沈阳金山能源股份有限公司
          2019 年度审计委员会履职情况报告
    根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会
审计委员会运作指引》《上海证券交易所股票上市规则》和《公司
章程》等制度的相关规定，沈阳金山能源股份有限公司（以下简
称“公司”）第七届董事会审计委员会本着客观、公正、独立的原
则，恪尽职守、勤勉尽职，现将公司审计委员会 2019 年度履职情
况报告如下：
    一、审计委员会基本情况
    公司董事会审计委员会由林刚，陈爱民、李西金、程国彬、王
世权、高倚云等六名董事组成，其中林刚、程国彬、王世权、高
倚云为独立董事，林刚为会计专业人士及审计委员会召集人。审
计委员会各成员具有能够胜任审计委员会工作职责的专业知识和
工作经验，符合相关法律法规中关于审计委员会人数比例和专业
配置的要求。
    二、审计委员会 2019 年度会议召开情况
    报告期内，审计委员会共召集 2 次会议，全体成员均亲自出席
会议。主要审议内容包括：公司 2018 年度审计报告、2018 年度
利润分配方案、2018 年度财务决算报告、聘请 2019 年度审计机
构等。
    三、审计委员会 2019 年度履职情况
      1、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内，公司董事会审计委员会对聘任的审计机构天职国际
会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）的独立

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性和专业性进行了评估， 认为天职国际具备证券、期货相关业务
从业资格，具备多年为上市公司提供审计服务的经验和能力，能
够秉承“独立、客观、公正”的执业准则，较好完成了公司委托
的各项工作，出具的报告客观、真实地反映了公司报告期内的财
务状况和经营成果，所议定的年度审计费用合理，提议公司董事
会续聘天职国际为公司 2019 年度审计机构。
    2、审阅公司的财务报告及其披露并对其发表意见
    报告期内，我们认真审阅了公司 2019 年度各期财务报告，我
们认为公司财务报告是真实、准确、完整的，不存在相关的欺诈、
舞弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、
重大会计政策及估计变更、涉及重要会计判断的事项、导致非标
准无保留意见审计报告的事项，在所有重大方面公允反映了公司
的财务状况、经营成果和现金流量情况。
    3、对公司内部控制的指导
    公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上
海证券交易所的有关规定，建立了较为完善的公司治理结构和内
部控制体系。报告期内，公司董事会审计委员会审议了公司内部
控制评价报告。我们认为公司内部控制体系健全，运行良好，不
存在内部控制重大缺陷，公司的内部控制实际运作情况符合中国
证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。
       4、协调管理层及相关部门与外部审计机构的沟通
       报告期内，公司董事会审计委员会不定期的沟通协调公司管
理层、公司内部审计部门与外部审计机构，配合外部审计机构、
协调解决审计中出现的问题，以提高审计效率，共同发挥监督功
能，使公司外审工作有序高效进行。

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       5、对公司关联交易事项的审核
       报告期内，公司董事会审计委员会对公司关联交易事项进行
了审核，我们认为公司的关联交易事项决策是合理的，其交易定
价符合公平、公开、公正原则，不会对公司持续经营能力造成影
响，不存在损害公司和股东利益的行为。
       四、总体评价和建议
       报告期内，公司董事会审计委员会全体委员依据《上海证券
交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》以及本公司制定的
《公司董事会审计委员会工作细则》的相关规定，恪尽职守、尽
职尽责地履行了审计委员会的职责。


                                       沈阳金山能源股份有限公司
                                           董事会审计委员会
                                       二 O 二 O 年三月三十一日




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