兴业证券股份有限公司关于漳州片仔癀药业股份有限公司
2013 年度募集资金存放及使用情况的核查意见
根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——
上市公司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、
《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规及规范性文件的规
定，作为漳州片仔癀药业股份有限公司（以下简称“片仔癀药业”或“公司”）
配股持续督导的保荐机构，兴业证券股份有限公司（以下简称“兴业证券”或“保
荐机构”）对片仔癀药业 2013 年度募集资金存放与使用情况进行了核查，核查情
况如下：
一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会证监许可[2013]726 号文核准，并经上海证券交
易所同意，公司通过上海证券交易所系统于 2013 年 6 月 21 日至 2013 年 6 月 27
日采用全部向股权登记日登记在册的全体股东网上定价配股方式，向股权登记日
登记在册的全体股东发行了普通股（A 股）股票 20,884,589 股，发行价为每股
37.14 元，扣除承销费和未付保荐费 20,115,687.25 元后的募集资金为人民币
755,537,948.21 元，已由兴业证券于 2013 年 7 月 1 日汇入公司银行账户内，其中：
缴存在兴业银行漳州芗城支行开设的 161040100100183928 账号 610,000,000.00
元；缴存在中国建设银行漳州东城支行开设的 35001668107052514883 账号
145,537,948.21 元，另扣减审计费、律师费、法定信息披露费等其他发行费用
3,642,787.20 元后，公司本次募集资金净额为人民币 751,895,161.01 元。
上述募集资金净额已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）“致同验字
（2013）第 350ZA0176 号”《验资报告》验证。
（二）以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、以前年度已使用金额
截至 2012 年 12 月 31 日，公司不存在使用募集资金的情况。
2、本年度使用金额及当前余额
1
2013 年度，公司募集资金使用情况为：以募集资金直接投入片仔癀产业园
—片仔癀系列药品、保健品等生产基地建设项目 1,994,139.00 元、以募集资金
34,246,936.50 元置换预先已投入片仔癀产业园—片仔癀系列药品、保健品等生产
基 地 建 设 项 目 的 自 筹 资 金 34,246,936.50 元 、 投 入 补 充 流 动 资 金 项 目
127,641,413.60 元。截至 2013 年 12 月 31 日，公司募集资金累计投入募投项目
163,882,489.10 元。
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金累计投入 163,882,489.10 元，尚未使用
的金额为 591,655,464.11 元。
二、募集资金管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《上海证券交
易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定，结合公司实际情况，制定了《漳
州片仔癀药业股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称“管理办法”）。管理
办法于 2013 年 4 月 25 日经公司第四届董事会第三十六次会议审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，公司从 2013 年 7 月起对募集资金实行专户
存储，在银行设立募集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资
金专户存储三方监管协议》，对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。
截至 2013 年 12 月 31 日，公司均严格按照该《募集资金专户存储三方监管协议》
的规定，存放和使用募集资金。
（二）募集资金专户存储情况
截至 2013 年 12 月 31 日，募集资金具体存放情况如下：
单位：元
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
兴业银行漳州芗城
161040100100183928 活期账户 15,452,787.72
支行营业部
兴业银行漳州芗城
161040100200200866 三个月定期存款 60,429,000.00
支行营业部
兴业银行漳州芗城
161040100200200980 六个月定期存款 100,000,000.00
支行营业部
兴业银行漳州芗城
161040100200201033 一年定期存款 100,000,000.00
支行营业部
2
开户银行 银行账号 账户类别 存储余额
兴业银行漳州芗城
161040100200201152 两年定期存款 300,000,000.00
支行营业部
建设银行漳州东城
35001668107052514883 活期账户 18,350,336.79
支行会计储蓄部
合 计 594,232,119.51
上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入 257.88 万元（其中 2013 年
度利息收入 257.88 万元），已扣除手续费 0.21 万元（其中 2013 年度手续费 0.21
万元），尚未从募集资金专户置换的募投项目投入零元。另外，如本核查意见之
“一、（一）实际募集资金金额、资金到位时间”中所述本次募集发生审计费、
律师费、法定信息披露费等其他发行费用 3,642,787.20 元已由本公司另行以自有
资金支付，尚待从募集资金专户中转出。
三、本年度募集资金实际使用情况
（一）本年度募集资金实际使用情况
2013 年度，片仔癀药业募集资金实际使用情况见下表：
3
募集资金总额 751,895,161.01 本年度投入募集资金总额 163,882,489.10
变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募集资金总额 163,882,489.10
变更用途的募集资金总额比例 无
截至期 截至
末累计 期末 项目
是否已 投入金 投入 可行
截至期
变更项 额与承 进度 项目达到预 是否达 性是
承诺投资 募集资金承 调整后投 末承诺 本年度投入金 截至期末累计 本年度实
目（含 诺投入 （%） 定可使用状 到预计 否发
项目 诺投资总额 资总额 投入金 额 投入金额（2） 现的效益
部分变 金额的 （4） 态日期 效益 生重
额（1）
更） 差额（3） ＝ 大变
＝（2）- （2） 化
（1） /（1）
片仔癀产
业园—片
仔癀系列 项目未完
药品、保 否 61,000 万元 未调整 未承诺 36,241,075.50 36,241,075.50 - - 2015 年 12 月 成，尚未 - 否
健品等生 产生效益
产基地建
设项目
补充流动
否 17,000 万元 未调整 未承诺 127,641,413.60 127,641,413.60 - - - 无法预计 - 否
资金
合计 - 78,000 万元 - - 163,882,489.10 163,882,489.10 - - - - - -
募投项目实际投资进度与投资计划存在差异的原因 不存在差异
4
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
2013 年 8 月，公司根据致同会计师事务所（特殊普通合伙）出具的致同专字（2013）第 350ZC1744
募集资金投资项目先期投入及置换情况 号《鉴证报告》，对募集资金到位前以自筹资金投入募集资金投资项目的 34,246,936.50 元进行了
置换。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
用闲置募集资金投资产品情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
公司将不超过 5.6 亿元（含本数）的暂时闲置募集资金转为定期存款存放，剩余部分仍留存于募
募集资金其他使用情况
集资金专用
5
（二）募投项目先期投入及置换情况
募集资金到位后，公司 2013 年第四届董事会第三十八次会议审议通过了《关
于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，以募集资金
34,246,936.50 元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 34,246,936.50 元。
该事项已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）进行专项审核，并出具“致同专
字（2013）第 350ZC1744 号”《关于漳州片仔癀药业股份有限公司以自筹资金预
先投入募集资金投资项目情况鉴证报告》。
（三）用闲置募集资金投资产品情况
公司 2013 年第四届董事会第三十九次会议审议通过了《关于将部分闲置募
集资金转为定期存款方式存放的议案》，同意公司将不超过 5.6 亿元（含本数）
的暂时闲置募集资金转为定期存款存放，剩余部分仍留存于募集资金专户。
（四）公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司募集资金实际投资项目未发生变更。
五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况
公司不存在前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况。
六、募集资金使用及披露中存在的问题
2013 年度，公司已按《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》和公
司《募集资金管理办法》的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存
放与使用情况。
七、兴业证券核查意见
经核查，本保荐机构认为：片仔癀药业 2013 年度募集资金的存放及使用符
合《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上市公司监管指引第 2 号——上市公
司募集资金管理和使用的监管要求》、《上海证券交易所股票上市规则》、《上海证
券交易所上市公司募集资金管理办法》等法律法规及规范性文件的规定，对募集
资金进行了专户存储及专项使用，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益
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的情况，募集资金存放及使用情况合法合规。
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