重要提示
本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
公司本季度财务会计报告未经审计。
因工作原因董事长赵明远未出席董事会会议,委托董事朱启柱主持会议并行使表决权；独立董事刘明辉未出席董事会会议,采取通讯方式进行表决。
一、公司基本情况
（一）股票上市证券交易所：上海证券交易所
股票简称：抚顺特钢
股票代码：600399
（二）公司董事会秘书：王冶农
联系电话：0413-6678791
传 真：0413-6679476
电子信箱：wyn＠fs-ss.com
联系地址：辽宁省抚顺市望花区和平路东段56号
证券事务代表：徐中浩
联系电话：0413-6678441
传 真：0413-6679476
电子信箱：xzh＠fs-ss.com
（三）主要财务数据和指标
单位：人民币元
项 目 报告期期末数 上年同期数
净利润 42,566,862.52 72,008,383.71
扣除非经常性损益后的净利润 43,237,435.97 73,303,197.47
净资产收益率（%） 2.94 5.17
扣除非经常性损益后的
加权平均净资产收益率（%） 2.98 5.31
每股收益 0.08 0.14
单位：人民币元
项 目 报告期期末数 年初数
股东权益（不含少数股东权益） 1,448,445,908.41 1,405,879,045.89
每股净资产 2.79 2.70
调整后每股净资产 2.78 2.70
附：扣除的非经常性损益项目为,营业外收入103,834.33元,营业外支出774,407.78元,。
二、股本变动和主要股东持股情况
（一）、股本变动情况
报告期内公司无股本变动情况,报告期期末股东总数为62487户。
（二）、主要股东持股情况介绍
1、 公司主要股东持股情况
报告期期末,持有公司股份达5%以上的股东为抚顺特殊钢（集团）有限责任公司,为本公司的控股股东,报告期内所持股份无增减变化,期末余额为39,672.45万股,占公司总股本的76.29%。
报告期期末,本公司控股股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司所持有的法人股10,231万股,由于为抚顺热电厂提供担保,中国长城资产管理公司沈阳办事处、中国信达资产管理公司沈阳办事处向辽宁省高级人民法院提出财产保全申请,被辽宁省高级人民法院冻结7,057万股,与抚顺长顺能源有限公司供气合同欠款纠纷,被辽宁省高级人民法院冻结3,174万股。
2、报告期期末,持有公司股份前十名股东情况。
名次 股东名称 本期末持股数 持股占总股本 股份性质
（股） 比例（%）
1 抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 396,724,500 76.293 国有法人股
2 中国第三冶金建设公司 655,100 0.126 社会法人股
3 抚顺电业局 655,100 0.126 社会法人股
4 吉林铁合金集团有限责任公司 655,100 0.126 社会法人股
5 吉林炭素股份有限公司 655,100 0.126 社会法人股
6 中冶集团北京钢铁设计研究总院 655,100 0.126 社会法人股
7 国泰君安 450,000 0.086 社会公众股
8 梁慧玲 435,324 0.084 社会公众股
9 刘玉兰 370,000 0.071 社会公众股
10 国元证券 350,000 0.067 社会公众股
3、 公司控股股东变化情况
本公司控股股东抚顺特殊钢（集团）有限责任公司,依据与中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司和中国信达资产管理公司签署的＂债转股协议＂,原国有独资公司变更为由4家出资的有限责任公司,新公司于2002年9月20日在抚顺市工商行政管理局登记注册,注册资本174,691万元,公司名称、法定代表人、经营范围没有变更。新成立的抚顺特殊钢（集团）有限责任公司为本公司的控股股东,所持有的股份性质和持股数量未变（详见2002年9月24日《中国证券报》、《上海证券报》公司董事会公告）。
三、经营情况阐述与分析
报告期内,公司处于持续的生产状态,政策法规未发生重大变化。
（一）、公司经营情况
报告期内,公司根据年初的经营目标,以调整产品结构为主线,以财务成本管理为重点,提高经济效益为中心,突出采购、生产、财务、销售等环节的管理,加大质量攻关力度,不断增强产品市场竞争能力。1-9月份生产钢406,954吨,扣除收购三炼分厂新增产量824吨, 比上年同期增加99,196吨,增长32.23%；钢材288,181吨,扣除收购锻压分厂新增产量13,091吨,比上年同期增加41,302吨,增长16.73%。实现销售收入131,038万元,比上年同期增加24,160万元,增长22.61%。
（二）、公司投资情况
报告期内,公司2002年8月16日第二届董事会第三次会议通过《关于变更前次募集资金部分用途的议案》,使用前次募集资金的5,896万元收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的精轧分厂。（详见2002年8月20日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告）。该议案需2002年临时股东大会批准。
截止2002年9月30日前次募集资金实际使用情况如下：
金额单位：人民币千元
投资项目 计划募集资金 到2002年9月 完成比例 说明
投入 末实际投入
2号50吨超高功率电炉 331,380 330,720 99.80% 2001年12月已交付使用
6000Nm3/h制氧机项目 48,370 49,300 101% 2001年12月已交付使用
银亮材深加工项目 89,640 31,970 35.07% 在建
收购三炼、锻压 89,000 89,000 100% 完成
补充流动资金 75,530 75,530 100% 完成
合计 633,920 576,520 90.95%
注：收购三炼、锻压为变更募集资金投向项目。
（三）、公司报告期经营成果及期末财务状况
1、公司经营成果
（1）经营成果与上年同期相比 金额单位：人民币千元
项 目 2002年1-9月 2001年1-9月 增减（＋/-）%
主营业务收入 1,310,382 1,068,783 22.61%
主营业务利润 134,255 147,162 -8.77%
净利润 42,567 72,008 -40.89%
注：变动的主要原因
1） 主营业务收入增长,主要是公司加大市场开发力度,产品生产量与销售量增加所致。
2） 主营业务利润下降,主要原因是产品售价比去年同期下降,原、燃材料价格上涨,特别是废钢、合金料中的镍、钼等与去年同期比涨幅较大,使成本上升,销售利润下降。
3） 净利润下降,主要原因除主营业务利润下降之外,另一方面是由于销售回款中承兑汇票比去年同期增加,办理贴现使财务费用增加,以及从2002年1月1日起公司不再享受所得税返还18%的优惠政策；公司销售规模扩大,销售费用增加,使净利润下降。
（2）经营成果在利润总额中所占的比例与前一报告期相比
金额单位：人民币千元
项 目 2002年1-9月 2002年中期 增减（＋/-）%
金额 占利润总额 金额 占利润总额
的比例（%） 的比例（%）
主营业务利润 134,255 211.32% 79,693 178.82% 18.17%
其他业务利润 3,464 5.45% 2,201 4.94% 10.32%
期间费用 73,515 115.71% 37,021 83.07% 39.29%
投资收益 ---- ---- ---- ---- ----
补贴收入 ---- ---- ---- ---- ----
营业外收支净额 -671 -1.06% -307 -0.69% 53.62%
注：变动的主要原因
1）主营业务利润占利润总额的比例增加,主要是收购三炼、锻压分厂后主营业务扩大,以及期间费用增加所致。
2）其他业务利润占利润总额的比例增加,主要是价让材料以及空分车间销售气体增加。
3）期间费用占利润总额的比例增加,主要是由于销售回款中承兑汇票比去年同期增多,贴现息使财务费用增加；另一方面公司扩大产品销路,销售费用中的一票制运费增加；以及收购三炼、锻压分厂、计提劳动保险统筹基数增加使管理费用增加。
2、公司财务状况
（1）、主要资产项目在总资产中所占的比例与年初数相比
金额单位：人民币千元
项 目 2002年9月 2002年初 增减（＋/-）%
金额 占资产总额 金额 占资产总额
的比例（%） 的比例（%）
货币资金 640,938 18.45% 462,298 15.38% 19.96%
应收票据 45,516 1.31% 2,277 0.08% 1537.50%
应收帐款 654,816 18.85% 450,224 14.98% 25.83%
其他应收款 128,955 3.71% 11,884 0.40% 827.50%
存货 347,902 10.01% 457,545 15.22% -34.23%
固定资产净额 1,488,293 42.83% 1,472,947 49.00% -12.59%
注：变动的主要原因
1）货币资金增加是因为月末增加借款所致。
2）应收票据增加是因为销售回款中的应收票据增多。
3）应收帐款增加是因为公司收购三炼、锻压分厂后销售规模扩大,加大发货量后,回款不及时以及赊销比重上升所致。
4）其他应收款大幅度增加,主要是应收集团公司1.2亿元（9万吨进口废钢）,本公司为采购进口废钢,而公司又没有进出口经营权,委托集团公司办理进出口业务,为冬储废钢而支付的款项。
5）存货减少是因为降低材料库存, 加大发货量减少产成品库存所致。
6）固定资产净额占资产总额的比例减少是因为资产总额增幅大于固定资产净额的增幅。
3、或有事项与期后事项
1）、本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。
2）、本报告期内无担保事项发生。
3）、本报告期内无重大资产负债表日后事项。
4、其他事项
1）报告期内,公司2002年8月16日第二届董事会第三次会议通过《关于变更前次募集资金部分用途的议案》,使用前次募集资金的5,896万元收购抚顺特殊钢（集团）有限责任公司的精轧分厂。（详见2002年8月20日《中国证券报》、《上海证券报》公司公告）。该议案需2002年临时股东大会批准。
2）根据公司1-9月生产经营运行的实际情况,公司决定调整2002年度生产经营计划,钢产量由年计划的59万吨,调整为55万吨,钢材产量由年计划的46万吨,调整为40万吨,销售收入由年计划的21亿元,调整为18亿元。预计实现利润总额6600万元,比上年降低44%,净利润预计为4400万元,比上年降低56%（其中所得税实际缴纳15%改为33%影响净利润1188万元）。导致公司利润下降的主要原因是：①原、燃材料价格上涨,特别是废钢,合金料中的镍、钼等与去年同期比涨幅较大,使生产成本上升；②期间费用上升,销售回款中承兑汇票比去年同期增多,贴现息使财务费用增加；③贷款上升,财务费用增加；④收购三炼、锻压分厂,计提劳动保险统筹基数增加使管理费用增加；⑤产品销售价格下降趋势仍将继续；⑥由于应收帐款的上升,预计将增加计提坏帐准备。由于以上原因,公司2002年全年度业绩较上年发生大幅度变动。
四、财务会计报告
1、简要会计报表（未经审计）
简要利润表
金额单位：人民币千元
项 目 报告期（7-9月） 年初至报告期期末
主营业务收入 468,120 1,310,382
主营业务利润 54,561 134,255
其它业务利润 1,262 3,464
期间费用 36,494 73,515
投资收益
营业外收支净额 363 -671
所得税 6,259 20,966
净利润 12,707 42,567
简要资产负债表
金额单位：人民币千元
项 目 年初数 报告期期末数
流动资产 1,442,756 1,877,764
固定资产 1,503,500 1,536,921
长期投资 60,000 60,000
资产总计 3,006,256 3,474,685
流动负债 1,511,486 1,829,739
长期负债 88,891 196,500
股东权益 1,405,879 1,448,446
2、会计报表附注
（1）与前一定期报告比,本公司执行的会计政策、采用的会计估计无变化。
（2）本季度财务报告采用的会计政策与年度报告无重大差异。
董事长：赵明远
抚顺特殊钢股份有限公司
2002-10-23
