股票代码：600423 股票简称： 柳化股份
柳州化工股份有限公司2007年第三季度报告
1重要提示
1.1本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
1.2公司全体董事出席董事会会议。
1.3公司第三季度财务报告未经审计。
1.4公司负责人廖能成,主管会计工作负责人黄吉忠及会计机构负责人（会计主管人员）莫善军声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。
2公司基本情况简介
2.1主要会计数据及财务指标
币种:人民币
本报告期末比
本报告期末 上年度期末 上年度期末增
减(%)
总资产(元) 2,714,389,969.42 2,074,994,817.04 30.81
股东权益(不含少数股东权益)(元) 1,248,047,985.18 866,670,945.24 44.00
每股净资产(元) 5.63 4.54 24.00
年初至报告期期末 比上年同期增
（1-9月） 减(%)
经营活动产生的现金流量净额(元) 32,365,933.96 -71.18
每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.15 -74.59
报告期 年初至报告期期末 本报告期比上
（7-9月） （1-9月） 年同期增减(%)
净利润(元) 36,537,251.92 94,358,509.75 2.65
基本每股收益(元) 0.16 0.43 -9.63
扣除非经常性损益后基本每股收益(元) - 0.43 -
稀释每股收益(元) 0.16 0.43 -9.63
减少1.43个百
净资产收益率(%) 2.83 7.47
分点
扣除非经常性损益后的净资产收益率 减少1.43个百
2.83 7.56
(%) 分点
年初至报告期期末金额
非经常性损益项目
（1-9月）（元）
除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,700.00
合计 -1,700.00
2.2报告期末股东总人数及前十名无限售条件流通股股东持股表
单位：股
报告期末股东总数（户） 13,890
前十名无限售条件流通股股东持股情况
期末持有无限售条
股东名称(全称) 种类
件流通股的数量
国投瑞银创新动力股票型证券投资基金 9,701,883 人民币普通股
柳州化学工业集团有限公司 9,541,090 人民币普通股
光大保德信量化核心证券投资 6,410,213 人民币普通股
华宝兴业先进成长股票型证券投资基金 5,000,000 人民币普通股
金鑫证券投资基金 4,690,775 人民币普通股
华宝兴业动力组合股票型证券投资基金 4,684,150 人民币普通股
嘉实策略增长混合型证券投资基金 3,915,818 人民币普通股
中邮核心优选股票型证券投资基金 3,887,061 人民币普通股
中国平安保险（集团）股份有限公司 2,950,000 人民币普通股
海通证券股份有限公司 2,744,287 人民币普通股
3重要事项
3.1公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√适用 □不适用
⑴财务费用同比增加188.92%，主要是本期增加流动资金借款致利息支出增加。
⑵股东权益(不含少数股东权益)同比增加44.00%，增加部分主要来源于公司经营利润及可转换公司债券转股所增加的权益。
⑶货币资金期末较期初增加63.12%，主要是预收销货款增加所致。
⑷应收票据同比增加81.86%，主要是公司为了加速货款回笼，对部分长期合作客户采用银行承兑汇票结算所致。
⑸应收帐款期末较期初增加67.40%，主要是拓宽产品销售市场及对部分长期合作客户增加信用销售所致。
⑹固定资产期末较期初增加145.56%，主要是合成氨挖潜节能工程及两台130吨/H循环流化床锅炉项目交工转入所致。
⑺工程物资期末较期初增加81.03%，主要是本期年产30万吨大颗粒尿素、年产6万吨两钠等项目工程备料所致。
⑻预收帐款期末较期初增加104.98%，主要是按合同部分客户尚未到期提货所致。
⑼长期借款期末较期初增加71.32%，主要是增加项目贷款所致。
⑽经营活动产生的现金流量净额同比减少71.18%,主要是公司加大原料煤的采购力度，预付煤款的增加。
3.2重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√适用 □不适用
公司合成氨清洁节能挖潜技术改造项目自投入运行以来，经过较长时间的调试，目前已连续稳定运行近两个月，生产负荷均达到90%以上。从运行的效果看，各项经济技术指标都达到了设计水平，这表明经过前期较长时间的摸索和实践，公司已经完全掌握了该项当今最先进的煤气化技术，该项目的稳定运行，将会给公司带来较好的经济效益。
3.3公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√适用 □不适用
⑴股权分置改革时控股股东——柳州化学工业集团有限公司作出了：“自柳化股份股权分置改革方案实施之日起36个月内，减持股份的价格不低于截至相关股东会议通知发布日前日的公司30日收盘均价7.71元（在公司因利润分配、资本公积转增股份、增发新股、配股或可转债转股而导致股份或股东权益变化时，最低减持价格进行复权计算）；自柳化股份股权分置改期方案实施之日起36个月内，股份减持后控股股东柳化集团的最低持股比例为30%。”的承诺，报告期内，柳州化学工业集团没有减持公司股票，较好地履行了该项承诺。
⑵股权分置改革时公司所有的非流通股东作出了：“当公司盈利能力增长超过一定幅度时启动管理层股权激励计划。”的承诺，目前公司股权激励计划正在向上级部门申报之中。
3.4预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□适用√不适用
3.5其他需要说明的重大事项
3.5.1公司持有其他上市公司股权情况
□适用√不适用
3.5.2公司持有非上市金融企业、拟上市公司股权的情况
□适用√不适用
柳州化工股份有限公司
法定代表人：廖能成
2007年10月23日
4附录
合并资产负债表
2007年09月30日
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 249,512,866.92 152,959,296.55
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 31,610,700.00 17,382,306.58
应收账款 79,728,557.73 47,628,917.37
预付款项 88,655,661.52 79,529,038.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 1,177,325.10 920,820.50
买入返售金融资产
存货 152,574,912.32 114,468,211.81
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 603,260,023.59 412,888,590.81
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,800,000.00 1,800,000.00
投资性房地产
固定资产 980,233,693.50 399,187,328.38
在建工程 1,011,911,449.79 1,186,068,193.13
工程物资 89,477,755.36 49,427,960.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,164,872.87 25,281,563.03
递延所得税资产 542,174.31 341,180.73
其他非流动资产
非流动资产合计 2,111,129,945.83 1,662,106,226.23
资产总计 2,714,389,969.42 2,074,994,817.04
流动负债：
短期借款 215,000,000.00 80,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 131,220,225.02 134,566,178.81
应付账款 185,544,805.64 137,895,064.49
预收款项
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金 72,997,502.23 35,611,394.61
应付职工薪酬 4,031,637.14 11,159,791.91
应交税费 15,080,265.59 15,031,416.33
应付利息 69,750.00
应付股利
其他应付款 2,389,685.42 3,171,607.41
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 626,264,121.04 417,505,203.56
非流动负债：
长期借款 809,591,933.50 472,556,270.75
应付债券 289,903,300.25
长期应付款 2,086,624.33
专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,119,543.40 1,243,937.12
其他非流动负债 800,000.00
非流动负债合计 833,598,101.23 783,703,508.12
负债合计 1,459,862,222.27 1,201,208,711.68
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,859,729.00 190,821,800.00
资本公积 639,143,401.94 383,162,800.75
减：库存股
盈余公积 52,361,854.20 52,361,854.20
一般风险准备
未分配利润 334,683,000.04 240,324,490.29
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 1,248,047,985.18 866,670,945.24
少数股东权益 6,479,761.97 7,115,160.12
所有者权益合计 1,254,527,747.15 873,786,105.36
负债和所有者权益总计 2,714,389,969.42 2,074,994,817.04
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司资产负债表
2007年09月30日
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 243,552,728.38 146,116,680.77
交易性金融资产
应收票据 31,254,560.00 14,852,306.58
应收账款 72,841,158.08 31,194,782.00
预付款项 87,757,164.68 78,979,933.91
应收利息
应收股利
其他应收款 1,151,586.80 915,820.50
存货 136,959,620.18 88,438,896.13
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 573,516,818.12 360,498,419.89
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 23,145,480.37 23,145,480.37
投资性房地产
固定资产 954,729,883.11 372,408,684.87
在建工程 1,008,363,117.53 1,182,912,395.17
工程物资 89,477,755.36 49,427,960.96
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
长期待摊费用 27,164,872.87 25,281,563.03
递延所得税资产 536,553.18 224,411.87
其他非流动资产
非流动资产合计 2,103,417,662.42 1,653,400,496.27
资产总计 2,676,934,480.54 2,013,898,916.16
流动负债：
短期借款 185,000,000.00 50,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 131,220,225.02 134,566,178.81
应付账款 184,685,718.02 116,726,188.92
预收款项 72,797,499.82 33,968,761.02
应付职工薪酬 3,912,334.21 10,944,223.88
应交税费 14,550,733.52 14,076,933.26
应付利息 69,750.00
应付股利
其他应付款 2,289,002.42 3,172,426.91
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 594,455,513.01 363,524,462.80
非流动负债：
长期借款 809,591,933.50 472,556,270.75
应付债券 289,903,300.25
长期应付款 1,013,310.98
专项应付款 20,000,000.00 20,000,000.00
预计负债
递延所得税负债 1,119,543.40 1,243,937.12
其他非流动负债 800,000.00
非流动负债合计 832,524,787.88 783,703,508.12
负债合计 1,426,980,300.89 1,147,227,970.92
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 221,859,729.00 190,821,800.00
资本公积 639,143,401.94 383,162,800.75
减：库存股
盈余公积 52,361,854.20 52,361,854.20
未分配利润 336,589,194.51 240,324,490.29
所有者权益（或股东权益）合
1,249,954,179.65 866,670,945.24
计
负债和所有者权益（或股东权
2,676,934,480.54 2,013,898,916.16
益）总计
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
合并利润表
2007年1-9月
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额 上期金额 年初至报告期期末 上年年初至报告期期
项目
（7-9月） （7-9月） 金额（1-9月） 末金额（1-9月）
一、营业总收入 297,111,463.43 271,407,416.27 869,306,304.87 779,647,819.65
其中：营业收入 297,111,463.43 271,407,416.27 869,306,304.87 779,647,819.65
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收
入
二、营业总成本 259,055,192.99 235,427,733.78 764,843,322.49 677,484,282.91
其中：营业成本 215,884,086.42 213,631,018.18 667,693,178.99 612,125,459.51
利息支出
手续费及佣金支
出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准
备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,756,534.93 1,089,654.02 5,342,678.38 3,911,987.72
销售费用 8,631,256.82 6,374,464.06 20,038,340.93 15,938,364.29
管理费用 23,053,102.46 13,060,988.62 52,145,474.90 38,272,776.30
财务费用 9,730,212.36 1,271,608.90 17,956,904.19 6,215,163.54
资产减值损失 1,666,745.10 1,020,531.55
加：公允价值变
动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失
以“－”号填
列）
其中：对联营企
业和合营企业的
投资收益
汇兑收益（损失
以“-”号填
列）
三、营业利润
（亏损以“－” 38,056,270.44 35,979,682.49 104,462,982.38 102,163,536.74
号填列）
加：营业外收入 2,200.00 20,123.11 2,585,788.43 127,298.50
减：营业外支出 245,862.25 5,000.00 317,154.07
其中：非流动资
产处置净损失
四、利润总额
（亏损总额以 38,058,470.44 35,753,943.35 107,043,770.81 101,973,681.17
“－”号填列）
减：所得税费用 2,556,402.06 1,168,338.35 13,320,659.21 11,077,821.64
五、净利润（净
亏损以“－”号 35,502,068.38 34,585,605.00 93,723,111.60 90,895,859.53
填列）
归属于母公司所
36,537,251.92 34,774,954.84 94,358,509.75 91,249,744.71
有者的净利润
少数股东损益 -1,035,183.54 -189,349.84 -635,398.15 -353,885.18
六、每股收益：
（一）基本每股
0.16 0.18 0.43 0.48
收益
（二）稀释每股
0.16 0.18 0.43 0.48
收益
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司利润表
2007年1-9月
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
本期金额（7-9 上期金额（7-9 年初至报告期期末金 上年年初至报告期期末
项目
月） 月） 额（1-9月） 金额（1-9月）
一、营业
279,544,830.06 263,244,744.86 814,289,602.42 769,529,818.61
收入
减：营业
196,868,587.61 205,252,670.07 612,996,181.30 601,535,613.68
成本
营业税金
1,564,037.90 1,049,613.47 4,778,141.53 3,861,628.90
及附加
销售费用 8,169,271.31 6,201,181.30 18,365,987.75 15,726,933.94
管理费用 21,480,463.08 12,729,527.00 50,118,176.01 37,594,195.70
财务费用 9,265,465.56 1,274,671.18 16,578,834.81 6,238,419.61
资产减值
2,458,275.39 993,949.32
损失
加：公允
价值变动
收益（损
失以
“－”号
填列）
投资收益
（损失以
“－”号
填列）
其中：对
联营企业
和合营企
业的投资
收益
二、营业
利润（亏
损以 42,197,004.60 36,737,081.84 108,994,005.63 103,579,077.46
“－”号
填列）
加：营业
2,200.00 20,123.11 5,200.00 127,298.50
外收入
减：营业
245,862.25 5,000.00 317,154.07
外支出
其中：非
流动资产
处置损失
三、利润 42,199,204.60 36,511,342.70 108,994,205.63 103,389,221.89
总额（亏
损总额以
“－”号
填列）
减：所得
2,556,402.06 1,168,338.35 12,729,501.41 11,077,821.64
税费用
四、净利
润（净亏
损以 39,642,802.54 35,343,004.35 96,264,704.22 92,311,400.25
“－”号
填列）
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
合并现金流量表
2007年1-9月
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 878,046,579.38 761,289,663.03
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,580,588.43
收到其他与经营活动有关的现金 544,435.10 307,324.73
经营活动现金流入小计 881,171,602.91 761,596,987.76
购买商品、接受劳务支付的现金 699,780,994.41 523,534,793.18
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 56,889,663.85 57,000,013.66
支付的各项税费 74,767,962.71 54,511,065.65
支付其他与经营活动有关的现金 17,367,047.98 14,232,036.10
经营活动现金流出小计 848,805,668.95 649,277,908.59
经营活动产生的现金流量净额 32,365,933.96 112,319,079.17
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
86,592.50
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,592.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
370,999,719.11 321,192,750.40
支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 375,999,719.11 321,192,750.40
投资活动产生的现金流量净额 -375,999,719.11 -321,106,157.90
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 7,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 711,000,000.00 467,290,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,511,588.11 947,233.31
筹资活动现金流入小计 713,511,588.11 475,237,233.31
偿还债务支付的现金 238,736,130.58 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,493,038.73 44,114,434.51
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
润
支付其他与筹资活动有关的现金 95,063.28 727,547.29
筹资活动现金流出小计 273,324,232.59 114,841,981.80
筹资活动产生的现金流量净额 440,187,355.52 360,395,251.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 96,553,570.37 151,608,172.78
加：期初现金及现金等价物余额 152,959,296.55 105,717,833.95
六、期末现金及现金等价物余额 249,512,866.92 257,326,006.73
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军
母公司现金流量表
2007年1-9月
编制单位:柳州化工股份有限公司
单位:元币种:人民币审计类型:未经审计
上年年初至报告期期末
年初至报告期期末金额
项目 金额
（1-9月）
（1-9月）
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 809,052,673.88 735,011,144.74
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 439,570.18 276,513.93
经营活动现金流入小计 809,492,244.06 735,287,658.67
购买商品、接受劳务支付的现金 637,500,157.15 495,451,225.43
支付给职工以及为职工支付的现金 56,129,712.15 56,073,834.85
支付的各项税费 67,169,091.58 54,208,944.85
支付其他与经营活动有关的现金 17,150,851.64 14,163,160.58
经营活动现金流出小计 777,949,812.52 619,897,165.71
经营活动产生的现金流量净额 31,542,431.54 115,390,492.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
86,592.50
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 86,592.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
370,675,687.11 297,862,142.12
支付的现金
投资支付的现金 5,000,000.00 21,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 375,675,687.11 318,862,142.12
投资活动产生的现金流量净额 -375,675,687.11 -318,775,549.62
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 711,000,000.00 467,290,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 2,496,135.77 923,435.14
筹资活动现金流入小计 713,496,135.77 468,213,435.14
偿还债务支付的现金 238,736,130.58 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,095,638.73 44,114,434.51
支付其他与筹资活动有关的现金 95,063.28 727,005.19
筹资活动现金流出小计 271,926,832.59 114,841,439.70
筹资活动产生的现金流量净额 441,569,303.18 353,371,995.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 97,436,047.61 149,986,938.78
加：期初现金及现金等价物余额 146,116,680.77 105,717,833.95
六、期末现金及现金等价物余额 243,552,728.38 255,704,772.73
公司法定代表人:廖能成 主管会计工作负责人:黄吉忠 会计机构负责人:莫善军