证券代码：600399 证券简称：ST 抚钢 编号：临 2021-001
抚顺特殊钢股份有限公司
关于使用闲置自有资金购买理财产品
及部分理财产品到期收回的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
委托理财受托方: 中国工商银行股份有限公司、华夏银行股份有
限公司
本次委托理财金额:人民币 50,000 万元
委托理财产品名称:中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民
币结构性存款产品-专户型 2021 年 001 期 X 款；中国工商银行挂钩汇率
区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型 2021 年 001 期 Y 款；华
夏银行 1892 号增盈企业定制理财产品。
委托理财期限：1 年以内
履行的审议程序：为充分提高资金使用效率及资金收益率，公司
第七届董事会第三次会议及公司 2019 年年度股东大会审议通过了《关于
继续开展委托理财投资的议案》，同意公司使用不超过人民币 15 亿元自
有资金进行委托理财投资，投资期限自公司 2019 年股东大会通过之日起
十二个月内有效。详见公司于 2020 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续
开展委托理财投资的公告》（临 2020-007）。
一、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
1
为提高公司闲置自有资金使用效率，在满足公司日常生产经营需求
情况下，将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低
风险的稳健型理财产品，以提高公司资金使用效率，增加公司投资收益。
（二）资金来源
本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。
（三）委托理财产品的基本情况
受托方 产品 产品 金额 预计年化 预计收益金额
名称 类型 名称 （万元） 收益率 （万元）
中国工商银行挂
钩汇率区间累计
中国工商
银行理财产 型法人人民币结
银行股份 10,000 4.10% 148.27
品 构性存款产品-
有限公司
专户型2021年
001期X款
中国工商银行挂
钩汇率区间累计
中国工商
银行理财产 型法人人民币结 174.11
银行股份 10,000 4.10%
品 构性存款产品-
有限公司
专户型2021年
001期Y款
华夏银行 华夏银行1892增
银行理财产
股份有限 盈企业定制理财 30,000 4.20% 808.03
品
公司 产品
产品 收益 结构化 参考年化 预计收益 是否构成
期限 类型 安排 收益率 （如有） 关联交易
保本浮动收
132天 否
益型
保本浮动收
155天 否
益型
封闭式非保
226天 本浮动收益 否
型
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
2
1、公司董事会审议通过后，授权公司管理层在批准额度及理财期限
内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件，公司财务负责人负责
组织实施，公司财务部门为理财产品业务的具体经办部门。财务处负责
理财产品业务的各项具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的内
容审核和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、实
施理财计划等；负责对投资理财产品进行严格监控，通过建立台账对公
司投资理财情况进行日常管理，建立健全完整的会计账目，做好资金使
用的财务核算工作。
2、独立董事、监事有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可聘
请外部专门机构进行审计。
3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序，确保资金使用的有效
及规范。
二、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财合同主要条款
产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专
户型 2021 年 001 期 X 款
产品代码 行内代码:20ZH001X
产品类型 保本浮动收益型
产品风险评级 PR1 级
期限 132 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 法人客户
计划发行量 1 亿元
募集期 2021 年 1月 4 日－2021 年 1 月 5 日
认购 认购起点为 2000 万元人民币，超过起点部分，以 10000 整数倍递增。
预期最高年化收益率 4.10%
成立日 2021 年 1 月 6 日
到期日 2021 年 5 月 18 日
兑付日 本金于产品到期日到账，收益最晚将于产品到账日后的第一个工作
日到账
托管人（保管人） 中国工商银行
3
税款 产品收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳
产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专
户型 2021 年 001 期 Y 款
产品代码 行内代码:20ZH001Y
产品类型 保本浮动收益型
产品风险评级 PR1 级
期限 155 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 法人客户
计划发行量 1 亿元
募集期 2021 年 1月 4 日－2021 年 1 月 5 日
认购 认购起点为 2000 万元人民币，超过起点部分，以 10000 整数倍递增。
预期最高年化收益率 4.10%
成立日 2021 年 1 月 6 日
到期日 2021 年 6 月 10 日
兑付日 本金于产品到期日到账，收益最晚将于产品到账日后的第一个工作
日到账
托管人（保管人） 中国工商银行
税款 产品收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳
产品名称 华夏银行 1892 号增盈企业定制理财产品
产品代码 行内代码: 201011518901；登记编码:C1030420A001162
产品类型 封闭式非保本浮动收益型
产品风险评级 PR2 稳健型
期限 226 天
投资及收益币种 人民币
发行范围 苏州分行、沈阳分行发行
发行规模下限 500 万元
募集期 2020 年 12 月 21 日－2020 年 12 月 21 日（含）
认购 本产品认购起点为 500 万元，高于认购起点部分应为 10 万元的整数
倍。
预期最高年化收益率 4.20%
成立日 2020 年 12 月 22 日
4
到期日 2021 年 08 月 05 日
理财本金及收益兑付 到期日当日
托管人（保管人） 华夏银行
税款 理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法规
等规定或税务等国家机关的命令或要求，华夏银行有义务代扣代缴
投资者承担的税费时，华夏银行将进行代扣代缴。
（二）委托理财的资金投向
本次委托华夏银行理财资金投向范围包括但不限于国债、银行存款、
债券回购、债券远期、金融债、央行票据，高信用级别的企业债、公司
债、短期融资券、中期票据、资产支持证券、次级债等投资品，以及通
过信托/资管计划投资于委托债权、各类受（收）益权、应收账款等其他
投资品。
本次委托工商银行理财 2021 年 001 期 X 款的投向为 2021 年 1 月 6
日-2021 年 5 月 14 日彭博“BFIX”页面显示的美元/日元汇率中间价。
本次委托工商银行理财 2021 年 001 期 Y 款的投向为 2021 年 1 月 6
日-2021 年 6 月 8 日彭博“BFIX”页面显示的美元/日元汇率中间价。
（三）风险控制分析
为控制风险和保障资金安全，公司将严格按照内控管理的要求明确
投资理财的原则、范围、权限和审批流程；安排专人负责管理存续期的
理财产品，建立台账和跟踪机制，对资金运用的经济活动建立健全完整
的会计账目，做好资金使用的账务核算工作，加强风险控制和监督。
公司对本次委托理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行
了充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主
营业务的发展，并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财
产品均为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品，符合公司内部资
金管理的要求。
三、委托理财受托方的情况
（一）受托方的情况
5
本次委托理财的交易对方中国工商银行股份有限公司（601398）、
华夏银行股份有限公司（600015）均为已上市的股份制商业银行。
（二）与受托方关系
2018 年末，公司重整计划执行完毕后，公司与上述两家银行继续存
在债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。
四、对公司的影响
(一) 公司主要财务指标情况
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 9 月 30 日
（经审计） （未经审计）
资产总额
8,552,552,797.78 8,839,864,828.75
负债总额
4,076,782,672.04 3,960,820,446.40
归属于上市公司股东的净资产
4,475,770,125.74 4,879,044,382.35
经营活动产生的现金流量净额
1,050,030,147.24 10,751,007.00
(二) 对公司的影响
截止 2020 年 9 月 30 日，公司资产负债率为 44.81%，公司本次委托
理财支付人民币 50,000 万元，占公司最近一期末货币资金及交易性金融
资产的比例为 38.58%。截止 2020 年 9 月 30 日，公司无短期借款，长期
借款 24.09 亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时
闲置自有资金进行适度、适时的现金管理，有利于提高自有资金使用效
率，且获得一定投资收益，符合公司和全体股东的利益。委托理财对公
司未来主营业务无重大影响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产
生投资活动现金流出和流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利
润。
(三) 会计处理方式
6
公司自 2019 年起执行新金融工具准则，购买的理财产品计入资产负
债表中“交易性金融资产”，理财未到期收益计提计入利润表中的“公
允价值变动收益”，赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。
五、风险提示
(一)利率风险
理财产品存续期间内，投资标的价值和价格会受到市场利率变动的
影响而出现波动，可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。
(二)流动性风险
若公司经营突发重大变化，将面临不能提前赎回理财产品的风险。
(三)政策风险
如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化，导致市场价格
出现波动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正
常开展。
六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见
2020 年 4 月 20 日，公司 2019 年年度股东大会批准开展继续委托理
财投资业务。2020 年 4 月 20 日起连续十二个月内（或公司 2020 年度股
东大会完成审议通过相关议案时止），公司将根据股东大会授权开展委
托理财投资，期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿
元。该授权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财
产品的持有期限不超过 12 个月。公司独立董事也对此发表了同意的意
见。详见公司于 2020 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财
投资的公告》（临 2020-007）。
七、本次到期收回委托理财的具体情况
产品名称 华夏银行1525号增盈企业定制理财产品（团购）
收回日期 2020 年 12 月 14 日
收回金额 10,000 万元
7
取得收益 243.32 万元
收回资金到账日 2020 年 12 月 14 日
产品名称 华夏银行1528号增盈企业定制理财产品（团购）
收回日期 2021 年 1 月 5 日
收回金额 10,000 万元
取得收益 248.25 万元
收回资金到账日 2021 年 1 月 5 日
产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-
专户型 2020 年 178 期 D 款
收回日期 2020 年 12 月 30 日
收回金额 20,000 万元
取得收益 248.25 万元
收回资金到账日 2020 年 12 月 30 日
八、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托
理财的情况
尚未收回
序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益
本金金额
1 银行理财产品 7,000 7,000 193.79 0
2 银行理财产品 10,000 10,000 276.85 0
3 银行理财产品 10,000 10,000 276.85 0
4 银行理财产品 10,000 10,000 228.12 0
5 银行理财产品 5,000 5,000 112.19 0
6 银行理财产品 5,000 5,000 115.89 0
8
7 银行理财产品 5,000 5,000 114.04 0
8 银行理财产品 15,000 15,000 336.58 0
9 银行理财产品 20,000 20,000 433.53 0
10 银行理财产品 10,000 10,000 249.18 0
11 银行理财产品 15,000 15,000 349.41 0
12 银行理财产品 10,000 10,000 252.00 0
13 银行理财产品 10,000 10,000 243.32 0
14 银行理财产品 20,000 20,000 122.30 0
15 银行理财产品 10,000 10,000 248.25 0
16 银行理财产品 15,000 0 0 15,000
17 银行理财产品 8,000 0 0 8,000
18 银行理财产品 20,000 0 0 20,000
19 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
20 银行理财产品 15,000 0 0 15,000
21 银行理财产品 30,000 0 0 30,000
22 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
23 银行理财产品 10,000 0 0 10,000
24 银行理财产品 22365 22365 72.04 0
25 银行理财产品 500 500 0.17 0
26 银行理财产品 18798 18798 179.14 0
27 银行理财产品 15000 15000 42.08 0
合计 336,663 218,663 3845.73 118,000
118,000
最近12个月内单日最高投入金额
9
26%
最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%）
12%
最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%）
118,000
目前已使用的理财额度
32,000
尚未使用的理财额度
150,000
总理财额度
特此公告。
抚顺特殊钢股份有限公司董事会
二〇二一年一月十三日
10
