江苏申龙高科集团股份有限公司
600401
2011 年半年度报告
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
目录
一、 重要提示 ................................................................................................................................2
二、 公司基本情况 ........................................................................................................................2
三、 股本变动及股东情况.............................................................................................................4
四、 董事、监事和高级管理人员情况.........................................................................................6
五、 董事会报告 ............................................................................................................................6
六、 重要事项 ................................................................................................................................8
七、 财务会计报告 ......................................................................................................................18
八、 备查文件目录 ......................................................................................................................87
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
一、 重要提示
(一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
连带责任。
(二) 公司全体董事出席董事会会议。
(三) 南京立信永华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
(四)
公司负责人姓名 张健
主管会计工作负责人姓名 贾亚琴
会计机构负责人（会计主管人员）姓名 龚雪
公司负责人张健、主管会计工作负责人贾亚琴及会计机构负责人（会计主管人员）龚雪声明：
保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
(五) 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
(六) 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
二、 公司基本情况
(一) 公司信息
公司的法定中文名称 江苏申龙高科集团股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 江苏申龙
公司的法定英文名称 JIANGSUSHENLONGHI-TECHGROUPCO.,LTD
公司的法定英文名称缩写 JIANGSUSHENLONG
公司法定代表人 张健
(二) 联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 宋成惠
联系地址 江苏省江阴市申港镇申圩路
电话 0510-86620263
传真 0510-86620263
电子信箱 shenlong@js-shenlong.com
(三) 基本情况简介
2
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
注册地址 江苏省江阴市申港镇申圩路
注册地址的邮政编码 214443
办公地址 江苏省江阴市申港镇申圩路
办公地址的邮政编码 214443
公司国际互联网网址 www.js-shenlong.com
电子信箱 group@js-shenlong.com
(四) 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司办公室
(五) 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 *ST 申龙 600401 江苏申龙
(六) 主要财务数据和指标
1、 主要会计数据和财务指标
单位:元 币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减(%)
总资产 959,418,913.11 966,985,201.82 -0.78
所有者权益（或股东权益） 108,863,643.58 113,503,597.80 -4.09
归属于上市公司股东的每
0.422 0.440 -4.09
股净资产（元／股）
本报告期比上年同期
报告期（1－6 月） 上年同期
增减(%)
营业利润 -2,921,729.84 -3,948,985.32 不适用
利润总额 -2,335,175.48 -4,737,055.61 不适用
归属于上市公司股东的净
-2,933,127.22 -7,255,921.24 不适用
利润
归属于上市公司股东的扣
-4,987,011.63 -6,430,065.95 不适用
除非经常性损益的净利润
基本每股收益(元) -0.01 -0.03 不适用
扣除非经常性损益后的基
-0.02 -0.02 不适用
本每股收益(元)
稀释每股收益(元) -0.01 -0.03 不适用
加权平均净资产收益率
-3.26 -6.54 不适用
(%)
经营活动产生的现金流量 19,318,963.99 4,666,769.81 313.97
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净额
每股经营活动产生的现金
0.0749 0.018 316.11
流量净额（元）
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 6,030.40
对外委托贷款取得的损益 1,947,517.67
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 580,523.96
所得税影响额 -470,936.94
少数股东权益影响额（税后） -9,250.68
合计 2,053,884.41
三、 股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积
比例 发行 送 其 小 比例
数量 金转 数量
(%) 新股 股 他 计 (%)
股
一、有限售条件
77,274,428 29.95 77,274,428 29.95
股份
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
77,274,428 29.95 77,274,428 29.95
股
其中： 境内非
77,274,428 29.95 77,274,428 29.95
国有法人持股
境内自
然人持股
４、外资持股
其中： 境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条件
180,773,216 70.05 180,773,216 70.05
流通股份
1、人民币普通
180,773,216 70.05 180,773,216 70.05
股
2、境内上市的
4
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外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 258,047,644.00 100.00 258,047,644.00 100.00
(二) 股东和实际控制人情况
1、 股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 29,025 户
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期 持有有限售条件 质押或冻结的股份
股东名称 持股总数
性质 例(%) 内增减 股份数量 数量
江苏申龙创业
其他 34.95 90,176,810 0 77,274,428 质押 90,176,810
集团有限公司
梁志佳 未知 0.902 2,328,433 0 未知
汪六生 未知 0.771 1,990,000 0 未知
卞祖东 未知 0.388 1,000,000 0 未知
梁铁玉 未知 0.373 961,509 0 未知
耿婵娟 未知 0.363 937,547 0 未知
郑旭 未知 0.349 900,000 0 未知
李晓东 未知 0.344 888,888 0 未知
谢林生 未知 0.336 867,800 0 未知
唐翔 未知 0.291 750,886 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份
股东名称 股份种类及数量
的数量
梁志佳 2,328,433 人民币普通股
汪六生 1,990,000 人民币普通股
卞祖东 1,000,000 人民币普通股
梁铁玉 961,509 人民币普通股
耿婵娟 937,547 人民币普通股
郑旭 900,000 人民币普通股
李晓东 888,888 人民币普通股
谢林生 867,800 人民币普通股
唐翔 750,886 人民币普通股
仲建华 660,900 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行
社会公众股股东之间未知是否存在关联关系或是否属于一致行动人。
动的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
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单位:股
持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东名
售条件股份 新增可上市交易 限售条件
号 称 可上市交易时间
数量 股份数量
自改革方案实施之
日起 36 个月内不
上市交易或转让。
在前项承诺期期满
后，其通过证券交
易所挂牌交易出售
江苏申龙创业集团 2009 年 11 月 24
1 77,274,428 12,902,382 原非流通股股份，
有限公司 日
出售数量占该公司
股份总数的比例在
十二个月内不超过
百分之五，在二十
四个月内不超过百
分之十。
江苏申龙创业集团 2010 年 11 月 24
2 64,372,046
有限公司 日
2、 控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、 董事、监事和高级管理人员情况
(一) 董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二) 新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、 董事会报告
(一) 报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，国际国内经济缓慢复苏，市场需求在一定程度上回暖，但公司主要材料价格
普遍上涨，尤其是化工原材料价格大幅攀升，而产品销售价格涨幅滞后，产品利润空间被压
缩；尽管公司采取了努力降低生产成本和优化产品结构、减少各项费用等措施，但依然出现
了亏损，亏损幅度较之去年同期有所减少。但是公司抓住了国家一系列刺激内需政策拉动下
出现的市场契机，以市场为导向，通过科技创新，优化产品结构，开发新产品，开拓新市场；
通过强化经营管理，加速资金周转，降本降耗。
1、公司总体经营情况
报告期内，公司营业收入为 25278 万元，同比增加额为 4438 万元，同比增加了 21.30%。公
司营业亏损 292 万元，同比减少亏损 102 万元。其中：营业成本增加 4669 万元、销售费用
减少 138.49 万元、管理费用增加 158.62 万元、财务费用减少 64 万元、资产减值损失增加
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1021 万元、投资收益增加 1366.21 万元。
报告期内，公司利润总额-233 万元，同比减亏 240 万元。公司净利润-483 万元，同比减亏
156 万元。公司净资产收益率为-3.26%，同比增加 3.28 个百分点。
2、主要控股及参股公司经营情况
（1）靖江国际大酒店有限公司
该公司注册资本 2000 万元，主要经营住宿、餐饮、娱乐、商务服务、日用百货小商品、
烟酒零售等业务。报告期营业总收入 3482 万元，营业利润 499 万元，净利润 335 万元。同
比营业收入上升 9.19%、营业利润上升 10.4%、净利润上升 2.13%。公司所占权益比例为 70%。
（2）江阴申恒特种新材料有限公司
该公司注册资本 500 万美元，主要经营范围：研究、开发、生产多功能膜，销售自产产品。
报告期营业总收入 6943 万元，营业利润-244 万元，净利润-241 万元。同比营业收入上升
37.89%。公司所占权益比例为 75%。
（3）无锡普润投资担保有限公司
该公司注册资本 10000 万元，主要经营贷款担保；自有资产的投资及管理；受托资产管理及
经济信息咨询。报告期营业总收入 203 万元，营业利润-679 万元，净利润-771 万元。同比
营业收入下降 37.73%。因计提了 963 万元的资产减值损失导致营业利润与净利润大幅下降。
公司所占权益比例为 100%。
（4）江阴赛生聚酯新材料有限公司
该公司注册资本 2998 万美元，本公司按实际出资所占权益比例为 74.74%，主要产品为高
速膜用聚酯切片。报告期公司处于项目建设阶段，尚未正式投产。报告期亏损 813 万元，主
要是发生的管理费用 345 万元、财务费用 468 万元。
（5）江苏太白集团有限公司
该公司注册资本 5193.94 万元，主要产品为钛白粉。报告期实现营业总收入 52673 万元，
营业利润 3223 万元，净利润 1701 万元。同比营业收入上升 62.55%、营业利润上升 469.43%。
本公司所占权益比例为 36%。
3、公司未来发展的展望
为解决本公司所面临的严峻形势，帮助公司走出困境，维护上市公司和股东利益，公司
目前正与海润光伏科技股份有限公司进行重大资产重组。一方面通过资产、负债的整体出售
使本公司从软塑彩印及复合包装产品的生产、销售领域战略退出；另一方面通过新增股份换
股吸收合并海润光伏，使本公司的主营业务向太阳能电池用单晶硅棒/片、多晶硅锭/片、太
阳能电池片及组件的研发、生产和销售领域整体转型，并实现海润光伏的整体上市。
2011 年 2 月 17 日，公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过了《公司重大资产出售及
以新增股份换股吸收合并海润光伏科技股份有限公司暨关联交易方案的议案》及其它相关议
案。本次交易完成后，本公司的盈利能力和可持续发展能力将显著增强，并从根本上为解决
本公司长远发展所面临的问题创造了积极条件，切实保护本公司及全体股东特别是中小股东
的利益。
(二) 公司主营业务及其经营状况
1、 主营业务分行业、产品情况表
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单位:元 币种:人民币
营业利润
营业收入 营业成本 营业利润率比
率
分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同 上年同期增减
期增减(%) 期增减(%) (%)
(%)
分行业
减少 5.06 个百
制造业 211,025,789.72 187,332,215.44 11.23 23.88 0.31
分点
担保及业务咨询 增加 39.29 个
2,038,947.67 100.00 -37.43 -100.00
业 百分点
减少 0.92 个百
服务业 34,483,044.78 11,039,061.17 67.99 8.51 11.70
分点
分产品
减少 0.92 个百
酒店服务业 34,483,044.78 11,039,061.17 67.99 8.51 11.70
分点
软塑印刷及复合 减少 5.06 个百
211,025,789.72 187,332,215.44 11.23 23.88 0.31
产品 分点
担保及业务咨询 增加 39.29 个
34,483,044.78 11,039,061.17 100.00 -37.43 -100
费 百分点
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
华东地区 174,669,053.97 27.89
华北地区 15,697,053.24 -21.20
华中地区 6,481,856.71 33.91
华南地区 11,255,177.57 -16.86
其他地区 39,444,640.69 29.31
(三) 公司投资情况
1、 募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、 非募集资金项目情况
报告期内，公司无非募集资金投资项目。
六、 重要事项
(一) 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规的要求，规范
运作，不断健全和完善公司的法人治理结构，通过结构治理，不断地提高、改善公司治理模
式与水平、规范公司运作，确保公司持续健康稳定的发展。
公司治理的主要情况如下：
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1、股东与股东大会
公司能够按照《公司章程》、《股东大会议事规则》规定召集、召开股东大会，尊重中小股东
的意见，保护各方股东的合法权益，依法审议、表决议案，确保股东享有平等权利。公司股
东大会对关联交易严格按规定的程序进行，关联股东在表决时实行回避，保证关联交易符合
公开、公平、公正、合理的原则。
2、控股股东和上市公司
公司控股股东依法行使权利，承担义务，公司未发生为控股股东担保或控股股东占用上市公
司资金的情况，不存在控股股东利用其控股地位损害公司和中小股东利益的现象。
3、董事与董事会
董事会能够按照《公司章程》和《议事规则》的要求召集、召开，能够发挥专门委员会的作
用。独立董事严格认真、勤勉尽责，审议报告期内发生的关联交易事项，并发表独立意见。
4、监事与监事会
公司监事会由三人组成，其中职工监事一人。报告期内，监事会均列席了全部董事会会议，
并对公司财务以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，努力维护公
司和股东合法权益。
5、利益相关者
公司能够尊重和维护相关利益者的合法权益，积极推动公司稳健发展，努力实现股东、员工、
社会各方面利益的协调平衡。
6、信息披露与透明度
公司的信息披露严格按照中国证监会有关规定和上海证券交易所《上市规则》的要求，确保
信息披露的真实、准确、及时、完整以及所有股东能够平等获取信息的权利。
(二) 报告期实施的利润分配方案执行情况
本报告期无实施的利润分配方案。
(三) 报告期内现金分红政策的执行情况
本报告期内未实施现金分红。
(四) 重大诉讼仲裁事项
单位:元 币种:人民币
诉讼
承担连 诉讼(仲 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审
应诉(被 诉讼仲 诉讼(仲 (仲裁)
起诉(申请)方 带责任 裁)基本 裁)涉及 理结果及影
申请)方 裁类型 裁)进展 判决执
方 情况 金额 响
行情况
因长椿公司
不能执行重
整计划，经长
无 锡 长
中国建设银行 椿公司债权
椿 金 属
股份有限公司 人中国建设
制 品 有
无锡锡山支行 银行股份有
限公司
限公司无锡
锡山支行向
江苏省无锡
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市中级人民
法院申请，江
苏省无锡市
中级人民法
院依法裁定
如下：
1、 终 止 长
椿公司重整
计划的执行；
2、宣告长椿
公司破产。截
止 2010 年 12
月 31 日普润
担保应收长
椿公司债权
原 值 为
6,598.10 万
元，已核销债
权 2,039.48
万元，计提特
别坏账准备
2,447.23 万
元。
因长椿公司
目前尚处于
清产核资阶
段，本诉讼对
本公司本期
利润或期后
利润的可能
影响目前尚
不确定。
公司子公司无锡普润投资担保有限公司（以下简称：担保公司）为无锡长椿金属制品有限公
司（以下简称：长椿公司）银行借款提供担保服务。由于长椿公司经营不善，资金链断裂，
导致无力偿还债务，2008 年 7 月债权人无锡尚德金属材料有限公司向无锡市中级人民法院
申请长椿公司破产重组，无锡市中级人民法院于 2008 年 11 月 11 日下达（2008）锡破字第
0004 号民事裁定书，裁定对长椿公司进行破产重整，并批准已经债权人会议表决通过的重
整计划方案。因长椿公司不能执行重整计划，经长椿公司债权人中国建设银行股份有限公司
无锡锡山支行向江苏省无锡市中级人民法院申请，江苏省无锡市中级人民法院依法裁定如
下：
1、 终止长椿公司重整计划的执行；
2、 宣告长椿公司破产。
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(五) 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
(六) 公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、 持有非上市金融企业股权情况
占该公 报告期
报告期
所持对象 最初投资 持有数量 司股权 期末账面 所有者 会计核 股份来
损益
名称 成本（元） （股） 比例 价值（元） 权益变 算科目 源
（元）
（%） 动（元）
东海证券
60,000,000 50,000,000 2.994 60,000,000
有限公司
合计 60,000,000 50,000,000 2.994 60,000,000
(七) 报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(八) 报告期内公司重大关联交易事项
1、 与日常经营相关的关联交易
单位:万元 币种:人民币
交易价
占同类 格与市
关联交 关联交 市场
关联交易 关联 关联交 关联交易 关联交 关联交 交易金 场参考
易定价 易结算
方 关系 易类型 内容 易价格 易金额 额的比 价格差
原则 方式 价格
例(%) 异较大
的原因
为本公司
按照市
转供水电
场原则
服务和提
定价且
母 公 水电汽 供通讯服
不高于
江阴市立 司 的 等其他 务、安保
独立第 银行存
新物业有 全 资 公用事 联防、环 816.61 100
三方提 款
限公司 子 公 业费用 卫绿化、
供上述
司 (购买) 住宿、超
产品和
市购物、
服务的
餐饮、维
价格。
修等
合计 / / 816.61 100 / / /
(九) 重大合同及其履行情况
1、 为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事
项
(1) 托管情况
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本报告期公司无托管事项。
(2) 承包情况
本报告期公司无承包事项。
(3) 租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
2、 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保
发生 担保
担保方 是否 是否
日期 担保 担保 是否 担保 担保
与上市 被担保 担保金 担保 存在 为关 关联
担保方 (协 起始 到期 已经 是否 逾期
公司的 方 额 类型 反担 联方 关系
议签 日 日 履行 逾期 金额
关系 保 担保
署 完毕
日)
2008 2013
靖江国 江阴申
年 4 年 4
际大酒 控股子 达置业 一般
8,400 月 月 否 否 是 否
店有限 公司 投资有 担保
28 28
公司 限公司
日 日
江苏申 2008 2013
江苏瀛
龙高科 年 4 年 4
公司本 寰实业 一般
集团股 3,000 月 月 否 否 是 否
部 集团有 担保
份有限 28 28
限公司
公司 日 日
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 11,400
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 11,400
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 0
报告期末对子公司担保余额合计（B） 0
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额（A+B） 11,400
担保总额占公司净资产的比例(%) 104.72
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 5,956.82
上述三项担保金额合计（C+D+E） 5,956.82
1、本公司于 2008 年 4 月 25 日召开第三届董事会第二十次会议，审议通过了同意靖江国际
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大酒店有限公司继续将其房屋和土地使用权，用于江阴申达置业投资有限公司向以中国建设
银行股份有限公司常州怀德路支行为代理行的银团之参贷行中国银行股份有限公司江阴支
行拥有的 8400 万元借款提供抵押担保的议案。担保期限为 2008 年 4 月 28 日至 2013 年 4
月 28 日，该担保存在反担保，该事项已于 2008 年 4 月 28 日刊登在《上海证券报》上。
2、审议通过了将本公司所持东海证券有限公司 4.95%股权(5000 万股)，用于江苏瀛寰实业
集团有限公司向以交通银行股份有限公司无锡分行为代理行的银团之参贷行中国建设银行
股份有限公司常州怀德路支行拥有的 3000 万元的借款提供质押担保的议案。担保期限为
2008 年 4 月 28 日至 2013 年 4 月 28 日，该担保存在反担保，该事项已于 2008 年 4 月 28 日
刊登在《上海证券报》上。
3、 委托理财及委托贷款情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
4、 其他重大合同
2011 年 1 月 14 日,公司与江苏申龙创业集团有限公司签署了《关于江苏申龙高科集团股份有
限公司之资产出售协议》、与海润光伏科技股份有限公司及其全体股东签署了《江苏申龙高
科集团股份有限公司以新增股份换股吸收合并海润光伏科技股份有限公司之协议书》。
2011 年 1 月 28 日，公司与江苏申龙创业集团有限公司签署了《关于江苏申龙高科集团股份
有限公司资产出售协议之补充协议》、与海润光伏科技股份有限公司及其全体股东签署了《江
苏申龙高科集团股份有限公司以新增股份换股吸收合并海润光伏科技股份有限公司之协议
书之补充协议》、与海润光伏科技股份有限公司全体股东签署了《江苏申龙高科集团股份有
限公司以新增股份换股吸收合并海润光伏科技股份有限公司之利润预测补偿协议》。上述协
议已经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过，公司重大资产重组事项尚在报批过程中，
上述协议尚未履行。
(十) 承诺事项履行情况
1、 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺内容 履行情况
股改承诺及履行情况：
1．持有公司的非流通股股份自改革
方案实施之日起，三十六个月内不上
市交易或者转让。
股改承诺 2．在前项承诺期期满后，其通过证 履行承诺
券交易所挂牌交易出售原非流通股
股份，出售数量占该公司股份总数的
比例在十二个月内不超过百分之五，
在二十四个月内不超过百分之十。
(1) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的业绩承诺：否
13
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 截至半年报披露日，是否存在尚未完全履行的注入资产、资产整合承诺：否
(十一) 聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 南京立信永华会计师事务所有限公司
(十二) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会
的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十三) 其他重大事项的说明
本公司因 2006 年度、2007 年度、2008 年度连续三年亏损，公司股票已于 2009 年 4 月 2 日
被实施暂停上市。公司 2009 年年度报告已于 2010 年 4 月 20 日披露，经南京立信永华会
计师事务所有限公司审计，公司 2009 年度实现归属于母公司所有者的净利润 13,147,566
元。公司第四届董事会第三次会议已审议通过《关于申请恢复上市的议案》。公司于 2010 年
4 月 23 日向上海证券交易所提交了恢复上市申请文件。目前公司正就恢复上市材料中的有
关问题作进一步说明和解释并以书面形式提交补充资料。若在规定期限内公司股票恢复上市
申请未能获得上海证券交易所的核准，公司股票将被终止上市。
为了消除公司退市风险，解决本公司所面临的严峻形势，帮助公司走出困境，维护上市公
司和股东利益，公司目前正与海润光伏科技股份有限公司进行重大资产重组。一方面通过资
产、负债的整体出售使本公司从软塑彩印及复合包装产品的生产、销售领域战略退出；另一
方面通过新增股份换股吸收合并海润光伏，使本公司的主营业务向太阳能电池用单晶硅棒/
片、多晶硅锭/片、太阳能电池片及组件的研发、生产和销售领域整体转型，并实现海润光
伏的整体上市。
公司本次重大资产重组的方案已经本公司于 2011 年 1 月 28 日公司第四届董事会第九次
会议、2011 年第一次临时股东大会审议通过，并于 2011 年 4 月 14 日取得商务部对本次吸
收合并的批准。2011 年 4 月 25 日，公司收到中国证监会 110250 号《中国证监会行政许可
申请受理通知书》。中国证监会对《江苏申龙高科集团股份有限公司吸收合并》行政许可申
请材料进行了审查，认为公司申请材料齐全，符合法定形式，决定对该行政许可申请予以受
理。公司本次重大资产重组尚需中国证监会的核准，能否获得核准尚存在不确定性。
(十四) 信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
江苏申龙高科集团
股份有限公司第四 《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 15
http://www.sse.com.cn
届董事会第八次会 时报》 日
议决议公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司重大 《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 15
http://www.sse.com.cn
资产出售及以新增 时报》 日
股份换股吸收合并
14
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
海润光伏科技股份
有限公司暨关联交
易预案
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于
《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 29
召开 2011 年第一次 http://www.sse.com.cn
时报》 日
临时股东大会的通
知
江苏申龙高科集团
股份有限公司第四 《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 29
http://www.sse.com.cn
届董事会第九次会 时报》 日
议决议公告
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 29
股份有限公司 2010 http://www.sse.com.cn
时报》 日
年度预减公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司重大
资产出售及以新增
《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 29
股份吸收合并海润 http://www.sse.com.cn
时报》 日
光伏科技股份有限
公司暨关联交易报
告书摘要（草案）
江苏申龙高科集团
股份有限公司重大
资产出售及以新增
《上海证券报》》、《证券 2011 年 1 月 29
股份吸收合并海润 http://www.sse.com.cn
时报》 日
光伏科技股份有限
公司暨关联交易报
告书（草案）
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 1
增加 2011 年第一次 http://www.sse.com.cn
时报》 日
临时股东大会临时
提案的公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司 2011 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 12
http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东 时报》 日
大会会议资料
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 12
召开 2011 年第一次 http://www.sse.com.cn
时报》 日
临时股东大会的提
示性公告
江苏申龙高科集团 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 16 http://www.sse.com.cn
15
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
股份有限公司收购 时报》 日
报告书
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 16
股份有限公司收购 http://www.sse.com.cn
时报》 日
报告书摘要
江苏申龙高科集团
股份有限公司 2011 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 19
http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东 时报》 日
大会决议公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司 2011 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 19
http://www.sse.com.cn
年第一次临时股东 时报》 日
大会的法律意见书
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 23
股份有限公司简式 http://www.sse.com.cn
时报》 日
权益变动报告书
江苏申龙高科集团 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
http://www.sse.com.cn
股份有限公司公告 时报》 日
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
http://www.sse.com.cn
公司会计政策变更 时报》 日
的公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司控股
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
股东及其他关联方 http://www.sse.com.cn
时报》 日
占用资金情况的专
项说明
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
股份有限公司日常 http://www.sse.com.cn
时报》 日
关联交易公告
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
股份有限公司年报 http://www.sse.com.cn
时报》 日
摘要
江苏申龙高科集团 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
http://www.sse.com.cn
股份有限公司年报 时报》 日
江苏申龙高科集团
股份有限公司第四 《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
http://www.sse.com.cn
届监事会第六次会 时报》 日
议决议公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司董事
《上海证券报》》、《证券 2011 年 2 月 25
会决议公告暨召开 http://www.sse.com.cn
时报》 日
2010 年度股东大会
的通知
16
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
江苏申龙高科集团
股份有限公司 2010 《上海证券报》》、《证券 2011 年 3 月 18
http://www.sse.com.cn
年度股东大会决议 时报》 日
公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司第四 《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 14
http://www.sse.com.cn
届董事会第十二次 时报》 日
会议决议公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司第四 《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 14
http://www.sse.com.cn
届监事会第七次会 时报》 日
议决议公告
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 14
股份有限公司会计 http://www.sse.com.cn
时报》 日
差错更正公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于
交易对方延期提交 《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 19
http://www.sse.com.cn
收购报告书及豁免 时报》 日
要约收购申请文件
之补正材料的公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于 《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 23
http://www.sse.com.cn
公司年报修正的提 时报》 日
示性公告
江苏申龙高科集团
股份有限公司第四 《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 23
http://www.sse.com.cn
届董事会第十三次 时报》 日
会议决议公告
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 23
股份有限公司年报 http://www.sse.com.cn
时报》 日
摘要（修订版）
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 23
股份有限公司年报 http://www.sse.com.cn
时报》 日
（修订版）
江苏申龙高科集团
《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 23
股份有限公司第一 http://www.sse.com.cn
时报》 日
季度季报
江苏申龙高科集团
股份有限公司关于
《上海证券报》》、《证券 2011 年 4 月 27
收到《中国证监会 http://www.sse.com.cn
时报》 日
行政许可申请受理
通知书》的公告
江苏申龙高科集团 《上海证券报》》、《证券 2011 年 6 月 23 http://www.sse.com.cn
17
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
股份有限公司关于 时报》 日
中国证监会一次反
馈要求的公告
七、 财务会计报告
公司半年度财务报告已经南京立信永华会计师事务所有限公司 注册会计师伍敏、郑欢
成审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。
(一) 审计报告
审 计 报 告
宁信会审字（2011）0895 号
江苏申龙高科集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的江苏申龙高科集团股份有限公司（以下简称"贵公司"）财务报表，包括
2011 年 6 月 30 日的资产负债表及合并资产负债表， 2011 年 1-6 月的利润表及合并利润表、
所有者权益变动表及合并所有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附
注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、
实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的
重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师
审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计
划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序
取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误而导致的财务报表重大错报风险的评估。
在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性
和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信, 我们获取的审计证据是充分、恰当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了
贵公司 2011 年 6 月 30 日的财务状况以及 2011 年 1-6 月的经营成果和现金流量。
南京立信永华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：伍敏
中国 南京 中国注册会计师：郑欢成
2011 年 7 月 20 日
18
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(二) 财务报表
合并资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:江苏申龙高科集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 81,495,893.30 68,515,901.64
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 150,000.00 23,500.00
应收账款 68,717,344.86 54,642,770.84
预付款项 15,955,649.52 16,408,927.88
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 49,141,352.89 53,786,336.83
买入返售金融资产
存货 64,285,404.07 75,173,300.97
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 8,477,223.49 31,522,258.81
流动资产合计 288,222,868.13 300,072,996.97
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 188,756,993.02 173,929,710.05
投资性房地产 6,289,267.37 6,370,504.58
固定资产 283,769,005.76 288,582,903.92
在建工程 93,826,512.25 99,054,216.80
工程物资 2,313,944.00 2,313,944.00
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 93,693,892.09 94,826,702.49
开发支出
19
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
商誉
长期待摊费用 915,245.60 393,121.25
递延所得税资产 1,631,184.89 1,441,101.76
其他非流动资产
非流动资产合计 671,196,044.98 666,912,204.85
资产总计 959,418,913.11 966,985,201.82
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 44,486,038.61 58,541,224.48
预收款项 4,637,707.78 3,983,744.82
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,360,660.75 3,558,563.30
应交税费 5,651,354.94 5,931,311.37
应付利息 62,641,599.39 45,541,396.65
应付股利
其他应付款 17,265,763.97 23,194,839.30
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
626,430,000.01 604,610,000.01
负债
其他流动负债 1,819,059.00 1,846,614.00
流动负债合计 766,292,184.45 747,207,693.93
非流动负债：
长期借款 46,290,000.00 68,110,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 16,000,000.00 16,000,000.00
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 62,290,000.00 84,110,000.00
负债合计 828,582,184.45 831,317,693.93
所有者权益（或股东权
益）：
20
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
实收资本（或股本） 258,047,644.00 258,047,644.00
资本公积 3,682,545.14 5,389,372.14
减：库存股 0.00
专项储备 0.00
盈余公积 16,029,708.75 16,029,708.75
一般风险准备 0.00
未分配利润 -168,896,254.31 -165,963,127.09
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
108,863,643.58 113,503,597.80
权益合计
少数股东权益 21,973,085.08 22,163,910.09
所有者权益合计 130,836,728.66 135,667,507.89
负债和所有者权益
959,418,913.11 966,985,201.82
总计
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
21
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司资产负债表
2011 年 6 月 30 日
编制单位:江苏申龙高科集团股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 15,227,921.40 16,586,360.42
交易性金融资产
应收票据 100,000.00
应收账款 49,345,486.61 38,681,387.81
预付款项 13,108,856.53 13,592,384.35
应收利息
应收股利
其他应收款 330,767,643.04 312,747,766.33
存货 34,676,368.84 48,726,309.57
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产
流动资产合计 443,226,276.42 430,334,208.48
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 13,090,000.00 26,140,000.00
长期股权投资 309,490,068.04 294,662,785.07
投资性房地产
固定资产 88,773,375.49 94,017,529.67
在建工程 1,906,044.36 1,176,672.12
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 29,576,611.72 29,937,108.28
开发支出
商誉
长期待摊费用 586,522.78 27,553.05
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 443,422,622.39 445,961,648.19
资产总计 886,648,898.81 876,295,856.67
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
22
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
应付票据
应付账款 27,009,767.33 43,808,818.11
预收款项 1,572,726.70 815,531.50
应付职工薪酬 998,142.65 1,058,536.65
应交税费 118,878.04 1,262,988.71
应付利息 62,641,599.39 45,541,396.65
应付股利
其他应付款 17,767,849.61 11,413,415.73
一年内到期的非流动
626,430,000.01 604,610,000.01
负债
其他流动负债
流动负债合计 736,538,963.73 708,510,687.36
非流动负债：
长期借款 46,290,000.00 68,110,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 46,290,000.00 68,110,000.00
负债合计 782,828,963.73 776,620,687.36
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 258,047,644.00 258,047,644.00
资本公积 31,367,224.76 31,367,224.76
减：库存股
专项储备
盈余公积 16,029,708.75 16,029,708.75
一般风险准备
未分配利润 -201,624,642.43 -205,769,408.20
所有者权益（或股东权益）
103,819,935.08 99,675,169.31
合计
负债和所有者权益
886,648,898.81 876,295,856.67
（或股东权益）总计
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
23
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 252,787,808.84 208,407,315.78
其中：营业收入 252,787,808.84 208,407,315.78
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 271,136,821.65 214,121,458.40
其中：营业成本 202,130,835.85 155,435,930.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 3,081,035.88 2,534,170.23
销售费用 12,848,738.90 14,233,683.07
管理费用 23,123,930.08 21,537,726.95
财务费用 18,071,643.55 18,711,696.49
资产减值损失 11,880,637.39 1,668,250.90
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
15,427,282.97 1,765,157.30
列）
其中：对联营企业和合营企
14,827,282.97 1,765,157.30
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -2,921,729.84 -3,948,985.32
加：营业外收入 855,115.35 265,664.78
减：营业外支出 268,560.99 1,053,735.07
其中：非流动资产处置损失 652,038.12
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-2,335,175.48 -4,737,055.61
填列）
减：所得税费用 2,495,603.75 1,655,727.67
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,830,779.23 -6,392,783.28
归属于母公司所有者的净利润 -2,933,127.22 -7,255,921.24
少数股东损益 -1,897,652.01 863,137.96
六、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.01 -0.03
24
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
（二）稀释每股收益 -0.01 -0.03
七、其他综合收益
八、综合收益总额 -4,830,779.23 -6,392,783.28
归属于母公司所有者的综合收益
-2,933,127.22 -7,255,921.24
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -1,897,652.01 863,137.96
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
25
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司利润表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 146,484,971.94 122,910,811.15
减：营业成本 125,434,459.43 100,670,040.25
营业税金及附加 609,176.33 510,949.04
销售费用 4,806,876.81 5,391,115.88
管理费用 7,466,381.67 8,318,506.10
财务费用 11,175,661.22 11,147,825.65
资产减值损失 8,291,758.27 4,796,965.93
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
14,827,282.97 4,053,154.82
填列）
其中：对联营企业和合营
14,827,282.97 4,053,154.82
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 3,527,941.18 -3,871,436.88
加：营业外收入 814,824.59 1,023.75
减：营业外支出 198,000.00 977,944.01
其中：非流动资产处置损失 652,038.12
三、利润总额（亏损总额以“－”号
4,144,765.77 -4,848,357.14
填列）
减：所得税费用 -110,264.16
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 4,144,765.77 -4,738,092.98
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.02 -0.02
（二）稀释每股收益 0.02 -0.02
六、其他综合收益
七、综合收益总额 4,144,765.77 -44,651,922.98
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
26
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
225,852,741.62 188,720,437.17
收到的现金
客户存款和同业存放
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及
佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还 220,222.93 367,875.53
收到其他与经营活动
28,235,108.31 27,663,489.79
有关的现金
经营活动现金流入
254,308,072.86 216,751,802.49
小计
购买商品、接受劳务
165,247,837.52 120,699,917.61
支付的现金
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及
佣金的现金
支付保单红利的现金
27
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
支付给职工以及为职
22,413,906.77 18,844,051.45
工支付的现金
支付的各项税费 16,161,641.12 19,104,786.67
支付其他与经营活动
31,165,723.46 53,436,276.95
有关的现金
经营活动现金流出
234,989,108.87 212,085,032.68
小计
经营活动产生的
19,318,963.99 4,666,769.81
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
600,000.00 2,437,997.52
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回 14,115.00
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
614,115.00 2,437,997.52
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 1,422,689.97 4,100,677.76
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
1,422,689.97 4,100,677.76
小计
投资活动产生的
-808,574.97 -1,662,680.24
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少
数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
28
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
收到其他与筹资活动
240,479,845.30
有关的现金
筹资活动现金流入
240,479,845.30
小计
偿还债务支付的现金 313,594,688.23
分配股利、利润或偿
1,319,682.49 12,852,213.28
付利息支付的现金
其中：子公司支付给
少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
1,319,682.49 326,446,901.51
小计
筹资活动产生的
-1,319,682.49 -85,967,056.21
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-109,071.97 -257,345.59
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
17,081,634.56 -83,220,312.23
增加额
加：期初现金及现金
58,589,427.68 129,855,365.43
等价物余额
六、期末现金及现金等价
75,671,062.24 46,635,053.20
物余额
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
29
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司现金流量表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务
118,634,941.74 98,452,603.65
收到的现金
收到的税费返还 220,222.93
收到其他与经营活动
24,230,237.15 167,381.54
有关的现金
经营活动现金流入
143,085,401.82 98,619,985.19
小计
购买商品、接受劳务
92,756,374.03 60,757,967.50
支付的现金
支付给职工以及为职
10,001,280.83 8,743,304.66
工支付的现金
支付的各项税费 9,714,400.56 13,023,275.27
支付其他与经营活动
30,015,502.46 19,892,207.77
有关的现金
经营活动现金流出
142,487,557.88 102,416,755.20
小计
经营活动产生的
597,843.94 -3,796,770.01
现金流量净额
二、投资活动产生的现金
流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
2,287,997.52
现金
处置固定资产、无形
资产和其他长期资产收回
的现金净额
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流入
2,287,997.52
小计
购建固定资产、无形
资产和其他长期资产支付 835,350.88 1,856,782.59
的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营
30
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
投资活动现金流出
835,350.88 1,856,782.59
小计
投资活动产生的
-835,350.88 431,214.93
现金流量净额
三、筹资活动产生的现金
流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
1,718,708.96 247,458,995.89
有关的现金
筹资活动现金流入
1,718,708.96 247,458,995.89
小计
偿还债务支付的现金 313,594,688.23
分配股利、利润或偿
1,319,682.49 12,852,213.28
付利息支付的现金
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
1,319,682.49 326,446,901.51
小计
筹资活动产生的
399,026.47 -78,987,905.62
现金流量净额
四、汇率变动对现金及现
-83,095.45
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
78,424.08 -82,353,460.70
增加额
加：期初现金及现金
14,541,631.33 94,009,768.22
等价物余额
六、期末现金及现金等价
14,620,055.41 11,656,307.52
物余额
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
31
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末
258,047,644.00 5,389,372.14 16,029,708.75 -165,963,127.09 22,163,910.09 135,667,507.89
余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年年初
258,047,644.00 5,389,372.14 16,029,708.75 -165,963,127.09 22,163,910.09 135,667,507.89
余额
三、本期增减
变动金额（减
-1,706,827.00 -2,933,127.22 -190,825.01 -4,830,779.23
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -2,933,127.22 -1,897,652.01 -4,830,779.23
（二）其他综
合收益
上述（一）和
-2,933,127.22 -1,897,652.01 -4,830,779.23
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
配
1．提取盈余
公积
32
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他 -1,706,827.00 1,706,827.00
四、本期期末
258,047,644.00 3,682,545.14 0.00 0.00 16,029,708.75 0.00 -168,896,254.31 0.00 21,973,085.08 130,836,728.66
余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
专 般
项目 减： 少数股东权 所有者权益合
实收资本（或 项 风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 益 计
股本） 储 险 他
股
备 准
备
一、上年年末
258,047,644.00 30,786,106.74 16,029,708.75 -190,296,326.22 17,099,858.39 131,666,991.66
余额
加：会计政策
变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初 258,047,644.00 30,786,106.74 16,029,708.75 -190,296,326.22 0.00 17,099,858.39 131,666,991.66
33
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
余额
三、本期增减
变动金额（减
-7,255,921.24 0.00 -117,432.41 -7,373,353.65
少以“－”号
填列）
（一）净利润 -7,255,921.24 863,137.96 -6,392,783.28
（二）其他综
合收益
上述（一）和
-7,255,921.24 0.00 863,137.96 -6,392,783.28
（二）小计
（三）所有者
投入和减少
资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分
-980,570.37 -980,570.37
配
1．提取盈余
公积
2．提取一般
风险准备
3．对所有者
（或股东）的 -980,570.37 -980,570.37
分配
4．其他
（五）所有者
权益内部结
转
1．资本公积
转增资本（或
股本）
2．盈余公积
转增资本（或
股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项储
备
34
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末
258,047,644.00 30,786,106.74 0.00 0.00 16,029,708.75 0.00 -197,552,247.46 0.00 16,982,425.98 124,293,638.01
余额
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
35
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2011 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一
减： 专 般
项目 实收资本（或股 库 项 风 所有者权益合
资本公积 盈余公积 未分配利润
本） 存 储 险 计
股 备 准
备
一、上年年
258,047,644.00 31,367,224.76 16,029,708.75 -205,769,408.20 99,675,169.31
末余额
加：会计政
策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年
258,047,644.00 31,367,224.76 16,029,708.75 -205,769,408.20 99,675,169.31
初余额
三、本期增
减变动金额
（ 减 少 以 4,144,765.77 4,144,765.77
“－”号填
列）
（一）净利
4,144,765.77 4,144,765.77
润
（二）其他
综合收益
上述（一）
和（二）小 4,144,765.77 4,144,765.77
计
（三）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入资本
2．股份支付
计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润
分配
1．提取盈余
36
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
公积
2. 提 取 一 般
风险准备
3．对所有者
（或股东）
的分配
4．其他
（五）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转 增 资 本
（或股本）
2．盈余公积
转 增 资 本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．其他
（六）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期
258,047,644.00 31,367,224.76 16,029,708.75 -201,624,642.43 103,819,935.08
末余额
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项 所有者权益合
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 存股 储备 计
准备
一、上年年末余
258,047,644.00 32,739,678.34 16,029,708.75 -179,666,646.55 127,150,384.54
额
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年年初余
258,047,644.00 32,739,678.34 0.00 0.00 16,029,708.75 0.00 -179,666,646.55 127,150,384.54
额
三、本期增减变 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,142,894.36 -5,142,894.36
37
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
动金额（减少以
“－”号填列）
（一）净利润 -5,142,894.36 -5,142,894.36
（二）其他综合
0.00
收益
上述（一）和
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -5,142,894.36 -5,142,894.36
（二）小计
（三）所有者投
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本
1．所有者投入
0.00
资本
2．股份支付计
入所有者权益 0.00
的金额
3．其他 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公
0.00
积
2. 提 取 一 般 风
0.00
险准备
3．对所有者（或
0.00
股东）的分配
4．其他 0.00
（五）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00
补亏损
4．其他 0.00
（六）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00
2．本期使用 0.00
（七）其他 0.00
四、本期期末余
258,047,644.00 32,739,678.34 0.00 0.00 16,029,708.75 0.00 -184,809,540.91 122,007,490.18
额
法定代表人：张健 主管会计工作负责人：贾亚琴 会计机构负责人：龚雪
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(三) 公司概况
1、公司的历史沿革
江苏申龙高科集团股份有限公司(原名：江苏申龙高科股份有限公司，以下简称公司)，前身
为江阴市申达实业有限公司（以下简称有限公司），有限公司于 1997 年 7 月 18 日由申达集
团公司、江阴市申达包装材料厂投资设立，取得企业法人营业执照，注册号为 3202811106668，
注册资本 1000 万元人民币。1999 年 9 月 10 日，江阴市申达包装材料厂将其所持有限公司
的 145 万元出资额依法转让给江阴市申达包装材料有限公司，并于 1999 年 9 月 30 日申达集
团公司以其全资企业江阴市申达包装材料厂 58.2565％的净资产价值 3145 万元增加有限公
司注册资本 3145 万元。增加后注册资本总额为 4145 万元。
经有限公司股东会决议 1999 年 12 月 31 日以相当价值的江阴市申达包装材料厂经营性资产
及相关负债收回对江阴市申达包装材料厂的投资权益计：32,696,142.11 元，相应的资产总额
10793 万元，负债总额 7523 万元。
2000 年 1 月，申达集团公司分立为申达集团公司和江阴申龙创业包装厂，原申达集团公司
持有的有限公司 96.5%出资价值 4000 万元按分立协议进入江阴申龙创业包装厂，2000 年 3
月江阴申龙创业包装厂整体改制为江阴申龙创业有限公司，2000 年 4 月江阴申龙创业有限
公司更名为江苏申龙创业集团有限公司。
2000 年 4 月 28 日无锡新区联合科技网络有限公司、江阴申达包装工业园物业管理有限公司、
江阴申龙科技研究所有限公司、江阴申龙资产投资有限公司按新章程规定以 1﹕1 新增投入
资本 355 万元，增加后的有限公司注册资本总额为 4500 万元。2000 年 6 月，股东之一江阴
申龙资产投资有限公司名称变更为江阴瀛寰资产投资有限公司。
2000 年 7 月，有限公司股东会决议并经江苏省人民政府苏政复[2000]169 号文批准，依法整
体变更为股份有限公司。有限公司经审计后的净资产，按 1∶1 的比例折算为股本 4631.1001
万元，并于 2000 年 7 月 28 日在江苏省工商行政管理局依法登记注册，注册号为
3200001104893。
经中国证券监督管理委员会以证监发字（2003）105 号文批复，2003 年 9 月 17 日公司向社
会公众增量发行人民币普通股 3000 万股。发行后公司股本增至 7631.1001 万股。
2004 年，根据经批准的修改后章程的规定，公司以 2003 年末总股本 76,311,001 股为基数，
向全体股东每 10 股送 2 股；资本公积转增股本，每 10 股转增 8 股，公司非流通股东放弃转
增 2 股的权利，按每 10 股转增 6 股，变更后股本增至 14335.9802 万股。
2005 年 6 月，根据经批准的修改后章程的规定，公司以 2004 年末总股本 143,359,802 股为
基数，每 10 股转增 8 股，增加股本 114,687,842 股。其中：由资本公积转增 114,687,842 元，
变更后股本增至 25804.7644 万股。
2005 年 11 月 24 日，公司非流通股股东为使其持有公司的非流通股获得流通权而向流通股
股东每 10 股支付 4.5 股股票对价。
公司的注册地及总部地址：江苏省江阴市申港镇
公司的经营范围包括：新型包装材料、塑料制品、精密模具、印花印刷辊筒的研制、销售；
纸制品、通信设备（卫星地面接收设施除外）、电子计算机及外部设备、机械设备、化工产
品（危险品除外）及化工原料（危险品除外）的销售；电子计算机软件开发、销售。包装印
刷，经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器
仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及
技术除外）；经营进料加工和"三来一补"业务。实业投资。
公司本部实际从事的主要业务：软塑彩印及复合包装产品的生产及销售。还兼营酒店和投资
担保。
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错：
1、 财务报表的编制基础：
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则-基本准则》和
其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、 遵循企业会计准则的声明：
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
3、 会计期间：
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
4、 记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取
得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本
公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不
足冲减的，冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司通过一次性交易交换实现企业合并的，合并成本为购买日本公司所转移对价的公允价
值。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司通过多次交换交易分步实现企业
合并的，如果购买日在 2009 年 12 月 31 日或之前的，合并成本为每一单项交易成本之和；
如果购买日在 2010 年 1 月 1 日或之后的，在本公司合并财务报表中，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其
他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公
允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。
本公司为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于
发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计
入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
公司在购买日对合并成本进行分配。
公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资
产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；
取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本
公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，
其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。
6、 合并财务报表的编制方法：
(1) 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公
司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，由公司编制。
合并财务报表时抵销公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额，该余额继续冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将
子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期
初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；
将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润
表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
7、 现金及现金等价物的确定标准：
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转
换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
8、 外币业务和外币报表折算：
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量
的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借
款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以
资本化，计入相关资产成本；其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成
的折算差额，计入财务费用。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除"
未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，
采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债
表所有者权益项目下单独列示。
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处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、 金融工具：
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；
应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量方法
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损
益。
② 持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算
确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期
间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
③ 应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款，以向购
货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利
息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接
计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
⑤ 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确
认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条
件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
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① 所转移金融资产的账面价值；
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一
部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
① 终止确认部分的账面价值；
② 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（5）金融资产的减值准备
① 可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
② 持有至到期投资的减值准备
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、 应收款项：
(1) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
应收账款余额在 300 万元以上的款项；其他应收
单项金额重大的判断依据或金额标准
款余额在 200 万元以上的款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄
分析法计提坏账准备。
(2) 按组合计提坏账准备应收款项：
确定组合的依据：
组合名称 依据
①确定依据：已单独计提减值准备或者纳入合并
范围的公司间应收款项外，公司根据以前年度与
之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信
组合 1：
用风险特征的应收账款、其他应收款组合的实际
损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准
备计提的比例；
①确定依据：年末对于不适用按类似信用风险特
征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进
组合 2：
行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减
值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减
值测试未发现减值的，则不计提坏账准备；
经单项测试未减值的纳入合并范围的公司间应收
组合 3： 款项和母公司应收纳入统借统还贷款范畴的公司
间统借统还往来款，不计提坏账准备。
按组合计提坏账准备的计提方法：
组合名称 计提方法
组合 1： 账龄分析法
组合 2： 其他方法
组合 3： 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
账龄 应收账款计提比例说明 其他应收款计提比例说明
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 30% 30%
3－4 年 50% 50%
4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
组合名称 方法说明
组合 2 个别计提法
经单项测试未减值的纳入合并范围的公司间应收
组合 3 款项和母公司应收纳入统借统还贷款范畴的公司
间统借统还往来款，不计提坏账准备
(3) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生
单项计提坏账准备的理由
了特殊减值的应收款应进行单项减值测试
坏账准备的计提方法 计提特别坏账准备
11、 存货：
(1) 存货的分类
公司的存货分为原材料、低值易耗品、在产品、产成品、外购商品等大类。
(2) 发出存货的计价方法
加权平均法
各类存货的取得以实际成本计价，发出的原材料、产成品和外购商品成本以加权平均法计算
确定。
(3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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资产负债表日，公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的差
额计提存货跌价准备，计入当期损益。存货跌价准备一般按照单个存货项目计提；对于数量
繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。与在同一地区销售的产品系列相
关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌
价准备。
可变现净值，是指存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及
相关税费后的金额。
公司在发生存货毁损时，将处置收入扣除账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。存货
盘亏造成的损失，直接计入当期损益。
(4) 存货的盘存制度
永续盘存制
公司存货定期进行清查，存货盘存制度采用永续盘存法。
(5) 低值易耗品和包装物的摊销方法
1) 低值易耗品
分次摊销法
低值易耗品于领用时按受益期分期摊销。
12、 长期股权投资：
(1) 投资成本确定
A 对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并
进行核算。
对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价
的，公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本，公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并，公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本：
a） 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为公司在购买日为取得对被购买方的控制权而
付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
b） 通过多次交易实现企业合并的，如果购买日在 2009 年 12 月 31 日或之前的，长期股权
投资初始投资成本为每一单项交易成本之和；如果购买日在 2010 年 1 月 1 日或之后的，以
购买日之前本公司所持被购买方的股权投资账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项
投资的初始投资成本。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相
关管理费用，于发生时计入当期损益。
对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后计入当期损益。
B 公司以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。以权益法核算
的长期股权投资初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，
不调整长期股权投资的初始投资成本；以权益法核算的长期股权投资初始投资成本小于投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股
权投资的成本。
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以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成
本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现
金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提
下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成
本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交
换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资
单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠
计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利
润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲
减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上
构成（应明确认定标准）对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承
担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者
权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，
调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决
策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；
对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控
制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
(4) 减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值
损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值
之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量
结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
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因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、 投资性房地产：
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用
建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销
政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减
值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
14、 固定资产：
(1) 固定资产确认条件、计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位
价值较高的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年
限平均法)提取折旧。
(2) 各类固定资产的折旧方法：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 40 年 5%-10% 2.25%-2.375%
机器设备 14 年 5%-10% 6.429%-6.786%
电子设备 5年 5%-10% 18%-19%
运输设备 6年 5%-10% 15.0%-15.833%
其他设备 5年 5%-10% 18%-19%
(3) 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处
置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。
企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
(4) 融资租入固定资产的认定依据、计价方法
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租
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赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，
在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
15、 在建工程：
（1）在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达
到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固
定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程结转为固定资产的标准和时点
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处
置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，公司以单项在建工程为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定
资产组的可收回金额。
16、 借款费用：
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
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符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定
可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费
用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确
定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，
调整每期利息金额。
17、 无形资产：
无形资产是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
无形资产按照成本进行初始计量。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当
期损益；公司内部研究开发项目开发阶段的支出，在同时满足下列条件时确认为无形资产，
否则于发生时计入当期损益：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或
无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用
或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内采用
直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，于每年年度终了，
对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
公司报告期内的无形资产主要为土地使用权和应用软件，土地使用权的使用寿命按获取的土
地使用权证规定的期限或与国家土地管理部门签订的土地购买协议中规定的使用年限确定，
应用软件的使用寿命确定为 5 年。
对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处
置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。
无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使
该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。
无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。
公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
资产组的可收回金额。
18、 长期待摊费用：
长期待摊费用是指已经支出但受益期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费用，按实际发生额入
账，按受益期限平均摊销。
如果长期待摊费用不能使以后会计期间收益，则该项目的摊余价值全部计入当期损益。
19、 预计负债：
公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产
或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，公司确认为预计负债：
该义务是公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因
素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳
估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发
生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；
如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
20、 收入：
A、销售商品：公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协
议价款的金额确认销售商品收入。
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）收入的金额能够可靠地计量；
（4）相关的经济利益很可能流入企业；
（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款
的公允价值确定销售商品收入金额。
B、提供劳务：公司为用户提供的修理、修配服务，在完成劳务时确认收入。
C、让渡资产使用权：公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够
可靠的计量时予以确认。使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
21、 政府补助：
公司从政府有关部门无偿取得的货币性资产或非货币性资产，于公司能够满足政府补助所附
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条件，以及能够收到政府补助时予以确认。
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入
当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿公司以后期间的相关费用或损
失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相
关费用或损失的，直接计入当期损益。
如果已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超
出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
22、 主要会计政策、会计估计的变更
(1) 会计政策变更
无
(2) 会计估计变更
无
23、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
无
(2) 未来适用法
无
(五) 税项：
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 产品或劳务应税收入 17%
营业税 服务收入 5%
城市维护建设税 应交流转税 5%/7%
企业所得税 25%
教育费附加 应交流转税 4%/2%
51
(六) 企业合并及合并财务报表
1、 子公司情况
(1) 通过设立或投资等方式取得的子公司
单位:元 币种:人民币
是
从母公司所有者权益冲减
实质上构成对 持股 表决 否 少数股东权
期末实际 子公司少数股东分担的本
子公司 注册资本 子公司净投资 权比 合 少数股东权 益中用于冲
子公司全称 注册地 业务性质 经营范围 出资额 期亏损超过少数股东在该
类型 （万元） 的其他项目余 比例 例 并 益 减少数股东
（万元） 子公司期初所有者权益中
额 (%) (%) 报 损益的金额
所享有份额后的余额
表
江阴赛生聚
控 股 子 筹建膜用聚酯
酯新材料有 江阴市 合资经营 19,744.85 11,910.09 74.74 74.74 是 4,538,106.39 1,706,827.00
公司 切片生产项目
限公司
靖江国际大
控 股 子 有限责任
酒店有限公 靖江市 2,000.00 住宿、餐饮等 1,400.00 70 70 是 18,608,781.35
公司 公司
司
江阴申恒特 研究、开发、生
控 股 子 有限责任
种新材料有 江阴市 4,138.47 产多功能膜，销 3,103.85 75 75 是 -1,173,802.66
公司 公司
限公司 售自产产品
无锡普润投
全 资 子 有限责任 贷款担保、自有
资担保有限 无锡市 10,000.00 10,000.00 100 100 是
公司 公司 资产投资
公司
52
(一) 合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 104,131.96 47,330.45
人民币 104,131.96 47,330.45
银行存款： 75,486,305.00 58,461,597.23
人民币 75,486,305.00 58,461,597.23
其他货币资金： 5,905,456.34 10,006,973.96
人民币 5,905,456.34 10,006,973.96
合计 81,495,893.30 68,515,901.64
（1）其他货币资金为本公司开具的信用证保证金及委托贷款保证金，无潜在回收风险。
（2）期末使用权受到限制的货币资金金额 5,824,831.06 元，其中信用证保证金 607,865.99
元，委托贷款保证金 3,887,485.30 元，海关保证金 1,329,479.77 元。
2、 应收票据：
(1) 应收票据分类
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 150,000.00 23,500.00
合计 150,000.00 23,500.00
3、 应收账款:
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 75,996,398.69 99.59 7,279,053.83 9.58 60,493,757.92 99.49 5,850,987.08 9.67
组合小计 75,996,398.69 99.59 7,279,053.83 9.58 60,493,757.92 99.49 5,850,987.08 9.67
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 311,546.86 0.41 311,546.86 100.00 311,546.86 0.51 311,546.86 100
准备的应收
账款
合计 76,307,945.55 / 7,590,600.69 / 60,805,304.78 / 6,162,533.94 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
70,046,092.73 92.17 3,502,304.64 54,926,200.71 90.80 2,746,310.03
1 年以内小
70,046,092.73 92.17 3,502,304.64 54,926,200.71 90.8 2,746,310.03
计
1至2年 686,149.51 0.90 68,614.95 544,195.74 0.90 54,419.58
2至3年 337,094.05 0.44 101,128.22 2,586,424.63 4.28 775,927.39
3至4年 2,539,181.92 3.34 1,269,590.97 252,327.15 0.42 126,163.58
4至5年 252,327.15 0.33 201,861.72 182,215.95 0.30 145,772.76
5 年以上 2,135,553.33 2.82 2,135,553.33 2,002,393.74 3.30 2,002,393.74
合计 75,996,398.69 100.00 7,279,053.83 60,493,757.92 100.00 5,850,987.08
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
内蒙古伊利实业
诉讼，收回可能性
集团股份有限公 311,546.86 311,546.86 100
很小
司
合计 311,546.86 311,546.86 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例（％）
神威药业有限公
非关联方 6,264,851.17 1 年以内 8.21
司
卡夫食品（苏州）
非关联方 3,865,083.94 1 年以内 5.07
有限公司
百事食品（中国）
非关联方 3,455,630.14 1 年以内 4.53
有限公司
青岛双蝶集团股
非关联方 3,198,105.66 1 年以内 4.19
份有限公司
江阴天江药业有
非关联方 2,499,298.00 1 年以内 3.28
限公司
合计 / 19,282,968.91 / 25.28
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4、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 74,586,196.09 71.08 47,389,996.09 63.54 75,586,196.09 76.72 39,472,276.09 52.22
的其他应收
账款
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
组合 1 30,301,894.87 28.88 8,356,741.98 27.58 22,890,601.27 23.24 5,218,184.44 22.8
组合小计 30,301,894.87 28.88 8,356,741.98 27.58 22,890,601.27 23.24 5,218,184.44 22.8
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 40,000 0.04 40,000 100 40,000 0.04 40,000 100
准备的其他
应收账款
合计 104,928,090.96 / 55,786,738.07 / 98,516,797.36 / 44,730,460.53 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
无锡长椿金属制品有限
45,586,196.09 32,389,996.09 71.05 破产清算
公司
太平洋建设集团有限公 收回款项风险较
19,000,000.00 10,000,000.00 52.63
司 大
江苏中山路桥工程有限 收回款项风险较
10,000,000.00 5,000,000.00 50.00
公司 大
合计 74,586,196.09 47,389,996.09 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
12,906,195.45 42.59 645,309.78 13,655,493.64 59.66 682,774.69
1 年以内
12,906,195.45 42.59 645,309.78 13,655,493.64 59.66 682,774.69
小计
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
1至2年 8,277,245.80 27.32 827,724.58 46,402.57 0.20 4,640.25
2至3年 11,900.14 0.04 3,570.04 2,215,503.4 9.68 664,651.02
3至4年 2,184,770.70 7.21 1,092,385.35 5,721,476.17 24.99 2,860,738.09
4至5年 5,670,152.78 18.71 4,536,122.23 1,231,725.49 5.38 985,380.39
5 年以上 1,251,630.00 4.13 1,251,630.00 20,000.00 0.09 20,000.00
合计 30,301,894.87 100 8,356,741.98 22,890,601.27 100 5,218,184.44
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（％） 计提理由
南京蓝畅软件开 无法收回的预付
40,000.00 40,000.00 100.00
发中心 款
合计 40,000.00 40,000.00 / /
(2) 本报告期实际核销的其他应收款情况
单位：元 币种：人民币
其他应收款项性 是否因关联交易
单位名称 核销金额 核销原因
质 产生
杨伟等多人 个人往来款 10,413.68 无法收回 否
合计 / 10,413.68 / /
(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(4) 其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例(%)
无锡长椿金属制品有限
代偿款 45,586,196.09 3-4 年、4-5 年 43.45
公司
太平洋建设集团有限公
资金往来 19,000,000.00 3-4 年 18.11
司
江苏中山路桥工程有限
资金往来 10,000,000.00 3-4 年 9.53
公司
常州御源房地产有限公
资金往来 7,284,155.95 1 年以内、1-2 年 6.94
司
王健 个人借款 4,527,912.39 1-2 年 4.32
合计 / 86,398,264.43 / 82.35
5、 预付款项：
(1) 预付款项按账龄列示
56
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 13,288,942.86 83.29 15,132,683.89 92.22
1至2年 1,941,074.46 12.16 478,998.85 2.92
2至3年 145,122.04 0.91 285,637.15 1.74
3 年以上 580,510.16 3.64 511,607.99 3.12
合计 15,955,649.52 100 16,408,927.88 100
(2) 预付款项金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
江阴申龙制版有限公司 非关联方 5,803,282.14 一年以内 预付材料款
陕西北人印刷机械有限责任公司 非关联方 3,601,925.00 一年至两年 预付设备款
M-REALINTERNATIONALLTD 非关联方 474,937.66 一年以内 预付材料款
江阴市好帮手快运有限公司 非关联方 446,371.00 一年以内 预付运输费
宇部香港有限公司 非关联方 434,891.52 一年以内 预付材料款
合计 / 10,761,407.32 / /
期末欠款前五名单位预付账款总额为 10,761,407.32 元，占期末预付账款总额 67.45%
(3) 本报告期预付款项中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
6、 存货：
(1) 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 32,352,015.90 32,352,015.90 36,287,700.66 36,287,700.66
在产品 7,080,408.60 7,080,408.60 8,647,816.18 8,647,816.18
库存商品 18,982,092.96 533,774.14 18,448,318.82 27,215,889.18 1,147,894.72 26,067,994.46
周转材料 0.00
消耗性生物资
0.00
产
包装物 443,182.62 443,182.62 796,187.27 796,187.27
低值易耗品 963,901.30 963,901.30 772,302.34 772,302.34
发出商品 3,771,397.21 3,771,397.21 1,225,983.12 1,225,983.12
委托加工材料 601,793.34 601,793.34 741,050.66 741,050.66
抵债物资 624,386.28 624,386.28 634,266.28 634,266.28
合计 64,819,178.21 533,774.14 64,285,404.07 76,321,195.69 1,147,894.72 75,173,300.97
57
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
库存商品 1,147,894.72 -614,120.58 533,774.14
合计 1,147,894.72 -614,120.58 533,774.14
(3) 存货跌价准备情况
计提存货跌价准备的 本期转回存货跌价准备的 本期转回金额占该项存货期
项目
依据 原因 末余额的比例（％）
存货成本高于可变现
库存商品
净值
本公司存货期末余额中无资本化利息。
7、 其他流动资产：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
委托贷款 8,477,223.49 31,522,258.81
合计 8,477,223.49 31,522,258.81
8、 对合营企业投资和联营企业投资:
单位：元 币种：人民币
本企 本企业
业持 在被投
被投资单 股 资单位 期末净资产总 本期营业收入
期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
位名称 表决权 额 总额
比例 比例
(%) (%)
一、合营企业
二、联营企业
江苏太白
集团有限 36 36 550,189,090.20 406,644,235.92 100,899,770.94 526,732,233.19 17,017,951.72
公司
江苏镇钛
化工有限 35 35 484,335,088.05 365,261,849.53 119,073,238.52 519,955,718.22 24,859,486.75
公司
9、 长期股权投资:
(1) 长期股权投资情况
按成本法核算：
58
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
增减变 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 减值准备
动 持股比 表决权
例 比例
东海证券有限责
60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 2.994 2.994
任公司
常州御源房地产
21,047,900.00 21,047,900.00 21,047,900.00 13,397,063.66 10 10
有限公司
成都御源置业有
49,629,600.00 49,629,600.00 49,629,600.00 9,522,994.34 11.54 11.54
限公司
镇江天润典当有
3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 15 15
限公司
按权益法核算：
单位：元 币种：人民币
在被投 在被投
减值准 资单位 资单位
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
备 持股比 表决权
例 比例
江苏太白集团有
18,698,186.77 30,197,454.93 6,126,462.61 36,323,917.54 36 36
限公司
江苏镇钛化工有
21,000,000.00 32,974,813.12 8,700,820.36 41,675,633.48 35 35
限公司
10、 投资性房地产:
(1) 按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
一、账面原值合计 7,154,834.99 7,154,834.99
1.房屋、建筑物 7,154,834.99 7,154,834.99
2.土地使用权 0.00
二、累计折旧和累
784,330.41 81,237.21 865,567.62
计摊销合计
1.房屋、建筑物 784,330.41 81,237.21 865,567.62
2.土地使用权 0.00
三、投资性房地产
6,370,504.58 81,237.21 6,289,267.37
账面净值合计
1.房屋、建筑物 6,370,504.58 81,237.21 6,289,267.37
2.土地使用权 0.00
四、投资性房地产
0.00
减值准备累计金
59
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
额合计
1.房屋、建筑物 0.00
2.土地使用权 0.00
五、投资性房地产
6,370,504.58 81,237.21 6,289,267.37
账面价值合计
1.房屋、建筑物 6,370,504.58 81,237.21 6,289,267.37
2.土地使用权 0.00
本期折旧和摊销额：81,237.21 元。
11、 固定资产:
(1) 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合
446,703,597.29 6,732,448.23 161,692.00 453,274,353.52
计：
其中：房屋及建
226,537,949.84 226,537,949.84
筑物
机器设备 203,028,225.14 6,246,899.29 209,275,124.43
运输工具 5,429,805.55 97,435.90 161,692.00 5,365,549.45
电子设备及
11,707,616.76 388,113.04 12,095,729.80
其他
本期
本期计提
新增
二、累计折旧合
149,423,215.67 11,538,261.79 153,607.40 160,807,870.06
计：
其中：房屋及建
31,887,342.41 3,912,049.31 35,799,391.72
筑物
机器设备 105,279,821.17 6,692,126.67 111,971,947.84
运输工具 3,381,201.95 303,295.43 153,607.40 3,530,889.98
电子设备及
8,874,850.14 630,790.38 9,505,640.52
其他
三、固定资产账
297,280,381.62 / / 292,466,483.46
面净值合计
其中：房屋及建
194,650,607.43 / / 190,738,558.12
筑物
机器设备 97,748,403.97 / / 97,303,176.59
运输工具 2,048,603.60 / / 1,834,659.47
电子设备及
2,832,766.62 / / 2,590,089.28
其他
四、减值准备合
8,697,477.70 / / 8,697,477.70
计
其中：房屋及建
6,833,801.35 / / 6,833,801.35
筑物
60
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
机器设备 1,832,226.87 / / 1,832,226.87
运输工具 493.73 / / 493.73
电子设备及
30,955.75 / / 30,955.75
其他
五、固定资产账
288,582,903.92 / / 283,769,005.76
面价值合计
其中：房屋及建
187,816,806.08 / / 183,904,756.77
筑物
机器设备 95,916,177.10 / / 95,470,949.72
运输工具 2,048,109.87 / / 1,834,165.74
电子设备及
2,801,810.87 / / 2,559,133.53
其他
本期折旧额：11,538,261.79 元。
本期由在建工程转入固定资产原价为：5,718,545.56 元。
12、 在建工程：
(1) 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在
建
245,092,676.15 151,266,163.90 93,826,512.25 250,320,380.70 151,266,163.90 99,054,216.80
工
程
(2) 在建工程减值准备
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 期末数
膜用聚酯切片项目 151,266,163.90 151,266,163.90
合计 151,266,163.90 151,266,163.90
（1）本期在建工程转入固定资产 5,718,545.56 元，在建工程试生产产品转入存货 659,061.74
元。
（2）期末本公司在建工程已用于银行借款抵押。
13、 工程物资：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程备件 2,313,944.00 2,313,944.00
合计 2,313,944.00 2,313,944.00
14、 无形资产：
61
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(1) 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 116,207,367.31 116,207,367.31
土地使用权 115,771,397.31 115,771,397.31
计算机软件 435,970.00 435,970.00
二、累计摊销合计 9,227,864.82 1,132,810.40 10,360,675.22
土地使用权 8,862,913.05 1,125,285.32 9,988,198.37
计算机软件 364,951.77 7,525.08 372,476.85
三、无形资产账面
106,979,502.49 1,132,810.40 105,846,692.09
净值合计
土地使用权 106,908,484.26 1,125,285.32 105,783,198.94
计算机软件 71,018.23 7,525.08 63,493.15
四、减值准备合计 12,152,800.00 12,152,800.00
土地使用权 12,152,800.00 12,152,800.00
计算机软件
五、无形资产账面
94,826,702.49 1,132,810.40 93,693,892.09
价值合计
土地使用权 94,755,684.26 1,125,285.32 93,630,398.94
计算机软件 71,018.23 7,525.08 63,493.15
本期摊销额：1,132,810.40 元。
1）土地使用权减值准备为子公司江阴赛生聚酯新材料有限公司计提的土地评估减值，期末
公司已进行了减值测试。
（2）公司土地使用权用于银行借款的抵押。
15、 长期待摊费用:
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额
办公家具 27,553.05 23,616.90 3,936.15
厂区平整及
335,568.20 265,036.52 53,349.06 547,255.66
土方工程
普包印刷车
0 382,282.01 38,228.22 344,053.79
间改造
人才引进费
30,000.00 10,000.00 20,000.00
用
合计 393,121.25 647,318.53 125,194.18 0.00 915,245.60
16、 递延所得税资产/递延所得税负债：
（一）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
(1) 已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
62
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 1,631,184.89 1,441,101.76
小计 1,631,184.89 1,441,101.76
(2) 未确认递延所得税资产明细
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 252,736,571.14 242,326,174.76
可抵扣亏损 148,383,431.09 145,961,768.89
合计 401,120,002.23 388,287,943.65
17、 资产减值准备明细:
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 50,892,994.47 12,494,757.97 10,413.68 63,377,338.76
二、存货跌价准
1,147,894.72 -614,120.58 533,774.14
备
三、可供出售金
融资产减值准备
四、持有至到期
投资减值准备
五、长期股权投
22,920,058.00 22,920,058.00
资减值准备
六、投资性房地
0.00
产减值准备
七、固定资产减
8,697,477.70 8,697,477.70
值准备
八、工程物资减
313,698.18 313,698.18
值准备
九、在建工程减
151,266,163.90 151,266,163.90
值准备
十、生产性生物
资产减值准备
其中：成熟生产
性生物资产减值
准备
十一、油气资产
减值准备
十二、无形资产
12,152,800.00 12,152,800.00
减值准备
63
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
十三、商誉减值
准备
十四、其他
合计 247,391,086.97 11,880,637.39 10,413.68 259,261,310.68
18、 应付账款：
(1) 应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
44,486,038.61 58,541,224.48
合计 44,486,038.61 58,541,224.48
(2) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款
项情况
本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
客户名称 金额 未结转原因
鹏隆实业有限公司 1,665,333.07 货款
江苏中达国际贸易有限公司 820,155.44 货款
江阴市工业设备安装有限公司 341,186.31 工程设备款
中国机械工业第一安装工程公司 308,914.20 工程设备款
江阴市璜土镇天生港村村民委员会 276,708.20 工程设备款
合 计 3,412,297.22
19、 预收账款：
(1) 预收账款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
预收账款 4,637,707.78 3,983,744.82
合计 4,637,707.78 3,983,744.82
(2) 本报告期预收款项中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的
款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明
期末余额中无帐龄超过一年的大额预收款项
20、 应付职工薪酬
64
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单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 2,312,166.92 19,916,062.99 20,001,133.82 2,227,096.09
二、职工福利费
三、社会保险费 32,086.90 1,864,841.47 1,888,101.67 8,826.70
四、住房公积金 139,134.00 139,134.00
五、辞退福利 53,400.00 53,400.00
六、其他 1,214,309.48 242,565.76 332,137.28 1,124,737.96
合计 3,558,563.30 22,216,004.22 22,413,906.77 3,360,660.75
工会经费和职工教育经费金额 242,565.76 元，因解除劳动关系给予补偿 53,400.00 元。
21、 应交税费：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 788,091.06 -1,782,540.42
营业税 507,339.84 557,505.29
企业所得税 495,394.96 3,743,595.95
个人所得税 -486,371.19 -177,723.12
城市维护建设税 95,289.77 43,068.16
房产税 1,763,903.51 1,115,792.16
土地使用税 813,537.20 786,910.76
综合基金 21,223.48 49,313.92
教育费附加 96,943.55 39,307.71
旅游发展基金 1,474,932.24 1,474,932.24
防洪保安资金 250.52 328.72
契税 80,400.00 80,400.00
其他 420 420
合计 5,651,354.94 5,931,311.37
22、 应付利息：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
银团借款应付利息 62,641,599.39 45,541,396.65
合计 62,641,599.39 45,541,396.65
23、 其他应付款：
(1) 其他应付款情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
17,265,763.97 23,194,839.30
合计 17,265,763.97 23,194,839.30
65
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(2) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情
况
本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方
的款项。
(3) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明
客户名称 金额 未结转原因
江阴市金桥贸易有限公司 4,000,000.00 往来款
无锡长江投资发展有限公司 3,233,997.30 受托理财款
宏源证券股份有限公司北京承销
2,000,000.00 重组费
保荐分公司
金凤凰大厦大修理基金 948,402.30 待缴款
上海证券报社 481,000.00 信息披露费
合 计 10,663,399.60
24、 预计负债：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 16,000,000.00 16,000,000.00
合计 16,000,000.00 16,000,000.00
预计负债期末余额主要是公司子公司无锡普润投资担保有限公司对被担保单位无锡市宏达
合成纤维厂和无锡市南州化纤厂计提的担保预计损失.
25、 1 年内到期的非流动负债：
(1) 1 年内到期的非流动负债情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 626,430,000.01 604,610,000.01
合计 626,430,000.01 604,610,000.01
(2) 1 年内到期的长期借款
1) 1 年内到期的长期借款
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 626,430,000.01 604,610,000.01
合计 626,430,000.01 604,610,000.01
一年内到期的非流动负债为银团统借统还借款。
26、 其他流动负债
66
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
风险准备金 1,819,059.00 1,846,614.00
合计 1,819,059.00 1,846,614.00
其他流动负债为本公司子公司无锡普润投资担保有限公司按其年末担保责任余额 1％比例
计提的担保赔偿准备和按照当年担保费收入 50％比例计提的未到期责任准备。
27、 长期借款：
(1) 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 46,290,000.00 68,110,000.00
合计 46,290,000.00 68,110,000.00
公司与以中国农业银行江苏省分行为牵头行的银团签署《银团贷款协议》，总贷款额
1,030,470,000.00 元，贷款期限五年，其中宽限期一年，还款期四年。2009 年公司偿还借款
本金 4,415.53 万元，2010 年公司偿还借款本金 7,584.07 万元，江苏太白集团有限公司通过
移贷方式偿还统借统还借款本金 23,775.40 万元。截止 2011 年 06 月 30 日，公司银团借款本
金余额为 67,272 万元，其中一年内到期的借款金额为 62,643 万元。
28、 股本：
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、-）
期初数 公积金转 期末数
发行新股 送股 其他 小计
股
股份总数 258,047,644 258,047,644
29、 资本公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 7,120,263.27 1,706,827.00 5,413,436.27
其他资本公积 -1,730,891.13 -1,730,891.13
合计 5,389,372.14 1,706,827.00 3,682,545.14
资本公积（资本溢价）本期变动是调整母公司通过权益性往来在合并报表层次已承担的子公
司江阴赛生聚酯新材料有限公司的超额亏损。
30、 盈余公积：
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,029,708.75 16,029,708.75
合计 16,029,708.75 16,029,708.75
31、 未分配利润：
67
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单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例（％）
调整前 上年末未分配利润 -165,963,127.09 /
调整后 年初未分配利润 -165,963,127.09 /
加：本期归属于母公司所有者的
-2,933,127.22 /
净利润
期末未分配利润 -168,896,254.31 /
32、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 247,547,782.17 205,380,452.42
其他业务收入 5,240,026.67 3,026,863.36
营业成本 202,130,835.85 155,435,930.76
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 211,025,789.72 187,332,215.44 170,341,959.94 142,604,615.23
担保及业务咨询
2,038,947.67 3,258,827.75 1,280,385.51
费
服务业 34,483,044.78 11,039,061.17 31,779,664.73 9,882,615.59
合计 247,547,782.17 198,371,276.61 205,380,452.42 153,767,616.33
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软塑印刷及复合
211,025,789.72 187,332,215.44 170,341,959.94 142,604,615.23
产品
担保及业务咨询
2,038,947.67 3,258,827.75 1,280,385.51
费
酒店服务业 34,483,044.78 11,039,061.17 31,779,664.73 9,882,615.59
合计 247,547,782.17 198,371,276.61 205,380,452.42 153,767,616.33
(4) 主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 136,579,600.34 94,803,034.23
68
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
华北地区 19,919,981.42 17,031,530.20
华中地区 4,840,498.04 3,914,479.74
华南地区 13,537,359.79 11,353,578.31
其他地区 30,503,012.83 26,664,993.85
合计 247,547,782.17 198,371,276.61 205,380,452.42 153,767,616.33
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（％）
联合利华（中国）有限公司 21,413,521.63 8.65
3M 中国有限公司 10,185,969.36 4.11
百事食品（中国）有限公司 9,456,722.21 3.82
江阴天江药业有限公司 9,257,307.69 3.74
卡夫食品（苏州）有限公司 8,438,045.66 3.41
合计 58,751,566.55 23.73
本期公司前五名客户销售总额为 58,751,566.55 元，占主营业务收入的比例为 23.73%
33、 营业税金及附加：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 1,910,471.43 1,706,845.62 服务收入
城市维护建设税 554,085.83 401,361.73 应交流转税
教育费附加 512,038.32 304,935.71
其他税金 104,440.30 121,027.17
合计 3,081,035.88 2,534,170.23 /
34、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,909,466.49 4,878,142.06
销售推广及市场开发费 649,170.25 354,904.09
办公及差旅费 1,997,847.29 3,370,701.58
运输费 3,128,264.89 3,447,366.99
折旧与摊销 199,339.29 272,958.67
业务招待费 1,708,792.18 1,705,103.87
其他费用 255,858.51 204,505.81
合计 12,848,738.90 14,233,683.07
35、 管理费用
69
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,465,703.80 7,325,642.10
办公及差旅费 5,610,335.68 6,157,883.58
折旧与摊销 4,569,781.43 4,715,661.02
业务招待费 529,157.01 482,623.35
财产保险费 132,123.81 265,512.78
税费 1,623,435.45 632,815.47
中介机构费 1,354,290.00 1,403,970.00
其他 839,102.90 553,618.65
合计 23,123,930.08 21,537,726.95
36、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 18,720,574.13 18,890,829.04
利息收入 -1,328,164.21 -498,883.65
汇兑损益 183,244.37 44,715.52
手续费支出 495,989.26 275,035.58
合计 18,071,643.55 18,711,696.49
37、 投资收益：
(1) 投资收益明细情况
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 600,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 14,827,282.97 1,765,157.30
合计 15,427,282.97 1,765,157.30
(2) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏太白集团有限公司 6,126,462.61 927,034.66
江苏镇钛化工有限公司 8,700,820.36 838,122.64
合计 14,827,282.97 1,765,157.30 /
38、 资产减值损失：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 12,494,757.97 2,448,919.87
二、存货跌价损失 -614,120.58 -780,668.97
三、可供出售金融资产减值损失
70
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 11,880,637.39 1,668,250.90
(1) 营业外收入情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
6,030.40 173,039.44 6,030.40
计
其中：固定资产处置利
6,030.40 173,039.44 6,030.40
得
罚款收入 15,000.00 15,000.00
其他收入 3,221.14 92,625.34 3,221.14
不需支付款项 830,863.81 830,863.81
合计 855,115.35 265,664.78
39、 营业外支出：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合
652,038.12
计
其中：固定资产处置损
652,038.12
失
对外捐赠 1,500.00 40,000.00 1,500.00
赔款支出 760.64 5,481.84 760.64
滞纳金 78.18 78.18
其他 56,371.00 158,215.11 56,371.00
地方规费 209,851.17 198,000.00 209,851.17
合计 268,560.99 1,053,735.07 268,560.99
40、 所得税费用：
71
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期
2,685,686.88 1,655,727.67
所得税
递延所得税调整 -190,083.13
合计 2,495,603.75 1,655,727.67
41、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程：
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0– Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股
股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报
告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或
债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；
M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股
份次月起至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期
权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》
及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通
股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释
每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。
具体计算过程如下：
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
期初股份总数(S0) 258,047,644.00 258,047,644.00
报告期月份数(M0) 12 12
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数(S1)
报告期因发行新股或债转股等增加股份数(Si)
增加股份次月起至报告期期末的累计月数(Mi)
报告期因回购等减少股份数(Sj)
减少股份次月起至报告期期末的累计月数(Mj)
报告期缩股数(Sk)
发行在外的普通股加权平均数(S) 258,047,644.00 258,047,644.00
归属于公司普通股股东的净利润(P0) -2,933,127.22 -7,255,921.24
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润(P0) -4,987,011.63 -6,430,065.95
基本每股收益
72
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
归属于公司普通股股东的净利润 -0.01
-0.03
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.02
-0.02
42、 现金流量表项目注释：
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
利息收入 1,328,164.21
往来款 3,843,687.64
收回的委托贷款 23,045,035.32
营业外收入 18,221.14
合计 28,235,108.31
(2) 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
手续费 495,989.26
管理费用 7,799,153.78
营业费用 7,672,925.82
营业外支出 58,709.82
往来款 15,138,944.78
合计 31,165,723.46
43、 现金流量表补充资料：
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -4,830,779.23 -6,392,783.28
加：资产减值准备 11,880,637.39 1,664,360.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
11,619,499.00 10,084,315.25
折旧
无形资产摊销 1,132,810.40 1,141,279.33
长期待摊费用摊销 125,194.18 1,895,719.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-6,030.40 652,038.12
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 18,829,646.10 18,667,502.85
73
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
投资损失（收益以“－”号填列） -15,427,282.97 -1,765,157.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -190,083.13
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,502,017.48 3,724,568.25
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 29,561,331.24 -2,786,199.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -44,877,996.07 -21,944,681.01
其他 -274,192.79
经营活动产生的现金流量净额 19,318,963.99 4,666,769.81
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 75,671,062.24 46,635,053.20
减：现金的期初余额 58,589,427.68 129,855,365.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 17,081,634.56 -83,220,312.23
(2) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
一、现金 75,671,062.24 58,589,427.68
其中：库存现金
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 75,671,062.24 58,589,427.68
(二) 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
母公司对 母公司对 本企
母公司名 企业 注册 法人 业务 本企业的 本企业的 业最 组织机构
注册资本
称 类型 地 代表 性质 持股比例 表决权比 终控 代码
(%) 例(%) 制方
江苏申龙 有 限 江阴 符 炳 投 资 117,500,000.00 34.95 34.95 71865433-7
74
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
创业集团 责 任 市申 方 等
有限公司 公司 港镇
申圩
路
2、 本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
企业类 法人代 业务性 持股比 表决权 组织机构
子公司全称 注册地 注册资本
型 表 质 例(%) 比例(%) 代码
江阴赛生聚
中外合
酯新材料有 江阴市 钱小涛 制造业 197,448,500 74.74 74.74 75848518-7
资
限公司
靖江国际大
有限责
酒店有限公 靖江市 钱小涛 服务业 20,000,000 70.00 70.00 75321872-5
任公司
司
江阴申恒特
有限责
种新材料有 江阴市 张健 制造业 41,384,700 75.00 75.00 75795424-4
任公司
限公司
无锡普润投
有限责
资担保有限 无锡市 张健 金融业 100,000,000 100.00 100.00 75203092-3
任公司
公司
3、 本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业
在被投
本企业
被投资单位 企业类 法人代 业务性 资单位 组织机构
注册地 注册资本 持股比
名称 型 表 质 表决权 代码
例(%)
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
江苏太白集 有限责
镇江市 王俊秋 制造业 51,939,000.00 36 36 71869819-6
团有限公司 任公司
江苏镇钛化 有限责
镇江市 王俊秋 制造业 90,000,000.00 35 35 78206773-5
工有限公司 任公司
单位:元 币种:人民币
期末净资产总 本期营业收入
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额 总额
一、合营企业
二、联营企业
江苏太白集团有 550,189,090.20 406,644,235.92 100,899,770.94 526,732,233.19 17,017,951.72
75
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
限公司
江苏镇钛化工有
484,335,088.05 365,261,849.53 119,073,238.52 519,955,718.22 24,859,486.75
限公司
4、 本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
江阴市立新物业有限公司 母公司的控股子公司 71864983-7
5、 关联交易情况
(1) 采购商品/接受劳务情况表
单位：万元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
关联交易定
关联交易内 占同类交易 占同类交
关联方 价方式及决
容 金额 金额的比例 金额 易金额的
策程序
（%） 比例（%）
水电汽等其
江阴市立新物
他公用事业 市场价 816.61 100 953.97 100
业有限公司
费用(购买)
(2) 关联担保情况
单位：亿元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
江苏申龙创业 江苏阳光集团有 2010 年 6 月 28 日～
5 否
集团有限公司 限公司 2012 年 6 月 27 日
公司控股股东将其持有的公司 90176810 股股权质押给中国农业银行股份有限公司江阴市支
行为江苏阳光集团有限公司借款提供质押担保。
6、 关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
江阴市立新物
其他应收款 351.20 362.98
业有限公司
江苏太白集团
其他应收款 12.25 12.25
有限公司
上市公司应付关联方款项:
单位:万元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 江阴市立新物业有限公 73.99
76
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
司
江阴市立新物业有限公
其他应付款 29.64
司
(三) 股份支付：
无
(四) 或有事项：
1、 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响：
公司截至 2011 年 06 月 30 日止，对外抵押担保金额为 11,400.00 万元，具体为：
序号 被担保单位 担保金额（万元） 抵押物
子公司靖江大酒店有限公司
1 江阴申达置业投资有限公司 8400
房产及土地
公司持有的东海证券有限公
2 江苏瀛寰实业集团有限公司 3000
司股权
合 计 11,400.00
公司对外担保金额为 11,400 万元，占经审计后的净资产 10,886.36 万元比例为 104.72%。
(五) 承诺事项：
1、 重大承诺事项
（1）资产所有权受到限制的原因：主要为银行借款抵押的固定资产、无形资产、在建工程
资产、长期股权投资。
（2）所有权受到限制的资产账面原值（货币单位：人民币万元）：
所有权受到限制的资产类别 2011-06-30
一、用于抵押的资产
1、固定资产原值 38,590.19
房屋建筑物 18,042.74
机器设备 19,327.77
电子设备 988.69
运输设备 230.99
2、无形资产 11,795.44
土地使用权 11,795.44
3、在建工程 24,318.66
4、投资性房地产 715.48
房屋建筑物 715.48
土地使用权
5、长期股权投资 12,317.23
合 计 87,737.00
77
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
(六) 其他重要事项：
1、 其他
1、公司子公司无锡普润投资担保有限公司（以下简称：担保公司）为无锡市宏达合成纤维
厂向华夏银行股份有限公司无锡分行 1500 万元短期借款提供担保，借款期限为 2008 年 11
月至 2009 年 2 月；担保公司为无锡市宏达合成纤维厂向华夏银行股份有限公司无锡分行 900
万元短期借款提供担保，借款期限为 2008 年 11 月至 2009 年 5 月，上述借款由无锡市宏达
合成纤维厂关联方江苏神羊化纤有限公司、无锡市南州化纤厂、江苏神羊投资集团有限公司、
无锡神羊房地产开发有限公司、唐敏先生以及无锡新洋热电有限公司提供反担保，由无锡市
宏达合成纤维厂和无锡市南州化纤厂以其生产设备抵押提供反担保。担保公司为无锡市南州
化纤厂向华夏银行股份有限公司无锡分行 1000 万元短期借款提供担保，借款期限为 2008
年 11 月至 2009 年 5 月，无锡市南州化纤厂关联方江苏神羊投资集团有限公司、江苏神羊化
纤有限公司、无锡神羊房地产开发有限公司、无锡市宏达合成纤维厂、唐敏先生以及无锡新
洋热电有限公司提供反担保。受全球金融危机和纺织业行情整体下滑影响，涤纶长丝产品毛
利空间大幅收缩，江苏神羊投资集团有限公司及其关联方无锡市宏达合成纤维厂、无锡市南
州化纤厂等公司经营业绩大幅下滑或资金周转受到影响，导致无力偿还到期债务，上述债务
合计 3400 万元逾期未能偿还。在多方协调下上述银行借款已获得两年展期，期限为 2009
年 12 月至 2012 年 1 月。根据江苏神羊投资集团有限公司经营状况、未来经营计划以及谨慎
性原则，担保公司已对上述担保事项计提 1600 万元担保损失。
2、担保公司为无锡长椿金属制品有限公司（以下简称：长椿公司）银行借款提供担保服务。
由于长椿公司经营不善，资金链断裂，导致无力偿还债务，2008 年 7 月债权人无锡尚德金
属材料有限公司向无锡市中级人民法院申请长椿公司破产重组，无锡市中级人民法院于
2008 年 11 月 11 日下达（2008）锡破字第 0004 号民事裁定书，裁定对长椿公司进行破产重
整，并批准已经债权人会议表决通过的重整计划方案。重整计划方案执行期限为自批准日起
三年。按照该方案的约定，在重整期内担保公司各期将分别收回债权总额的 8％、12％、20
％合计 40％。担保公司申报债权总额为 6,598.10 万元，全部为长椿公司以长期资产抵押的
优先偿还债权，2007 年担保公司核销对长椿公司代偿款 2,039.48 万元，账面余额 4,558.62
万元，2008 年担保公司按照申报债权总额 60％即 3,958.86 万元计提特别坏账准备，扣除已
核销的代偿款后实际计提 1,919.38 万元。2009 年长椿公司已恢复正常运转。按照重整计划
长椿公司应于 2009 年偿还担保公司第一期代偿款 527.85 万元。2010 年 8 月担保公司根据长
椿公司目前运行状况计提特别坏账准备 527.85 万元。截止 2010 年 12 月 31 日担保公司应收
长椿公司债权原值为 6,598.10 万元，已核销债权 2,039.48 万元，计提特别坏账准备 2,447.23
万元。
2011 年无锡市中级人民法院根据中国建设银行股份有限公司无锡锡山支行的申请，裁定宣
告无锡长椿金属制品有限公司破产清算案，于 2011 年 4 月 13 日出具（2011）锡破字第 1 号
裁定书，原重整计划终止执行，宣告无锡长椿金属制品有限公司破产。2011 年担保公司将
应于 2010 年偿还担保公司第二期代偿款 791.77 万元计提特别坏账准备 791.77 万元。截止
2011 年 6 月 30 日担保公司应收长椿公司债权原值为 6,598.10 万元，已核销债权 2,039.48 万
元，计提特别坏账准备 3,239.00 万元。
3、公司子公司江阴赛生聚酯新材料有限公司（以下简称：赛生聚酯公司）成立于 2004 年 2
月，注册资本 2,419.69 万元美元，本公司实际出资 1,808.50 万元美元，占注册资本比例
74.74%。由于赛生聚酯公司主营产品市场环境的变化，赛生聚酯公司自成立以来尚未投入
运行。2008 年 8 月 ，公司就所持有的赛生聚酯股权转让事宜与韩国 SK Networks Co.，Ltd.
签订《股权转让意向书》，由于受全球性金融危机、韩元贬值等影响，2009 年 3 月 2 日韩国
SK Networks Co.，Ltd.决定暂缓执行上述股权转让事宜。2011 年 6 月 30 日赛生聚酯公司账
78
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
面净资产-8,628.06 万元。目前公司正积极推进按照市场公允价值出售所持有的赛生聚酯股
权计划。
4、2009 年 10 月公司与江苏阳光集团有限公司签订股权转让及资产重组意向书。因房地产
行业政策环境发生了重大变化，拟定的重大资产重组意向在实施中存在重大不确定性，2010
年 3 月公司与江苏阳光集团有限公司达成终止上述重组意向协议。2010 年 3 月 29 日公司第
四届董事会第二次会议审议通过公司与海润光伏科技股份有限公司（以下简称：海润光伏）
及其公司控股股东江苏申龙创业集团有限公司（以下简称：申龙创业）签订的《资产重组之
意向协议》， 公司将全部资产、负债按照评估价格整体出售给申龙创业，实现"净壳重组"，
同时公司以增发股份换股吸收合并海润光伏 100％股权，发行价格按照公司暂停上市前 20
个交易日股票交易均价即每股 3 元，海润光伏股权价值以评估价格为准。
(七) 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款：
(1) 应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
按组合计提坏账准备的应收账款：
组合 1 55,543,911.11 99.44 6,198,424.50 11.16 43,657,961.27 99.29 4,976,573.46 11.40
组合小计 55,543,911.11 99.44 6,198,424.50 11.16 43,657,961.27 99.29 4,976,573.46 11.40
单项金额虽
不重大但单
项计提坏账 311,546.86 0.56 311,546.86 100 311,546.86 0.71 311,546.86 100
准备的应收
账款
合计 55,855,457.97 / 6,509,971.36 / 43,969,508.13 / 5,288,120.32 /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
50,342,641.85 90.64 2,517,132.09 38,403,306.86 87.96 1,920,165.34
1 年以内小
50,342,641.85 90.64 2,517,132.09 38,403,306.86 87.96 1,920,165.34
计
1至2年 992.52 0.01 99.25 316,037.38 0.72 31,603.74
2至3年 311,877.00 0.56 93,563.10 2,501,828.94 5.73 750,548.68
3至4年 2,500,668.01 4.50 1,250,334.01 252,178.40 0.58 126,089.20
4至5年 252,178.40 0.45 201,742.72 182,215.95 0.42 145,772.76
79
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
5 年以上 2,135,553.33 3.84 2,135,553.33 2,002,393.74 4.59 2,002,393.74
合计 55,543,911.11 100 6,198,424.50 43,657,961.27 100 4,976,573.46
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
内蒙古伊利实业
诉讼，收回可能性
集团股份有限公 311,546.86 311,546.86 100
很小
司
合计 311,546.86 311,546.86 / /
(2) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占应收账款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
神威药业有限公司 非关联方 6,264,851.17 1 年以内 11.22
卡夫食品（苏州）
非关联方 3,865,083.94 1 年以内 6.92
有限公司
百事食品（中国）
非关联方 3,455,630.14 1 年以内 6.19
有限公司
青岛双蝶集团股份
非关联方 3,198,105.66 1 年以内 5.73
有限公司
江阴天江药业有限
非关联方 2,499,298.00 1 年以内 4.47
公司
合计 / 19,282,968.91 / 34.53
2、 其他应收款：
(1) 其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 比 比
比例 比例
金额 金额 例 金额 金额 例
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重
大并单项计
提坏账准备 104,246,210.97 23.84 104,246,210.97 100 97,489,176.14 23.68 97,489,176.14 100
的其他应收
账款
80
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
按组合计提坏账准备的其他应收账款：
333,037,658.35 76.16 2,270,015.31 0.68 314,231,794.85 76.32 1,484,028.52 0.47
组合小计 333,037,658.35 76.16 2,270,015.31 0.68 314,231,794.85 76.32 1,484,028.52 0.47
合计 437,283,869.32 / 106,516,226.28 / 411,720,970.99 / 98,973,204.66 /
单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收账款
单位：元 币种：人民币
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由
江阴赛生聚酯新材
104,246,210.97 104,246,210.97 100.00 金额重大
料有限公司
合计 104,246,210.97 104,246,210.97 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中：
25,089,609.56 7.53 162,524.47 190,250,488.08 60.54 198,703.16
1 年以内小计 25,089,609.56 7.53 162,524.47 190,250,488.08 60.54 198,703.16
1至2年 176,770,345.34 53.08 28,915.64 80,753,215.46 25.70 20.34
2至3年 80,753,112.14 24.25 30.04 41,928,195.30 13.34 627,857.01
3至4年 49,138,195.30 14.76 1,046,428.35 1,284,896.01 0.42 642,448.01
4至5年 1,271,396.01 0.38 1,017,116.81
5 年以上 15,000.00 0.00 15,000.00 15,000.00 0.00 15,000.00
合计 333,037,658.35 100.00 2,270,015.31 314,231,794.85 100.00 1,484,028.52
(2) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。
(3) 其他应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限
总额的比例(%)
江阴赛生聚酯新
控股子公司 163,240,000.00 37.33
材料有限公司
江阴赛生聚酯新
控股子公司 104,246,210.97 23.84
材料有限公司
江阴申恒特种新
控股子公司 84,910,000.00 19.42
材料有限公司
江阴申恒特种新 控股子公司 58,582,682.79 13.40
81
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
材料有限公司
靖江国际大酒店
控股子公司 19,385,976.94 4.43
有限公司
江阴市立新物业 母公司控股子公
2,969,802.46 0.68
有限公司 司
江阴沿江开发投
无关联公司 2,000,000.00 0.46
资有限公司
合计 / 435,334,673.16 / 99.56
3、 长期股权投资
按成本法核算
单位：元 币种：人民币
本
期
在被投
增 计 在被投
资单位
被投资单 减 提 资单位
投资成本 期初余额 期末余额 减值准备 表决权
位 变 减 持股比
比例
动 值 例（％）
（％）
准
备
靖江国际
大酒店有 38,666,097.70 38,666,097.70 38,666,097.70 70 70
限公司
江阴赛生
聚酯新材
147,590,588.04 147,590,588.04 147,590,588.04 147,590,588.04 74.74 74.74
料有限公
司
东海证券
有限责任 60,000,000.00 60,000,000.00 60,000,000.00 2.99 2.99
公司
常州御源
房地产有 21,047,900.00 21,047,900.00 21,047,900.00 13,397,063.66 10 10
限公司
江阴申恒
特种新材
20,782,801.45 20,782,801.45 20,782,801.45 19,614,419.06 75 75
料有限公
司
无锡普润
投资担保 129,402,900.00 129,402,900.00 129,402,900.00 45,504,305.07 100 100
有限公司
成都御源
置业有限 49,629,600.00 49,629,600.00 49,629,600.00 9,522,994.34 11.54 11.54
公司
82
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
按权益法核算
单位：元 币种：人民币
在被投
减 本期 现 在被投
资单位
被投资单 值 计提 金 资单位
投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
位 准 减值 红 持股比
比例
备 准备 利 例（％）
（％）
江苏太白
集团有限 18,698,186.77 30,197,454.93 6,126,462.61 36,323,917.54 36 36
公司
江苏镇钛
化工有限 21,000,000.00 32,974,813.12 8,700,820.36 41,675,633.48 35 35
公司
4、 营业收入和营业成本：
(1) 营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 144,369,533.50 122,309,813.78
其他业务收入 2,115,438.44 600,997.37
营业成本 125,434,459.43 100,670,040.25
(2) 主营业务（分行业）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
制造业 144,369,533.50 124,389,122.61 122,309,813.78 100,394,280.79
合计 144,369,533.50 124,389,122.61 122,309,813.78 100,394,280.79
(3) 主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软塑彩印包装产品 144,369,533.50 124,389,122.61 122,309,813.78 100,394,280.79
合计 144,369,533.50 124,389,122.61 122,309,813.78 100,394,280.79
(4) 主营业务（分地区）
83
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华东地区 116,351,132.60 99,411,154.74 83,136,112.38 67,465,844.06
华北地区 13,796,783.82 12,305,347.76 18,909,050.41 16,143,130.67
华中地区 3,792,372.68 3,421,349.14 3,483,321.73 2,721,802.11
华南地区 8,154,338.41 7,286,943.81 8,020,953.59 6,505,796.78
其他地区 2,274,905.99 1,964,327.16 8,760,375.67 7,557,707.17
合计 144,369,533.50 124,389,122.61 122,309,813.78 100,394,280.79
(5) 公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的比例
客户名称 营业收入总额
（％）
联合利华(中国)有限公司 21,413,521.63 14.62
3M（中国）有限公司 10,185,969.36 6.95
百事食品（中国）有限公司 9,456,722.21 6.46
江阴天江药业有限公司 9,257,307.69 6.32
神威药业有限公司 8,438,045.66 5.76
合计 58,751,566.55 40.11
本期公司前五名客户销售总额为 58,751,566.55 元，占主营业务收入的比例为 40.11 %。
5、 投资收益：
(1) 投资收益明细
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 2,287,997.52
权益法核算的长期股权投资收益 14,827,282.97 1,765,157.30
合计 14,827,282.97 4,053,154.82
(2) 按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
靖江国际大酒店有限公
2,287,997.52
司
合计 2,287,997.52 /
(3) 按权益法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
江苏太白集团有限公司 6,126,462.61 927,034.66
84
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
江苏镇钛化工有限公司 8,700,820.36 838,122.64
合计 14,827,282.97 1,765,157.30 /
6、 现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 4,144,765.77 -4,738,092.98
加：资产减值准备 8,291,758.27 4,796,965.93
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,432,186.53 5,591,543.31
折旧
无形资产摊销 360,496.56 357,459.43
长期待摊费用摊销 88,348.80 23,616.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
652,038.12
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 11,108,554.51 11,167,473.38
投资损失（收益以“－”号填列） -14,827,282.97 -4,053,154.82
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,523,055.12 5,893,222.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -10,098,747.44 -6,884,591.01
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -18,425,291.21 -16,603,250.61
其他 0
经营活动产生的现金流量净额 597,843.94 -3,796,770.01
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 14,620,055.41 11,656,307.52
减：现金的期初余额 14,541,631.33 94,009,768.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 78,424.08 -82,353,460.70
(八) 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
85
江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 金额
非流动资产处置损益 6,030.40
对外委托贷款取得的损益 1,947,517.67
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 580,523.96
所得税影响额 -470,936.94
少数股东权益影响额（税后） -9,250.68
合计 2,053,884.41
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
-3.26 -0.01 -0.01
利润
扣除非经常性损益后归属于
-5.55 -0.02 -0.02
公司普通股股东的净利润
3、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
报表项目 2011-06-30 2010-12-31 变动比例 波动原因
应收票据 150,000.00 23,500.00 538.30% 票据结算增加
本期子公司无锡普润投资担保有限公
其他流动资产 8,477,223.49 31,522,258.81 -73.11%
司收回委托贷款 2304.50 万
本期彩印分公司道路和厂房维修费用
长期待摊费用 915,245.60 393,121.25 132.82%
增加 64.73 万
应付利息 62,641,599.39 45,541,396.65 37.55% 本期计提统借统还银行利息 1514.81 万
一年内到期的长期借款重分类至流动
长期借款 46,290,000.00 -32.04%
68,110,000.00 负债
报表项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 变动比例 波动原因
营业成本 202,130,835.85 155,435,930.76 30.04% 彩印分公司原材料采购价格上涨
本期子公司无锡普润投资担保有限公
资产减值损失 11,880,637.39 1,668,250.90 612.16%
司计特别坏账准备 791.77 万元
公司权益法核算的参股公司江苏太白
投资收益 15,427,282.97 1,765,157.30 773.99% 集团有限公司和江苏镇钛化工有限公
司本期经营效益增加
营业外收入 855,115.35 265,664.78 221.88% 本期无法支付的款项 83 万；
营业外支出 268,560.99 1,053,735.07 -74.51% 上年同期处理固定资产损失 65 万
所得税费用 2,495,603.75 1,655,727.67 50.73% 本期预缴所得税增加
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江苏申龙高科集团股份有限公司 2011 年半年度报告
二、 备查文件目录
1、 载有法定代表人、主管会计工作的公司负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
2、 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
3、 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：张健
江苏申龙高科集团股份有限公司
2011 年 7 月 20 日
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