2016 年半年度报告
公司代码：600446 公司简称：金证股份
深圳市金证科技股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人赵剑、主管会计工作负责人周永洪及会计机构负责人（会计主管人员）周永洪声
明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
不适用
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资
者注意投资风险
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
不适用
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2016 年半年度报告
目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 6
第五节 重要事项........................................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 29
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 33
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 33
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 35
第十节 财务报告........................................................................................................................... 36
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................. 149
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2016 年半年度报告
第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6
月 30 日
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 深圳市金证科技股份有限公司
公司的中文简称 金证股份
公司的外文名称 SHENZHEN KINGDOM SCI-TECH CO.， LTD
公司的法定代表人 赵剑
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 王凯
联系地址 深圳市南山区高新南五道金证
科技大楼（8－9楼）
电话 0755-86393989
传真 0755-86393989
电子信箱 wangkai@szkingdom.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8－9楼）
公司注册地址的邮政编码 518057
公司办公地址 深圳市南山区高新南五道金证科技大楼（8－9楼）
公司办公地址的邮政编码 518057
公司网址 http://www.szkingdom.com
电子信箱 jzkj@szkingdom.com
报告期内变更情况查询索引
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 证券时报、中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的 http://www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点 上海证券交易所与公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
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A股 上海证券交易所 金证股份 600446
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 1998年8月21日
注册登记地点 深圳
企业法人营业执照注册号 91440300708447860Y
税务登记号码 91440300708447860Y
组织机构代码 91440300708447860Y
报告期内注册变更情况查询索引 http://www.szcredit.com.cn
七、 其他有关资料
不适用
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 1,482,664,356.00 1,040,323,535.37 42.52
归属于上市公司股东的净利润 37,661,707.68 82,305,421.65 -54.24
归属于上市公司股东的扣除非经常性 32,155,550.50 70,051,605.59 -54.10
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -320,657,954.08 -106,833,449.22
本报告期末比
本报告期末 上年度末 上年度末增减
(%)
归属于上市公司股东的净资产 1,272,577,655.55 1,283,260,473.01 -0.83
总资产 3,214,707,462.66 3,055,262,139.73 5.22
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0451 0.0986 -54.26
稀释每股收益（元／股） 0.0451 0.0986 -54.26
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0385 0.0839 -54.11
（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 2.91 9.41 减少6.50 个百分
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点
扣除非经常性损益后的加权平均净资 2.48 8.07 减少5.59 个百分
产收益率（%） 点
公司主要会计数据和财务指标的说明
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -6,154.54
越权审批，或无正式批准文件，
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助，但 4,102,737.28
与公司正常经营业务密切相
关，符合国家政策规定、按照
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损
益
因不可抗力因素，如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准
备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
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公司期初至合并日的当期净损
益
与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的 1,872,915.76
有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负
债产生的公允价值变动损益，
以及处置交易性金融资产、交
易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项
减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 556,111.11
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规
的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外 22,129.52
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的 913,652.74
损益项目
少数股东权益影响额 -824,681.93
所得税影响额 -1,130,552.76
合计 5,506,157.18
四、 其他
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
证券 IT 业务：
随着公司在证券领域布局的面向服务的证券业务综合服务平台 FS1.0 的逐步落地，公司也进
入全新的发展时期。FS1.0 作为金证技术助力金融的重要组成部分，将对公司的长远发展提供有
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力支撑。2016 上半年公司在积极响应交易所、登记公司等机构不断完善标准化金融产品的同时，
也为券商在落实自身差异化业务的发展进程中提供核心 IT 支持。
在支持券商传统标准化产品方面，上半年公司携手券商，继续完善相关基础职能的优化工作，
通过升级优化，提升交易系统自由扩展能力，有效保证了核心交易的稳定运行；其次，公司相继
与已申报券商，完成深交所第五版上线工作，确保了券商紧随政策步伐；与此同时，公司还启动
了深登二期（登记存管优化）项目规划，为后期的推进明确了思路和进程。
在支持券商创新个性化产品方面，公司完成多项业务落地。公司全力打造的“数据+智能”式
社交营销平台和综合运营管理平台，为券商营销服务构建以及自身转型提供了有力的支撑。如公
司与安信证券合作开发的聚安一站通项目，再如公司与国信证券合作开发的基于用户数据分析服
务的大数据中心项目等，均已实现上线运营。
资管 IT 业务：
公司完善和优化资管 IT 系统整体解决方案，重点加强对新设立基金公司总包项目的市场竞争
能力。报告期内，新增 5 家新设立基金公司总包案例：太平洋基金（筹）、东方阿尔法基金（筹）、
国鑫基金（筹）、优品基金（筹）、蜂巢基金（筹）。报告期内，采用公司总包服务获得批复成
立的新设基金公司共 4 家，包括：汇安基金管理有限责任公司，中航基金管理有限公司，鹏扬基
金管理有限公司，恒生前海基金管理有限公司。其中，恒生前海基金由香港恒生银行（控股 70%）
与深圳前海金融控股公司（控股 30%）联合投资设立，是中国内地首家由外资控股的公募基金公
司。同时，公司保持并加强资管 IT 整体解决方案中各子系统产品研发资源投入，持续扩大在资管
行业的市场占有率，巩固市场地位，积极推进 IT 外包业务与 2.0 业务模式。
科技金融 IT 业务：
2016 年，科技金融创新热潮依旧，越来越多的企业从探讨科技金融到落地科技金融，在创新
的方向和模式上都愈发清晰。科技金融创新离不开核心技术的研发，公司秉承“产品+体验+新技
术”的思路，继续致力于技术创新服务、金融平台服务以及支持金融行业个性化的科技金融综合
解决方案。
公司的 iWeLan 云平台当前在证券开户、业务办理及智能化服务等领域均有拓展。报告期内，
公司新增了平安一账通、平安陆金所、金斧子、优品财富、金股科技、挖财、资本魔方、厚本金
融、一个钱包、华尔街见闻、等多家互联网合作企业，新增东莞、东北、财富、爱建、新时代等
多家合作券商，通过提供方案咨询和技术支持助力科技金融的多维合作。在此过程中，公司继续
以业务及系统服务费的方式获得收入，并初步得到证券公司和互联网公司的认可。
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公司的金融平台服务业务在报告期有新的突破，在与上证通合作的基础上，新增了深证通为
合作伙伴，同时不断拓展新技术、新产品支持，充分满足以沪深两地为中心辐射的各家金融机构
业务系统租赁需求。
报告期内，公司承建了红塔证券的网上营业厅及金融产品商城项目；增加了面向互联网企业
和金融机构的行情、资讯标准化产品；与小 i 机器人合作推出了证券智能服务及相关产品；同时，
公司还新增了保险行业产品线，承建了保互通（北京）有限公司保互通电商平台一期项目，在多
金融行业发力。
综合金融 IT 业务：
保持传统业务优势地位，新业务快速发展。报告期内，公司新增客户 7 家，包括招银前海金
融资产交易中心、厦门国际金融资产交易中心、中国工艺艺术品交易所、上海悦世文化艺术品交
易中心、北方环境能源交易所、上海华瑞金融交易中心、滨海（天津）金融资产交易中心等客户，
继续保持综合金融领域的领先地位。同时，支持了多家交易中心、金融集团互联网创新业务的开
展。其中，在与招银前海金融资产交易中心的合作中，通过构建金融超市的方式搭建了统一的产
品架构和极具行业参考价值的标杆性项目，为后续在金融资产行业拓展更多客户打下根基。在与
中国工艺艺术品交易所合作中，替换了友商的系统，搭建了当前行业影响力较高的文化艺术品类
交易系统，为后续文交所项目的拓展做好铺垫。在与北方环境能源交易所的合作是我司搭建的第
五家碳排放权交易所核心系统，提高了碳排放权市场的影响力。同时，进一步完善了综合金融服
务平台、托管交易平台等一系列产品。
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 1,482,664,356.00 1,040,323,535.37 42.52
营业成本 1,142,809,914.18 779,318,676.76 46.64
销售费用 60,435,873.37 34,629,733.79 74.52
管理费用 242,998,500.38 168,243,421.80 44.43
财务费用 -25,800,979.58 -47,035,533.84
经营活动产生的现金流量净额 -320,657,954.08 -106,833,449.22
投资活动产生的现金流量净额 60,287,023.73 81,812,859.14 -26.31
筹资活动产生的现金流量净额 393,726,662.18 359,700,986.45 9.46
研发支出 172,699,394.58 128,559,332.41 34.33
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营业收入变动原因说明:主要系报告期内公司营业收入增加所致
营业成本变动原因说明:主要系报告期内公司业务量增加所致
销售费用变动原因说明:一方面系新增合并主体联龙博通所致，另一方面系职工薪酬增加所致。
管理费用变动原因说明:报告期内，公司新增合并主体联龙博通，职工薪酬支出有所增加。
财务费用变动原因说明:
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:
研发支出变动原因说明:主要系研发人员薪酬增加所致。其中用于金融业新架构业务项目的研发支
出 5,666,210.13 元。
变动原因说明:
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
(3) 经营计划进展说明
证券 IT 业务：
券商业务的发展离不开技术的支持。伴随着公司证券业务综合服务平台 FS1.0 的稳步落实，
其松耦合、开放式、部件化等特点，也为券商业务的快速响应、差异化发展提供了架构基础。目
前，公司已完成平台架构中各个子系统的研发工作，且各部件根据券商差异化发展诉求，均在不
同的券商实现投产运营，并且广获市场认可。技术助力金融，除产品服务外，公司更将支持产品
发展的技术开发平台交由券商自行掌控，为券商自身业务发展提供技术平台服务。公司也将继续
秉承着以客户服务为中心，完善 FS1.0 架构平台的细化落地，同时将一直视为券商提供更全面、
更贴切的证券金融 IT 解决方案为己任，不断开拓与创新。
资管 IT 业务：
公司在中国资产管理行业高速发展的大背景下，紧密跟随监管指导，以基金行业为依托，进
一步加强信托、证券资管、保险资管、期货资管等细分行业的资源投入，不断提升产品丰富度与
竞争力，加快行业技术与产品革新，夯实技术与业务基础，提升服务质量，巩固传统 1.0 业务市
场。在创新业务领域加强技术储备与业务研究，增强公司在资管行业的市场影响力，扩大并深化
与资管机构、互联网企业及第三方服务商等机构的合作，拓展 IT 托管业务规模，积极发展 2.0
业务模式。
科技金融 IT 业务：
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公司仍然以科技金融业务为核心之一，在现有的云平台以及云服务业务上，跟上新业务开展
的步伐，同时以现有与券商、银行、保险、互联网企业的合作为契机，在成熟产品之外继续研发
新型产品线，拓展并接入更多新的互联网渠道，成为行业内的权威平台。同时，公司将继续壮大
专业的服务团队和运营团队，提高产品设计能力、服务水平和运营能力，多维探索科技金融服务
商的道路，深化与金融机构、互联网企业在相关领域的合作，向着公司创新业务的商业模式的和
布局转型目标不断努力！
综合金融 IT 业务：
公司重点围绕现有优势业务以及行业热点，打造各产品线行业标杆性项目，推进相关业务的
延伸。推进产品和技术的创新，针对核心交易系统周边服务项目的建设，为公司打造新的核心业
务和利润增长点；同时，积极探索综合金融领域的业务创新，实现商业模式的创新升级。
(4) 其他
不适用
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分行业 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
信息技术 1,467,386,754. 1,138,683,555.37 22.40 43.09 46.85 减少
57 1.99 个
百分点
主营业务分产品情况
营业收 营业成
毛利率
毛利率 入比上 本比上
分产品 营业收入 营业成本 比上年
（%） 年增减 年增减
增减（%）
（%） （%）
自制软件销 786,324.79 100.00 增加
售 100.00
个百分
点
系统集成 106,937,749.39 92,512,316.84 13.49 50.24 48.10 增加
1.25 个
百分点
定制软件 188,343,324.99 25,109,529.32 86.67 22.71 315.13 减少
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9.39 个
百分点
系统维护、技 151,991,435.88 78,841,941.18 48.13 247.70 353.16 减少
术服务 12.07 个
百分点
建安工程 58,420,911.77 47,024,089.47 19.51 -23.88 -24.07 增加
0.21 个
百分点
商品销售 960,907,007.75 895,195,678.56 6.84 41.24 42.65 减少
0.92 个
百分点
主营业务分行业和分产品情况的说明
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
华北分部 121,055,237.07 571.17
华东分部 28,455,651.42 -21.93
中南分部 1,315,393,462.76 35.71
西南分部 2,482,403.32 43.75
主营业务分地区情况的说明
(三) 核心竞争力分析
公司始终致力于推动金融证券领域的 IT 技术发展，多年的技术积累形成技术平台，并保持着在这
一领域的领先优势
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
一.计入可供出售金融资产的股权投资情况
(1). 可供出售金融资产情况
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债
务工具：
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可供出售权 101,495,602 4,800,000.0 159,597,665 4,800,000.0 154,797,
96,695,602.59
益工具： .59 0 .83 0 665.83
按公允价 61,347,665. 61,347,6
值计量的 83 65.83
按成本计量 101,495,602 4,800,000.0 98,250,000. 4,800,000.0 93,450,0
96,695,602.59
的 .59 0 00 0 00.00
101,495,602 4,800,000.0 159,597,665 4,800,000.0 154,797,
合计 96,695,602.59
.59 0 .83 0 665.83
(2). 期末按成本计量的可供出售金融资产
被投资 账面余额 减值准备 在被投
本期
单位 本期 本期 本期 本期 资单位
现金
期初 期末 期初 期末 持股比
增加 减少 增加 减少 红利
例(%)
上海国君创投证
30,00
鋆一号股权投资 30,000,
0,000 37.5
合伙企业（有限 000.00
.00
合伙）
山西同仁股权投 5,000
5,000,0
资合伙企业（有 ,000. 3.03
00.00
限合伙） 00
中融子午（北京） 4,800 4,800 4,800
4,800,0
资产管理有限公 ,000. ,000. ,000. 16
00.00
司 00 00 00
河北信创达物联 600,0 600,000
10
网科技有限公司 00.00 .00
25,00
证通股份有限公 25,000,
0,000 0.99
司 000.00
.00
2,550
成都融智大数据 2,550,0
,000. 25.5
服务有限公司 00.00
00
上海国君创投证
30,00
鋆三号股权投资 30,000,
0,000 29.997
合伙企业（有限 000.00
.00
合伙）
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2016 年半年度报告
陕西金证飞翔科 300,0 300,000
10
技有限公司 00.00 .00
深圳市盈通数据 3,245
3,245,6
服务股份有限公 ,602. 19
02.59
司 59
98,25 3,245 4,800 4,800
101,495
合计 0,000 ,602. ,000. ,000. /
,602.59
.00 59 00 00
二.长期股权投资情
况
期
期初 本期增减变动
末 减值
权益法 其他 宣告发 准备
被投资单位 其他 计提
追加 减少 下确认 综合 放现金 余 期末
余额 权益 减值 其他
投资 投资 的投资 收益 股利或 额 余额
变动 准备
损益 调整 利润
联营企业
1,6
深圳市中科 2,112
-454,64 57,
金证科技有 ,399.
4.34 755
限公司 79
.45
-3,2
深圳市盈通 3,819 27,2
-592,71
数据服务股 ,980. 62.6
7.57
份有限公司 17 0
5,2
深圳市丽海 6,923
-1,651, 72,
弘金科技有 ,528.
238.29 290
限公司 58
.29
223
贵州金证飞
339,9 -116,11 ,84
翔科技有限
61.50 6.52 4.9
公司
8
9,6
广州佳时达 9,908
-75,814 194,444 37,
软件股份有 ,239.
.15 .44 980
限公司 15
.56
5,5
深圳市金证 6,681
-1,100, 80,
前海金融科 ,628.
795.96 832
技有限公司 17
.21
13 / 150
2016 年半年度报告
3,8
西安中沥电 4,053
-228,49 25,
子商务有限 ,877.
3.84 383
公司 70
.86
43,
兴业数字金
50,00 663
融服务（上 -6,336,
0,000 ,48
海）股份有 515.59
.00 4.4
限公司
1
1,5
山东晶芯节 1,500
63,660. 63,
能技术有限 ,000.
01 660
公司 00
.01
273
山东金证飞
300,0 -26,155 ,84
翔科技股份
00.00 .68 4.3
有限公司
2
71,
-3,2
85,33 699
300,0 -10,518 194,444 27,2
小计 9,615 ,07
00.00 ,831.93 .44 62.6
.06 6.0
0
9
71,
-3,2
85,33 699
300,0 -10,518 194,444 27,2
合计 9,615 ,07
00.00 ,831.93 .44 62.6
.06 6.0
0
9
三.母公司对子公司的投资情况
本期计
减值准备期
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 提减值
末余额
准备
深圳市齐普生信息科
26,500,000.00 26,500,000.00
技有限公司
深圳市金证软银科技
3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
上海金证高科技有限
3,008,665.19 3,008,665.19
公司
北京北方金证科技有
15,743,140.40 15,743,140.40
限公司
成都市金证科技有限 2,855,565.59 2,855,565.59
14 / 150
2016 年半年度报告
责任公司
成都金证信息技术有 100,000,000.0
100,000,000.00
限公司 0
深圳市金证博泽科技
50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
南京金证信息技术有
80,000,000.00 80,000,000.00
限公司
金证财富南京科技有
19,500,000.00 19,500,000.00
限公司
深圳市金微蓝技术有 10,800,000
7,200,000.00 18,000,000.00
限公司 .00
人谷科技（北京）有
9,000,000.00 9,000,000.00
限责任公司
深圳市融汇通金科技
7,200,000.00 7,200,000.00
有限公司
北京联龙博通电子商 360,000,000.0
360,000,000.00
务技术有限公司 0
珠海金智维信息科技 1,165,714.
1,165,714.00
有限公司 00
11,965,714 695,973,085.1
合计 684,007,371.18
.00 8
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
15 / 150
2016 年半年度报告
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
委托 委托 是否 计提 资金来源
合作 委托理 报酬 实际收 实际
理财 委托理 理财 预计 经过 减值 是否关 是否涉 并说明是
方名 财终止 确定 回本金 获得 关联关系
产品 财金额 起始 收益 法定 准备 联交易 诉 否为募集
称 日期 方式 金额 收益
类型 日期 程序 金额 资金
广发 资产 50,000 2015 2016年3 按合 1,944 50,000, 1,944 是 否 否 自有资金 其他
期货 管理 ,000 年8月 月10日 同规 .44 000 .44
有限 计划 21日 定
公司
合计 50,000 1,944 50,000, 1,944
/ / / / / / / / /
,000 .44 000 .44
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明 截至2016年3月22日公司已收回委托理财本金5000万元
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
资金来源
抵押物
委托贷 贷款利 是否 是否关 是否 是否 并说明是 关联关 投资盈
借款方名称 贷款期限 借款用途 或担保 预期收益
款金额 率 逾期 联交易 展期 涉诉 否为募集 系 亏
人
资金
成都融智大数 2,200 2015.10.14 5% 流动周转 本公司 否 否 否 否 其他 按贷款利率
16 / 150
2016 年半年度报告
据服务有限公 -2018.10.1 5%计算
司 4
成都金证信息 8,000 2015.5.5-2 5% 研发及办公 本公司 否 否 否 否 全资子 按贷款利率
技术有限公司 018.5.5 项目建设 公司 5%计算
人谷科技（北 1,000 2016.3.14- 4.35% 流动周转 本公司 否 否 否 否 控股子 按贷款利率
京）有限责任公 2017.3.14 公司 4.35%计算
司
委托贷款情况说明
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
17 / 150
2016 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
(4) 其他
不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
深圳市齐普生科
深圳市 深圳市 信息技术 47.7 投资设立
技股份有限公司
深圳市金证软银
深圳市 深圳市 信息技术 100 投资设立
科技有限公司
上海金证高科技
上海市 上海市 信息技术 100 投资设立
有限公司
北京北方金证科
北京市 北京市 信息技术 100 投资设立
技有限公司
成都市金证科技
成都市 成都市 信息技术 100 投资设立
有限责任公司
成都金证信息技
成都市 成都市 信息技术 100 投资设立
术有限公司
深圳市金证博泽
深圳市 深圳市 信息技术 100 投资设立
科技有限公司
南京金证信息技
南京市 南京市 信息技术 100 投资设立
术有限公司
金证财富南京科
南京市 南京市 信息技术 65 投资设立
技有限公司
深圳市金微蓝技
深圳市 深圳市 信息技术 60 投资设立
术有限公司
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2016 年半年度报告
北京联龙博通电
子商务技术有限 北京市 北京市 信息技术 100 购买
公司
人谷科技（北京）
北京市 北京市 信息技术 90 购买
有限责任公司
深圳市融汇通金
深圳市 深圳市 信息技术 60 投资设立
科技有限公司
珠海金智维信息
珠海市 珠海市 信息技术 51 投资设立
科技有限公司
成都金证博泽科
成都市 成都市 信息技术 100 投资设立
技有限公司
成都金证同洲科
成都市 成都市 信息技术 51 投资设立
技有限公司
深圳市齐普生数
深圳市 深圳市 信息技术 47.7 投资设立
字系统有限公司
齐普生信息科技
南京市 南京市 信息技术 47.7 投资设立
南京有限公司
北京市齐普生信
北京市 北京市 信息技术 47.7 投资设立
息科技有限公司
金证联龙（天津）
天津市 天津市 信息技术 100 投资设立
科技有限公司
(2). 重要的非全资子公司
少数股东持股 本期归属于
本期向少数股东 期末少数股东权
子公司名称 少数股东的
宣告分派的股利 益余额
比例 损益
深圳市齐普生科技股
52.3 12,571,094.60 9,414,000.00 117,712,288.79
份有限公司
金证财富南京科技有
35 -518,878.23 24,538,417.74
限公司
(3). 重要的合营企业或联营企业
持股比例(%)
对合营企业或联营
合营企业或联 主要经营
注册地 业务性质 企业投资的会计处
营企业名称 地 直接 间接
理方法
深圳中科金证
深圳市 深圳市 信息技术 10 权益法
科技有限公司
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2016 年半年度报告
(4). 重要联营企业的主要财务信息
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
深圳中科金证科 深圳中科金证科技
技有限公司 有限公司
流动资产 23,520,675.57 26,942,478.22
非流动资产 2,301,135.41 1,734,641.75
资产合计 25,821,810.98 28,677,119.97
流动负债 2,654,401.64 1,379,304.11
非流动负债 674,636.30 1,060,728.45
负债合计 3,329,037.94 2,440,032.56
少数股东权益
归属于母公司股东
22,492,773.04 26,237,087.41
权益
按持股比例计算的
2,249,277.30 2,623,708.74
净资产份额
调整事项
--商誉
-- 内 部 交 易 未 实 现
-591,521.85 -511,308.95
利润
--其他
对联营企业权益投
1,657,755.45 2,112,399.79
资的账面价值
存在公开报价的联
营企业权益投资的
公允价值
营业收入 6,460,953.35 4,973,586.92
净利润 -3,744,314.37 -4,676,068.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自
联营企业的股利
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2016 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
□适用 √不适用
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司 2015 年度利润分配方案已经 2016 年 4 月 15 日召开的公司 2015 年度股东大会审议通过，本
次分配公司以当时总股本 835,009,500 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金股利 0.57 元(含税),
共计派发现金股利 4,759.55 万元。截止报告期末，己实施完毕。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
每 10 股送红股数（股）
每 10 股派息数(元)（含税）
每 10 股转增数（股）
利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
不适用
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
为了集中资源专注于主营业务，公司将所持有的成都融 公司 2016-040 号公告（2016 年 3 月 22
智大数据服务有限公司（简称“融智大数据公司”）25.50% 日《中国证券报》、《证券时报》和上
的股权转让给融智大数据公司另一股东杜同舟。经与杜 海证券交易所网站 www.sse.com.cn）
同舟协商，本次股权转让的价格为 255 万元。
融智大数据公司股权转让在 2016 年 6 月 28 日取得工商
变更的回执，依据协议规定，受让方在取得工商变更回
执之日起 30 内将股权转让款支付给公司。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
√适用 □不适用
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
事项概述 查询索引
深圳市金证科技股份有限公司股票期权激励计划股票期 公司 2015-095 号公告（2015 年 12 月
24 日《中国证券报》、《证券时报》
权第四个行权期行权条件已满足，经公司第五届董事会 和上海证券交易所网站
2015 年第十七次临时会议审议通过，公司股票期权激励 www.sse.com.cn）
计划股票期权的59名激励对象在第四个行权期可行权数 公司 2016-020 号公告（2016 年 2 月 1
量450.3万股股票期权，本次实际行权数量为450.3万股 日《中国证券报》、《证券时报》和上
海证券交易所网站 www.sse.com.cn）
股票期权。
本次行权股份中无限售条件股份的上市时间为 2016 年 2
月 5 日，本次申请行权的激励对象吴晓琳、王清若、王
凯、王桂菊、周永洪为本公司高级管理人员，其所获股
份将按照规定锁定六个月。
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2016 年半年度报告
(二) 临时公告未披露或有后续进展的股权激励情况
√适用 □不适用
股权激励计划第四个行权期情况
激励方式:股票期权
标的股票来源:向激励对象发行股份
单位：份
本激励计划涉及的激励对象包括公司董事、高级管
理人员、中层管理人员、公司核心技术（业务）人
报告期内激励对象的范围
员以及董事会认为需要激励的其他人员共计 59 人，
占当时金证股份在册员工总数 1333 人的 4.43%。
报告期内授出的权益总额 0
报告期内行使的权益总额 4,503,000
报告期内失效的权益总额 0
至报告期末累计已授出但尚未行使的权益总 0
额
至报告期末累计已授出且已行使的权益总额 18,154,500
行权价格的调整：
报告期内授予价格与行权价格历次调整的情 2015 年 12 月 23 日，公司召开第五届董事会 2015
况以及经调整后的最新授予价格与行权价格 年第十七次会议，审议通过了《关于调整股票期权
激励计划的期权行权价格的议案》，同意将本次股
权激励计划授予的股票期权行权价格调整为 2.374
元。
董事、监事、高级管理人员报告期内获授和行使权益情况
报告期末尚未
报告期内获授 报告期内行使
姓名 职务 行使的权益数
权益数量 权益数量
量
吴晓琳 高级管理人员 0 114,000 0
王清若 高级管理人员 0 114,000 0
王凯 高级管理人员 0 114,000 0
王桂菊 高级管理人员 0 114,000 0
罗宇辉 高级管理人员 0 85,500 0
周永洪 高级管理人员 0 114,000 0
截止报告末公司股权激励对象因行权所引起的股
因激励对象行权所引起的股本变动情况 本变动情况：公司新增的股本为人民币 4,503,000
元，变更后的股本为人民币 835,009,500 元。
权益工具公允价值的计量方法 参照布莱克-斯科尔斯期权定价模型确定
参考公司过去 5 年人员离职率及对行权条件所确定
估值技术采用的模型、参数及选取标准
的业绩目标预期达成情况确定
权益工具公允价值的分摊期间及结果
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2016 年半年度报告
(三) 报告期公司股权激励相关情况说明
经公司第五届董事会 2015 年第十七次会议审议通过，公司股票期权激励计划设定的第四个行权
期的全部行权条件均已满足，公司同意激励对象在本计划规定的第三个行权期内行权。本次行权
的股票期权数量为 450.30 万股，行权人员 59 人；本次参与行权的激励对象于 2015 年 12 月 23
日向行权资金账户足额缴纳了 10,690,122 元行权资金。大华会计师事务所（特殊普通合伙）对本
次激励对象所缴纳的行权资金进行审验，并出具了大华验字[2015]001305 号验资报告。
五、重大关联交易
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保发
担保方 担保是 是否 是否
生日期 担保
与上市 被担 担保 担保 担保 担保 否已经 担保是 存在 为关 关联
担保方 (协议 逾期
公司的 保方 金额 起始日 到期日 类型 履行完 否逾期 反担 联方 关系
签署 金额
关系 毕 保 担保
日)
深圳市齐 控股子 本公 27,5 2015.7 2015.7 2016.7 连带 否 否 否 是 控股
普生信息 公司 司 00 .10 .13 .13 责任 子公
科技有限 担保 司
公司
深圳市齐 控股子 本公 10,0 2015.1 2015.1 2016.1 连带 否 否 否 是 控股
普生信息 公司 司 00 2.3 2.3 2.3 责任 子公
科技有限 担保 司
公司
深圳市金 全资子 本公 5,00 2015.1 2015.1 2016.1 连带 否 否 否 是 全资
证软银科 公司 司 0 1.5 1.5 1.5 责任 子公
技有限公 担保 司
司
深圳市金 全资子 本公 8,00 2015.1 2015.1 2016.9 连带 否 否 否 是 全资
证软银科 公司 司 0 0.9 0.9 .15 责任 子公
技有限公 担保 司
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2016 年半年度报告
司
深圳市金 全资子 本公 6,00 2016.3 2015.7 2017.7 连带 否 否 否 是 全资
证软银科 公司 司 0 .21 .17 .16 责任 子公
技有限公 担保 司
司
深圳市金 全资子 本公 4,00 2016.2 2016.2 2017.2 连带 否 否 否 是 全资
证博泽科 公司 司 0 .23 .23 .22 责任 子公
技有限公 担保 司
司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司 60,500.00
的担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子 60,500.00
公司的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 46,500.00
报告期末对子公司担保余额合计（B） 46,500.00
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 107,000.00
担保总额占公司净资产的比例(%) 72.53
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 33,239.26
上述三项担保金额合计（C+D+E） 33,239.26
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3 其他重大合同或交易
不适用
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 如未能 如未
承诺时 是否有
承诺 承诺 及时 及时履 能及
承诺背景 承诺内容 间及期 履行期
类型 方 严格 行应说 时履
限 限
履行 明未完 行应
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2016 年半年度报告
成履行 说明
的具体 下一
原因 步计
划
与股改相
关的承诺
收购报告
书或权益
变动报告
书中所作
承诺
与重大资 盈利 深圳 详细内容请查阅 2015 是 是
产重组相 预测 市金 2015 年 10 月 15 日 年 12
关的承诺 及补 证科 在上海证券交易所 月 31
偿 技股 网站 日至
份有 www.sse.com.cn 刊 2017
限公 登的《金证股份第 年 12
司、北 五届董事会 2015 年 月 31
京联 第十四次会议决议 日
龙博 公告》(公告编号
通电 2015-079)中关于
子商 业绩预测、浮动对
务技 价支付安排、补偿
术有 承诺及业绩奖励的
限公 相关内容。
司
与首次公
开发行相
关的承诺
与再融资 股份 杜宣、 本次发行新增股份 2015 是 是
相关的承 限售 赵剑、 的性质为有限售条 年6月
诺 李结 件流通股，限售期 23 日
义、徐 为 36 个月，预计上 至
岷波 市可交易时间为 2018
2018 年 6 月 23 日。 年6月
如遇法定节假日或 23 日
休息日，则顺延至
其后的第一个交易
日
与股权激 股份 吴晓 激励对象中公司董 2016 是 是
励相关的 限售 琳、王 事、高级管理人员 年1月
26 / 150
2016 年半年度报告
承诺 清若、 通过股票期权激励 29 日
王凯、 计划获得的第四个 至
王桂 行权期股份的持股 2016
菊、周 锁定遵守中国证券 年8月
永洪 监督管理委员会发 1日
布的《上市公司董
事、监事和高级管
理人员所持股份及
其变动管理业务指
引》及公司《关于
董事、监事和高级
管理人员持有和买
卖本公司股票管理
制度》的规定所获
股份将按照规定锁
定六个月
其他承诺 股份 深圳 联礼阳通过本次协 2016 是 是
限售 前海 议转让获得的金证 年4月
联礼 股份之 49,830,390 22 日
阳投 股股份（包括由该 至
资有 部分股份派生的股 2019
限责 份如送红股、资本 年 22
任公 公积金转增等，下 日
司 同），自在中国证
券登记结算有限责
任公司上海分公司
办理完成过户登记
之日起锁定 36 个月
其他 吴晓 公司于 2016 年 4 月 2016 是 是
琳、王 28 日披露了《深圳 年4月
清若、 市金证科技股份有 28 日
王凯、 限公司关于公司高 至
王桂 级管理人员增持公 2016
菊、罗 司股票的进展公 年 10
宇辉 告》（公告编号： 月 28
2016-055），公司 日
高级管理人员吴晓
琳、王清若、王凯、
王桂菊、罗宇辉为
统一安排实施后续
增持计划，使整体
增持计划更加规范
有序进行，将通过
27 / 150
2016 年半年度报告
成立资产管理计划
的形式实施后续增
持并将在未来 6 个
月内（2016 年 4 月
28 日-2016 年 10 月
28 日）完成此前未
完成的增持计划，
后续增持与前期增
持金额合计不低于
2 亿元，其他增持条
件与前期增持保持
一致。
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《上海证券交易所
股票上市规则》等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，规范公司运作。截止报告期末，本
公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在明显差异。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
(三) 其他
不适用
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条 33,600 4.05 0 0 0 49,830,3 49,830 83,430,3 9.99
件股份 ,000 90 ,390 90
1、国家持股
2、国有法人持
股
3、其他内资持
股
其中：境内非 0 0 0 0 0 49,830,3 49,830 49,830,3 5.97
国有法人持股 90 ,390 90
境内自 33,600 4.05 0 0 0 0 0 33,600,0 4.02
然人持股 ,000 00
4、外资持股
其中：境外法
人持股
境外自
然人持股
二、无限售条 796,90 95.9 0 0 0 -45,327, -45,32 751,579, 90.0
件流通股份 6,500 5 390 7,390 110 1
1、人民币普通 796,90 95.9 0 0 0 -45,327, -45,32 751,579, 90.0
股 6,500 5 390 7,390 110 1
2、境内上市的
外资股
3、境外上市的
外资股
4、其他
三、股份总数 830,50 100 0 0 0 4,503,00 4,503, 835,009, 100
6,500 0 000 500
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2016 年半年度报告
2、 股份变动情况说明
2016 年 2 月 1 日公司发布了关于股票期权激励计划第四个行权期股份上市的提示性公告，本
次行权股份中无限售条件流通股 450.30 万股，上市时间为 2016 年 2 月 5 日。本次行权股份上市
后公司总股本增加 450.30 万股，总股本变更为 83,500.95 万股。
深圳前海联礼阳投资有限责任公司通过协议转让获得公司 49,830,390 股股份（包括由该部分
股份派生的股份如送红股、资本公积金转增等），自在中国证券登记结算有限责任公司上海分公
司办理完成过户登记之日起锁定 36 个月，完成过户登记日为 2016 年 4 月 29 日。
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
单位: 股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
深圳前海联 0 0 49,830,390 49,830,390 协议转让承 2019 年 4 月
礼阳投资有 诺 29 日
限责任公司
合计 0 0 49,830,390 49,830,390 / /
股东情况
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 131,045
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
股东名称 报告期内增 期末持股数 比例 持有有限售 质押或冻结情况 股东
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2016 年半年度报告
（全称） 减 量 (%) 条件股份数 股 数量 性质
量 份
状
态
杜宣 -12,457,598 89,311,762 10.70 8,400,000 7,000,000 境内
质
自然
押
人
赵剑 -12,457,598 89,071,474 10.67 8,400,000 0 境内
无 自然
人
李结义 -12,457,597 85,411,265 10.23 8,400,000 0 境内
无 自然
人
徐岷波 -12,457,597 79,972,928 9.58 8,400,000 20,500,000 境内
质
自然
押
人
深圳前海联礼 49,830,390 49,830,390 5.97 0 0 其他
阳投资有限责 无
任公司
香港中央结算 2,379,037 5,743,128 0.69 0 0 其他
无
有限公司
中国工商银行 4,699,841 4,699,841 0.56 0 0 其他
股份有限公司
－汇添富移动 无
互联股票型证
券投资基金
叶亚君 2,900,000 2,900,000 0.35 0 0 境内
无 自然
人
科威特政府投 1,366,800 2,547,000 0.31 0 0 未知
资局－自有资 无
金
王开因 -1,700,000 2,510,000 0.30 0 0 境内
无 自然
人
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
杜宣 80,911,762 人民币普 80,911,762
通股
赵剑 80,671,474 人民币普 80,671,474
通股
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2016 年半年度报告
李结义 77,011,265 人民币普 77,011,265
通股
徐岷波 71,572,928 人民币普 71,572,928
通股
香港中央结算有限公司 5,743,128 人民币普 5,743,128
通股
中国工商银行股份有限公司－ 4,699,841 4,699,841
人民币普
汇添富移动互联股票型证券投
通股
资基金
叶亚君 2,900,000 人民币普 2,900,000
通股
科威特政府投资局－自有资金 2,547,000 人民币普 2,547,000
通股
王开因 2,510,000 人民币普 2,510,000
通股
中国农业银行股份有限公司－ 2,500,000 2,500,000
人民币普
汇添富社会责任混合型证券投
通股
资基金
上述股东关联关系或一致行动 公司未知上述股东之间是否存在关联关系或一致行动人的情况。
的说明
表决权恢复的优先股股东及持 不适用
股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市
交易情况
持有的有限售条 限售条
序号 有限售条件股东名称 新增可上
件股份数量 可上市交易 件
市交易股
时间
份数量
1 杜宣 8,400,000 2018-06-23 0 限售 36
个月
2 赵剑 8,400,000 2018-06-23 0 限售 36
个月
3 李结义 8,400,000 2018-06-23 0 限售 36
个月
4 徐岷波 8,400,000 2018-06-23 0 限售 36
个月
5 深圳前海联礼阳投资有限责任 49,830,390 2019-4-29 0 限售 36
公司 个月
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在关联关系或一致行动人的
情况
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2016 年半年度报告
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
报告期内股份
姓名 职务 期初持股数 期末持股数 增减变动原因
增减变动量
赵剑 董事长 101,769,360 89,311,762 -12,457,598 协议转让
杜宣 董事 101,529,072 89,071,474 -12,457,598 协议转让
李结义 董事、总裁 97,868,862 85,411,265 -12,457,597 协议转让
徐岷波 董事、副总裁 92,430,525 79,972,928 -12,457,597 协议转让
吴晓琳 副总裁 342,000 699,245 357,245 高管增持、股
权激励实施
王清若 副总裁 342,000 760,937 418,937 高管增持、股
权激励实施
王凯 副总裁、董事 342,000 920,369 578,369 高管增持、股
会秘书 权激励实施
王桂菊 副总裁 342,000 766,200 424,200 高管增持、股
权激励实施
罗宇辉 副总裁 0 390,800 390,800 高管增持、股
权激励实施
周永洪 财务总监 161,880 275,880 114,000 股权激励实施
其它情况说明
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
黄宇翔 董事 聘任 2016年4月26日2016年第四次临时股东大会审
议并通过了《关于选举黄宇翔（Huang/Yuxiang
）先生为公司第五届董事会董事的议案》，公
司聘任黄宇翔为董事
吴晓琳 副总裁 离任 2016年6月27日吴晓琳先生因个人原因辞去公
司副总裁职务，辞去副总裁职务后仍分管公司
智慧城市业务。
三、其他说明
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2016 年半年度报告
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 深圳市金证科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 670,492,861.97 519,521,759.91
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 19,603,000.00 19,361,005.00
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 37,557,868.10 28,258,343.26
应收账款 490,259,723.67 337,571,743.32
预付款项 22,439,915.70 36,798,340.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 794,444.44 238,333.33
应收股利
其他应收款 41,249,063.20 39,598,291.79
买入返售金融资产
存货 802,218,095.58 676,426,104.17
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 46,248,616.10 36,294,925.12
流动资产合计 2,130,863,588.76 1,694,068,846.75
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 96,695,602.59 154,797,665.83
持有至到期投资
长期应收款 165,381,242.87 393,482,880.95
长期股权投资 71,699,076.09 85,339,615.06
投资性房地产
固定资产 74,249,861.06 78,822,099.77
在建工程 171,620,252.56 144,043,507.51
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
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2016 年半年度报告
油气资产
无形资产 174,806,374.99 78,550,885.19
开发支出
商誉 289,794,122.27 289,794,122.27
长期待摊费用 5,361,763.69 4,024,322.06
递延所得税资产 9,149,248.90 9,230,750.26
其他非流动资产 25,086,328.88 123,107,444.08
非流动资产合计 1,083,843,873.90 1,361,193,292.98
资产总计 3,214,707,462.66 3,055,262,139.73
流动负债：
短期借款 540,000,000.00 220,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 96,926,455.00 10,527,133.00
应付账款 377,999,615.00 414,263,366.96
预收款项 298,723,552.24 329,601,655.12
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 75,357,116.12 125,911,909.68
应交税费 42,022,358.80 84,756,628.41
应付利息 197,331.36
应付股利
其他应付款 142,550,468.90 347,653,882.11
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 299,421.80
流动负债合计 1,573,878,987.86 1,532,911,906.64
非流动负债：
长期借款 142,632,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,827,669.76 16,259,627.86
递延所得税负债 4,202,481.66 4,962,820.72
其他非流动负债 1,951,621.34 21,951,621.34
非流动负债合计 165,613,772.76 43,174,069.92
37 / 150
2016 年半年度报告
负债合计 1,739,492,760.62 1,576,085,976.56
所有者权益
股本 835,009,500.00 835,009,500.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 10,070,830.39 10,052,490.40
减：库存股
其他综合收益 767,323.48
专项储备
盈余公积 95,080,297.04 95,080,297.04
一般风险准备
未分配利润 332,417,028.12 342,350,862.09
归属于母公司所有者权益合计 1,272,577,655.55 1,283,260,473.01
少数股东权益 202,637,046.49 195,915,690.16
所有者权益合计 1,475,214,702.04 1,479,176,163.17
负债和所有者权益总计 3,214,707,462.66 3,055,262,139.73
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
母公司资产负债表
2016 年 6 月 30 日
编制单位:深圳市金证科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 387,504,938.27 231,930,761.77
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 17,125,948.80
应收账款 151,384,281.28 145,403,642.43
预付款项 12,272,493.49 18,127,359.61
应收利息 7,498,361.16 2,768,055.56
应收股利 1,000,000.00
其他应收款 23,430,100.98 29,650,606.13
存货 157,768,042.55 145,160,685.25
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,514,703.98 -4,835,821.56
流动资产合计 752,372,921.71 585,331,237.99
非流动资产：
可供出售金融资产 96,695,602.59 143,451,944.44
持有至到期投资
长期应收款 164,110,763.59 392,212,401.67
长期股权投资 767,672,161.27 769,365,326.23
投资性房地产
38 / 150
2016 年半年度报告
固定资产 67,184,194.23 70,195,865.65
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 7,514,778.45 8,425,141.56
开发支出
商誉
长期待摊费用 4,168,963.60 2,503,908.44
递延所得税资产 4,930,973.20 5,031,801.95
其他非流动资产 200,000,000.00 170,000,000.00
非流动资产合计 1,312,277,436.93 1,561,186,389.94
资产总计 2,064,650,358.64 2,146,517,627.93
流动负债：
短期借款 280,000,000.00 180,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,926,455.00 10,527,133.00
应付账款 67,604,247.72 71,516,736.18
预收款项 145,634,365.79 188,958,993.23
应付职工薪酬 53,869,839.43 97,609,304.32
应交税费 33,022,805.65 59,251,476.31
应付利息
应付股利
其他应付款 115,901,137.97 312,528,704.88
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 697,958,851.56 920,392,347.92
非流动负债：
长期借款 142,632,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 16,827,669.76 15,459,627.86
递延所得税负债
其他非流动负债 1,951,621.34 21,951,621.34
非流动负债合计 161,411,291.10 37,411,249.20
负债合计 859,370,142.66 957,803,597.12
所有者权益：
股本 835,009,500.00 835,009,500.00
其他权益工具
39 / 150
2016 年半年度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 11,034,813.59 11,034,813.59
减：库存股
其他综合收益 1,944.44
专项储备
盈余公积 90,318,145.80 90,318,145.80
未分配利润 268,917,756.59 252,349,626.98
所有者权益合计 1,205,280,215.98 1,188,714,030.81
负债和所有者权益总计 2,064,650,358.64 2,146,517,627.93
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
合并利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,482,664,356.00 1,040,323,535.37
其中：营业收入 1,482,664,356.00 1,040,323,535.37
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 1,436,502,720.02 956,684,388.66
其中：营业成本 1,142,809,914.18 779,318,676.76
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5,616,848.92 7,851,887.65
销售费用 60,435,873.37 34,629,733.79
管理费用 242,998,500.38 168,243,421.80
财务费用 -25,800,979.58 -47,035,533.84
资产减值损失 10,442,562.75 13,676,202.50
加：公允价值变动收益（损失以“－”号 -185,690.60
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -7,732,263.41 7,727,789.25
其中：对联营企业和合营企业的投资 -10,518,831.91 -1,575,682.44
收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 38,243,681.97 91,366,935.96
加：营业外收入 10,964,164.17 6,977,712.95
其中：非流动资产处置利得 5,030.71
减：营业外支出 22,361.03 120,448.78
40 / 150
2016 年半年度报告
其中：非流动资产处置损失 1,059.39 14,728.37
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 49,185,485.11 98,224,200.13
减：所得税费用 3,296,293.92 6,899,357.45
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,889,191.19 91,324,842.68
归属于母公司所有者的净利润 37,661,707.68 82,305,421.65
少数股东损益 8,227,483.51 9,019,421.03
六、其他综合收益的税后净额 -1,179,450.66
归属母公司所有者的其他综合收益的税 -767,323.48
后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合 -767,323.48
收益
1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动 -767,323.48
损益
3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后 -412,127.18
净额
七、综合收益总额 44,709,740.53 91,324,842.68
归属于母公司所有者的综合收益总额 36,894,384.20 82,305,421.65
归属于少数股东的综合收益总额 7,815,356.33 9,019,421.03
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0451 0.099
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0451 0.099
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元, 上期被合并方
实现的净利润为： 元。
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
母公司利润表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 333,576,218.02 287,995,281.40
减：营业成本 144,350,995.07 130,895,837.96
营业税金及附加 3,230,060.58 6,537,688.90
销售费用 12,159,047.07 7,643,047.10
管理费用 142,050,935.85 110,047,036.88
41 / 150
2016 年半年度报告
财务费用 -17,058,616.82 -38,063,844.27
资产减值损失 -467,191.62 9,323,444.16
加：公允价值变动收益（损失以“－”号
填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,506,878.41 15,677,789.25
其中：对联营企业和合营企业的投资 -10,518,831.91
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,817,866.30 77,289,859.92
加：营业外收入 3,934,376.83 3,371,654.19
其中：非流动资产处置利得 5,030.71
减：营业外支出 2,163.84 7,659.80
其中：非流动资产处置损失 1,003.84 7,334.01
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 59,750,079.29 80,653,854.31
减：所得税费用 -4,413,591.97 5,482,499.81
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 64,163,671.26 75,171,354.50
五、其他综合收益的税后净额 -1,944.44
（一）以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收 -1,944.44
益
1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损 -1,944.44
益
3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 64,161,726.82 75,171,354.50
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
合并现金流量表
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,432,122,001.00 1,064,103,777.40
客户存款和同业存放款项净增加额
42 / 150
2016 年半年度报告
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,930,682.78 3,295,525.54
收到其他与经营活动有关的现金 212,634,222.15 309,084,400.04
经营活动现金流入小计 1,650,686,905.93 1,376,483,702.98
购买商品、接受劳务支付的现金 1,273,912,620.40 940,420,532.41
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 314,659,136.66 163,465,676.76
支付的各项税费 86,615,397.78 46,462,050.20
支付其他与经营活动有关的现金 296,157,705.17 332,968,892.83
经营活动现金流出小计 1,971,344,860.01 1,483,317,152.20
经营活动产生的现金流量净额 -320,657,954.08 -106,833,449.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 264,826,938.99 151,557,520.58
取得投资收益收到的现金 163,365,031.55 99,274,189.21
处置固定资产、无形资产和其他长 6,315.28 70,219.37
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,297,625.05 10,500,000.00
投资活动现金流入小计 438,495,910.87 261,401,929.16
购建固定资产、无形资产和其他长 38,222,824.58 23,088,041.33
期资产支付的现金
投资支付的现金 313,216,382.44 96,629,728.69
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 26,769,680.12 59,871,300.00
投资活动现金流出小计 378,208,887.14 179,589,070.02
投资活动产生的现金流量净额 60,287,023.73 81,812,859.14
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,320,000.00 247,008,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
到的现金
取得借款收到的现金 622,632,000.00 320,000,000.00
发行债券收到的现金
43 / 150
2016 年半年度报告
收到其他与筹资活动有关的现金 26,000,000.00 25,000,000.00
筹资活动现金流入小计 656,952,000.00 592,008,000.00
偿还债务支付的现金 160,000,000.00 139,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 65,805,541.22 47,109,222.22
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 37,419,796.60 45,697,791.33
筹资活动现金流出小计 263,225,337.82 232,307,013.55
筹资活动产生的现金流量净额 393,726,662.18 359,700,986.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 133,355,731.83 334,680,396.37
加：期初现金及现金等价物余额 486,927,593.31 238,123,751.07
六、期末现金及现金等价物余额 620,283,325.14 572,804,147.44
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
母公司现金流量表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 296,318,237.83 229,974,642.95
收到的税费返还 783,042.86 69,467.45
收到其他与经营活动有关的现金 94,463,693.55 80,547,768.11
经营活动现金流入小计 391,564,974.24 310,591,878.51
购买商品、接受劳务支付的现金 172,230,872.00 160,983,638.08
支付给职工以及为职工支付的现金 158,133,319.57 112,737,186.66
支付的各项税费 40,465,467.75 23,601,906.34
支付其他与经营活动有关的现金 123,493,416.18 39,556,023.45
经营活动现金流出小计 494,323,075.50 336,878,754.53
经营活动产生的现金流量净额 -102,758,101.26 -26,286,876.02
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 254,826,938.99 151,557,520.58
取得投资收益收到的现金 177,329,069.39 107,224,189.21
处置固定资产、无形资产和其他长 61,789.37
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 10,000,000.00 10,500,000.00
投资活动现金流入小计 442,156,008.38 269,343,499.16
购建固定资产、无形资产和其他长 1,056,182.85 3,031,420.74
期资产支付的现金
投资支付的现金 355,181,681.81 155,829,728.69
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
44 / 150
2016 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金 21,769,680.12 30,000,000.00
投资活动现金流出小计 378,007,544.78 188,861,149.43
投资活动产生的现金流量净额 64,148,463.60 80,482,349.73
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 242,208,000.00
取得借款收到的现金 282,632,000.00 200,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00
筹资活动现金流入小计 287,632,000.00 442,208,000.00
偿还债务支付的现金 40,000,000.00 109,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 54,815,541.22 37,981,437.19
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 -2,580,203.40 697,791.33
筹资活动现金流出小计 92,235,337.82 148,179,228.52
筹资活动产生的现金流量净额 195,396,662.18 294,028,771.48
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 156,787,024.52 348,224,245.19
加：期初现金及现金等价物余额 206,718,411.99 32,014,694.96
六、期末现金及现金等价物余额 363,505,436.51 380,238,940.15
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
45 / 150
2016 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 835,009 10,052, 767,323 95,080, 342,350 195,915,6 1,479,176
,500.00 490.40 .48 297.04 ,862.09 90.16 ,163.17
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 835,009 10,052, 767,323 95,080, 342,350 195,915,6 1,479,176
,500.00 490.40 .48 297.04 ,862.09 90.16 ,163.17
三、本期增减变动金额（减 18,339. -767,32 -9,933, 6,721,356 -3,961,46
少以“－”号填列） 99 3.48 833.97 .33 1.13
（一）综合收益总额 -767,32 37,661, 7,815,356 44,709,74
3.48 707.68 .33 0.53
（二）所有者投入和减少资 8,320,000 8,320,000
本 .00 .00
1．股东投入的普通股 8,320,000 8,320,000
.00 .00
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权
益的金额
4．其他
（三）利润分配 18,339. -47,595 -9,414,00 -56,991,2
99 ,541.65 0.00 01.66
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
46 / 150
2016 年半年度报告
3．对所有者（或股东）的 -47,595 -9,414,00 -57,009,5
分配 ,541.65 0.00 41.65
4．其他 18,339. 18,339.99
99
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 835,009 10,070, 95,080, 332,417 202,637,0 1,475,214
,500.00 830.39 297.04 ,028.12 46.49 ,702.04
上期
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
其他权益工具 资本公 减：库存 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益 益合计
股本
优先股 永续债 其他 积 股 合收益 备 积 险准备 利润
一、上年期末余额 265,635 50,984, 71,681, 449,654 100,002,0 937,959,0
,500.00 909.98 632.56 ,957.00 01.04 00.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 265,635 50,984, 71,681, 449,654 100,002,0 937,959,0
,500.00 909.98 632.56 ,957.00 01.04 00.58
三、本期增减变动金额（减 11,200, 231,319 7,517,1 43,974, 6,769,421 300,781,0
少以“－”号填列） 000.00 ,880.81 35.45 568.22 .03 05.51
（一）综合收益总额 82,305, 9,019,421 91,324,84
421.65 .03 2.68
（二）所有者投入和减少资 11,200, 231,319 242,519,8
47 / 150
2016 年半年度报告
本 000.00 ,880.81 80.81
1．股东投入的普通股 11,200, 230,670 241,870,2
000.00 ,264.15 64.15
2．其他权益工具持有者投
入资本
3．股份支付计入所有者权 649,616 649,616.6
益的金额 .66 6
4．其他
（三）利润分配 7,517,1 -38,330 -2,250,00 -33,063,7
35.45 ,853.43 0.00 17.98
1．提取盈余公积 7,517,1 -7,517,
35.45 135.45
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的 -30,813 -2,250,00 -33,063,7
分配 ,717.98 0.00 17.98
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 276,835 282,304 79,198, 493,629 106,771,4 1,238,740
,500.00 ,790.79 768.01 ,525.22 22.07 ,006.09
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
母公司所有者权益变动表
2016 年 1—6 月
48 / 150
2016 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 835,009,5 11,034,81 1,944.44 90,318,1 252,349, 1,188,714
00.00 3.59 45.80 626.98 ,030.81
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 835,009,5 11,034,81 1,944.44 90,318,1 252,349, 1,188,714
00.00 3.59 45.80 626.98 ,030.81
三、本期增减变动金额（减 -1,944.4 16,568,1 16,566,18
少以“－”号填列） 4 29.61 5.17
（一）综合收益总额 -1,944.4 64,163,6 64,161,72
4 71.26 6.82
（二）所有者投入和减少资
本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益
的金额
4．其他
（三）利润分配 -47,595, -47,595,5
541.65 41.65
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分 -47,595, -47,595,5
配 541.65 41.65
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
49 / 150
2016 年半年度报告
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 835,009,5 11,034,81 90,318,1 268,917, 1,205,280
00.00 3.59 45.80 756.59 ,215.98
上期
项目 其他权益工具 其他综合 未分配利 所有者权
股本 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 收益 润 益合计
一、上年期末余额 265,635,5 49,834,78 66,919,4 380,416, 762,806,2
00.00 9.40 81.32 440.65 11.37
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 265,635,5 49,834,78 66,919,4 380,416, 762,806,2
00.00 9.40 81.32 440.65 11.37
三、本期增减变动金额（减 11,200,00 231,319,8 7,517,13 36,840,5 286,877,5
少以“－”号填列） 0.00 80.81 5.45 01.07 17.33
（一）综合收益总额 75,171,3 75,171,35
54.50 4.50
（二）所有者投入和减少资 11,200,00 231,319,8 242,519,8
本 0.00 80.81 80.81
1．股东投入的普通股 11,200,00 230,670,2 241,870,2
0.00 64.15 64.15
2．其他权益工具持有者投入
资本
3．股份支付计入所有者权益 649,616.6 649,616.6
的金额 6 6
4．其他
（三）利润分配 7,517,13 -38,330, -30,813,7
5.45 853.43 17.98
1．提取盈余公积 7,517,13 -7,517,1
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2016 年半年度报告
5.45 35.45
2．对所有者（或股东）的分 -30,813, -30,813,7
配 717.98 17.98
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 276,835,5 281,154,6 74,436,6 417,256, 1,049,683
00.00 70.21 16.77 941.72 ,728.70
法定代表人：赵剑 主管会计工作负责人：周永洪 会计机构负责人：周永洪
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2016 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
(一) 公司注册地、组织形式和总部地址
深圳市金证科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系于 2000 年 10 月经深圳
市人民政府深府函[2000]70 号文批准，以发起方式设立股份有限公司。公司的企业法人营业执照
注册号：440301103398823，并于 2003 年 12 月 24 日在上海证券交易所上市。
经过历年的派送红股、转增股本及增发新股，截至 2016 年 6 月 30 日，本公司累计发行股本
总数 835,009,500.00 股，注册资本为 835,009,500.00 元，注册地址：广东省深圳市南山区科技
园高新区南区高新南五道金证科技大楼 8-9 层，总部地址：广东省深圳市南山区科技园高新区南
区高新南五道金证科技大楼 8-9 层。
(二) 经营范围
许可经营项目：物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目），进出口业务（具体
按深贸管准证字第 2003-2435 号文执行）；建筑智能化工程专业（凭《建筑业企业资质证书》经
营）。一般经营项目：计算机应用系统及配套设备的技术开发、生产、销售；电子产品、通讯器
材、机械设备的购销及国内商业，物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）；专业
音响、灯光、多媒体显示、会议公共广播设备、闭路监控设备的购销与安装；房屋租赁；机动车
辆停放服务；室内外清洁等。
(三) 营业期限有限的特殊企业信息：无
(四) 公司业务性质和主要经营活动
本公司属 IT 行业，主要产品或服务为金融证券软件、系统集成及服务。
(五) 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司全体董事于 2016 年 7 月 19 日批准报出。
2. 合并财务报表范围
本期纳入合并财务报表范围的主体共 19 户，具体包括：
持股比例 表决权比例
子公司名称 子公司类型 级次
（%） （%）
深圳市齐普生科技股份有限公司 控股子公司 一级 47.7 47.7
深圳市金证软银科技有限公司 全资子公司 一级 100 100
上海金证高科技有限公司 全资子公司 一级 100 100
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北京北方金证科技有限公司 全资子公司 一级 100 100
成都市金证科技有限责任公司 全资子公司 一级 100 100
成都金证信息技术有限公司 全资子公司 一级 100 100
深圳市金证博泽科技有限公司 全资子公司 一级 100 100
南京金证信息技术有限公司 全资子公司 一级 100 100
金证财富南京科技有限公司 控股子公司 一级 65 65
深圳市金微蓝技术有限公司 控股子公司 一级 60 60
北京联龙博通电子商务技术有限公
全资子公司 一级 100 100
司
人谷科技（北京）有限责任公司 控股子公司 一级 90 90
深圳市融汇通金科技有限公司 控股子公司 一级 60 60
珠海金智维信息科技有限公司 控股子公司 一级 51 51
成都金证博泽科技有限公司 全资子公司 二级 100 100
成都金证同洲科技有限公司 控股子公司 二级 51 51
深圳市齐普生数字系统有限公司 控股子公司 二级 47.7 47.7
北京市齐普生信息科技有限公司 控股子公司 二级 47.7 47.7
齐普生信息科技南京有限公司 控股子公司 二级 47.7 47.7
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发
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行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的规定，编制财
务报表。
2. 持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
本公司营业周期为 12 个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1． 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情
况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
2． 同一控制下的企业合并
1）个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资
本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债
或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不
足的，调整留存收益。
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对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，
与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，
直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权
益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费
用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本
公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价
直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权
益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
2）合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合
并财务报表中的账面价值计量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制
权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在
取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其
他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的年初留存收益或当期损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调
整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。
3． 非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对
可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，
于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入
权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并
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成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为
一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表
进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的
公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价
值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转入合并日当期的投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方
的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期
投资收益。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独
主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债
表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额
的，其余额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的年
初数；将子公司以及业务合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公
司以及业务合并当期年初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表
年初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司
以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务年初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司以及业务年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于
剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公
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允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之
间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当
在丧失控制权时转为当期投资收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
1． 合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等
因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划
分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分
为共同经营：
（1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务。
（2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务。
（3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承
担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合
营方的支持。
2． 共同经营会计处理方法
本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规
定进行会计处理：
（1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
（2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
（3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售
给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的
资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司全额确认
该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会
计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关
负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
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8. 现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备
期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动
风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
1． 外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属
于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则
处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇
兑差额作为公允价值变动损益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑
差额计入其他综合收益。
2． 外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报
表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算
处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
10. 金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
1． 金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得
持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；
其他金融负债等。
2． 金融工具的确认依据和计量方法
（1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
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1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短
期获利方式对该组合进行管理；
3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工
具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入损益的金融资产或金融负债：
1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；
2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金
融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有
重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的
混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价
值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，
相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允
价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时
调整公允价值变动损益。
（2） 应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃
市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项、长期应收
款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初
始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（3） 持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，
计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置
时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期
投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，
在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除
外：
1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变
化对该项投资的公允价值没有显著影响。
2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
（4） 可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融
资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，
将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合
收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（5） 其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（6）BT 项目会计核算方法
本公司 BT 项目的经营方式为“建造-转移（Build-Transfer）”，即政府或其代理公司与本公司
签订政府工程的投资建设回购协议，并授权本公司代理其实施投融资职能进行政府工程建设，工
程完工后移交政府或其代理公司，政府或其代理公司根据回购协议在规定的期限内支付本公司回
购资金（含投资回报及资金占用费）。
本公司 BT 项目未提供建造服务，按照建造过程中支付的工程价款等考虑合同规定，确认长
期应收款。
BT 项目建设期本公司按照与政府或其代理公司签订的回购协议约定的利率，按期确认资金占
用费计入利息收入；进入 BT 项目回购期后，回购期内长期应收款采用摊余成本计量并按期确认
利息收入，实际利率在预期的长期应收款存续期间内一般保持不变。
3． 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，
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则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该
金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，
将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认
部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融
负债。
4． 金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司
若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债
的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部
分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
5． 金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活
跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参
考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金
融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
6． 金融资产（不含应收款项）减值准备计提
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资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价
值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
（1） 发行方或债务人发生严重财务困难；
（2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
（3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
（4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
（5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
（6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据
对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，
如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其
所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
（7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使
权益工具投资人可能无法收回投资成本；
（8） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
（1）可供出售金融资产的减值准备
本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失，其中：
表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%，；“非暂时性下跌”是指公允价
值连续下跌时间超过 12 个月。
上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售
权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘
价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿
金额后确定。
可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综
合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损
失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已
计入损益的减值损失后的余额。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权
益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价
且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
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的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。
（2）持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流
量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予
以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转
回日的摊余成本。
7． 金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：
（1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
（2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项余额 10％以上且金额在 500 万元以
上的应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当
期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将
其归入相应组合计提坏账准备
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 8 8
2－3 年 20 20
3 年以上 50 50
3－4 年
4－5 年
5 年以上
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 □不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原
有条款收回款项
坏账准备的计提方法 根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账
面价值的差额进行计提
12. 存货
1． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品、发出商品、工程成本等。
2． 存货的计价方法
存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按
加权平均法计价。
3． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产
成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材
料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而
持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，
超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类
别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
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的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。
4． 存货的盘存制度
采用永续盘存制
5． 低值易耗品和包装物的摊销方法
（1） 低值易耗品采用一次转销法；
包装物采用一次转销法。
13. 划分为持有待售资产
1． 划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会
或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
（4）该项转让将在一年内完成。
2． 划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净
残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账
面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有待
售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理。
14. 长期股权投资
1． 投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同
一控制下企业合并的会计处理方法
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
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有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2． 后续计量及损益确认
（1）成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计
价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公
司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
（2）权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投
资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投
资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差
额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净
资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于
被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资
的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产
等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之
间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上
确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权
投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负
债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序
处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及
长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
3． 长期股权投资核算方法的转换
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（1） 公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控
制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权
投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原
计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资
单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计
入当期营业外收入。
（2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等
原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权
投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采
用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规
定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
（3） 权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
（4） 成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
（5） 成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，
处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22
号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期损益。
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4． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益
法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
（1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
（2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
（3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
（4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分
个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期
损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，
并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关
规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（2）在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期
股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本
公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股
权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值
之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差
额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收
益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项
处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行
相关会计处理：
（1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投
资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司
净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
5． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响
的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同
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控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，
将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的
净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并
按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实
和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有
代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；
（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。
15. 投资性房地产
不适用
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 直线法 20 5 4.75
电子设备 直线法 3 5 31.67
运输设备 直线法 5 5 19
其他设备 直线法 5 5 19
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资
产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。
融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中
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较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率
法进行分摊。
本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期
届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能
够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
1． 在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态
前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借
款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以项目分类核算。
2． 在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按
本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂
估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18. 借款费用
1． 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本
化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为
费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2． 借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资
本化。
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当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借
款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
3． 暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4． 借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投
资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或
者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整
每期利息金额。
19. 生物资产
20. 油气资产
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、
管理办公用软件。
1． 无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面
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价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
2． 无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无
形资产。
（1） 使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有
限的无形资产预计寿命及依据如下：
项目 预计使用寿命 依据
管理及办公用软件 5年 根据历史经验值合理预计
土地使用权 50 年 根据土地使用权使用年限预计
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原
先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2). 内部研究开发支出会计政策
3． 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
4． 开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或
出售该无形资产；
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（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不
在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该
项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22. 长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值
迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该
资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的
现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面
价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产
减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在
剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进
行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产
组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商
誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相
应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者
资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23. 长期待摊费用
1． 摊销方法
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费
用。长期待摊费用在受益期内按直接法分期摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬
确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供
的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划系设定提存计划。
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离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保
险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额
确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
(3)、辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。对符合设
定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认
为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
25. 预计负债
1． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
2． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或
有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
1． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
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授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定
价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）
股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和
非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件
中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。
3． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数
量一致。
4． 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授
予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务
或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资
本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费
用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股
份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担
负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每
个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
5． 对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将
剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足
非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
28. 收入
1． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的
继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利
益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
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公司按销售商品原则确认的收入主要包括商品销售收入及系统集成收入：
公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将项目货物全部发出，客户签收无误后，发出货
物的收入金额能够确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。
公司系统集成收入确认的具体原则为：在系统集成项目经客户竣工验收时，确认该系统集成
项目收入。
2． 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定
让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3． 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
提供劳务交易的完工进度，依据已完成劳务的工作量占预计劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入企业；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款
不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认
提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务
部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为
提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将
销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
公司提供劳务收入主要包括定制软件收入、系统维护收入、技术服务收入：
公司定制软件收入确认的具体原则为：在已收讫货款或预计可收回合同货款时，资产负债表
日按定制软件项目实际已投入的工作量占该定制软件项目预计投入总工作量的比例确定完工进度，
按照该定制软件项目合同确定的收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认的定制软件
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收入金额，确认当期定制软件收入。
公司系统维护收入确认的具体原则为：在已收讫货款或预计可收回合同货款时，按合同或协
议约定的系统维护费结算时间分期确认。
公司技术服务收入确认的具体原则为：在技术服务已经提供，按合同约定结算技术服务费时
确认。
4． 建造合同收入的确认依据和方法
（1） 当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债
表日按完工百分比法予以确认。完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用
的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1） 合同总收入能够可靠地计量；
2） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
3） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
4） 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
1） 与合同相关的经济利益很可能流入企业；
2） 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，
确认为当期合同收入；同时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认成
本后的金额，确认为当期合同成本。合同工程的变动、索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算
的数额为限计入合同总收入。
（2） 建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
1） 合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其
发生的当期确认为合同费用。
2） 合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
（3） 如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
公司建安工程收入遵照上述建造合同收入的确认依据和方法进行。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府
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补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计
入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部
分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性
差异)计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清
偿该负债期间的适用税率计量。
1． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵
减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列
特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业
合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得
税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额。
2． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
（1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
（2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应
纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异；
（3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制
并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣
除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，
确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，
则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
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公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，
按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
(2)、融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未
确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确
认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关
的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32. 其他重要的会计政策和会计估计
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 □不适用
备注(受重要影响的报表项目
会计政策变更的内容和原因 审批程序
名称和金额)
其他说明
(2)、重要会计估计变更
□适用 □不适用
备注(受重要影响的报
会计估计变更的内容和原因 审批程序 开始适用的时点
表项目名称和金额)
其他说明
34. 其他
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物、应税劳务收入和应税 17、11、6、5、3
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服务收入
消费税
营业税
城市维护建设税 实缴流转税税额 7
企业所得税
教育费附加 实缴流转税税额 3
地方教育费附加 实缴流转税税额 2
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
母公司 15
深圳市齐普生科技股份有限公司 15
深圳市金证软银科技有限公司 25
上海金证高科技有限公司 25
北京北方金证科技有限公司 15
成都市金证科技有限责任公司 应纳税所得额减半后按 20%征收
成都金证信息技术有限公司 25
深圳市金证博泽科技有限公司 25
南京金证信息技术有限公司 25
金证财富南京科技有限公司 软件企业 2 免 3 减半；本期免税
深圳市金微蓝技术有限公司 15
人谷科技（北京）有限责任公司 25
深圳市融汇通金科技有限公司 25
珠海金智维信息科技有限公司 20
北京联龙博通电子商务技术有限公司 25
成都金证博泽科技有限公司 25
成都金证同洲科技有限公司 25
深圳市齐普生数字系统有限公司 15
北京市齐普生信息科技有限公司 25
齐普生信息科技南京有限公司 25
2. 税收优惠
2014 年 9 月 30 日，本公司被深圳市科技和信息局、深圳市财政局、深圳市国家税务局、深
圳市地方税务局认定（证书号 GR201444201470）为高新技术企业，有效期为三年，本公司 2016
度减按 15%计算缴纳企业所得税。
2015 年 6 月 19 日，深圳市齐普生科技股份有限公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政
委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定（证书号 GR201544200011）为高新技术企业，
有效期为三年，深圳市齐普生科技股份有限公司 2015-2017 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
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2015 年 11 月 24 日，北京北方金证科技有限公司被北京市科学技术委员会、北京市财政局、
北京市国家税务局、北京市地方税务局认定（证书号 GR201511002189）为高新技术企业，有效期
为三年，北京北方金证科技有限公司 2015-2017 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
根据财政部关于小型微利企业所得税优惠政策的通知（财税[2015]34 号文件）：自 2015 年 1 月 1
日至 2017 年 12 月 31 日，对年应纳税所得额低于 20 万元（含 20 万元）的小型微利企业，其所得
减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。成都市金证科技有限责任公司 2016
适用小型微利企业所得税优惠政策，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所
得税。
2014 年 12 月 26 日金证财富南京科技有限公司被认定为软件企业，享受企业所得税两免三减
半优惠政策，2014、2015 年度免征企业所得税，2016 年至 2018 年减半征收企业所得税。
深圳市金微蓝技术有限公司成立于 2015 年 4 月 3 日，注册地址：深圳市前海深港合作区前湾一路
1 号 A 栋 201 室，在深圳前海深港合作区企业所得税按 15％的优惠税率计算缴纳。
2014 年 7 月 24 日，深圳市齐普生数字系统有限公司被深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员
会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局认定（证书号 GR201444200541）为高新技术企业，有
效期为三年，深圳市齐普生数字系统有限公司 2014-2016 年度减按 15%计算缴纳企业所得税。
根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第一款，珠海金智维信息科技有限公司符合小
型微利企业条件，减按 20%的税率征收企业所得税。
3. 其他
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 209,956.66 282,528.41
银行存款 626,062,014.79 492,633,793.47
其他货币资金 44,220,890.52 26,605,438.03
合计 670,492,861.97 519,521,759.91
其中：存放在境外的款
项总额
其他说明
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动 19,603,000.00 19,361,005.00
计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资 19,603,000.00 19,361,005.00
其他
合计 19,603,000.00 19,361,005.00
其他说明：
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 37,557,868.10 28,258,343.26
商业承兑票据
合计 37,557,868.10 28,258,343.26
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
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5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特 528,27 98.20 38,013 7.20 490,25 364,47 97.53 26,905 7.38 337,57
征组合计提坏 3,535. ,811.4 9,723. 7,466. ,723.1 1,743.
账准备的应收 15 8 67 44 2 32
账款
单项金额不重 9,672, 1.80 9,672, 100.00 9,215, 2.47 9,215, 100.00
大但单独计提 787.18 787.18 738.18 738.18
坏账准备的应
收账款
537,94 / 47,686 / 490,25 373,69 / 36,121 / 337,57
合计 6,322. ,598.6 9,723. 3,204. ,461.3 1,743.
33 6 67 62 0 32
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 456,651,471.37 22,833,991.46 5
1 年以内小计 456,651,471.37 22,833,991.46 5
1至2年 26,889,969.45 2,151,197.57 8
2至3年 31,128,115.88 6,225,623.19 20
3 年以上 13,601,958.45 6,800,979.26 50
3至4年
4至5年
5 年以上
83 / 150
2016 年半年度报告
合计 528,271,515.15 38,011,791.48 7.20
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 11,563,117.36 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 205,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款期末
单位名称 期末余额 已计提坏账准备
余额的比例（%）
中国银行股份有限公司 4.48 1,099,026.60
21,980,532.06
中国建设银行股份有限公
4.00 980,404.84
司 19,608,096.70
杭州炫旗科技有限公司 2.94 2,005,536.74
14,391,146.80
广州天诚伟业通信科技有
2.09 513,078.90
限公司 10,261,578.00
广东网域科技有限公司 2.04 501,288.33
10,025,766.61
84 / 150
2016 年半年度报告
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 12,395,537.38 55.24 34,008,390.73 92.42
1至2年 7,591,507.28 33.83 1,393,054.89 3.79
2至3年 815,911.81 3.64 369,729.59 1.00
3 年以上 1,636,959.23 7.29 1,027,165.64 2.79
合计 22,439,915.70 100.00 36,798,340.85 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付账款
单位名称 期末金额 总额的比例 预付款时间 未结算原因
(%)
深圳市金华威数码科
13.40 1 年以内 未到结算期
技有限公司 2,997,260.00
杭州宏杉科技有限公
11.05 1 年以内 未到结算期
司 2,471,448.97
广州市维柏信息科技
9.43 1 年以内 未到结算期
有限公司 2,110,000.00
北京华三通信技术有
7.52 1 年以内 未到结算期
限公司 1,683,582.91
北京神州数码有限公
7.19 1 年以内 未到结算期
司 1,609,691.00
其他说明
85 / 150
2016 年半年度报告
7、 应收利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
其他应收
款
按信用风 47,473,6 96.13 6,2 13.11 41,249,0 47,148, 96.10 7,55 16.0 39,598
险特征组 29.29 24, 63.20 412.49 0,12 1 ,291.7
合计提坏 566 0.70 9
账准备的 .09
其他应收
款
单项金额 1,911,91 3.87 1,911,9 100.00 1,911,9 3.90 1,91 100
不重大但 4.96 14.96 14.96 1,91
单独计提 4.96
坏账准备
的其他应
收款
49,385,5 / 8,136,4 / 41,249,0 49,060, / 9,46 / 39,598
合计 44.25 81.05 63.20 327.45 2,03 ,291.7
5.66 9
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
86 / 150
2016 年半年度报告
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 26,159,422.72 1,307,971.33 5
1 年以内小计 26,159,422.72 1,307,971.33 5
1至2年 5,104,686.41 408,374.90 8
2至3年 11,988,467.52 2,397,693.50 20
3 年以上 4,221,052.64 2,110,526.36 50
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 47,473,629.29 6,224,566.09 13.11
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,325,554.61 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 16,883,371.60 37,525,015.76
备用金 1,613,650.40 2,056,137.54
往来款 25,412,403.70 8,912,576.63
其他 5,476,118.55 566,597.52
合计 49,385,544.25 49,060,327.45
87 / 150
2016 年半年度报告
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中国（南京） 保证金 10,000,000.00 2 至 3 年 24.24 2,000,000.00
软件谷管理委
员会
华北建设集团 垫付款 5,786,679.64 1 年以内 14.03
有限公司南京
分公司
天一证券 委托理财保 1,911,914.96 3 年以上 4.64 1,911,914.96
证金
江苏地质基桩 垫付款 1,030,678.15 1 年以内 2.50
工程公司
深圳市福田区 保证金 975,094.00 1 至 2 年 2.36 78,007.52
信息中心
合计 / 19,704,366.75 / 47.77 3,989,922.48
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额：
其他说明：
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料
在产品 171,152,7 171,152,717.63 163,968,783.73 163,968,783.7
17.63 3
88 / 150
2016 年半年度报告
库存商品 116,714,4 657,987.96 116,056,424.19 64,071,913.90 657,987.96 63,413,925.94
12.15
周转材料
消耗性生
物资产
建造合同
形成的已
完工未结
算资产
发出商品 515,008,9 515,008,953.76 449,043,394.50 449,043,394.5
53.76 0
合计 802,876,0 657,987.96 802,218,095.58 677,084,092.13 657,987.96 676,426,104.1
83.54 7
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转回或转 期末余额
计提 其他 其他
销
原材料
在产品
库存商品 657,987.9 657,987.9
6 6
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
合计 657,987.9 657,987.9
6 6
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明：
(4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
89 / 150
2016 年半年度报告
12、 一年内到期的非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
合计
其他说明
13、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
待抵扣增值税 40,987,788.30 30,949,420.02
短期金融理财产品 5,000,000.00 5,000,000.00
待摊费用 238,895.33 345,505.10
往来款 21,932.47
合计 46,248,616.10 36,294,925.12
其他说明
14、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 账面
减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
余额
可供出售债
务工具：
可供出售权 101,4 4,800,000.0 96,695,602.5 159,597,665.8 4,800,000.0 154,797,665.8
益工具： 95,60 0 9 3 0 3
2.59
按公允价 61,347,665.83 61,347,665.83
值计量的
按成本计 101,4 4,800,000.0 96,695,602.5 98,250,000.00 4,800,000.0 93,450,000.00
量的 95,60 0 9 0
2.59
90 / 150
2016 年半年度报告
101,4 4,800,000.0 96,695,602.5 159,597,665.8 4,800,000.0 154,797,665.8
合计 95,60 0 9 3 0 3
2.59
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
在被 本
账面余额 减值准备
投资 期
被投资 本 本 本 单位 现
单位 期 本期 期 期 期 持股 金
期末 期初 期末
初 增加 减 增 减 比例 红
少 加 少 (%) 利
上海国君 30, 30,000,000. 37.5
创投证鋆 000 00 0
一号股权 ,00
投资合伙 0.0
企业（有限 0
合伙）
山西同仁 5,0 5,000,000.0 3.03
股权投资 00, 0
合伙企业 000
（有限合 .00
伙）
中融子午 4,8 4,800,000.0 4,800,000 4,800,000 16.0
（北京）资 00, 0 .00 .00 0
产管理有 000
限公司 .00
河北信创 600 600,000.00 10.0
达物联网 ,00 0
科技有限 0.0
公司 0
证通股份 25, 25,000,000. 0.99
有限公司 000 00
,00
0.0
0
成都融智 2,5 2,550,000.0 25.5
大数据服 50, 0 0
务有限公 000
司 .00
91 / 150
2016 年半年度报告
上海国君 30, 30,000,000. 29.9
创投证鋆 000 00 97
三号股权 ,00
投资合伙 0.0
企业（有限 0
合伙）
陕西金证 300 300,000.00 10.0
飞翔科技 ,00 0
有限公司 0.0
0
深圳市盈 3,245,602 3,245,602.5 19.0
通数据服 .59 9 0
务股份有
限公司
98, 3,245,60 101,495,60 4,800,000 4,800,000 /
250 2.59 2.59 .00 .00
合计 ,00
0.0
0
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售权益 可供出售债务
可供出售金融资产分类 合计
工具 工具
期初已计提减值余额 4,800,000.00 4,800,000.00
本期计提
其中：从其他综合收益转
入
本期减少
其中：期后公允价值回升 /
转回
期末已计提减值金余额 4,800,000.00 4,800,000.00
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
其他说明
15、 持有至到期投资
□适用 √不适用
92 / 150
2016 年半年度报告
16、 长期应收款
√适用 □不适用
(1) 长期应收款情况：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额 折
坏 现
项目 坏账准 账 率
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 准 区
备 间
融资租赁款
其中：未实现融资收益
分期收款销售商品
分期收款提供劳务
BT 项目款项
1、眉山市“两宋荣光”眉 -32,652,771. -32,652, 160,050,434. 160,050,434.
州大道改造 BT 项目 05 771.05 11 11
其中：工程支出等余额 -37,600,450. -37,600, 101,590,702. 101,590,702.
25 450.25 32 32
资金占用费及投资回报余 4,947,679.20 4,947, 58,459,731.7 58,459,731.7
额 679.20 9 9
2、眉山市“两宋荣光”眉 123,767,535. 123,767, 186,934,507. 186,934,507.
州大道改造工程“两桥一 94 535.94 11 11
站”
BT 项目
其中：工程支出等余额 92,040,063.1 92,040,0 125,040,445. 125,040,445.
7 63.17 73 73
资金占用费及投资回报余 31,727,472.7 31,727,4 61,894,061.3 61,894,061.3
额 7 72.77 8 8
3、眉州大道西段新增 850 53,298,006.0 53,298,0 46,497,939.7 46,497,939.7
米道路 BT 项目 8 06.08 3 3
其中：工程支出等余额 36,889,868.7 36,889,8 35,096,029.5 35,096,029.5
9 68.79 1 1
资金占用费及投资回报余 16,408,137.2 16,408,1 11,401,910.2 11,401,910.2
额 9 37.29 2 2
4、山东晶芯节能效益分享 20,968,471.9 20,968,4
权 0 71.90
其中：本金 20,000,000.0 20,000,0
0 00.00
利息 968,471.90 968,471.
90
93 / 150
2016 年半年度报告
165,381,242. 165,381, 393,482,880. 393,482,880. /
合计
87 242.87 95 95
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
权益 宣告
减值
追 减 法下 其他 发放
期初 其他 计提 期末 准备
被投资单位 加 少 确认 综合 现金
余额 权益 减值 其他 余额 期末
投 投 的投 收益 股利
变动 准备 余额
资 资 资损 调整 或利
益 润
一、合营企
业
小计
二、联营企
业
深圳市中科 2,112 -454 1,657
金证科技有 ,399. ,644 ,755.
限公司 79 .34 45
深圳市盈通 3,819 -592 -3,22
数据服务股 ,980. ,717 7,262
份有限公司 17 .57 .60
深圳市丽海 6,923 -1,6 5,272
弘金科技有 ,528. 51,2 ,290.
限公司 58 38.2 29
9
贵州金证飞 339,9 -116 223,8
翔科技有限 61.50 ,116 44.98
94 / 150
2016 年半年度报告
公司 .52
广州佳时达 9,908 -75, 194,4 9,637
软件股份有 ,239. 814. 44.44 ,980.
限公司 15 15 56
深圳市金证 6,681 -1,1 5,580
前海金融科 ,628. 00,7 ,832.
技有限公司 17 95.9 21
6
西安中沥电 4,053 -228 3,825
子商务有限 ,877. ,493 ,383.
公司 70 .84 86
兴业数字金 50,00 -6,3 43,66
融服务（上 0,000 36,5 3,484
海）股份有 .00 15.5 .41
限公司 9
山东晶芯节 1,500 63,6 1,563
能技术有限 ,000. 60.0 ,660.
公司 00 1 01
山东金证飞 300 -26, 273,8
翔科技股份 ,00 155. 44.32
有限公司 0.0 68
0
小计 85,33 300 -10, 194,4 -3,22 71,69
9,615 ,00 518, 44.44 7,262 9,076
.06 0.0 831. .60 .09
0 93
85,33 300 -10, 194,4 - 71,69
9,615 ,00 518, 44.44 3 9,076
.06 0.0 831. , .09
0 93 2
2
7
合计 ,
2
6
2
.
6
0
其他说明
95 / 150
2016 年半年度报告
本公司持有深圳市中科金证科技有限公司、广州佳时达软件股份有限公司、兴业数字金融服务（上
海）股份有限公司、山东晶芯节能技术有限公司的股权比例均低于 20%，因本公司均委派有董事
参与上述被投资单位经营决策，对其构成重大影响，长期股权投资按权益法核算。
18、 投资性房地产
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
办公及电子设
项目 房屋及建筑物 运输设备 其他设备 合计
备
一、账面原值：
1.期初余额 95,763,485.92 7,911,713.27 27,184,267.98 3,246,327.39 134,105,794.56
2.本期增加金
277,232.78 933,077.45 19,107.09 1,229,417.32
额
（1）购置 277,232.78 933,077.45 19,107.09 1,229,417.32
（2）在建工
程转入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金
329,349.00 867,201.52 1,196,550.52
额
（1）处置或
329,349.00 867,201.52 1,196,550.52
报废
4.期末余额 95,763,485.92 7,859,597.05 27,250,143.91 3,265,434.48 134,138,661.36
二、累计折旧
1.期初余额 32,364,311.17 4,682,455.44 15,295,389.28 1,927,643.13 54,269,799.02
2.本期增加金
2,250,914.52 443,484.42 2,994,143.00 95,586.90 5,784,128.84
额
（1）计提 2,250,914.52 236,647.77 2,855,673.77 95,586.90 5,438,822.96
（2）企业合 206,836.65 138,469.23 345,305.88
并增加
3.本期减少金
329,349.00 849,674.33 1,179,023.33
额
（1）处置或
329,349.00 849,674.33 1,179,023.33
报废
96 / 150
2016 年半年度报告
4.期末余额 34,615,225.69 4,796,590.86 17,439,857.95 2,023,230.03 58,874,904.53
三、减值准备
1.期初余额 83,742.80 402,168.39 527,984.58 1,013,895.77
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置或
报废
4.期末余额 83,742.80 402,168.39 527,984.58 1,013,895.77
四、账面价值
1.期末账面价
61,148,260.23 2,979,263.39 9,408,117.57 714,219.87 74,249,861.06
值
2.期初账面价
63,399,174.75 3,145,515.03 11,486,710.31 790,699.68 78,822,099.77
值
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明：
20、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
97 / 150
2016 年半年度报告
成都金证信 100,310,622.54 100,310,622.54 92,330,912.37 92,330,912.37
息软件、服务
外包及金融
后台服务基
地
成都金证博 15,995,765.89 15,995,765.89 13,995,808.96 13,995,808.96
泽科技有限
公司服务外
包项目
成都金证同 8,552,565.93 8,552,565.93 7,054,323.82 7,054,323.82
洲科技有限
公司灾备中
心项目
南京金证信 46,761,298.20 46,761,298.20 30,662,462.36 30,662,462.36
息技术有限
公司雨花地
块基建工程
合计 171,620,252.56 171,620,252.56 144,043,507.51 144,043,507.51
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工
本
本 程
期
期本 累
利
转期 计
息
入其 投 工 其中：本 资
利息资 资
期初 本期增加 固 他 期末 入 程 期利息 金
项目名称 预算数 本化累 本
余额 金额 定减 余额 占 进 资本化 来
计金额 化
资少 预 度 金额 源
率
产金 算
(
金额 比
%
额 例
)
(%)
成都金证信 177,75 92,330,91 7,979,71 100,310,6 56. 56. 2,293,6 808,888 1 自
息软件、服 4,650. 2.37 0.17 22.54 43 43 11.12 .90 0 有
务外包及金 00 0资
融后台服务 金
基地
成都金证博 132,84 13,995,80 1,999,95 15,995,76 12. 12. 1,853,8 947,916 1 自
泽科技有限 5,040. 8.96 6.93 5.89 04 04 88.90 .67 0 有
公司服务外 003 0资
包项目 金
98 / 150
2016 年半年度报告
成都金证同 329,30 7,054,323 1,498,24 8,552,565 2.6 2.6 303,333 164,305 1 自
洲科技有限 0,331. .82 2.11 .93 0 0 .33 .55 0 有
公司灾备中 00 0资
心项目 金
南京金证信 411,06 30,662,46 16,098,8 46,761,29 11. 11. 自
息技术有限 0,000. 2.36 35.84 8.20 38 38 有
公司雨花地 00 资
块基建工程 金
1 144,043,5 27,576,7 171,620,2 / / 4,450,8 1,921,1 / /
, 07.51 45.05 52.56 33.35 11.12
0
5
0
,
9
6
合计
0
,
0
2
1
.
0
0
(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
□适用 √不适用
99 / 150
2016 年半年度报告
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
非专利技
项目 土地使用权 专利权 软件 合计
术
一、账面原值
1.期初余额 58,249,691.58 32,737,771.25 90,987,462.83
2.本期增加 100,978,224.23 738,129.62 101,716,353.85
金额
(1)购置 100,978,224.23 738,129.62 101,716,353.85
(2)内部研
发
(3)企业合
并增加
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 159,227,915.81 33,475,900.87 192,703,816.68
二、累计摊销
1.期初余额 3,010,474.16 9,411,214.59 12,421,688.75
2.本期增加 2,267,423.62 3,193,440.43 5,460,864.05
金额
（1）计提 2,267,423.62 3,193,440.43 5,460,864.05
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 5,277,897.78 12,604,655.02 17,882,552.80
三、减值准备
1.期初余额 14,888.89 14,888.89
2.本期增加
金额
（1）计提
100 / 150
2016 年半年度报告
3.本期减少
金额
(1)处置
4.期末余额 14,888.89 14,888.89
四、账面价值
1.期末账面 153,950,018.03 20,856,356.96 174,806,374.99
价值
2.期初账面 55,239,217.42 23,311,667.77 78,550,885.19
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
其他说明：
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的
北京联龙博通电子 289,794,1 289,794,
商务技术有限公司 22.27 122.27
289,794,1 289,794,
合计
22.27 122.27
(2). 商誉减值准备
单位:元 币种:人民币
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 处置
合计
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
101 / 150
2016 年半年度报告
28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 1,917,285.29 2,167,432.90 566,311.27 3,518,406.92
高尔夫会籍 2,107,036.77 263,680.00 1,843,356.77
费
合计 4,024,322.06 2,167,432.90 829,991.27 5,361,763.69
其他说明：
29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性 递延所得税 可抵扣暂时性 递延所得税
差异 资产 差异 资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
可抵扣亏损 17,646.85 4,411.71
因资产减值准备等因素 46,257,263.60 7,480,736.05 46,768,347.29 7,566,649.12
形成的部分
预收款项计入应纳税所 5,419,705.62 824,101.14 5,419,705.62 824,101.14
得形成的部分
可供出售金融资产减值 4,800,000.00 720,000.00 4,800,000.00 720,000.00
准备形成的部分
递延收益形成的部分 800,000.00 120,000.00 800,000.00 120,000.00
合计 57,294,616.07 9,149,248.90 57,788,052.91 9,230,750.26
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性 递延所得税 应纳税暂时性 递延所得税
差异 负债 差异 负债
非同一控制企业合并资 16,624,236.02 4,156,059.01 18,992,731.60 4,748,182.90
产评估增值
可供出售金融资产公允 1,345,721.39 168,215.17
价值变动
交易性金融资产公允价值 185,690.60 46,422.65 185,690.60 46,422.65
变动
102 / 150
2016 年半年度报告
合计 16,809,926.62 4,202,481.66 20,524,143.59 4,962,820.72
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明：
30、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地竞拍出让金 28.88 98,021,144.08
资金往来 25,086,300.00 25,086,300.00
合计 25,086,328.88 123,107,444.08
其他说明：
31、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款 480,000,000.00 160,000,000.00
信用借款 60,000,000.00 60,000,000.00
合计 540,000,000.00 220,000,000.00
短期借款分类的说明：
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
103 / 150
2016 年半年度报告
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票 96,926,455.00 10,527,133.00
合计 96,926,455.00 10,527,133.00
本期末已到期未支付的应付票据总额为 元。
35、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 304,135,609.30 340,905,127.97
应付工程款 15,565,128.67 7,980,012.51
应付设备款 50,764,169.76 61,621,556.67
应付其他 7,534,707.27 3,756,669.81
合计 377,999,615.00 414,263,366.96
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销售款 298,723,552.24 329,601,655.12
合计 298,723,552.24 329,601,655.12
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
104 / 150
2016 年半年度报告
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国证券登记结算有限责任公 11,852,175.30 项目尚未完工验收交付
司
合计 /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 金额
累计已发生成本 38,315,826.97
累计已确认毛利 4,713,456.63
减：预计损失
已办理结算的金额 56,330,650.57
期末余额 13,301,366.97
其他说明
37、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 125,915,949.1 267,161,428.5 317,696,357.4 75,381,020.21
2 8 9
二、离职后福利-设定提存 -4,039.44 8,326,481.55 8,345,356.56 -22,914.45
计划
三、辞退福利 245,559.60 246,549.24 -989.64
四、一年内到期的其他福
利
125,911,909.6 275,733,469.7 326,288,263.2 75,357,116.12
合计
8 3 9
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和 106,230,737.4 245,789,186.4 295,371,532.4 56,648,391.35
补贴 2 0 7
二、职工福利费 482,963.96 482,963.96
三、社会保险费 -188.86 12,990,247.28 12,996,585.54 -6,527.12
105 / 150
2016 年半年度报告
其中：医疗保险费 -188.86 6,264,345.04 6,270,028.16 -5,871.98
工伤保险费 295,819.21 295,793.71 25.50
生育保险费 509,400.56 510,081.20 -680.64
养老保险费 5,584,139.43 5,584,139.43
失业保险 327,019.80 327,019.80
残疾人就业保障金 9,523.24 9,523.24
等
四、住房公积金 -2,920.80 7,648,848.23 7,786,716.63 -140,789.20
五、工会经费和职工教育 19,688,321.36 250,182.71 1,058,558.89 18,879,945.18
经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
125,915,949.1 267,161,428.5 317,696,357.4 75,381,020.21
合计
2 8 9
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 -4,039.44 8,041,822.85 8,060,697.86 -22,914.45
2、失业保险费 284,658.70 284,658.70
3、企业年金缴费
合计 -4,039.44 8,326,481.55 8,345,356.56 -22,914.45
其他说明：
38、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 2,111,447.45 14,932,857.49
消费税
营业税 44,598.09 5,860,289.95
企业所得税 12,481,662.44 43,338,612.92
个人所得税 26,629,320.59 18,084,863.40
城市维护建设税 326,713.21 1,472,716.23
教育费附加 140,034.22 631,208.77
地方教育费附加 93,347.47 420,797.19
堤围费 553.19
106 / 150
2016 年半年度报告
房产税 199,034.49
土地使用税 -4,933.28 13,899.85
其他 580.93 1,382.61
合计 42,022,358.80 84,756,628.41
其他说明：
39、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 197,331.36
划分为金融负债的优先股\永续债
利息
合计 197,331.36
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用 其他说明：
40、 应付股利
□适用 √不适用
41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
押金及保证金 6,768,043.29 10,588,543.03
往来款 27,963,992.30 26,360,924.42
应付收购子公司-联龙博通股 90,669,301.75 288,842,936.41
权转让款
预提成本费用 8,593,035.78 12,675,566.34
其他 8,556,095.78 9,185,911.91
107 / 150
2016 年半年度报告
合计 142,550,468.90 347,653,882.11
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
甘露 19,000,000.00 暂借款
眉山市华林恒丰商贸有限公 2,199,393.94 BT 项目管理保证金
司
合计 21,199,393.94 /
其他说明
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
44、 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预提期间费用 299,421.80
合计 299,421.80
短期应付债券的增减变动：
□适用 √不适用
其他说明：
45、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 142,632,000.00
保证借款
信用借款
108 / 150
2016 年半年度报告
合计 142,632,000.00
长期借款分类的说明：
其他说明，包括利率区间：
46、 应付债券
□适用 √不适用
47、 长期应付款
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助
与资产相关政 13,223,294.50 2,438,124.74 10,785,169.76
府补助
与收益相关政 3,036,333.36 4,540,000.00 1,533,833.36 6,042,500.00
府补助
合计 16,259,627.86 4,540,000.00 3,971,958.10 16,827,669.76 /
涉及政府补助的项目：
109 / 150
2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新 本期计 其他变动 期末余额 与资产相关
增补助 入营业 /与收益相
金额 外收入 关
金额
建设资助资金 3,000,000.0 3,000,000.00 资产相关
（技术中心财政 0
补助）
科技研发资金资 1,100,000.0 3,000,0 4,100,000.00 收益相关
助 0 00.00
云智信息技术服 800,000.00 800,000 资产相关
务协作平台 .00
基于内在计算的 300,000.00 300,000 收益相关
分布式实时高可 .00
靠事务管理关键
技术研发项目
国家 863 项目（城 73,000.03 73,000. 收益相关
市多模式数据系 03
统互联技术与支
撑环境）
国家 863 项目（区 1,563,333.3 1,540,0 1,160,8 1,942,500.00 收益相关
域医疗和公共卫 3 00.00 33.33
生的数据处理分
析及应用）
金融信息系统灾 3,722,436.5 838,982 2,883,453.86 资产相关
难恢复专业化服 6 .70
务项目
基于企业 QQ 的证 4,200,857.9 799,142 3,401,715.90 资产相关
券交易服务平台 4 .04
企业化项目
基于大数据的基 1,500,000.0 1,500,000.00 资产相关
层慢病健康管理 0
应用项目
16,259,627. 4,540,0 3,971,9 16,827,669.76 /
合计
86 00.00 58.10 -
其他说明：
52、 其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
华林恒峰项目管理费 1,951,621.34 21,951,621.34
110 / 150
2016 年半年度报告
合计 1,951,621.34 21,951,621.34
其他说明：
53、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总 835,009,500.00 835,009,500.00
数
其他说明：
54、 其他权益工具
□适用 √不适用
55、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢 9,462,137.97 9,462,137.97
价）
其他资本公积 590,352.43 18,339.99 608,692.42
合计 10,052,490.40 18,339.99 10,070,830.39
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
56、 库存股
□适用 √不适用
57、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所 减：前期计 减： 税后归 税后归
余额 余额
得税前 入其他综合 所得 属于母 属于少
111 / 150
2016 年半年度报告
发生额 收益当期转 税费 公司 数股东
入损益 用
一、以后不能重分
类进损益的其他
综合收益
其中：重新计算设
定受益计划净负
债和净资产的变
动
权益法下在被
投资单位不能重
分类进损益的其
他综合收益中享
有的份额
二、以后将重分类 767,323. 767,323.48
进损益的其他综 48
合收益
其中：权益法下在
被投资单位以后
将重分类进损益
的其他综合收益
中享有的份额
可供出售金融 767,323. 767,323.48
资产公允价值变 48
动损益
持有至到期投
资重分类为可供
出售金融资产损
益
现金流量套期
损益的有效部分
外币财务报表
折算差额
其他综合收益合 767,323. 767,323.48
计 48
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
112 / 150
2016 年半年度报告
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 95,080,297.04 95,080,297.04
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 95,080,297.04 95,080,297.04
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 342,350,862.09 449,654,957.00
调整期初未分配利润合计数（调增+，
调减－）
调整后期初未分配利润 342,350,862.09 449,654,957.00
加：本期归属于母公司所有者的净利 37,661,707.68 82,305,421.65
润
减：提取法定盈余公积 7,517,135.45
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 47,595,541.65 30,813,717.98
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 332,417,028.12 493,629,525.22
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 元。
61、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
113 / 150
2016 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,467,386,754.57 1,138,683,555.37 1,025,472,169.82 775,384,198.71
其他业务 15,277,601.43 4,126,358.81 14,851,365.55 3,934,478.05
合计 1,482,664,356.00 1,142,809,914.18 1,040,323,535.37 779,318,676.76
62、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 2,489,421.713 5,969,015.24
城市维护建设税 1,818,768.508 1,087,465.22
教育费附加 779,353.5219 472,485.10
资源税
地方教育费附加 519,569.0879 314,990.10
堤围费 2,192.44 7,931.99
其他 7,543.65
合计 5,616,848.92 7,851,887.65
其他说明：
63、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 27,178,736.14 15,934,511.85
差旅费 6,631,314.94 5,259,133.29
业务及宣传费 5,727,793.43 5,457,782.92
通讯费 455,317.77 370,183.46
办公经费 4,027,081.28 4,707,375.83
运输装卸费 1,853,680.68 1,362,297.83
房租及水电费 2,933,532.73 697,656.09
折旧及摊销费 669,444.06 250,948.14
仓储费 253,201.41 122,228.36
其他费用 10,705,770.93 467,616.02
合计 60,435,873.37 34,629,733.79
其他说明：
114 / 150
2016 年半年度报告
64、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 154,120,157.83 125,767,477.75
差旅费 11,178,464.40 11,996,676.70
办公经费 1,700,467.87 9,282,263.51
折旧及摊销费 10,852,378.96 3,948,119.26
研发用材料费用 36,387,538.31 519,787.97
房租及水电费 9,695,958.45 4,147,938.83
中介费服务费 5,569,082.51 2,327,708.27
通讯费 912,186.01 578,351.36
运输装卸费 99,085.18 603,991.46
税费 1,209,657.14 738,836.14
其他费用 11,273,523.72 8,332,270.55
合计 242,998,500.38 168,243,421.80
其他说明：
65、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 10,406,233.31 8,950,365.35
减：利息收入 21,648,846.66 45,622,704.69
其中：BT 确认的资金占用费及投 18,729,946.57 44,205,079.86
资回报
汇兑损益 -21,937.23 -4,178.16
现金折扣 -14,926,930.00 -10,678,062.00
其他 390,501.00 319,045.66
合计 -25,800,979.58 -47,035,533.84
其他说明：
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 10,442,562.75 13,676,202.50
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
115 / 150
2016 年半年度报告
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 10,442,562.75 13,676,202.50
其他说明：
67、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当 -185,690.60
期损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
值变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当
期损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
合计 -185,690.60
其他说明：
68、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -10,518,831.91 -1,575,682.44
处置长期股权投资产生的投资收益 9,303,471.69
以公允价值计量且其变动计入当期 199,730.97
损益的金融资产在持有期间的投资
收益
处置以公允价值计量且其变动计入 227,540.00
当期损益的金融资产取得的投资收
116 / 150
2016 年半年度报告
益
持有至到期投资在持有期间的投资
收益
可供出售金融资产等取得的投资收 297,625.05
益
处置可供出售金融资产取得的投资 1,148,019.74
收益
丧失控制权后，剩余股权按公允价
值重新计量产生的利得
节能效益分享权投资收益 913,652.74
合计 -7,732,263.41 7,727,789.25
其他说明：
69、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得 963.40 5,030.71 963.40
合计
其中：固定资产处置 963.40 5,030.71 963.40
利得
无形资产处置
利得
债务重组利得
非货币性资产交换利
得
接受捐赠
政府补助 4,102,737.28 3,661,999.60 4,102,737.28
增值税返还 6,823,090.88 3,295,165.54
罚款收入及其他 37,372.61 15,517.10 37,372.61
合计 10,964,164.17 6,977,712.95 4,141,073.29
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
1、金证综合金融服务平台 266,666.28 与收益相关
补助资金
2、基于内在计算的分布式 300,000.00 1,500,000.00 与收益相关
实时高可靠事务管理关键
117 / 150
2016 年半年度报告
技术研发项目
3、互联网金融业务平台软 1,299,999.99 与收益相关
件产业应用示范
4、国家 863 项目（城市多 73,000.03 215,333.33 与收益相关
模式数据系统互联技术与
支撑环境）
5、其他政府补助 122,200.00 380,000.00 与收益相关
6、国家 863 项目（区域医 1,160,833.33
疗和公共卫生的数据处理
分析及应用）
7、金融信息系统灾难恢复 838,982.70
专业化服务项目
8、基于企业 QQ 的证券交 799,142.04
易服务平台企业化项目
9、科技研发资金 800,000.00
10、其他 8,579.18
合计 4,102,737.28 3,661,999.60 /
其他说明：
70、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损 7,117.94 14,728.37 7,117.94
失合计
其中：固定资产处置 7,117.94 14,728.37 7,117.94
损失
无形资产处
置损失
债务重组损失
非货币性资产交换
损失
对外捐赠
罚款支出及其他 15,243.09 105,720.41 15,243.09
合计 22,361.03 120,448.78 22,361.03
其他说明：
118 / 150
2016 年半年度报告
71、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,806,916.45 11,717,637.02
递延所得税费用 -510,622.53 -4,818,279.57
合计 3,296,293.92 6,899,357.45
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额
按法定/适用税率计算的所得税费用
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
异或可抵扣亏损的影响
加计扣除费用的影响
其他
所得税费用
其他说明：
72、 其他综合收益
73、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到现金折扣银行存款利息等 2,193,687.79 1,713,789.45
财政补贴及资助资金等 4,666,419.00 4,763,000.00
收到其他单位及个人往来款及保证 302,607,610.59
金等 205,774,115.36
合计 212,634,222.15 309,084,400.04
119 / 150
2016 年半年度报告
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
费用性支出 110,266,341.97 52,765,464.15
支付往来款、押金及职工备用金等 185,891,363.20 280,203,428.68
合计 296,157,705.17 332,968,892.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
与资产相关政府补助 9,500,000.00
BT项目管理保证金 1,000,000.00
其他 10,297,625.05
合计 10,297,625.05 10,500,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
退还BT项目管理保证金 20,000,000 30,000,000.00
支付土地保证金 29,871,300.00
其他 6,769,680.12
合计 26,769,680.12 59,871,300.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金净流入 25,000,000.00
其他 26,000,000.00
合计 26,000,000.00 25,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
120 / 150
2016 年半年度报告
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
银行承兑汇票保证金净流出 37,419,796.60 45,697,791.33
合计 37,419,796.60 45,697,791.33
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
74、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 45,889,191.19 91,324,842.68
加：资产减值准备 10,442,562.75 13,676,202.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产 5,784,128.85 3,692,405.91
性生物资产折旧
无形资产摊销 5,460,864.05 1,527,222.35
长期待摊费用摊销 829,991.27 488,756.56
处置固定资产、无形资产和其他长期 1,711.98 9,163.58
资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号 2,768.98
填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号 185,690.60
填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -12,906,786.05 -35,549,853.40
投资损失（收益以“－”号填列） 9,605,179.17 -7,727,789.25
递延所得税资产减少（增加以“－” 81,501.36 -4,818,279.57
号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－” -760,339.06
号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -123,715,645.86 -58,299,037.84
经营性应收项目的减少（增加以 -297,152,498.57 -199,212,958.60
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以 31,053,725.26 88,055,875.86
“－”号填列）
其他 4,540,000.00
经营活动产生的现金流量净额 -320,657,954.08 -106,833,449.22
2．不涉及现金收支的重大投资和筹
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2016 年半年度报告
资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 620,283,325.14 572,804,147.44
减：现金的期初余额 486,927,593.31 238,123,751.07
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 133,355,731.83 334,680,396.37
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 620,283,325.14 486,927,593.31
其中：库存现金 209,956.66 282,528.41
可随时用于支付的银行存款 620,040,084.41 486,611,863.09
可随时用于支付的其他货币资 33,284.07 33,201.81
金
可用于支付的存放中央银行款
项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 620,283,325.14 486,927,593.31
其中：母公司或集团内子公司使用
受限制的现金和现金等价物
其他说明：
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2016 年半年度报告
75、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
76、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 50,209,536.83 保证金及已经冻结的银行存
款
应收票据
存货
固定资产
无形资产
合计 50,209,536.83 /
其他说明：
77、 外币货币性项目
□适用 √不适用
78、 套期
□适用 √不适用
79、 其他
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
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2016 年半年度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
根据公司《第五届董事会 2016 年第二次会议决议公告》，为了把握 IT 运维服务市场需求不断增长的机遇，公司与深圳金石众成投资企业(有限合伙)
共同投资设立云运维业务平台公司“珠海金智维信息科技有限公司”。总投资 2000 万，本公司出资 1020 万，占比 51%，金石众成出资 980 万，占比
49%。公司对珠海金智维信息科技有限公司拥有控制权，按成本法核算。
6、 其他
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2016 年半年度报告
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 主要经 持股比例(%) 取得
注册地 业务性质
名称 营地 直接 间接 方式
深圳市齐普生科 深圳市 深圳市 信息技术 47.7 投资设立
技股份有限公司
深圳市金证软银 深圳市 深圳市 信息技术 100 投资设立
科技有限公司
上海金证高科技 上海市 上海市 信息技术 100 投资设立
有限公司
北京北方金证科 北京市 北京市 信息技术 100 投资设立
技有限公司
成都市金证科技 成都市 成都市 信息技术 100 投资设立
有限责任公司
成都金证信息技 成都市 成都市 信息技术 100 投资设立
术有限公司
深圳市金证博泽 深圳市 深圳市 信息技术 100 投资设立
科技有限公司
南京金证信息技 南京市 南京市 信息技术 100 投资设立
术有限公司
金证财富南京科 南京市 南京市 信息技术 65 投资设立
技有限公司
深圳市金微蓝技 深圳市 深圳市 信息技术 60 投资设立
术有限公司
北京联龙博通电 北京市 北京市 信息技术 100 购买
子商务技术有限
公司
人谷科技（北京） 北京市 北京市 信息技术 90 购买
有限责任公司
深圳市融汇通金 深圳市 深圳市 信息技术 60 投资设立
科技有限公司
珠海金智维信息 珠海市 珠海市 信息技术 51 投资设立
科技有限公司
成都金证博泽科 成都市 成都市 信息技术 100 投资设立
技有限公司
成都金证同洲科 成都市 成都市 信息技术 51 投资设立
技有限公司
深圳市齐普生数 深圳市 深圳市 信息技术 47.7 投资设立
字系统有限公司
齐普生信息科技 南京市 南京市 信息技术 47.7 投资设立
南京有限公司
北京市齐普生信 北京市 北京市 信息技术 47.7 投资设立
息科技有限公司
金证联龙（天津） 天津市 天津市 信息技术 100 投资设立
科技有限公司
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2016 年半年度报告
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数股 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 东的损益 告分派的股利 益余额
深圳市齐普生 52.30 12,571,094.60 -9,414,000.00 117,712,288.79
科技股份有限
公司
金证财富南京 35.00 -518,878.23 24,538,417.74
科技有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:万元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
名称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
深圳市 100, 4,60 105, 82,5 82,5 67,4 4,6 72,0 50,10 80. 50,1
齐普生 414. 3.45 017. 10.7 10.7 26.9 57. 83.9 0.51 00 80.5
科技股 39 84 2 2 7 02 9 1
份有限
公司
金证财 9,48 82.2 9,56 2,55 2,55 8,18 1,2 9,40 2,107 16. 2,12
富南京 2.77 3 5.00 4.02 4.02 6.92 14. 1.07 .27 82 4.09
科技有 15
限公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称
营业收 净利润 综合收 经营活 营业收 净利润 综合收 经营活
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2016 年半年度报告
入 益总额 动现金 入 益总额 动现金
流量 流量
深圳市齐普 99,010 2,403.6 -15,399 69,763 1,428.73 1,428. -2,217.
生科技股份 .63 5 .34 .95 73 13
有限公司
金证财富南 2,212. -148.25 -160.15 -130.56 2,428. 1,041.96 1,041. -1,127.
京科技有限 88 97 96 75
公司
其他说明：
(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制：
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持：
其他说明：
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企
合营企业 业或联营
或联营企 主要经营地 注册地 业务性质 企业投资
业名称 直接 间接 的会计处
理方法
深圳中科 深圳市 深圳市 信息技术 10 权益法
金证科技
有限公司
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
本公司持有深圳中科金证科技有限公司 10%的股权，本公司委派有一名董事参与其经营决策，对
其构成重大影响。
(2). 重要合营企业的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
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2016 年半年度报告
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
流动资产
其中：现金和现金等价物
非流动资产
资产合计
流动负债
非流动负债
负债合计
少数股东权益
归属于母公司股东权益
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对合营企业权益投资的账面价
值
存在公开报价的合营企业权益
投资的公允价值
营业收入
财务费用
所得税费用
净利润
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自合营企业的
股利
其他说明
(3). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
深圳中科金证 深圳中科金证
科技有限公司 科技有限公司
流动资产 23,520,675.57 26,942,478.22
非流动资产 2,301,135.41 1,734,641.75
资产合计 25,821,810.98 28,677,119.97
流动负债 2,654,401.64 1,379,304.11
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2016 年半年度报告
非流动负债 674,636.30 1,060,728.45
负债合计 3,329,037.94 2,440,032.56
少数股东权益
归属于母公司股东权益 22,492,773.04 26,237,087.41
按持股比例计算的净资产份 2,249,277.30 2,623,708.74
额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润 -591,521.85 -511,308.95
--其他
对联营企业权益投资的账面 1,657,755.45 2,112,399.79
价值
存在公开报价的联营企业权
益投资的公允价值
营业收入 6,460,953.35 4,973,586.92
净利润 -3,744,314.37 -4,676,068.17
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业
的股利
其他说明
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
合营企业：
投资账面价值合计
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润
--其他综合收益
--综合收益总额
联营企业：
投资账面价值合计 70,041,320.64 75,431,375.91
下列各项按持股比例计算的
合计数
--净利润 -9,926,114.34 -1,459,403.16
--其他综合收益
--综合收益总额 -9,926,114.34 -1,459,403.16
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2016 年半年度报告
其他说明
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明：
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位:元 币种:人民币
合营企业或联营企 累积未确认前期累计 本期未确认的损失 本期末累积未确认的
业名称 的损失 （或本期分享的净利润） 损失
其他说明
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、 其他
十、与金融工具相关的风险
□适用 √不适用
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
单位:万元 币种:人民币
母公司对本企
母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 业的持股比例
的表决权比例(%)
(%)
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2016 年半年度报告
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
深圳市中科金证科技有限公司 本公司联营企业
山东晶芯节能技术有限公司 本公司联营企业
深圳市丽海弘金科技有限公司 本公司联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
成都金证同康信息技术有限公司 其他
深圳市华力特电气股份有限公司 其他
深圳市永兴元科技有限公司 其他
深圳市凯健奥达科技有限公司 其他
深圳市图晟科技有限公司 其他
深圳市金证创新电子有限公司 其他
北京梅泰诺通讯技术股份有限公司 其他
珠海市易普生贸易发展有限公司 其他
深圳市丽海弘金资产管理有限公司 其他
深圳市金鹏天益投资咨询合伙企业（有限 其他
合伙）
深圳市合生创利投资管理中心（有限合 其他
伙）
其他说明
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
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2016 年半年度报告
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳中科金证科技有限公 采购商品及接受劳务 2,012,388.28
司
2,012,388.28
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市丽海弘金科技有限 销售商品及提供劳务 8,290.95 52,527.28
公司
深圳中科金证科技有限公 销售商品及提供劳务 4,231.12 4,042.47
司
12,522.07 56,569.75
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳中科金证科技 房屋建筑物 438,724.70 385,890.36
有限公司
深圳市丽海弘金科 房屋建筑物 210,197.60 176,566.75
技有限公司
648,922.30 562,457.11
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
(4). 关联担保情况
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
√适用 □不适用
133 / 150
2016 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
山东晶芯节能技术有 资产转让 20,000,000.00
限公司
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
(8). 其他关联交易
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市丽海弘 36,935.93 1,846.80 36,372.21 1,818.61
应收账款 金科技有限公
司
深圳市丽海弘 61,415.43 3,070.77
其他应收账款 金科技有限公
司
深圳中科金证 74,864.10 3,743.21
应收账款
科技有限公司
山东晶芯节能 20,968,471.90
长期应收款
技术有限公司
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市凯健奥达科技 20.00 20.00
应付账款
有限公司
深圳市凯健奥达科技 30,000.00 30,000.00
其他应付账款
有限公司
7、 关联方承诺
8、 其他
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
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2016 年半年度报告
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
5、 其他
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
2015 年度本公司重大资产重组购买联龙博通 100%的股权，购买的联龙博通 100%股权于 2015
年 12 月 23 日办理交接过户至本公司名下，自 2015 年 12 月 23 日联龙博通纳入本公司合并范围。
按照协议约定，本次交易标的股权价格为 53,000 万元，该对价由基本对价和浮动对价组成，其中，
基本对价为 36,000 万元，浮动对价上限为 17,000 万元，截止 2016 年 6 月 30 日本公司已经按照
协议支付基本对价的 70%合计 25200 万元。
除存在上述承诺事项外，截止 2016 年 6 月 30 日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事
项。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明：
3、 其他
母子公司之间尚未到期的互相担保
提供担保单位名
被担保单位名称 担保事项 金额 期限
称
深圳市齐普生科技 2016.2.28—
本公司 银行授信 0.5 亿
股份有限公司 2017.2.28
深圳市齐普生科技 2016.3.16—
本公司 银行授信 0.4 亿
股份有限公司 2017.3.16
深圳市齐普生科技 本公司 银行授信 1.2 亿 2016.1.25-2017.1.25
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2016 年半年度报告
股份有限公司
深圳市齐普生科技
本公司 银行授信 0.5 亿 2015.7.3-2016.7.2
股份有限公司
深圳市齐普生科技
本公司 银行授信 0.25 亿 2015.7.17-2016.7.17
股份有限公司
深圳市齐普生科技
本公司 银行授信 0.5 亿 2016.6.8-2017.6.7
股份有限公司
深圳市齐普生科技
本公司 银行授信 0.6 亿 2016.5.30-2017.5.29
股份有限公司
深圳市齐普生科技
本公司 银行授信 0.7 亿 2015.9.15-2016.9.15
股份有限公司
深圳市齐普生科
本公司 银行授信 2.75 亿 2015.7.13-2016.7.13
技股份有限公司
深圳市齐普生科
本公司 银行授信 1亿 2015.12.3-2016.12.3
技股份有限公司
深圳市金证软
本公司 银科技有限公 银行授信 0.8 亿 2015.10.9-2016.9.15
司
深圳市金证软
本公司 银科技有限公 银行授信 0.5 亿 2015.11.5-2016.11.5
司
深圳市金证软
本公司 银科技有限公 银行授信 0.6 亿 2015.7.17-2017.7.16
司
深圳市金证博
本公司 泽科技有限公 银行授信 0.4 亿 2016.2.23-2017.2.22
司
合计 10.70 亿
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
136 / 150
2016 年半年度报告
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、 其他
（一）关于本公司与眉山市城市发展投资有限责任公司之间的基础设施建设项目（BT）的情
况
本公司（以下简称“乙方”）与眉山市城市发展投资有限责任公司（以下简称“甲方”）分
别于 2012 年 10 月 29 日、2012 年 11 月 29 日签订《眉山市“两宋荣光”眉州大道改造工程项目
BT 融资招商合同书》及《眉山市“两宋荣光”眉州大道改造工程“两桥一站”项目 BT 融资招商
合同书》，合同部分约定事项如下：
1．由乙方参与的项目：“两宋荣光”眉州大道西段、核心段改造工程以及眉州大道“两桥一
站”改造工程。
2．项目概算总投资约为人民币 5.98 亿元，由乙方负责筹集工程建设项目所需的全部资金。
3．乙方的投资回报：乙方参与的项目验收合格后由甲方负责回购。回购价款=投资结算价款+
投资回报金额+资金占用费，本项目资金占用费以投资结算价款按年利率 10%计取，投资回报以投
资结算价款按 15%/年计取。回购价款甲方按 3 年 3 次进行支付，第一次 40%，第二次 30%，第三
次 30%。第一次回购时间为工程验收合格后三个月时支付投资结算价款的 40%及投资回报和资金占
用费；第二期回购款时间为竣工验收之日起 15 个月内支付投资结算价款的 30%及投资回报和资金
占用费；第三期回购款时间为竣工验收之日起 27 个月内支付投资结算价款的 30%及投资回报和资
金占用费。计算公式如下：
第一期回购款=A×40%+A×10%×（B/12）+A×40%×15%×(C/12)
第二期回购款=A×30%+A×60%×10%×[(12+c)/12]+A×60%×15%×[(12+C)/12]
第三期回购款=A×30%+A×30%×10%×[(24+c)/12]+A×30%×15%×[(24+C)/12]
A=投资结算价款（最终以眉山市政府审计的结算价款为准）
B=建设期，暂定 18 个月（非乙方原因造成的延误，建设期顺延）
137 / 150
2016 年半年度报告
C=自竣工验收合格之日起至第一期回购日止（为 3 个月，若因甲方原因延时支付。则按延时
的实际时间计算资金占用费及投资回报）
4．对超出合同项目改造部分，根据眉山市人民政府审批同意新增眉州大道西段新增 850 米道
路 BT 项目、核心段与岷江二桥顺接段、岷江二桥东西岸河堤破除恢复加固新增配套工程，新增项
目以眉山市财务投资评审额作为签约合同投资额，签约合同投资额为 108,653,759.33 元。新增项
目投资结算价款最终以眉山市审计局审计确认金额为准，项目投资回报计算方法与原合同一致。
5．截止审计报告批准报出日该 BT 项目的进展情况
2014 年度本公司就该 BT 项目已分期全部完工交付眉山市城市发展投资有限责任公司，截止
审计报告批准报出日，部分 BT 项目已由眉山市审计局陆续审计完毕并出具审计报告。
6．截止 2016 年 6 月 30 日该 BT 项目工程支出、回购及确认的投资回报情况
截止 2016 年 6 月 30 日本公司按工程进度共支付该 BT 项目工程款合计 829,466,906.30 元；2016
年 2 月 1 日经政府部门审计完毕的部分工程结算造价合计 675,287,172.37 元，尚未审计完毕的项
目合同概算总投资合计 178,842,956.70 元。各 BT 子项目开工及完工时间计算的建设期资金占用
费合计 78,061,965.36 元；以审计完毕的项目结算价和未经审计的项目合同概算总价合计
854,130,129.07 元作为长期应收款—回购期基数（待结算价款审计确认后再调整），按合同约定
的回购进度及实际利率法确认截止 2016 年 6 月 30 日回购期投资回报合计 360,226,010.54 元。
截止 2016 年 6 月 30 日，按照合同确认的回购价款计算及支付方式，本公司收到回购款合计
1,046,215,060.56 元，其中：工程支出本金 672,679,544.00 元、建设期资金占用费 78,061,965.36
元、回购期投资回报 295,473,551.20 元。
（二）关于本公司控股子公司—成都金证信息技术有限公司（本节以下简称“甲方”）与自
然人甘露（本节以下简称“乙方”）签订关于转让其子公司—成都金证同洲有限公司股权转让意
向协议进展情况
2012 年本公司控股子公司—成都金证信息技术有限公司与自然人甘露签订关于转让本公司
之孙子公司—成都金证同洲有限公司股权意向协议，意向协议约定：甲方将持有的成都金证同洲
科技有限公司 46%的股权转让给乙方，转让价款以公司拥有的 6.7 亩（约）土地使用权按 180 万
每亩计无形资产及公司股东实际投入计算，支付方式等具体事项在正式签订的转让合同中约定。
另双方约定：在协议签订后 5 日内支付人民币叁佰万元，作为股权转让合同的定金；在意向协议
履行后 2 月内，各方签订正式股权转让合同，乙方已经支付的定金直接转为转让款，其余转让款
按合同约定支付；股权转让结束后，各方按照所持有的成都金证同洲科技有限公司股份份额投资，
进行金证同洲大楼的项目建设，按照所持股份份额承担投资风险和分享投资收益，成都金证信息
技术有限公司于 2015 年 6 月收到甘露的暂借款合计 1600 万元，截止 2016 年 6 月 30 日正式股权
转让合同尚未签署。
（三）关于成都基地建设土地出让及进展情况
138 / 150
2016 年半年度报告
本公司全资子公司成都金证博泽科技有限公司及控股子公司成都金证同洲科技有限公司与成
都融智大数据服务有限公司、成都金证同康信息技术有限公司、成都金慧通数据服务有限公司共
同投资完成金证股份软件、服务外包及金融后台服务基地建设。该基地项目建设用地位于成都市
高新区大源组团（桂溪街道勤俭村 2、3、4 组），宗地编号为 GX2015-13(214/211)宗地，规划建
设净用地面积 53,729.34 平方米，本公司之子公司成都金证博泽科技有限公司、成都金证同洲科
技有限公司的土地面积占比分别为 27.93%、8.14%，截止 2016 年 6 月 30 日土地出让方已经按照
《国有建设用地使用权出让合同》将土地交付受让方。本公司之子公司成都金证博泽科技有限公
司、成都金证同洲科技有限公司已分别按协议交付土地出让金 7,590.15 万元、2,211.97 万元，
截止 2016 年 6 月 30 日上述出让土地的权证手续已办理完结。
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准
备的应收账款
按信用风险特征 166,877, 97.1 15,493, 9.28 151,38 159,59 96.9 14,195,1 8.89 145,40
组合计提坏账准 788.79 3 507.51 4,281. 8,835. 5 93.00 3,642.
备的应收账款 28 43 43
单项金额不重大 4,926,11 2.87 4,926,1 100. 5,027, 3.05 5,027,11 100.
但单独计提坏账 1.78 11.78 00 111.78 1.78 00
准备的应收账款
171,803, / 20,419, / 151,38 164,62 / 19,222,3 / 145,40
合计 900.57 619.29 4,281. 5,947. 04.78 3,642.
28 21 43
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 115,793,617.23 5,791,098.75 5
1 年以内小计 115,793,617.23 5,791,098.75 5
139 / 150
2016 年半年度报告
1至2年 22,834,166.82 1,826,733.35 8
2至3年 20,831,089.99 4,166,218.01 20
3 年以上 7,418,914.75 3,709,457.40 50
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 166,877,788.79 15,493,507.51
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 1,197,314.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 核销金额
实际核销的应收账款 205,000.00
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用 应收账款核销说明：
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收款期
已计提坏账准
单位名称 期末余额 末余额合计
备
数的比例(%)
深圳市机场股份有限公司 8,876,116.02 5.17
1,770,664.71
深圳市宝安区卫生和计划生育局 5,280,776.00 3.07
264,038.80
国泰君安证券股份有限公司 4,346,660.00 2.53
436,501.00
140 / 150
2016 年半年度报告
安信证券股份有限公司 4,197,300.00 2.44
282,429.00
深圳市土地投资开发中心 4,096,281.92 2.38
206,231.95
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款：
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
类别 比 提 账面 比 提 账面
金额 例 金额 比 价值 金额 例 金额 比 价值
(%) 例 (%) 例
(%) (%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的其他
应收款
按信用风险特征组合 27,484, 93. 4,054,8 14. 23,430, 35,574, 94. 5,924,3 16. 29,650,6
计提坏账准备的其他 948.81 50 47.83 75 100.98 960.09 90 53.96 65 06.13
应收款
单项金额不重大但单 1,911,9 6.5 1,911,9 100 1,911,9 5.1 1,911,9 100
独计提坏账准备的其 14.96 0 14.96 .00 14.96 0 14.96 .00
他应收款
29,396, / 5,966,7 / 23,430, 37,486, / 7,836,2 / 29,650,6
合计
863.77 62.79 100.98 875.05 68.92 06.13
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 10,578,338.18 528,917.10 5
1 年以内小计 10,578,338.18 528,917.10 5
1至2年 3,881,023.54 310,481.87 8
141 / 150
2016 年半年度报告
2至3年 10,991,149.02 2,198,229.80 20
3 年以上 2,034,438.07 1,017,219.06 50
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 27,484,948.81 4,054,847.83 14.75
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 元；本期收回或转回坏账准备金额 1,869,506.13 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
单位名称 转回或收回金额 收回方式
合计 /
其他说明
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 11,593,700.55 12,842,158.11
备用金 1,093,074.18 1,095,849.92
代垫运杂费
往来款 15,291,990.99 23,429,829.02
其他 1,418,098.05 119,038.00
合计 29,396,863.77 37,486,875.05
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
142 / 150
2016 年半年度报告
占其他应收款期
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
期末余额
比例(%)
中国（南京） 往来款 10,000,000.00 2 至 3 年 34.02 2,000,000.00
软件谷管理委
员会
天一证券 往来款 1,911,914.96 3 年以上 6.50 1,911,914.96
深圳市福田区 保证金 975,094.00 1 至 2 年 3.32 78,007.52
信息中心
深圳市康乐园 保证金 850,000.00 1 年以内 2.89 42,500.00
体育文化有限
公司
中国工程物理 保证金 578,800.00 1 至 2 年 1.97 46,304.00
研究院计算机
应用研究所
合计 / 14,315,808.96 / 48.70 4,078,726.48
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款：
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：
其他说明：
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
对子公司投资 695,973,085.18 695,973,085.18 684,007,371.18 684,007,371.18
对联营、合营企业 71,699,076.09 71,699,076.09 85,357,955.05 85,357,955.05
投资
合计 767,672,161.27 767,672,161.27 769,365,326.23 769,365,326.23
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期计 减值准
本期增 本期
被投资单位 期初余额 期末余额 提减值 备期末
加 减少
准备 余额
深圳市齐普生信息科 26,500,000.00 26,500,000.00
技有限公司
143 / 150
2016 年半年度报告
深圳市金证软银科技 3,000,000.00 3,000,000.00
有限公司
上海金证高科技有限 3,008,665.19 3,008,665.19
公司
北京北方金证科技有 15,743,140.40 15,743,140.40
限公司
成都市金证科技有限 2,855,565.59 2,855,565.59
责任公司
成都金证信息技术有 100,000,000.00 100,000,000.00
限公司
深圳市金证博泽科技 50,000,000.00 50,000,000.00
有限公司
南京金证信息技术有 80,000,000.00 80,000,000.00
限公司
金证财富南京科技有 19,500,000.00 19,500,000.00
限公司
7,200,000.00 10,800 18,000,000.00
深圳市金微蓝技术有
,000.0
限公司
0
人谷科技（北京）有限 9,000,000.00 9,000,000.00
责任公司
深圳市融汇通金科技 7,200,000.00 7,200,000.00
有限公司
北京联龙博通电子商 360,000,000.00 360,000,000.00
务技术有限公司
珠海金智维信息科技 1,165, 1,165,714.00
有限公司 714.00
684,007,371.18 11,965 695,973,085.18
合计 ,714.0
0
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动 减
值
其 宣告
准
追 减 权益法 他 发放
投资 期初 其他综 计提 期末 备
加 少 下确认 权 现金 其
单位 余额 合收益 减值 余额 期
投 投 的投资 益 股利 他
调整 准备 末
资 资 损益 变 或利
余
动 润
额
一、合营企业
小计
二、联营企业
深圳中科金证 2,112, -454,6 1,65
144 / 150
2016 年半年度报告
科技有限公司 399.79 44.34 7,75
5.45
深圳市盈通数 3,838, -592,7 -3,
据服务股份有 320.16 17.57 245
限公司 ,60
2.5
9
深圳市丽海弘 6,923, -1,651 5,27
金科技有限公 528.58 ,238.2 2,29
司 9 0.29
贵州金证飞翔 339,96 -116,1 223,
科技有限公司 1.50 16.52 844.
98
广州佳时达软 9,908, -75,81 194, 9,63
件股份有限公 239.15 4.15 444. 7,98
司 44 0.56
深圳市金证前 6,681, -1,100 5,58
海金融科技有 628.17 ,795.9 0,83
限公司 6 2.21
西安中沥电子 4,053, -228,4 3,82
商务有限公司 877.70 93.84 5,38
3.86
兴业数字金融 50,000 -6,336 43,6
服务（上海） ,000.0 ,515.5 63,4
股份有限公司 0 9 84.4
1
山东晶芯节能 1,500, 63,660 1,56
技术有限公司 000.00 .01 3,66
0.01
山东金证飞翔 300 -26,15 273,
科技股份有限 ,00 5.68 844.
公司 0.0 32
0
小计 85,357 300 -10,51 194, -3, 71,6
,955.0 ,00 8,831. 444. 245 99,0
5 0 93 44 ,60 76.0
2.5 9
9
85,357 300 -10,51 194, -3, 71,6
,955.0 ,00 8,831. 444. 245 99,0
合计 5 0 93 44 ,60 76.0
2.5 9
9
其他说明：
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
145 / 150
2016 年半年度报告
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 319,216,369.67 140,564,389.16 274,543,139.90 126,961,359.91
其他业务 14,359,848.35 3,786,605.91 13,452,141.50 3,934,478.05
合计 333,576,218.02 144,350,995.07 287,995,281.40 130,895,837.96
其他说明：
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 16,110,113.14 7,950,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -10,518,831.91 -1,575,682.44
处置长期股权投资产生的投资收益 9,303,471.69
以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产在持有期间的投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产取得的投资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产在持有期间的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,944.44
丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新
计量产生的利得
节能效益分享权投资收益 913,652.74
合计 6,506,878.41 15,677,789.25
6、 其他
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -6,154.54
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密 4,102,737.28
切相关，按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
146 / 150
2016 年半年度报告
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保 1,872,915.76
值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转
回
对外委托贷款取得的损益 556,111.11
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 22,129.52
其他符合非经常性损益定义的损益项目 913,652.74
所得税影响额 -1,130,552.76
少数股东权益影响额 -824,681.93
合计 5,506,157.18
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。
单位：元 币种：人民币
项目 涉及金额 原因
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产 每股收益
报告期利润
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净 2.91 0.0451 0.0451
利润
扣除非经常性损益后归属于 2.48 0.0385 0.0385
公司普通股股东的净利润
147 / 150
2016 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
148 / 150
2016 年半年度报告
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
报表
备查文件目录
报告期内在中国证监会指定报纸《证券时报》、《中国证券报》上公开
披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿
董事长：赵剑
董事会批准报送日期：2016-7-19
修订信息
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2016 年半年度报告
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