初 其他 计提 期末 备
加 权益法下确认 其他综合收益调 宣告发放现金 其
单位 余额 减少投资 权益 减值 余额 期
投 的投资损益 整 股利或利润 他
变动 准备 末
资
余
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
诸暨中油海越油品经
4,682,403.07 -297,133.53 4,385,269.54
销有限公司
浙江耀江文化广场投 -1,049,691.4
54,282,406.28 53,232,714.79
资开发有限公司 9
浙江华睿睿银创业投
17,013,524.27 6,600,000.00 -221,467.48 10,192,056.79
资有限公司
浙江天洁磁性材料股
14,913,394.95 1,267,543.75 16,180,938.70
份有限公司
浙江华睿盛银创业投
24,745,371.35 -151,347.80 24,594,023.55
资有限公司
浙江华睿泰信创业投
35,385,475.71 514,178.31 -14,652,563.40 1,400,000.00 19,847,090.62
资有限公司
浙江华睿海越光电产
20,837,400.50 -25,905.40 20,811,495.10
业创业投资有限公司
浙江华睿海越现代服
务业创业投资有限公 196,574,543.18 23,625.32 -70,981,242.41 125,616,926.09
司
浙江华睿北信源数据
5,419,046.58 -729,457.54 4,689,589.04
产业投资合伙企业
小计 373,853,565.89 6,600,000.00 -669,655.86 -85,633,805.81 1,400,000.00 279,550,104.22
合计 373,853,565.89 6,600,000.00 -669,655.86 -85,633,805.81 1,400,000.00 279,550,104.22
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,107,831,132.79 2,059,361,814.55 1,396,892,659.18 1,365,406,012.16
其他业务 7,542,061.13 1,322,291.93 7,499,740.56 1,512,130.76
合计 2,115,373,193.92 2,060,684,106.48 1,404,392,399.74 1,366,918,142.92
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -669,655.86 13,878,536.19
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有 25,005.40 38,333.96
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2016 年半年度报告
期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取
6,191.92 2,922,961.22
得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益 33,718,379.50 33,718,379.50
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 770,000.00 1,543,378.42
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
合计 33,849,920.96 52,101,589.29
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或
5,293,996.57
定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被
投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 -11,740,526.08
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益
的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,893,383.24
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 1,295,216.45
少数股东权益影响额 -2,526,655.77
合计 -9,571,352.07
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
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2016 年半年度报告
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-5.03 -0.16 -0.16
利润
扣除非经常性损益后归属于
-4.26 -0.14 -0.14
公司普通股股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有董事长签名的半年度报告；
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名盖章的财
务报表；
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿；
公司第八届董事会第二次会议决议文本。
董事长：吕小奎
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 8 日
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