证券代码：600435      证券简称：北方导航   公告编号：临 2020-061 号



             北方导航控制技术股份有限公司
   关于向 2020 年股票期权激励计划激励对象授予
                        股票期权的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈 述或
者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

     重要内容提示：

 股票期权授予日：2020 年 12 月 30 日

 股票期权授予数量：2,959.22 万份

     公司 2020 年股票期权激励计划（以下简称“激励计划”）
规定的授予条件已经满足。根据公司股票期权激励计划的规
定及公司 2020 年第四次临时股东大会的授权，拟对公司激
励对象授予股票期权。确定激励计划的授予日为 2020 年 12
月 30 日。现将有关事项说明如下：
     一、股票期权授予情况
     （一）本次权益授予已履行的决策程序和信息披露情况
     1、2020 年 11 月 15 日，公司召开第六届董事会第二十
三次会议，审议通过了《关于<公司股票期权激励计划管理
办法>的议案》、《关于<公司 2020 年股票期权激励计划实
施考核管理办法>的议案》、《关于<公司 2020 年股票期权
激励计划（草案）及其摘要>的议案》、《关于提请股东大
会授权董事会办理公司 2020 年股票期权激励计划相关事宜
的议案》，公司独立董事对本次股票期权激励计划有关事项
发表了独立意见。同日，公司召开第六届监事会第十七次会
议，审议通过了《公司股票期权激励计划管理办法》、《公
司 2020 年股票期权激励计划实施考核管理办法》、《关于<
公司 2020 年股票期权激励计划（草案）及其摘要>的议案》、
《关于核查<公司 2020 年股票期权激励计划激励对象名单>
的议案》。
    2、2020 年 11 月 16 日至 2020 年 11 月 25 日，公司内部
通过公司内网及公示栏公示了激励对象名单。公示期间，监
事会未收到任何员工对本次拟激励对象名单提出的异议。
    3、2020 年 11 月 16 日，公司召开第六届董事会第二十
四次会议，审议通过了《关于提议召开 2020 年第四次临时
股东大会的议案》，对 2020 年股票期权激励计划相关议案
进行审议。
    4、2020 年 12 月 29 日，公司发布《关于股票期权激励
计划获得国务院国资委批复的公告》（公告编号：临 2020-056
号），公司 2020 年股票期权激励计划已获得国务院国资委
出具的《关于北方导航控制技术股份有限公司实施股票期权
激励计划的批复》（国资考分〔2020〕663 号）。
    5、2020 年 12 月 30 日，公司召开 2020 年第四次临时股
东大会，审议通过了关于《公司股票期权激励计划管理办法》
的议案、关于《公司 2020 年股票期权激励计划实施考核管
理办法》的议案、关于《公司 2020 年股票期权激励计划（草
案）及其摘要》的议案、关于提请股东大会授权董事会办理


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公司 2020 年股票期权激励计划相关事宜的议案。
    6、2020 年 12 月 30 日，公司召开第六届董事会第二十
五次会议及第六届监事会第十八次会议，审议通过了《关于
向 2020 年股票期权激励计划激励对象授予股票期权的议
案》。同日，公司独立董事对相关事项发表了独立意见。
    （二）董事会关于本次授予符合授予条件的说明
    董事会认为公司不存在本次股票期权激励计划和相关
法律法规规定的不能授予股票期权的情形，获授权益的激励
对象均符合本次股票期权激励计划规定的获授条件，激励计
划的授予条件已经满足。
    1、公司未发生以下任一情形
    （1）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出
具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
    （2）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计
师出具否定意见或者无法表示意见的审计报告；
    （3）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司
章程、公开承诺进行利润分配的情形；
    （4）法律法规规定不得实行股权激励的；
    （5）中国证监会认定的其他情形。
    2、激励对象未发生以下任一情形
    （1）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
    （2）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为
不适当人选；
    （3）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会


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及其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
    （4）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级
管理人员情形的；
    （5）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
    （6）中国证监会认定的其他情形。
    3、公司业绩考核条件达标，即达到以下授予考核条件
    2019 年净资产现金回报率（EOE）不低于 11%；2019 年
营业收入不低于近三年均值且不低于上一年度业绩水平；
2019 年经济增加值（EVA）完成情况达到兵器集团的考核指
标。
    （1）公司 2019 年净资产现金回报率（EOE）为 11.10%，
不低于 11%；
    （2）公司 2017 年营业收入为 19.56 亿元，2018 年营业
收入为 19.99 亿元，2019 年营业收入为 22.93 亿元，2017
年-2019 年营业收入均值为 20.83 亿元。2019 年营业收入不
低于公司近三年（2017-2019 年）平均值且不低于 2018 年营
业收入水平；
    （3）2019 年经济增加值（EVA）完成情况达到兵器集团
的考核指标。
    综上，公司实际完成的业绩均高于设定的业绩考核目
标，公司授予业绩考核条件达标。
    4、个人层面绩效考核
    本次股票期权激励计划的激励对象 2019 年个人绩效考
核合格。


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        （三）本次计划授予的具体情况
        1、授予日：2020 年 12 月 30 日。
        2、授予数量：2,959.22 万份。
        3、授予人数：108 人。
        4、授予数量在激励对象间的分配情况：
                                        获授股票   占授予股   占目前公

序号    姓名            职务            期权数量   票期权总   司总股本

                                        （万份） 量比例（%） 比例（%）

 1     浮德海     董事长、党委书记       66.32       2.24       0.04

 2     张百锋    总经理、党委副书记      66.32       2.24       0.04

 3     王向东      董事、副总经理        55.96       1.89       0.04

                董事、董事会秘书、总
 4      赵晗                             55.96       1.89       0.04
                       法律顾问

 5      周静       董事、财务总监        55.96       1.89       0.04

 6     王会明 党委副书记、纪委书记       55.96       1.89       0.04

 7     王雪垠          副总经理          41.48       1.40       0.03

 8     李海涛          副总经理          41.48       1.40       0.03

 9     胡小军          副总经理          41.48       1.40       0.03

       董事及高层管理人员合计            480.92     16.25       0.33

       核心骨干人员（共 99 人）         2478.30     83.75      1.66

                合计                    2959.22    100.00      1.99

        5、行权价格：8.59 元/股，如后续在行权前有派息、资

                                    5
本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股或缩股等
情形，按照激励计划的相关规定调整。
    6、股票来源：公司向激励对象定向发行的本公司 A 股
普通股。
    7、激励计划的有效期、等待期和可行权期安排情况：
    （1）本激励计划的有效期自股票期权授予之日起计算，
最长不超过 60 个月。
    （2）等待期指股票期权授予之日至股票期权可行权日
之间的时间，本计划授予的股票期权等待期为 24 个月。激
励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。
    （3）在可行权日内，若达到本计划规定的行权条件，
授予的股票期权自授予登记完成之日起满 24 个月后，激励
对象应在未来 36 个月内分三期行权。
    本激励计划授予的股票期权的行权期及各期行权时间
安排如表所示：
                                                  可行权数量

  行权期                      行权安排            占获授期权

                                                  数量比例

               自授予之日起24个月后的首个交易日
 股票期权
               起至授予之日起36个月内的最后一个      40%
第一个行权期
               交易日当日止

 股票期权      自授予之日起36个月后的首个交易日
                                                     30%
第二个行权期   起至授予之日起48个月内的最后一个


                                6
               交易日当日止

               自授予之日起48个月后的首个交易日
 股票期权
               起至授予之日起60个月内的最后一个   30%
第三个行权期
               交易日当日止

    激励对象必须在股票期权激励计划有效期内行权完毕。
若达不到行权条件，则当期股票期权不得行权。若符合行权
条件，但未在上述行权期全部行权的该部分股票期权由公司
注销。
    二、关于本次授予与股东大会审议通过的激励计划差异
的说明
    本次授予的内容与公司 2020 年第四次临时股东大会审
议通过的激励计划相关内容一致。
    三、监事会对激励对象名单的核实意见
    （一）本次授予的激励对象不存在《上市公司股权激励
管理办法》（以下简称“《管理办法》”）第八条规定的不
得成为激励对象的情形：
    1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
    2、最近 12 个月内被中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）及其派出机构认定为不适当人选；
    3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及
其派出机构行政处罚或者采取市场禁入措施；
    4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管
理人员情形的；
    5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；

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    6、中国证监会认定的其他情形。
    （二）本次授予的激励对象不包括独立董事以及由上市
公司控股公司以外的人员担任的外部董事、监事、单独或合
计持有上市公司 5%以上股份的股东或实际控制人及其配偶、
父母、子女。
    （三）激励对象未参与两个或两个以上上市公司股权激
励计划。
    （四）列入本次股票期权激励计划对象名单的人员符合
《管理办法》等文件规定的激励对象条件，其作为公司股票
期权激励计划激励对象的主体资格合法、有效。
    （五）本次授予的激励对象名单与公司 2020 年第四次
临时股东大会审议通过的公司 2020 年股票期权激励计划中
规定的激励对象相符。
    （六）本次授予已满足《管理办法》及“激励计划”规
定的授予条件。
    综上，监事会同意以 2020 年 12 月 30 日为授予日，向
108 名激励对象授予 2,959.22 万份股票期权。
    四、权益授予后对公司财务状况的影响
    根据《企业会计准则第 11 号——股份支付》及《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的相关规定，
公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值。董事
会已确定股票期权的授予日为 2020 年 12 月 30 日，公司测
算得出每份股票期权的公允价值约为 1.72 元。具体参数选
取如下：


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       1、标的股价：8.77 元（授予日收盘价为 8.77 元/股）
       2、行权价：8.59 元
       3、有效期：3.4 年
       4、历史波动率：19.2730%（采用上证综合指数最近三
   年的波动率）
       5、无风险利率：2.8505%（采用国债三年期到期收益率）
       6、股息率：0%
       假设获授股票期权的 108 名激励对象在各行权期内全部
   行权，则 2021 年-2024 年期权成本摊销情况见下表：
股票期权数量   股份支付费用   2021 年    2022 年    2023 年   2024 年

 （万份）      合计（万元）   （万元）   （万元） （万元） （万元）

  2,959.22       5,089.86     1,908.70   1,908.70   890.73    381.74

       股票期权授予后，公司将在年度报告中公告经审计的股
   票期权激励成本和各年度确认的成本费用金额。
       由本激励计划产生的期权成本将在经常性损益中列支。
   公司以目前情况估计，在不考虑激励计划对公司业绩的刺激
   作用情况下，本激励计划费用的摊销对有效期内各年净利润
   有所影响。考虑激励计划对公司发展产生的正向作用，由此
   激发管理团队的积极性，提高经营效率，激励计划带来的公
   司业绩提升将远高于因其带来的费用增加。
       五、法律意见书的结论性意见
       北京市众天律师事务所认为:公司实施本次授予已获得
   必要的批准和授权；公司本次授予的授予日符合《管理办法》
   及《激励计划（草案）》的相关规定；公司本次授予的授予

                                 9
对象符合《管理办法》及《激励计划（草案）》的相关规定；
公司本次授予符合《管理办法》及《激励计划（草案）》规
定的授予条件；本次授予尚需根据法律法规、行政规章、规
范性文件及交易所的相关规定继续履行相关信息披露等事
宜。

       六、独立财务顾问的专业意见
    上海荣正投资咨询股份有限公司认为：公司本次股票期
权激励计划已取得了必要的批准与授权；本次对公司《2020
年股票期权激励计划》授予的股票期权的授予日、行权价格、
激励对象、授予数量等的确定事项符合《公司法》、《证券
法》、《管理办法》等法律法规和规范性文件的规定，公司
《2020 年股票期权激励计划》规定的授予条件已经成就。
       七、上网公告附件
    （一）《公司 2020 年股票期权激励计划授予日激励对
象名单》；
    （二）《北京市众天律师事务所关于北方导航 2020 年
股票期权激励计划授予的法律意见书》；
    （三）《上海荣正投资咨询股份有限公司关于北方导航
控制技术股份有限公司 2020 年股票期权激励计划授予相关
事项之独立财务顾问报告》。
    特此公告。
                           北方导航控制技术股份有限公司
                                          董事会
                                    2020 年 12 月 30 日

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