证券代码：600399 证券简称：抚顺特钢 编号：临 2021-029
抚顺特殊钢股份有限公司
关于使用闲置自有资金购买理财产品
及部分理财产品到期收回的公告
本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，不存
在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和
完整性承担个别及连带责任。
重要内容提示：
委托理财受托方:中国银行股份有限公司、中国工商银行股份有限
公司、华夏银行股份有限公司
本次委托理财金额:人民币 73,000 万元
委托理财产品名称:龙盈固定收益类 G 款 77 号一年定开理财产
品、（机构专属）中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021 年 16 期、
（慧选）中银理财“稳享” 固收增强（封闭式）2021 年 37 期、（慧
选）中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021 年 44 期、中国工商银
行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专户型 2021 年第
169 期 G 款、中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款
产品-专户型 2021 年第 238 期 K 款。
委托理财期限：13 个月以内
履行的审议程序：为充分提高资金使用效率及资金收益率，公司
第七届董事会第十一次会议及公司 2020 年年度股东大会审议通过了《关
于继续开展委托理财投资的议案》，同意公司使用不超过人民币 15 亿元
自有资金进行委托理财投资，具体内容详见公司于 2021 年 3 月 31 日披
露的《关于继续开展委托理财投资的公告》（临 2021-010）。
1
一、本次委托理财概况
（一）委托理财目的
为提高公司闲置自有资金使用效率，在满足公司日常生产经营需求
情况下，将部分阶段性闲置自有资金用于购买安全性高、流动性好、低
风险的稳健型理财产品，以提高公司资金使用效率，增加公司投资收益。
（二）资金来源
本次委托理财的资金来源系公司闲置的自有资金。
（三）委托理财产品的基本情况
受托方 产品 产品 金额 预计年化 预计收益金额
名称 类型 名称 （万元） 收益率 （万元）
中国银行 （慧选）中银理财“稳享”
银行理财
股份有限 固收增强（封闭式） 2021 10,000 4.35% 471.95
产品
公司 年 37 期
中国工商银行挂钩汇率
中国工商
银行理财 区间累计型法人人民币
银行股份 10,000 3.49% 182.63
产品 结构性存款产品-专户型
有限公司
2021年第169期G款
中国银行 （慧选）中银理财“稳享”
银行理财
股份有限 固收增强（封闭式） 2021 8,000 4.35% 378.51
产品
公司 年 44 期
华夏银行
银行理财 龙盈固定收益类G 款77
股份有限 20,000 4.30% 860.00
产品 号一年定开理财产品
公司
中国银行 （机构专属）中银理财
银行理财
股份有限 “稳享”固收增强（封闭 15,000 4.30% 645.00
产品
公司 式）2021年16期
中国工商银行挂钩汇率
中国工商
银行理财 区间累计型法人人民币
银行股份 10,000 3.99% 139.92
产品 结构性存款产品-专户型
有限公司
2021年第238期K款
产品 收益 结构化 参考年化 预计收益 是否构成
期限 类型 安排 收益率 （如有） 关联交易
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固定收益
类、非保本
396天 否
浮动收益
型
保本浮动
191天 否
收益型
非保本浮
397天 否
动收益型
非保本浮
365天 否
动收益型
固定收益
类、非保本
365天 否
浮动收益
型
保本浮动
128天 否
收益型
（四）公司对委托理财相关风险的内部控制
1、公司股东大会审议通过此议案后，授权公司管理层在批准额度及
理财期限内决定具体投资理财方案并签署相关合同及文件，公司财务负
责人负责组织实施，公司财务处为理财产品业务的具体经办部门，并负
责理财产品业务的各项具体事宜，包括提出理财额度建议、理财产品的
内容审核和风险评估、选择合作机构、制定理财计划、筹措理财资金、
实施理财计划等；负责对投资理财产品进行严格监控，通过建立台账对
公司投资理财情况进行日常管理，建立健全完整的会计账目，做好资金
使用的财务核算工作。
2、独立董事、监事会有权对资金使用情况进行监督检查，必要时可
聘请外部专门机构进行审计。
3、公司建立健全资金使用的审批和执行程序，确保资金使用的有效
及规范。
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二、本次委托理财的具体情况
（一）委托理财合同主要条款
产品名称 （慧选）中银理财“稳享” 固收增强（封闭式） 2021 年 37 期
产品代码 WXZQHX2021037
产品类型 固定收益类、非保本浮动收益型
产品风险评级 2 级（中低风险）
期限 396 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、机构投资者
计划发行量 6 亿元
募集期 2021 年 6 月 8 日－2022 年 6 月 16 日
认购 200 万元起购，以人民币 1 元的整数倍累进认购
预期最高年化收益率 4.35%
成立日 2021 年 6 月 17 日
到期日 2022 年 7 月 18 日
兑付日 理财产品到期后三个工作日内
托管人（保管人） 中国银行股份有限公司
税款 由投资者自行申报及缴纳
中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专
产品名称
户型 2021 年第 169 期 G 款
产品代码 21ZH169G
产品类型 保本浮动收益型
产品风险评级 PR1
期限 191 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 法人客户
计划发行量 1 亿元
募集期 2021 年 6 月 17 日－2021 年 6 月 20 日
认购起点为 2000 万元人民币，超过起点部分，以 10000 的整数倍递
认购
增
预期最高年化收益率 3.49%
4
成立日 2021 年 6 月 21 日
到期日 2021 年 12 月 29 日
本金于产品到期日到账，收益最晚于产品到期日后的第一个工作日
兑付日
到账
托管人（保管人） 中国工商银行股份有限公司
税款 产品收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳
产品名称 （慧选）中银理财“稳享”固收增强（封闭式） 2021 年 44 期
产品代码 WXZQ2021044
产品类型 固定收益类、非保本浮动收益型
产品风险评级 2 级（中低风险）
期限 397 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、机构投资者
计划发行量 6 亿元
募集期 2021 年 7 月 5 日－2021 年 7 月 13 日
认购 认购起点人民币 100 万元，认购起点金额以上按人民币 1 元的整数
倍累进认购
预期最高年化收益率 4.35%
成立日 2021 年 7 月 14 日
到期日 2022 年 8 月 15 日
兑付日 理财产品到期后三个工作日内，理财产品到期日到至资金到账日期
间不计利息
托管人（保管人） 中国银行股份有限公司
税款 投资者从理财产品取得的收益应缴纳税款，由投资者自行申报及缴
纳
产品名称 龙盈固定收益类 G 款 77 号一年定开理财产品
产品代码 208212100350
产品类型 非保本浮动收益型
产品风险评级 PR2 级
期限 365 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 个人投资者、非金融机构投资者
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计划发行量 下限 2000 万元
募集期 2021 年 7 月 30 日－2021 年 8 月 5 日
认购 认购份额=认购金额/1 元
预期最高年化收益率 4.30%
成立日 2021 年 8 月 6 日
到期日 2022 年 8 月 6 日
华夏银行将于到期/终止日后 2 个工作日，根据实际投资结果向华
兑付日
夏银行客户及代销机构一次性划付理财本金及收益（如有）
托管人（保管人） 华夏银行股份有限公司
理财收益的应纳税款由投资者自行申报及缴纳，但若根据法律法规
税款 等规定或税务等国家机关的命令或要求，华夏银行有义务代扣代缴
投资者承担的税费时，华夏银行将代扣代缴
产品名称 （机构专属）中银理财“稳享”固收增强（封闭式）2021 年 16 期
产品代码 WXZQ2021016JG
产品类型 固定收益类、非保本浮动收益型
产品风险评级 2 级（中低风险）
期限 365 天（以理财产品实际存续天数为准）
投资及收益币种 人民币
目标客户 自然人和法人或者其他组织
计划发行量 7 亿元
募集期 2021 年 8 月 10 日－2021 年 8 月 11 日
认购 认购起点金额人民币 100 万元，认购起点以上按人民币 1 万元的整
数倍累进认购
预期最高年化收益率 4.30%
成立日 2021 年 8 月 12 日
到期日 2022 年 8 月 12 日
兑付日 理财产品到期后三个工作日内，理财产品到期日至资金到账日期间
不计利息
托管人（保管人） 中国银行股份有限公司
税款 投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款，由投资者自行申报及
缴纳
6
产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存款产品-专
户型 2021 年第 238 期 K 款
产品代码 21ZH238K
产品类型 保本浮动收益型
产品风险评级 PR1
期限 128 天
投资及收益币种 人民币
目标客户 法人客户
计划发行量 1 亿元
募集期 2021 年 8 月 13 日－2021 年 8 月 16 日
认购 认购起点为 2000 万元人民币，超过起点部分，以 10000 元的整数倍
递增
预期最高年化收益率 3.99%
成立日 2021 年 8 月 17 日（含）
到期日 2021 年 12 月 21 日（含）
兑付日 本金于产品到期日到账，收益最晚将于产品到期日后的第一个工作
日到账
托管人（保管人） 中国工商银行股份有限公司
税款 投资者从理财产品取得的收益应缴纳的税款，由投资者自行申报及
缴纳
（二）委托理财的资金投向
本次委托中国银行理财募集的资金主要投资于以下金融工具： 1．货
币市场工具，含现金、银行存款、协议存款、同业存单、大额可转让存
单、债券回购（含逆回购）、资金拆借等；2．国债、地方政府债、政策
性金融债、中央银行票据、政府机构债券；3．金融债，短期融资券、超
短期融资券、中期票据、长期限含权中期票据、非公开定向债务融资工
具、外国借款人在我国市场发行的债券等；4．企业债券、公司债券、可
转债、可交换债、交易所非公开发行债券、优先股等；5．境内公开发行
的各类证券投资基金，以及各类资产管理产品或计划；6．权益类资产，
包括：上海证券交易所（含科创板）、深圳证券交易所挂牌交易的股票、
7
新股申购、定向增发、内地与香港股票市场交易互联互通机制下（包含
沪港通和深港通）允许买卖的香港联合交易所上市股票，及监管批准的
其它互联互通机制下的交易所上市股票等；7．资产证券化产品的优先档；
8．以风险对冲为目的的国债期货、利率掉期、债券借贷、信用衍生工具、
股指期货、ETF 期权、股指期权等；9．法律、法规、监管规定允许范围
内的非标准化债权类（含可续期债权）资产。
本次委托华夏银行购买的理财产品将主要投资于货币市场类资产、
债券类资产、非标准化债权类资产、权益类资产、金融衍生品类资产及
资产管理产品，其中所投资的资产管理产品需符合本产品说明书约定的
投资范围。
本次委托中国工商银行理财产品观察期内每日东京时间下午 3 点彭
博“BFIX”页面显示的美元／日元汇率中间价，取值四舍五入至小数点
后 3 位，表示为一美元可兑换的日元数。如果某日彭博“BFIX”页面上
没有显示相关数据，则该日指标采用此日期前最近一个可获得的东京时
间下午 3 点彭博“BFIX”页面显示的美元／日元汇率中间价。
（三）风险控制分析
为控制风险和保障资金安全，公司将严格按照内控管理的要求明确
投资理财的原则、范围、权限和审批流程；安排专人负责管理存续期的
理财产品，建立台账和跟踪机制，对资金运用的经济活动建立健全完整
的会计账目，做好资金使用的账务核算工作，加强风险控制和监督。
公司对本次委托理财产品的风险与收益，以及未来的资金需求进行
了充分的预估与测算，相应资金的使用不会影响公司日常经营运作与主
营业务的发展，并有利于提高公司闲置资金的使用效率。本次委托理财
产品均为安全性较高、流动性较好的稳健型理财产品，符合公司内部资
金管理的要求。
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三、委托理财受托方的情况
（一）受托方的情况
本次委托理财的交易对方中国银行股份有限公司（601988）、中国
工商银行股份有限公司（601398）、华夏银行股份有限公司（600015）
均为已上市的股份制银行。
（二）与受托方关系
2018 年末，公司重整计划执行完毕后，公司与上述三家银行继续存
在债权债务关系并由公司 10 年内清偿完毕。
四、对公司的影响
(一) 公司主要财务指标情况
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 6 月 30 日
（经审计） （未经审计）
资产总额 9,223,534,377.43 9,811,036,587.42
负债总额
4,193,189,120.94 4,349,492,340.98
归属于上市公司股东的净资产 5,030,345,256.49 5,461,544,246.44
经营活动产生的现金流量净额 619,595,383.22 -148,350,177.16
(二) 对公司的影响
截止 2021 年 6 月 30 日，公司资产负债率为 44.33%，公司本次委托
理财支付人民币 73,000 万元，占公司最近一期末货币资金及交易性金融
资产的比例为 40.44%。截止 2021 年 6 月 30 日，公司无短期借款，长期
借款 24.09 亿元。其他负债无短期内集中偿还的情况。公司通过对暂时
闲置自有资金进行适度、适时的现金管理，有利于提高自有资金使用效
率，且获得一定投资收益，符合公司和全体股东的利益。委托理财对公
司未来主营业务无重大影响，委托理财的购买和收回会影响现金流量产
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生投资活动现金流出和流入，委托理财产生的投资收益会增加公司净利
润。
(三) 会计处理方式
公司自 2019 年起执行新金融工具准则，购买的理财产品计入资产
负债表中“交易性金融资产”，理财未到期收益计提计入利润表中的“公
允价值变动收益”，赎回后产生的收益计入利润表中的“投资收益”。
五、风险提示
(一)利率风险
理财产品存续期间内，投资标的价值和价格会受到市场利率变动的
影响而出现波动，可能导致收益水平不能达到预期年化收益率。
(二)流动性风险
若公司经营突发重大变化，将面临不能提前赎回理财产品的风险。
(三)政策风险
如果国家宏观政策以及市场相关法规政策发生变化，导致市场价格
出现波动，将影响理财计划的预期收益、受理、投资、偿还等工作的正
常开展。
六、决策程序的履行及监事会、独立董事意见
2021 年 4 月 20 日，公司 2020 年年度股东大会批准继续开展委托理
财投资业务。自 2021 年 4 月 20 日起连续十二个月内（或公司 2021 年度
股东大会完成审议通过相关议案时止），公司将根据股东大会授权开展
委托理财投资，期限内任一时点的最高委托理财余额不超过人民币 15 亿
元。该授权额度内可以循环利用资金开展委托理财投资。单个委托理财
产品的持有期限不超过 24 个月。公司独立董事也对此发表了同意的意
见。详见公司于 2021 年 3 月 31 日披露的公司《关于继续开展委托理财
投资的公告》（临 2021-010）。
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七、本次到期收回委托理财的具体情况
产品名称 中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存
款产品-专户型2021年001期Y款
收回日期 2021 年 6月10日
收回金额 10,000 万元
取得收益 99.98 万元
收回资金到账日 2021 年 6 月 10 日
产品名称 华夏银行1892号增盈企业定制理财产品
收回日期 2021 年 8 月 5 日
收回金额 30,000 万元
取得收益 780.16万元
收回资金到账日 2021 年 8 月 6 日
中国工商银行挂钩汇率区间累计型法人人民币结构性存
产品名称 款产品-专户型2020年193期I款
收回日期 2021 年 8 月 20 日
收回金额 15000 万元
取得收益 433.85万元
收回资金到账日 2021 年8 月 20 日
八、截至本公告日，公司最近十二个月使用自有资金委托
理财的情况
尚未收回
序号 理财产品类型 实际投入金额 实际收回本金 实际收益
本金金额
20,000 20,000 433.53 0
1 银行理财产品
10,000 10,000 249.18 0
2 银行理财产品
15,000 15,000 349.41 0
3 银行理财产品
11
10,000 10,000 252.00 0
4 银行理财产品
10,000 10,000 243.32 0
5 银行理财产品
20,000 20,000 122.30 0
6 银行理财产品
10,000 10,000 248.25 0
7 银行理财产品
8,000 8,000 195.00 0
8 银行理财产品
15,000 15,000 507.16 0
9 银行理财产品
10,000 10,000 92.54 0
10 银行理财产品
10,000 10,000 99.99 0
11 银行理财产品
30,000 30,000 780.16 0
12 银行理财产品
15,000 15,000 433.85 0
13 银行理财产品
20,000 0 0 20,000
14 银行理财产品
10,000 0 0 10,000
15 银行理财产品
1,400 0 0 1,400
16 银行理财产品
10,000 0 0 10,000
17 银行理财产品
10,000 0 0 10,000
18 银行理财产品
10,000 0 0 10,000
19 银行理财产品
8,000 0 0 8,000
20 银行理财产品
20,000 0 0 20,000
21 银行理财产品
15,000 0 0 15,000
22 银行理财产品
10,000 0 0 10,000
23 银行理财产品
13,689 8,693 203.52 4,996
24 银行理财产品
9,000 9,000 44.10 0
25 银行理财产品
100 100 0 0
26 银行理财产品
47,800 47,800 100.38 0
27 银行理财产品
12
81,000 81,000 190.78 0
28 银行理财产品
448,989 329,593 4,545.47 119,396
合计
最近 12 个月内单日最高投入金额 132,659
最近12个月内单日最高投入金额/最近一年净资产（%） 26%
最近12个月委托理财累计收益/最近一年净利润（%） 9%
119,396
目前已使用的理财额度
尚未使用的理财额度 30,604
150,000
总理财额度
特此公告。
抚顺特殊钢股份有限公司董事会
二〇二一年八月二十六日
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