证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢
抚顺特殊钢股份有限公司2008年第一季度报告
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户） 76,374
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条件流
股东名称（全称） 种类
通股的数量
黎虹 1,090,000 人民币普通股
张乐群 859,750 人民币普通股
沃亮亮 810,000 人民币普通股
林群星 774,700 人民币普通股
上海捷虎商务咨询有限公司 756,100 人民币普通股
林敏杰 623,145 人民币普通股
上海泓潮实业投资有限公司 612,700 人民币普通股
大连新盛特殊钢薄板有限公司 600,000 人民币普通股
中国第三冶金建设公司 588,280 人民币普通股
中冶集团北京钢铁设计研究总院 588,280 人民币普通股
辽宁省电力有限公司抚顺供电公
588,280 人民币普通股
司
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
□适用√不适用
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□适用√不适用
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用□不适用
持有公司股份5％以上的非流通股股东承诺：持有的原非流通股股份自改革方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占本公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十；通过上海证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到抚顺特钢股票总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间不停止出售股份。持股5%以上股东均严格履行了承诺。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示
及原因说明
□适用√不适用
3.5证券投资情况
□适用√不适用
抚顺特殊钢股份有限公司
法定代表人：赵明远
2008年4月16日
4附录
4.1
合并资产负债表
2008年3月31日
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 874,462,640.77 843,919,054.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 140,670,340.60 172,189,492.91
应收账款 642,823,079.33 512,141,942.90
预付款项 31,921,776.31 25,293,996.45
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 73,662,049.04 25,654,382.14
买入返售金融资产
存货 1,144,200,714.49 1,001,890,251.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,907,740,600.54 2,581,089,121.10
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 19,894,541.92 18,856,203.10
投资性房地产
固定资产 1,893,240,313.99 1,950,371,232.35
在建工程 127,002,706.78 112,874,280.59
工程物资 53,624,488.23 32,161,155.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,633,098.86 1,654,257.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,202,119.18 4,549,955.33
递延所得税资产 35,389,779.90 35,389,779.90
其他非流动资产
非流动资产合计 2,134,987,048.86 2,155,856,865.09
资产总计 5,042,727,649.40 4,736,945,986.19
流动负债：
短期借款 1,409,146,000.00 1,388,146,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 758,500,000.00 677,600,000.00
应付账款 945,886,219.03 714,763,016.26
预收款项 144,455,628.59 132,416,138.83
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,292,510.62 5,362,608.25
应交税费 10,325,207.57 -1,028,082.77
应付利息
应付股利
其他应付款 78,997,281.60 107,053,064.01
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 104,000,000.00 130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,453,602,847.41 3,154,312,744.58
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动负债合计 11,667,508.23 11,667,508.23
负债合计 3,465,270,355.64 3,165,980,252.81
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00
资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
盈余公积 56,404,103.93 56,404,103.93
一般风险准备
未分配利润 266,478,835.93 259,987,275.55
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,577,457,293.76 1,570,965,733.38
少数股东权益
所有者权益合计 1,577,457,293.76 1,570,965,733.38
负债和所有者总计 5,042,727,649.40 4,736,945,986.19
公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人、会计机构负责人：王勇
母公司资产负债表
2008年3月31日
编制单位：抚顺特殊钢股份有限公司
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 865,080,379.05 833,224,122.35
交易性金融资产
应收票据 138,670,340.60 171,309,492.91
应收账款 639,130,145.23 524,491,595.24
预付款项 29,903,792.72 21,266,060.59
应收利息
应收股利
其他应收款 94,463,266.08 25,353,062.85
存货 1,112,098,250.59 969,312,551.71
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 2,879,346,174.27 2,544,956,885.65
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 58,287,872.86 57,249,534.04
投资性房地产
固定资产 1,862,226,771.96 1,918,763,154.99
在建工程 127,002,706.78 112,874,280.59
工程物资 53,624,488.23 32,161,155.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 1,633,098.86 1,654,257.86
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,202,119.18 4,549,955.33
递延所得税资产 34,983,274.33 34,983,274.33
其他非流动资产
非流动资产合计 2,141,960,332.20 2,162,235,613.10
资产总计 5,021,306,506.47 4,707,192,498.75
流动负债：
短期借款 1,409,146,000.00 1,388,146,000.00
交易性金融负债
应付票据 758,500,000.00 677,600,000.00
应付账款 915,704,707.83 702,876,256.56
预收款项 140,891,988.97 120,858,868.34
应付职工薪酬 2,326,235.18 5,209,423.57
应交税费 9,863,733.33 -1,368,953.58
应付利息
应付股利
其他应付款 96,693,325.64 104,182,472.30
一年内到期的非流动负债 104,000,000.00 130,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 3,437,125,990.95 3,127,504,067.19
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 1,667,508.23 1,667,508.23
其他非流动负债 10,000,000.00 10,000,000.00
非流动负债合计 11,667,508.23 11,667,508.23
负债合计 3,448,793,499.18 3,139,171,575.42
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 520,000,000.00 520,000,000.00
资本公积 734,574,353.90 734,574,353.90
减：库存股
盈余公积 56,404,103.93 56,404,103.93
未分配利润 261,534,549.46 257,042,465.50
所有者权益（或股东权益）合计 1,572,513,007.29 1,568,020,923.33
负债和所有者（或股东权益）合计 5,021,306,506.47 4,707,192,498.75
公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：王勇
4.2
合并利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 1,477,647,045.12 1,077,740,531.52
其中：营业收入 1,477,647,045.12 1,077,740,531.52
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,471,527,379.24 1,071,106,398.96
其中：营业成本 1,384,187,301.90 1,007,932,589.25
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 6,545,883.36 5,273,411.66
销售费用 32,198,353.94 22,035,437.99
管理费用 22,250,217.41 13,813,413.81
财务费用 26,345,622.63 22,051,546.25
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,038,338.82 710,958.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,158,004.70 7,345,090.82
加：营业外收入 1,063,598.04 1,446,533.86
减：营业外支出 524,057.03 305,102.71
其中：非流动资产处置净损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,697,545.71 8,486,521.97
减：所得税费用 1,205,985.33 2,314,973.30
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,491,560.38 6,171,548.67
归属于母公司所有者的净利润 6,491,560.38 6,171,548.67
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.012 0.012
（二）稀释每股收益
公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：王勇
母公司利润表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 1,439,701,839.59 1,053,122,306.84
减：营业成本 1,349,510,279.63 985,234,164.84
营业税金及附加 6,317,604.81 5,097,381.65
销售费用 31,406,910.36 21,518,565.31
管理费用 21,381,385.29 13,123,276.11
财务费用 26,304,384.42 22,056,075.38
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 1,038,338.82 710,958.26
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,819,613.90 6,803,801.81
加：营业外收入 347,775.48 1,166,341.66
减：营业外支出 524,057.03 94,909.82
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 5,643,332.35 7,875,233.65
减：所得税费用 1,151,248.39 2,284,791.96
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,492,083.96 5,590,441.69
公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：王勇
4.3
合并现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,608,607,048.53 1,262,103,320.64
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 219,764.40
收到其他与经营活动有关的现金 66,834,446.52 221,167.14
经营活动现金流入小计 1,675,441,495.05 1,262,544,252.18
购买商品、接受劳务支付的现金 1,324,680,540.89 1,018,102,008.67
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 86,128,374.68 53,168,091.70
支付的各项税费 51,762,142.03 52,545,324.76
支付其他与经营活动有关的现金 44,412,901.17 65,078,509.77
经营活动现金流出小计 1,506,983,958.77 1,188,893,934.90
经营活动产生的现金流量净额 168,457,536.28 73,650,317.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,434.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,362,411.62 2,725,061.55
投资活动现金流入小计 6,362,411.62 2,731,496.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,607,418.66 7,076,849.01
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,607,418.66 7,076,849.01
投资活动产生的现金流量净额 -34,245,007.04 -4,345,352.80
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 111,500,000.00 104,500,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 111,500,000.00 104,500,000.00
偿还债务支付的现金 116,500,000.00 78,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,912,332.76 23,875,285.40
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 914,273.26 917,204.31
筹资活动现金流出小计 146,326,606.02 103,292,489.71
筹资活动产生的现金流量净额 -34,826,606.02 1,207,510.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,839,249.15
五、现金及现金等价物净增加额 96,546,674.07 70,512,474.77
加：期初现金及现金等价物余额 137,767,784.19 132,682,740.47
六、期末现金及现金等价物余额 234,314,458.26 203,195,215.24
公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：王勇
母公司现金流量表
2008年1-3月
单位：元币种：人民币审计类型：未经审计
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,580,381,285.85 1,250,740,263.85
收到的税费返还 0 0
收到其他与经营活动有关的现金 66,016,588.23 0
经营活动现金流入小计 1,646,397,874.08 1,250,740,263.85
购买商品、接受劳务支付的现金 1,304,820,470.55 1,014,624,431.07
支付给职工以及为职工支付的现金 79,079,035.79 48,880,440.60
支付的各项税费 50,853,474.29 51,063,804.88
支付其他与经营活动有关的现金 41,951,975.91 64,583,640.40
经营活动现金流出小计 1,476,704,956.54 1,179,152,316.95
经营活动产生的现金流量净额 169,692,917.54 71,587,946.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,434.66
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 6,362,411.62 2,725,061.55
投资活动现金流入小计 6,362,411.62 2,731,496.21
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 40,530,129.06 6,518,708.18
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 40,530,129.06 6,518,708.18
投资活动产生的现金流量净额 -34,167,717.44 -3,787,211.97
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 111,500,000.00 104,500,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 111,500,000.00 104,500,000.00
偿还债务支付的现金 116,500,000.00 78,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 28,912,332.76 23,875,285.40
支付其他与筹资活动有关的现金 914,273.26 287,244.52
筹资活动现金流出小计 146,326,606.02 102,662,529.92
筹资活动产生的现金流量净额 -34,826,606.02 1,837,470.08
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,839,249.15 629,959.79
五、现金及现金等价物净增加额 97,859,344.93 70,268,164.80
加：期初现金及现金等价物余额 127,072,851.61 124,970,555.95
六、期末现金及现金等价物余额 224,932,196.54 195,238,720.75
公司法定代表人：赵明远 主管会计工作负责人： 会计机构负责人：王勇