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公司公告

宁夏建材:2017年半年度报告2017-08-18  

						                                 2017 年半年度报告



公司代码:600449                                         公司简称:宁夏建材



                  宁夏建材集团股份有限公司
                      2017 年半年度报告
                                    重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、

     准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法

     律责任。

二、 公司全体董事出席董事会会议。

三、 本半年度报告未经审计。

四、 公司董事长尹自波、总裁王玉林、财务总监周春宁及财务管理中心主任周芳声明:

     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

无

六、 前瞻性陈述的风险声明
□适用 √不适用

七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

否

八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

否

九、    重大风险提示

       公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节经营情况的讨

论与分析中,“其他披露事项”之“可能面对的风险”部分的内容。

十、 其他
□适用 √不适用




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第一节     释义....................................................................................................................3

第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................4

第三节     公司业务概要 ...................................................................................................6

第四节     经营情况的讨论与分析 ...................................................................................7

第五节     重要事项 .........................................................................................................13

第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................20

第七节     优先股相关情况 .............................................................................................22

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................22

第九节     公司债券相关情况 .........................................................................................22

第十节     财务报告 .........................................................................................................26

第十一节   备查文件目录 ...............................................................................................121




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                                第一节          释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义

公司/本公司                指       宁夏建材集团股份有限公司

中建材集团                 指       公司实际控制人中国建材集团有限公司

中材集团                   指       中国中材股份有限公司之控股股东

中材股份                   指       公司控股股东中国中材股份有限公司

上交所                     指       上海证券交易所

中国证监会/证监会          指       中国证券监督管理委员会

宁夏赛马                   指       宁夏赛马水泥有限公司

青水股份                   指       宁夏青铜峡水泥股份有限公司

中材甘肃                   指       中材甘肃水泥有限责任公司

天水中材                   指       天水中材水泥有限责任公司

石嘴山赛马                 指       宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司

中宁赛马                   指       宁夏中宁赛马水泥有限公司

六盘山公司                 指       固原市六盘山水泥有限责任公司

赛马科进                   指       宁夏赛马科进混凝土有限公司

喀喇沁公司                 指       喀喇沁草原水泥有限责任公司

金长城砼业                 指       宁夏金长城混凝土有限公司

煜皓砼业                   指       宁夏煜皓砼业有限公司

乌海赛马                   指       乌海赛马水泥有限责任公司

青铜峡混凝土               指       宁夏青铜峡赛马混凝土有限公司

中宁混凝土                 指       宁夏中宁赛马混凝土有限公司

天水华建                   指       天水华建混凝土工程有限公司

乌海西水                   指       乌海市西水水泥有限责任公司

骏升物业                   指       宁夏骏升物业服务有限公司

青苑物业                   指       宁夏青铜峡青苑物业服务有限公司

元、千元、万元、亿元       指       人民币元、人民币千元、人民币万元、人民币亿元




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                        第二节        公司简介和主要财务指标

一、 公司信息
公司的中文名称                           宁夏建材集团股份有限公司
公司的中文简称                           宁夏建材
公司的外文名称                           NINGXIA BUILDING MATERIALS GROUP Co.,Ltd
公司的外文名称缩写                       NXBM
公司的法定代表人                         尹自波


二、 联系人和联系方式
                                         董事会秘书                    证券事务代表
姓名                           武雄                          林凤萍
                               宁夏银川市金凤区人民广场东    宁夏银川市金凤区人民广场东
联系地址
                               街219号建材大厦               街219号建材大厦
电话                           0951-2085256                  0951-2052215
传真                           0951-2085256                  0951-2085256
电子信箱                       wuxiong@sinoma.cn             linfengping@sinoma.cn


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                             宁夏银川市西夏区新小线二公里处
公司注册地址的邮政编码                   750021
公司办公地址                             宁夏银川市金凤区人民广场东街219号建材大厦
公司办公地址的邮政编码                   750002
公司网址                                 http://www.saimasy.com
电子信箱                                 ningxiajiancai@sinoma.cn
报告期内变更情况查询索引                 不适用


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称               中国证券报、上海证券报、证券时报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                   公司证券部


五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所       股票简称          股票代码        变更前股票简称
         A股         上海证券交易所       宁夏建材          600449              赛马实业

六、 其他有关资料
□适用 √不适用




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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                              单位:元       币种:人民币
                                        本报告期                             本报告期比上
            主要会计数据                                    上年同期
                                       (1-6月)                            年同期增减(%)
营业收入                           2,033,141,322.93     1,425,056,093.32               42.67
归属于上市公司股东的净利润            113,241,576.51      -41,338,780.95             不适用
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                      127,683,755.88      -48,625,241.26             不适用
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额            537,714,595.80      139,540,495.36            285.35
                                                                              本报告期末比
                                      本报告期末            上年度末          上年度末增减
                                                                                  (%)
归属于上市公司股东的净资产          4,325,026,156.16    4,222,946,018.14              2.42
总资产                              8,226,998,349.25    7,835,824,463.28              4.99


(二)    主要财务指标
                                       本报告期                        本报告期比上年同期
            主要财务指标                                上年同期
                                     (1-6月)                              增减(%)
基本每股收益(元/股)                       0.24             -0.09                 不适用
稀释每股收益(元/股)                       0.24             -0.09                 不适用
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                              0.27            -0.10                  不适用
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                     2.65            -1.00                  不适用
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                              2.99            -1.17                  不适用
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
                       非经常性损益项目                                        金额
非流动资产处置损益                                                           -22,180,883.69
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家
                                                                               4,203,039.27
政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
偶发性的税收返还、减免                                                         3,266,253.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                              14,891.88
少数股东权益影响额                                                              -197,340.60
所得税影响额                                                                     451,860.77
合计                                                                         -14,442,179.37

十、 其他
□适用 √不适用
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                           第三节       公司业务概要

一、     报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一)主要业务及经营模式
       1.主要业务:公司主要从事水泥及水泥熟料和商品混凝土的制造与销售,产品
 主要用于公路、铁路、大桥等基础设施及房地产建设。报告期,公司主营业务未发
 生重大变化。
       2.经营模式:公司属生产销售型企业,拥有完整的产、供、销一体化系统,水
 泥生产所需主要原料石灰石来自公司自备矿山,资源储量丰富,品质较好;水泥生
 产全部采用新型干法生产工艺技术,自动化控制水平较高,智能工厂建设力度在逐
 年加大。公司产品销售采用直销为主、经销为辅的营销方式,利用多品牌策略对产
 品进行合理定位,采用“一企一策”的市场营销策略,巩固区域市场份额。
       3.主要业绩驱动因素:公司业绩主要来源于水泥及商品混凝土的销售及各项成
 本费用的控制。
(二)所属行业发展阶段、周期性特点及公司所处行业地位
       1.所属行业发展阶段、周期性特点
       公司所处的水泥行业目前总体产能过剩严重,近年来,国家针对水泥等行业产
 能过剩先后出台了多项调控政策,严控新增水泥产能。2009 年国务院颁发《关于抑
 制部分行业产能过剩和重复建设引导产业健康发展若干意见的通知》(国发[2009]38
 号文),要求水泥行业需严格控制新增水泥产能,执行等量淘汰落后产能的原则,
 与此同时,落后产能的淘汰将有利于水泥行业工艺及装备技术的发展。2013 年国务
 院发布《关于化解产能严重过剩矛盾的指导意见》(国发[2013]41 号文),强调要
 严格遏制水泥、钢铁等严重产能过剩行业新增违规产能,并坚决淘汰退出落后产能。
 针对水泥行业,明确提出要加快修订水泥、混凝土产品标准和相关设计规范,推广
 使用高标号水泥和高性能混凝土,尽快取消 32.5 复合水泥产品标准,逐步降低 32.5
 复合水泥使用比重。鼓励依托现有水泥生产线,综合利用废渣发展高标号水泥和满
 足海洋、港口、核电、隧道等工程需要的特种水泥等新产品。支持利用现有水泥窑
 无害化协同处置城市生活垃圾和产业废弃物,进一步完善费用结算机制,协同处置
 生产线数量比重不低于 10%。强化氮氧化物等主要污染物排放和能源、资源单耗指
 标约束,对整改不达标的生产线依法予以淘汰。2015 年底,中央提出今后要在适度
 扩大总需求的同时,着力加强供给侧结构性改革,更加注重提高发展的质量和效益。
 2016 年 5 月,国务院发布《国务院办公厅关于促进建材工业稳增长调结构增效益的
 指导意见》(国办发〔2016〕34 号),要求通过压减过剩产能,加快转型升级、有
 序推进联合重组,促进降本增效、扩大新型、绿色建材生产和应用等方式有效提高
 建材工业的质量和效益。2016 年国务院把化解产能过剩作为重中之重的工作,截止
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 2016 年末,全国已新增产能连续四年下降。虽然新增产能大幅下降,但水泥熟料产
 能的总量仍有所增长,产能严重过剩矛盾依然没有得到有效解决。水泥行业去产能
 较为缓慢,产能过剩矛盾依然突出,水泥行业去产能的任务非常艰巨。
       2.公司所处行业地位
       公司是国家重点扶持的 60 户水泥企业之一,西部地区具有较强竞争力的建材工
 业企业,宁夏建材行业的龙头企业。公司产能分布在宁夏五市、甘肃天水及白银市、
 内蒙乌海和赤峰市,目前经营业务主要分布在宁夏、甘肃、内蒙古等省区,是宁夏
 最大的水泥、商品混凝土生产企业。公司以其在资产规模、管理、技术、质量和品
 牌等方面的优势占据宁夏水泥市场 50%的份额。

二、     报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用


三、     报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司水泥产能布局和销售网络覆盖宁夏全区及周边地区,在甘肃、内蒙古等区域
的企业也是当地规模较大的企业;公司所属水泥熟料生产企业均拥有自备的石灰石矿
山,资源储量较多,品质较好,确保企业长期稳定发展的需要;公司产品质量、品牌
知名度较高,在宁夏自治区内高端水泥市场上具有较高的品牌影响力,公司拥有的"
赛马"牌、"青铜峡牌"商标自 1992 年来连续被宁夏自治区质量技术监督局评为宁夏著
名商标,"赛马"牌商标被国家工商总局商标局认定为"中国驰名商标",助力公司销售
市场的开拓。公司与区域内其他水泥企业相比在产能布局、质量、品牌、资源等方面
具有明显优势。




                      第四节      经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    2017 年上半年,公司所在市场区域铁路公路等重要基础设施投入力度加大,水泥
市场需求增加,公司产品销量上升,水泥价格与去年同期相比有所上升。报告期,公
司进一步强化内部管理,提高运营质量,成本费用得到有效控制,经营业绩显著提升。
    2017 年 1-6 月,公司销售水泥 741.36 万吨,较上年同期增加 14.82%,销售商品
混凝土 70.03 万方,较上年同期增加 8.27%,报告期实现营业收入 203,314.13 万元,
较上年同期增加 42.67%,营业成本 146,890.40 万元,较上年同期增加 35.83%;实现

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营业利润 18,724.07 万元,利润总额 16,927.77 万元,归属于母公司股东的净利润
11,324.16 万元。公司营业收入同比增加、利润指标同比实现盈利的主要原因为:公
司主要产品水泥及商品混凝土销量同比增加,水泥价格上升,成本费用得到控制所致。

(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                              单位:元    币种:人民币
科目                             本期数                上年同期数        变动比例(%)
营业收入                     2,033,141,322.93        1,425,056,093.32              42.67
营业成本                     1,468,904,037.35        1,081,430,856.59              35.83
销售费用                       190,577,770.58          190,228,783.34               0.18
管理费用                       145,827,825.84          138,167,413.65               5.54
财务费用                        43,197,620.01            49,788,578.23           -13.24
税金及附加                      36,166,668.72            11,440,593.96           216.13
资产减值损失                    -1,855,791.67             2,728,590.99          -168.01
营业外收入                       4,904,293.47            27,252,000.61           -82.00
营业外支出                      22,867,246.01             1,312,788.60         1,641.88
所得税费用                      36,370,033.82            10,124,126.33           259.24
经营活动产生的现金流量净额     537,714,595.80          139,540,495.36            285.35
投资活动产生的现金流量净额     -15,226,689.28          -20,963,041.61            不适用
筹资活动产生的现金流量净额    -171,311,095.96          -37,980,484.15            不适用
现金及现金等价物净增加额       351,176,810.56            80,596,969.60           335.72
期末现金及现金等价物余额     1,218,124,285.62          611,351,074.82              99.25

营业收入变动原因说明:公司水泥、商品混凝土销量增加、水泥价格上升所致。
营业成本变动原因说明:公司主要产品销量增加,相应结转的成本增加所致。
财务费用变动原因说明:公司银行借款减少及发行公司债券利率下降导致利息支出减
少所致。
税金及附加变动原因说明:主要系公司管理税费金额由管理费用重分类至税金及附加
所致。
资产减值损失变动原因说明:部分应收账款收回相应坏账准备转回所致。
营业外收入变动原因说明:根据新修订的《企业会计准则 16 号-政府补助》要求,将
政府补助中增值税即征即退款由“营业外收入-政府补助”科目重分类至“其他收益”
科目所致。
营业外支出变动原因说明:报告期固定资产处置损失较上年同期增加所致。
所得税费用变动原因说明:报告期营业收入上升,利润较上年同期增加,相应计提缴
纳的企业所得税增加所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:销售商品现金收款增加,购买商品、接
受劳务支付的现金减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:购建固定资产、无形资产和其他长期资
产支付的现金减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:取得借款收到的现金减少所致。
现金及现金等价物净增加额变动原因说明:报告期经营活动产生的现金流量净额增加
所致。
期末现金及现金等价物余额变动原因说明:报告期末货币资金余额增加所致。
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    2      其他
    (1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
    □适用 √不适用
    (2) 其他
    □适用 √不适用
    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用
    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1. 资产及负债状况
                                                                                        单位:元
                                       本期期                            上期期
                                                                                  本期期末
                                       末数占                            末数占
                                                                                  金额较上      情况
  项目名称            本期期末数       总资产         上期期末数         总资产
                                                                                  期期末变      说明
                                       的比例                            的比例
                                                                                  动比例(%)
                                       (%)                             (%)
货币资金          1,309,298,627.78      15.91       916,708,674.79        11.70       42.83     注1
应收票据              558,836,562.66     6.79       393,618,227.20         5.02       41.97     注2
应收账款              905,647,729.67    11.01       788,745,700.19        10.07       14.82     注3
其他流动资产           23,626,507.85     0.29         46,324,098.64        0.59      -49.00     注4
在建工程               36,055,145.74     0.44             2,712,631.31     0.03    1,229.16     注5
工程物资                   29,963.56     0.00              152,341.17      0.00      -80.33     注6
预收款项              252,286,352.00     3.07       145,569,757.24         1.86       73.31     注7
应交税费               95,555,002.33     1.16         49,749,734.88        0.63       92.07     注8
应付利息               56,207,338.48     0.68         22,469,569.11        0.29      150.15     注9
应付股利               24,906,218.96     0.30         16,006,418.96        0.20       55.60     注 10
专项储备               10,891,097.38     0.13             2,925,294.19     0.04      272.31     注 11
    注 1:货币资金增加的主要原因为:收取货款金额比上期期末增加所致。
    注 2:应收票据增加的主要原因为:应收票据结算货款量增加,且尚未到期兑付所致。
    注 3:应收账款增加的主要原因为:报告期产品销量上升,相应应收货款增加所致。
    注 4:其他流动资产减少的主要原因为:增值税进项税额留抵减少所致。
    注 5:在建工程增加的主要原因为: 报告期新增技术改造项目增加所致。
    注 6:工程物资减少的主要原因为:工程物资领用所致。
    注 7:预收款项增加的主要原因为:预收水泥货款增加所致。
    注 8:应交税费增加的主要原因为:报告期营业收入上升,相应应交税费增加所致。
    注 9:应付利息增加的主要原因为:公司发行债券相应计提的利息增加所致。
    注 10:应付股利增加的主要原因为:报告期应付少数股东股利增加所致。
    注 11:专项储备增加的主要原因为:报告期计提的安全生产费用增加所致。


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   2. 截至报告期末主要资产受限情况
   √适用 □不适用
   截止 2017 年 6 月 30 日,公司受限资产具体情况如下:
             项目                受限资产              金额(万元)            受限原因
           货币资金              货币资金                9,117.43                保证金
           应收票据              应收票据                7,380.57              用于质押


   3. 其他说明
   □适用 √不适用
   (四) 投资状况分析
   1、 对外股权投资总体分析
   □适用 √不适用
   (1) 重大的股权投资
   □适用 √不适用
   (2) 重大的非股权投资
   □适用 √不适用
   (3) 以公允价值计量的金融资产
   □适用 √不适用
   (五) 重大资产和股权出售
   □适用 √不适用
   (六) 主要控股参股公司分析
   √适用 □不适用


                                                                   持股
                                                                             资产规模     净利润
          子公司全称                        业务性质               比例
                                                                             (万元)     (万元)
                                                                      (%)
宁夏赛马水泥有限公司              水泥及水泥熟料的生产、销售           100   165,102.98    1,777.14
宁夏青铜峡水泥股份有限公司        水泥及水泥熟料的生产、销售      87.32      142,267.85    6,809.19
宁夏中宁赛马水泥有限公司          水泥及水泥熟料的生产、销售           100   45,252.18       366.84
宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司    水泥生产与销售                       100   14,343.17        89.03
固原市六盘山水泥有限责任公司      水泥及水泥熟料的生产、销售           100    14,219.81      469.68
中材甘肃水泥有限责任公司          水泥及水泥熟料的生产、销售      98.42       59,090.20    4,100.79
天水中材水泥有限责任公司          水泥及水泥熟料的生产、销售            80   83,919.29     4,406.06
乌海赛马水泥有限责任公司          水泥及水泥熟料的生产、销售           100    37,955.02      962.41
乌海市西水水泥有限责任公司        水泥及水泥熟料的生产、销售           100    41,910.95   -1,567.06
宁夏赛马科进混凝土有限公司        商品混凝土的制造与销售               100    71,834.70   -1,926.26
喀喇沁草原水泥有限责任公司        水泥及水泥熟料的生产、销售           100    79,945.98     -245.93


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    (1) 2017 年 1-6 月,公司全资子公司宁夏赛马实现营业收入 47,137.28 万元,
比上年同期增加 73.84%,营业利润 2,283.55 万元,比上年同期增加 197.01%,净利
润 1,777.14 万元,比上年同期增加 239.31%。该公司利润同比增加的主要原因为:受
区域市场需求增加,该公司水泥销量及价格上升使得主营业务收入、营业利润及净利
润同比增加。
    (2) 2017 年 1-6 月,公司控股子公司青水股份实现营业收入 41,583.17 万元,
比上年同期增加 78.94%,营业利润 8,017.89 万元,比上年同期增加 741.61%,净利
润 6,809.19 万元,比上年同期增加 495.54%。该公司利润同比增加的主要原因为:受
区域市场需求增加,该公司水泥销量及价格上升使得主营业务收入、营业利润及净利
润同比增加。
    (3) 2017 年 1-6 月,公司全资子公司中宁赛马实现营业收入 20,455.37 万元,
比上年同期增加 37.27%,营业利润 1,283.39 万元,比上年同期减少 7.22%,净利润
366.84 万元,比上年同期减少 68.56%。该公司利润同比减少的主要原因为:受区域
市场需求增加,该公司水泥销量及价格上升使得主营业务收入增加,但因该公司单位
成本同比上升,致使报告期营业利润与净利润同比出现减少。
    (4)2017 年 1-6 月,公司全资子公司石嘴山赛马实现营业收入 4,772.95 万元,
比上年同期增加 105.07%,营业利润 93.15 万元,净利润 89.03 万元。该公司同比实
现盈利的主要原因为:受区域市场需求增加,该公司水泥销量及价格上升使得主营业
务收入、营业利润及净利润同比增加。
    (5)2017 年 1-6 月,公司全资子公司六盘山公司实现营业收入 8,119.75 万元,
比上年同期增加 31.09%,营业利润 459.96 万元,净利润 469.68 万元。该公司同比实
现盈利的主要原因为:受区域市场需求增加,该公司水泥销量及价格上升使得主营业
务收入、营业利润及净利润同比增加。
    (6) 2017 年 1-6 月,公司控股子公司中材甘肃实现营业收入 18,581.39 万元,
比上年同期增加 20.38%,营业利润 4,702.77 万元,比上年同期增加 835.17%,净利
润 4,100.79 万元,比上年同期增加 217.54%。该公司利润同比增加的主要原因:该公
司水泥销售价格同比上升使得主营业务收入增加,报告期该公司因归还借款,财务费
用同比下降,致使公司营业利润及净利润同比出现增加。
    (7)2017 年 1-6 月,公司控股子公司天水中材实现营业收入 28,991.67 万元,
比上年同期增加 11.38%,营业利润 5,190.08 万元,比上年同期增长 33.25%,净利润
                                     11 / 121
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4,406.06 万元,比上年同期增加 40.54%。该公司利润同比增加的主要原因:该公司
水泥销售价格上升致使主营业务收入、营业利润及净利润同比增加。
    (8) 2017 年 1-6 月,公司全资子公司乌海赛马实现营业收入 12,240.16 万元,
比上年同期增加 127.94%,营业利润 957.63 万元,净利润 962.41 万元,同比实现盈
利。该公司实现盈利的主要原因:受区域水泥市场需求增加影响,报告期该公司水泥
及熟料销量及价格较上年同期均有增加,致使主营业务收入有较大幅度增加,成本降
低,该公司实现盈利。
    (9) 2017 年 1-6 月,公司全资子公司乌海西水实现营业收入 11,185.20 万元,
比上年同期增加 93.60%,营业利润-1142.55 万元,比上年同期减亏 61.74%,净利润
-1,567.06 万元,比上年同期减亏 43.96%。报告期,该公司加大骨料和熟料销售力度,
致使主营业务收入同比增加,营业利润、净利润实现减亏。
    (10)2017 年 1-6 月,公司全资子公司赛马科进实现营业收入 13,683.83 万元,
比上年同期增加 20.31%,营业利润-1,670.86 万元,同比增亏 34.09%,净利润
-1,926.26 万元,同比增亏 63.93%。报告期,该公司商品混凝土销量增加使得主营业
务收入增加,但因原料价格上涨,成本上升致使营业利润亏损增加,同时该公司对黄
标车辆进行报废处置使得营业外支出增加,净利润出现增亏。
    (11)2017 年 1-6 月,公司全资子公司喀喇沁公司实现营业收入 11,334.11 万元,
比上年同期增加 16.07%,营业利润-336.17 万元,比上年同期减亏 80.35%,净利润
-245.93 万元,比上年同期减亏 84.90%。该公司同比实现减亏主要原因为:因产品售
价同比上升使得报告期主营业务收入上升,营业利润及净利润实现减亏。

(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
     大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、产业政策风险
    公司所处的水泥行业目前总体产能过剩严重,近年来,国家针对水泥等产能过剩
行业先后出台了多项调控政策,淘汰落后水泥产能,严控新增水泥产能。如果未来上

                                     12 / 121
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述淘汰落后产能的政策和供给侧改革政策能顺利推进,将有利于改善整个水泥市场的
供求状况,公司将从中获益。但如果上述政策未能顺利推进或政策执行过慢,公司生
产经营仍将受到产能过剩严重的不利影响。
    公司将积极响应和落实国家相关政策,利用公司规模、质量、品牌和市场、技术
等方面的优势,发挥集团市场协同优势,统筹安排错峰生产时间,实现经营业绩的改
善和提高。
    2、环保政策及管理方面的风险
    由于水泥行业为高耗能、高污染行业,国家采取的对水泥行业越来越严格的环保
要求大大提高了行业的进入门槛,并通过差别电价、禁止落后产能转移流动等措施加
强淘汰力度。公司目前的水泥生产线均符合现行行业环保政策。如果未来国家对水泥
行业的环保要求进一步提高,公司可能存在部分生产线环保投入需要进一步增加,将
增加公司经营成本。另外,公司如果未来在环保管理方面出现重大事故,将对公司经
营产生不利影响。
    公司一直高度重视环保管理工作,环保设施完善并运行良好。公司将及时跟踪国
家关于环保方面的政策和动向,完善环保管理办法,持续推进清洁化生产和智能工厂
的建设,不断优化环保设施技术指标,降低环保投入成本。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                               第五节           重要事项

一、     股东大会情况简介

                                                 决议刊登的指定网站的
       会议届次             召开日期                                    决议刊登的披露日期
                                                       查询索引
宁夏建材 2017 年第一
                       2017 年 2 月 14 日              www.sse.com.cn    2017 年 2 月 15 日
次临时股东大会
宁夏建材 2016 年年度
                       2017 年 4 月 11 日              www.sse.com.cn    2017 年 4 月 12 日
股东大会
股东大会情况说明
√适用 □不适用
    公司未发行优先股,故不存在优先股股东请求召开临时股东大会、召集和主持股
东大会或提交股东大会临时提案的情况。

二、     利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                   否
三、     承诺事项履行情况

                                            13 / 121
                                                                                             2017 年半年度报告




           (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
           √适用 □不适用
                                                                                                                                                                是否有   是否及   如未能及时履行   如未能及时
承诺背    承诺                                                                       承诺                                                           承诺时间
                    承诺方                                                                                                                                      履行期   时严格   应说明未完成履   履行应说明
  景      类型                                                                       内容                                                           及期限
                                                                                                                                                                  限       履行   行的具体原因     下一步计划
                               为避免收购完成后与上市公司之间产生同业竞争,特出具如下承诺:(1)在同一市场上将不从事与赛马实业相同或类似的生产、
                    中材集     经营业务,以避免对赛马实业的生产经营构成新的、可能的直接或间接的业务竞争;(2)保证将促使其下属、控股或其他具有实
         解决同业
                    团、中材   际控制权的企业在同一市场上不直接或间接从事、参与或进行与赛马实业的生产、经营相竞争的任何活动。(3)将按照国家有关      长期       否        是
           竞争
                      股份     规定,特别是中国证监会对上市公司的有关规定,按现代企业制度的要求,切实积极、严格履行出资人责任与义务,从企业发展
                               战略的制定与实施上,保证各下属水泥企业不与上市公司产生同业竞争。

                               中国建材集团就本次重组完成后保持上市公司独立性承诺:中国建材集团保证在资产、人员、财务、机构和业务方面与宁夏建材
                               保持分开,并严格遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定,不利用控股地位违反宁夏建材规范运作程序、干预宁夏建材
                    中建材集
          其他                 经营决策、损害宁夏建材和其他股东的合法权益。中国建材集团及其控制的其他下属企业保证不以任何方式占用宁夏建材及其控       长期       否        是
                      团
                               制的下属企业的资金。上述承诺于中国建材集团对宁夏建材拥有控制权期间持续有效。如因中国建材集团未履行上述所作承诺而
收购报
                               给宁夏建材造成损失,中国建材集团将承担相应的赔偿责任。
告书或
权益变                         为避免中国建材集团与宁夏建材之间的同业竞争,保证宁夏建材及其中小股东的合法权益,中国建材集团承诺如下:1.对于本次
动报告                         重组前存在的同业竞争以及因本次重组而产生的中国建材集团与宁夏建材的同业竞争(如有),中国建材集团将按照相关证券监
书中所                         管部门的要求,在适用的法律法规及相关监管规则允许的前提下,本着有利于上市公司发展和维护股东利益尤其是中小股东利益
         解决同业   中建材集
作承诺                         的原则,综合运用委托管理、资产重组、股权置换、业务调整等多种方式,稳妥推进相关业务整合以解决同业竞争问题。2.中国       长期       否        是
           竞争       团
                               建材集团保证严格遵守法律、法规以及《宁夏建材集团股份有限公司章程》等宁夏建材内部管理制度的规定,不利用控股地位谋
                               取不当利益,不损害宁夏建材和其他股东的合法利益。3.上述承诺于中国建材集团对宁夏建材拥有控制权期间持续有效。如因中
                               国建材集团未履行上述所作承诺而给宁夏建材造成损失,中国建材集团将承担相应的赔偿责任。
                               为减少和规范关联交易,维护上市公司及中小股东的合法权益,中国建材集团承诺如下:1、中国建材集团不会利用控股股东地位
                               谋求宁夏建材在业务经营等方面给予中国建材集团及其控制的除宁夏建材(包括其控制的下属企业)外的其他下属企业优于独立
                               第三方的条件或利益。2、中国建材集团及其控制的其他下属企业将尽量减少并规范与上市公司之间的关联交易;对于与宁夏建材
         解决关联   中建材集
                               经营活动相关的无法避免的关联交易,中国建材集团及其控制的其他下属企业将严格遵循有关关联交易的法律法规及规范性文件       长期       否        是
           交易       团
                               以及宁夏建材内部管理制度中关于关联交易的相关要求,履行关联交易决策程序,确保定价公允,及时进行信息披露。3、上述承
                               诺于中国建材集团对宁夏建材拥有控制权期间持续有效。如因中国建材集团未履行上述所作承诺而给宁夏建材造成损失,中国建
                               材集团将承担相应的赔偿责任。
                    中材股
                               保证赛马实业人员、机构、财务、业务独立,保证赛马实业资产独立、完整。保证赛马实业拥有独立开展经营活动的资产、人员、
          其他      份、中材                                                                                                                          长期       否        是
                               资质和能力,赛马实业具有面向市场自主经营的能力。本公司除依法行使股东权利外,不对赛马实业的正常经营活动进行干预。
                      集团
                    中材股     保证严格控制关联交易事项,尽可能减少本公司及其关联方与赛马实业及其控股子公司之间的关联交易,对于将来可能与赛马实
与重大   解决关联
                    份、中材   业发生的关联交易,本公司将严格执行相关法律法规及《公司章程》等关于关联交易的规定,严格履行关联交易的决策程序,遵       长期       否        是
资产重     交易
                      集团     循市场定价原则,确保公平、公正、公允,不损害赛马实业及其中小股东的合法权益。
组相关
                                                                                                                                                    损失确定
的承诺                         对于本次吸收合并基准日之前未披露的建材集团因存在或有负债、遗漏或隐瞒债务,在本次吸收合并完成后给赛马实业造成损失
                                                                                                                                                    /政府作
                               的,自损失确定之日起 7 个工作日内,本公司以现金方式一次性补足,以确保上市公司赛马实业不因此承担不合理的风险。对于
          其他      中材股份                                                                                                                        出决定之     否        是
                               建材集团享有的所有政府补贴,本次吸收合并实施完成后,若发生相关政府收回补贴的情形,本公司将在相关政府作出收回决定
                                                                                                                                                    日起 7 个
                               之日起的 7 个工作日内,按照政府部门的要求以现金方式一次性予以支付。
                                                                                                                                                    工作日内

                                                                                                   14 / 121
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四、   聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、   破产重整相关事项

□适用 √不适用
六、   重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、   上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
    处罚及整改情况

□适用 √不适用
八、   报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用
九、   公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、   重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用



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    (1)经公司 2013 年第一次临时股东大会审议批准,公司控股子公司喀喇沁公司
与苏州中材建设有限公司签署项目建设总承包合同,合同总价款为 57600 万元(详见
公司于 2013 年 1 月 23 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站
(http://www.sse.com.cn)披露的《公司关于控股子公司喀喇沁草原水泥有限责任
公司与苏州中材建设有限公司签署关联交易合同的公告》)。截止报告期末,合同约
定的总承包项目已建成投产,喀喇沁公司已向苏州中材建设有限公司支付 57,064.82
万元。
    (2)经公司第五届董事会第十八次会议审议批准,公司全资子公司乌海西水与
苏州中材建设有限公司签署项目建设总承包合同,合同总价款为 8000 万元(详见公
司于 2013 年 12 月 27 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网
站(http://www.sse.com.cn)披露的《公司关于全资子公司乌海西水与苏州中材建
设有限公司签署关联交易合同的公告》)。截止报告期末,合同约定的总承包项目已
建成投产,乌海西水已向苏州中材建设有限公司支付 138.76 万元。
    (3)经公司第五届董事会第十九次会议审议通过,公司全资子公司宁夏赛马与
中材(天津)粉体技术装备有限公司签订设备采购合同,合同价款 1180 万元(详见
公司于 2014 年 3 月 13 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交易所网
站(http://www.sse.com.cn)公布的关联交易公告)。截止报告期末,该合同尚在
履行中,宁夏赛马已向中材(天津)粉体技术装备有限公司支付 353.00 万元。
    (4)经公司 2015 年第三次临时股东大会审议批准,由中材集团财务有限公司在
协议有效期(2016 年度、2017 年度、2018 年度)内为公司提供存款、贷款、结算及
经中国银行业监督管理委员会批准的可从事的金融服务业务(详见公司于 2015 年 12
月 10 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站(http://www.sse.com.cn)
披露的《公司关于与中材集团财务有限公司签署金融服务协议之关联交易公告》)。
截止报告期末,上述协议尚在履行中,履行情况详见财务报表附注中“关联方及关联
交易”中的有关内容。
    (5)经公司第六届董事会第五次会议审议通过,公司控股子公司喀喇沁公司与
天津矿山工程有限公司签署矿山石灰石开采、运输、破碎及输送工程承包合同,由天
津矿山工程有限公司总承包喀喇沁公司矿山石灰石开采、破碎及运输工程事宜,承包
期 4 年(自 2016 年 5 月 1 日至 2020 年 4 月 30 日),每年发生交易金额不超过 2997
万元(详见公司于 2015 年 12 月 10 日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上交
所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《公司关于喀喇沁草原水泥有限责任公司

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与天津矿山工程有限公司签署关联交易合同的公告》)。报告期内,该合同尚在履行
中,共发生交易金额为 968.63 万元。
    (6)经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,公司控股子公司青水股份就
一条日产 2500 吨新型干法水泥生产线系统节能降耗技术改造工程,与苏州中材签署
《宁夏青铜峡水泥股份有限公司 2#生产线系统节能降耗技术改造工程总承包合同》,
合同涉及总价款 2600 万元。(详见公司于 2017 年 1 月 25 日在中国证券报、上海证
券报、证券时报及上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《公司关于控股子
公司宁夏青铜峡水泥股份有限公司与苏州中材建设有限公司签署关联交易合同的公
告》)。截止报告期末,该合同尚在履行中,青水股份已向苏州中材建设有限公司支
付 1132.30 万元。
    (7)经公司第六届董事会第十一次会议审议通过,公司对 2017 年度日常关联交
易合同总额进行预计,预计总额为 4067.32 万元,其中向关联方购买设备、备品备件
等 3407.48 万元,接受关联方提供的劳务 659.84 万元(详见公司于 2017 年 1 月 25
日在中国证券报、上海证券报、证券时报及上交所网站(http://www.sse.com.cn)
披露的《公司关于预计 2017 年度日常关联交易的公告》)。截止报告期末,已发生
关联交易合同金额为 695.01 万元,其中向关联方购买设备、备品备件等 375.09 万元,
接受关联方提供的劳务 319.91 万元。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
√适用 □不适用
    2009 年 11 月 18 日,乌海西水与中材节能发展有限公司签订《中材节能发展有限
公司与乌海市西水水泥有限责任公司关于水泥熟料生产线余热发电项目投资合同》。
2013 年 7 月公司完成对乌海西水 55%股权的收购,乌海西水成为公司全资子公司,上
述合同构成关联交易。根据上述合同,报告期,中材节能发展有限公司全资子公司中
材节能乌海余热发电有限公司因向乌海西水购买水、电发生关联交易 3.96 万元。

(六) 其他
□适用 √不适用
十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                              单位: 元   币种: 人民币
                        公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
                                                                                     0
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
                                                                                     0
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                            75,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                        425,000,000.00
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                          425,000,000.00

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                     9.83
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                                     0
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                                     0
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                 0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                        0
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未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                              无
担保情况说明                                                                    无
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用
十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用
十四、 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明

√适用 □不适用
    根据《中华人民共和国环境保护法》及《水泥工业大气污染物排放标准》的有关
规定,公司所属子公司主要污染物有粉尘、二氧化硫、氮氧化物,在水泥生产线的窑
头或(和)窑尾位置设置排放口,主要排放口共计 34 个。公司在宁夏、内蒙地区的
子公司在窑尾设置在线监测点,在甘肃地区的子公司在窑头窑尾排放口均设置了在线
监测点,主要污染物排放均为有组织排放。
    除宁夏赛马执行“水泥企业大气污染物特别排放限值”,其它 9 家水泥企业均执
行水泥企业“现有与新建企业大气污染物排放限值”。公司所属子公司核定的颗粒物、
二氧化硫、氮氧化物总量分别为 2418.39 吨、3953.05 吨、16801.92 吨,2017 年 1-6
月,公司所属子公司颗粒物、二氧化硫、氮氧化物排放总量分别为 747.77 吨、580.81
吨、5457.01 吨,均无超核定总量排放。
    公司持续推进清洁生产,2017 年上半年,公司投资实施了多项环保技术改造,包
括窑头窑尾收尘器高压变频改造、物料无组织排放的堆棚改造、装车收尘改造等项目;
同时,公司积极采用新工艺,选用先进设备,改善工作条件,杜绝“跑冒滴漏”,确
保各收尘设备正常运行。公司加强大气污染物在线监测管理,将水泥企业大气污染物
排放情况纳入能源管理平台,及时跟踪颗粒物、二氧化硫、氮氧化物排放数值,并根
据参数限值短信报警情况及时调整工艺参数,确保大气污染物达标排放。2017 年 1-6
月份公司未发生环境污染事件。
十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
     其影响
√适用 □不适用
    2017 年 5 月,财政部下发《关于印发修订<企业会计准则第 16 号—政府补助>的
通知》,修订后的会计准则规定:与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业
务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用,与企业日常活动无关的政府补助,应当
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计入营业外收支。该准则自 2017 年 6 月 12 日起施行。企业对 2017 年 1 月 1 日存在
的政府补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政
府补助根据该准则进行调整。
    2017 年度以前,公司将政府补助计入营业外收入。2017 年以后,根据上述会计
准则,公司在编制财务报表时,采用未来适用法,在利润表中的“营业利润”项目之
上单独列报“其他收益”项目,并将与公司日常活动相关的政府补助计入该项目。

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用



                      第六节      普通股股份变动及股东情况

一、    股本变动情况

(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、    股东情况

(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       39,978


(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                 单位:股
                                     前十名股东持股情况
                                                                      质押或冻结情
                                                         持有有限售
  股东名称        报告期内增   期末持股数       比例                        况
                                                         条件股份数                  股东性质
  (全称)            减           量           (%)                   股份状 数量
                                                             量
                                                                        态

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中国中材股份
                           0   227,413,294      47.56          0           无       0     国有法人
有限公司
宁夏共赢投资
                           0     4,504,800        0.94         0          未知      -       未知
有限责任公司
徐丹               3,691,486     3,691,486        0.77         0          未知      -       未知
林云楷             2,783,927     2,783,927        0.58         0          未知      -       未知
方敏军             1,930,900     1,930,900        0.40         0          未知      -       未知
余惠忠             1,887,614     1,887,614        0.39         0          未知      -       未知
魏宏图             1,290,450     1,801,650        0.38         0          未知      -       未知
周春花             1,684,600     1,684,600        0.35         0          未知      -       未知
蔡晓钧                     0     1,534,985        0.32         0          未知      -       未知
淄博芦博水务
                           0     1,349,060        0.28         0          未知      -       未知
有限公司
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                                                           股份种类及数量
        股东名称               持有无限售条件流通股的数量
                                                                       种类             数量
中国中材股份有限公司                             227,413,294       人民币普通股        227,413,294
宁夏共赢投资有限责任公司                           4,504,800       人民币普通股          4,504,800
徐丹                                               3,691,486       人民币普通股          3,691,486
林云楷                                             2,783,927       人民币普通股          2,783,927
方敏军                                             1,930,900       人民币普通股          1,930,900
余惠忠                                             1,887,614       人民币普通股          1,887,614
魏宏图                                             1,801,650       人民币普通股          1,801,650
周春花                                             1,684,600       人民币普通股          1,684,600
蔡晓钧                                             1,534,985       人民币普通股          1,534,985
淄博芦博水务有限公司                               1,349,060       人民币普通股          1,349,060
                               中国中材股份有限公司与上述其他股东之间不存在关联关系或属于《上市公司
上述股东关联关系或一致行       收购管理办法》规定的一致行动人。除中国中材股份有限公司外,公司无法查
动的说明                       证其他股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一
                               致行动人。


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用


(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、   控股股东或实际控制人变更情况

√适用 □不适用
新实际控制人名称          中国建材集团有限公司
变更日期                  2017 年 2 月 28 日

                          详见公司于2017年3月9日在《中国证券报》、《上海证券报》、《证

指定网站查询索引及日      券时报》及上交所网站(http://www.sse.com.cn)披露的《宁夏建材集
期
                          团股份有限公司关于中国建筑材料集团有限公司与中国中材集团有限
                          公司重组完成工商变更登记的公告》



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                                         第七节        优先股相关情况
         □适用 √不适用


                              第八节        董事、监事、高级管理人员情况

         一、持股变动情况

         (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
         □适用 √不适用
         (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
         □适用 √不适用
         二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

         □适用 √不适用
         公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
         □适用 √不适用
         三、其他说明

         □适用 √不适用
                                       第九节        公司债券相关情况
         √适用 □不适用
         一、       公司债券基本情况
                                                                                   单位:元    币种:人民币
                                                                                 利率                     交易场
   债券名称         简称      代码     发行日       到期日          债券余额              还本付息方式
                                                                                 (%)                      所
                                                                                         每年付息(单利
                                                                                         按年计算,不计
宁夏建材集团股
                                                                                         复利)一次,到   上海证
  份有限公司       16 宁建            2016 年 10   2019 年 10
                             136782                                500,000,000   3.5%    期一次还本,最   券交易
2016 年公开发        材                月 20 日     月 20 日
                                                                                         后一期利息随本     所
  行公司债券
                                                                                         金的兑付一起支
                                                                                             付。

         公司债券付息兑付情况
         □适用 √不适用

         公司债券其他情况的说明
         √适用 □不适用
                 本次债券的付息日为 2017 年至 2019 年每年的 10 月 20 日(如遇法定节假日或休
         息日,则顺延至其后的第 1 个工作日;每次付息款项不另计利息)。兑付日期为 2019
         年 10 月 20 日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1 个工作日;顺延期间
         兑付款项不另计利息)。
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二、   公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                    名称                 平安证券股份有限公司
                    办公地址             深圳市福田区金田路 4036 号荣超大厦 16-20 层
  债券受托管理人
                    联系人               程建新、孟娜
                    联系电话             0755-22628215
                    名称                 上海新世纪资信评估投资服务有限公司
   资信评级机构
                    办公地址             上海市汉口路 398 号华盛大厦 14 楼

其他说明:
□适用 √不适用
三、   公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
   经公司第六届董事会七次会议、2016年第一次临时股东大会批准,本次公司债券
募集资金用于偿还银行借款和补充流动资金。根据募集资金使用计划,本次债券募集
资金扣除发行费用后的4.5亿元用于偿还银行贷款,剩余资金用于补充流动资金。截
止2016年末,公司已将本次债券募集资金5亿元扣除发行费用400万元后的4.96亿元,
按照上述计划使用完毕。
四、   公司债券评级情况
√适用 □不适用
    2017 年 4 月 13 日,上海新世纪资信评估投资服务有限公司根据公司 2016 年度审
计报告及相关经营数据,对公司的财务状况、经营状况、现金流量及相关风险进行了
动态信息收集和分析,并结合行业发展趋势等方面因素,进行了定期跟踪评级,确定
维持本次跟踪的发债主体信用等级为 AA,评级展望为稳定,维持“16 宁建材”债券
信用等级为 AA。上海新世纪资信评估投资服务有限公司出具的《宁夏建材集团股份有
限公司 2016 年公开发行公司债券跟踪评级报告》,详见 2017 年 4 月 15 日上海证券
交易所网站(www.sse.com.cn)的相关内容。

五、   报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
   (一)增信机制
   本次债券为无担保发行。
   (二)偿债计划
   1、本次债券的起息日为公司债券的发行首日,即2016年10月20日。
   2、本次债券的利息自起息日起每年支付一次,最后一期利息随本金一起支付。本
次债券的付息日为2017年至2019年每年的10月20日,如遇法定节假日或休息日,则顺
延至其后的第1个工作日,每次顺延期间付息款项不另计利息。
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      3、本次债券到期一次还本。本次债券的本金兑付日为2019年10月20日,如遇法定
   节假日或休息日,则顺延至其后的第1个工作日,顺延期间兑付款项不另计利息。
      4、本次债券的本金兑付、利息支付将通过证券登记机构和有关机构办理。本金兑
   付、利息支付的具体事项将按照国家有关规定,由公司在上海证券交易所等相关监管
   机构指定媒体上发布相关公告予以说明。
      5、根据国家税收法律、法规,投资者投资本次债券应缴纳的有关税费由投资者自
   行承担。
   六、      公司债券持有人会议召开情况
   □适用 √不适用
   七、      公司债券受托管理人履职情况
   √适用 □不适用
       公司聘请了平安证券股份有限公司担任本次公司债券的受托管理人。报告期内,
   平安证券股份有限公司严格按照《债券受托管理人协议》的约定履行受托管理人职责,
   主要包括:查阅公司公开披露的定期报告、收集募集资金专项帐户的银行对账单等工
   作底稿、不定期查阅公司重大事项的会议资料、对公司相关人员进行电话访谈、持续
   关注公司资信情况。平安证券股份有限公司于 2017 年 4 月 13 日出具《平安证券股份
   有限公司关于宁夏建材集团股份有限公司公开发行 2016 年公司债券受托管理事务报
   告》,详见 2017 年 4 月 15 日上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关内容。

   八、      截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                       本报告期末
  主要指标           本报告期末        上年度末        比上年度末              变动原因
                                                       增减(%)
流动比率                      1.07             0.96          10.69                              -
速动比率                      0.97             0.84          15.30                              -
资产负债率                   44.13            42.71           1.42                              -
贷款偿还率                  100.00           100.00              0                              -
                                                       本报告期比
                          本报告期
                                           上年同期    上年同期增              变动原因
                        (1-6 月)
                                                         减(%)
EBITDA 利息保
                              9.82              5.23        87.89    主要为报告期利润上升影响
障倍数
利息偿付率                  100.00           100.00             0      -
息税折旧摊销
                  440,820,792.55     262,259,734.79         68.09    主要为报告期利润上升影响
前利润
EBITDA 全部债
                              0.12              0.08        60.02    主要为报告期利润上升影响
务比
利息保障倍数                  4.77              0.62       669.36    主要为报告期利润上升影响
现金利息保障                                                         主要为报告期经营活动产生的
                             13.79              3.98       246.22
倍数                                                                 现金流量净额增加影响
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归属于母公司
                    113,241,576.51         -41,338,780.95           不适用    主要为报告期利润上升影响
股东的净利润
期末现金及现                                                                  主要为报告期末货币资金余额
                  1,218,124,285.62         611,351,074.82            99.25
金等价物余额                                                                  增加影响
   九、      关于逾期债项的说明
   □适用 √不适用
   十、      公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
   √适用 □不适用
          公司于 2012 年 8 月 14 日发行 5 年期中期票据(债券简称:12 宁建材 MTN1),募
   集资金 9 亿元,年利率 5.61%。该票据到期日为 2017 年 8 月 15 日。报告期,公司不
   存在向中期票据持有人付息兑付的情况。于 2017 年 8 月 15 日,公司按期归还了 2012
   年度发行的 9 亿元中期票据本金及利息。
   十一、 公司报告期内的银行授信情况
   √适用 □不适用
          截止 2017 年 6 月 30 日,公司及其所属公司获得银行授信总额为 15.8 亿元,已
   用授信额度 5.00 亿元。报告期,公司按时偿还银行借款,未出现展期或减免等情况。
   授信额度及其使用情况如下:
                                                                                           单位:万元
   序号            被授信单位                    授信银行              授信额度         已用授信额度
     1     宁夏建材集团股份有限公司        民生银行银川分行              20,000.00           10,000.00
     2     宁夏建材集团股份有限公司        中材集团财务有限公司              5,000.00
     3     宁夏建材集团股份有限公司        中行宁夏分行营业部            20,000.00
     4     宁夏建材集团股份有限公司        中信银行银川分行营业部        30,000.00
     5     宁夏赛马水泥有限公司            宁夏银行西塔支行              10,000.00           10,000.00
     6     宁夏赛马水泥有限公司            工行银川西夏支行                  5,000.00
     7     宁夏赛马水泥有限公司            招行银川分行                  10,000.00            6,000.00
     8     宁夏赛马水泥有限公司            建行宁夏分行                      7,000.00         5,000.00
     9     天水中材水泥有限责任公司        中国银行天水分行              13,000.00            3,000.00
    10     天水中材水泥有限责任公司        农行天水分行                      3,000.00
    11     中材甘肃水泥有限责任公司        农行白银西区支行              10,000.00            2,500.00
    12     宁夏青铜峡水泥股份有限公司      中国银行青铜峡支行            13,000.00            5,000.00
    13     宁夏赛马科进混凝土有限公司      宁夏银行西塔支行                  6,000.00         6,000.00
    14     天水华建混凝土工程有限公司      农行天水分行                      3,000.00
    15     天水华建混凝土工程有限公司      中国银行天水分行                  3,000.00         2,500.00
                            小        计                                158,000.00           50,000.00


   十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
   √适用 □不适用
       报告期内,公司严格履行公司债券募集说明书相关内容,未有损害债券投资者利
   益的情况发生。
   十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
   □适用 √不适用

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                              第十节        财务报告

一、   审计报告
□适用 √不适用
二、   财务报表
                               合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 宁夏建材集团股份有限公司
                                                                   单位:元    币种:人民币
              项目                  附注               期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                          七、1          1,309,298,627.78          916,708,674.79
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          七、4              558,836,562.66        393,618,227.20
  应收账款                          七、5              905,647,729.67        788,745,700.19
  预付款项                          七、6               96,646,652.54        119,832,408.80
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                        七、9               18,151,577.09         16,017,812.69
  买入返售金融资产
  存货                             七、10              295,040,503.48        335,865,246.05
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     七、13             23,626,507.85         46,324,098.64
    流动资产合计                                   3,207,248,161.07      2,617,112,168.36
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                 七、14               57,600,000.00         57,600,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资
  投资性房地产                     七、18             68,534,375.82         63,597,984.47
  固定资产                         七、19          4,386,039,493.14      4,610,686,011.07
  在建工程                         七、20             36,055,145.74          2,712,631.31
  工程物资                         七、21                 29,963.56            152,341.17
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                         七、25              371,595,659.18        378,990,937.35
  开发支出
  商誉                             七、27                1,002,082.33          1,002,082.33
  长期待摊费用                     七、28                7,848,609.53          9,459,023.03
  递延所得税资产                   七、29               91,044,858.88         94,511,284.19
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 5,019,750,188.18      5,218,712,294.92
      资产总计                                     8,226,998,349.25      7,835,824,463.28
流动负债:
  短期借款                         七、31              525,000,000.00        660,000,000.00
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  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         七、34              113,709,295.44                -
  应付账款                         七、35              903,899,785.27     780,281,961.24
  预收款项                         七、36              252,286,352.00     145,569,757.24
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     七、37               28,477,679.36      33,534,236.47
  应交税费                         七、38               95,555,002.33      49,749,734.88
  应付利息                         七、39               56,207,338.48      22,469,569.11
  应付股利                         七、40               24,906,218.96      16,006,418.96
  其他应付款                       七、41               93,494,894.35      94,741,265.96
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           七、43            907,978,649.63       908,159,624.99
  其他流动负债                     七、44              6,269,306.42         6,107,974.68
    流动负债合计                                   3,007,784,522.24     2,716,620,543.53
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                         七、46              500,000,000.00     500,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款                       七、47               11,791,397.25      16,204,347.10
  长期应付职工薪酬                 七、48                9,174,000.00       9,174,000.00
  专项应付款                       七、49                1,500,000.00       1,500,000.00
  预计负债                         七、50                4,455,312.08       4,268,285.15
  递延收益                         七、51               95,621,141.05      98,519,404.96
  递延所得税负债                   七、29                  349,344.64         362,582.97
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   622,891,195.02       630,028,620.18
      负债合计                                     3,630,675,717.26     3,346,649,163.71
所有者权益
  股本                             七、53              478,181,042.00     478,181,042.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         七、55          2,033,673,919.74     2,033,673,919.74
  减:库存股
  其他综合收益                     七、57               -1,011,564.85      -1,011,564.85
  专项储备                         七、58               10,891,097.38       2,925,294.19
  盈余公积                         七、59              185,240,234.31     185,240,234.31
  一般风险准备
  未分配利润                       七、60          1,618,051,427.58     1,523,937,092.75
  归属于母公司所有者权益合计                       4,325,026,156.16     4,222,946,018.14
  少数股东权益                                       271,296,475.83       266,229,281.43
    所有者权益合计                                 4,596,322,631.99     4,489,175,299.57
      负债和所有者权益总计                         8,226,998,349.25     7,835,824,463.28

法定代表人:尹自波        主管会计工作负责人:周春宁               会计机构负责人:周芳


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                             母公司资产负债表
                             2017 年 6 月 30 日
编制单位:宁夏建材集团股份有限公司
                                                                  单位:元    币种:人民币
              项目                  附注               期末余额             期初余额
流动资产:
  货币资金                                         1,007,967,163.50         664,108,565.28
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                             90,200,399.94         16,250,000.00
  应收账款                         十七、1                936,008.42            794,966.07
  预付款项                                              1,380,483.93            912,257.92
  应收利息                                             23,527,445.89         16,014,116.23
  应收股利                                             24,000,000.00                   -
  其他应收款                       十七、2             10,271,902.73         13,314,424.48
  存货                                                  1,326,803.90                   -
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       870,759,377.04     1,147,659,377.04
    流动资产合计                                   2,030,369,585.35     1,859,053,707.02
非流动资产:
  可供出售金融资产                                     57,300,000.00         57,300,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                     十七、3         3,023,854,628.41     3,023,854,628.41
  投资性房地产                                         64,404,205.11         59,367,206.58
  固定资产                                             59,984,603.03         67,094,139.42
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                          114,009,363.40          115,810,898.26
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                       32,706,211.78         32,770,358.26
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                 3,352,259,011.73     3,356,197,230.93
      资产总计                                     5,382,628,597.08     5,215,250,937.95
流动负债:
  短期借款                                          100,000,000.00          230,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
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损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                              5,053,167.77       8,106,606.53
  预收款项                                              1,650,847.03       1,658,893.61
  应付职工薪酬                                          6,555,920.85         999,966.26
  应交税费                                                594,185.47         603,470.60
  应付利息                                             56,207,338.48      22,403,110.77
  应付股利
  其他应付款                                           35,420,522.84      31,147,010.42
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                            900,000,000.00       900,000,000.00
  其他流动负债                                       377,073,671.23      228,209,203.91
    流动负债合计                                   1,482,555,653.67    1,423,128,262.10
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                                          500,000,000.00       500,000,000.00
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                             29,582,847.73      31,148,259.08
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   529,582,847.73      531,148,259.08
      负债合计                                     2,012,138,501.40    1,954,276,521.18
所有者权益:
  股本                                              478,181,042.00       478,181,042.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                         1,838,424,962.91    1,838,424,962.91
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           181,794,919.49      181,794,919.49
  未分配利润                                         872,089,171.28      762,573,492.37
    所有者权益合计                                 3,370,490,095.68    3,260,974,416.77
      负债和所有者权益总计                         5,382,628,597.08    5,215,250,937.95

法定代表人:尹自波           主管会计工作负责人:周春宁            会计机构负责人:周芳

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                                       合并利润表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元    币种:人民币
                    项目                    附注           本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                           2,033,141,322.93   1,425,056,093.32
其中:营业收入                            七、61         2,033,141,322.93   1,425,056,093.32
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           1,882,818,130.83   1,473,784,816.76
其中:营业成本                            七、61         1,468,904,037.35   1,081,430,856.59
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                         七、62           36,166,668.72        11,440,593.96
       销售费用                           七、63          190,577,770.58       190,228,783.34
       管理费用                           七、64          145,827,825.84       138,167,413.65
       财务费用                           七、65           43,197,620.01        49,788,578.23
       资产减值损失                       七、66           -1,855,791.67         2,728,590.99
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     七、68            3,115,000.00         3,725,800.00
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       其他收益                           七、69           33,802,504.47
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        187,240,696.57       -45,002,923.44
  加:营业外收入                          七、70            4,904,293.47        27,252,000.61
       其中:非流动资产处置利得                                10,197.53         2,301,097.05
  减:营业外支出                          七、71           22,867,246.01         1,312,788.60
       其中:非流动资产处置损失                            22,191,081.22           50,472.34

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四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    169,277,744.03   -19,063,711.43
  减:所得税费用                           七、72          36,370,033.82    10,124,126.33
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        132,907,710.21   -29,187,837.76
  归属于母公司所有者的净利润                              113,241,576.51   -41,338,780.95
  少数股东损益                                             19,666,133.70    12,150,943.19
六、其他综合收益的税后净额                 七、73                   -         -19,550.00
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                                    -         -17,609.96
后净额
   (一)以后不能重分类进损益的其他综
                                                                    -         -17,609.96
合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
                                                                    -         -17,609.96
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
   (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
       4.现金流量套期损益的有效部分
       5.外币财务报表折算差额
       6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
                                                                    -          -1,940.04
净额
七、综合收益总额                                          132,907,710.21   -29,207,387.76
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        113,241,576.51   -41,356,390.91
  归属于少数股东的综合收益总额                             19,666,133.70    12,149,003.15
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                        0.24            -0.09
  (二)稀释每股收益(元/股)                                        0.24            -0.09
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被
合并方实现的净利润为: 0 元。
法定代表人:尹自波     主管会计工作负责人:周春宁     会计机构负责人:周芳
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                                   母公司利润表
                                  2017 年 1—6 月
                                                                 单位:元    币种:人民币
                   项目                   附注         本期发生额          上期发生额
一、营业收入                            十七、4        21,649,683.80         6,680,190.34
  减:营业成本                          十七、4          2,469,056.49        1,310,916.95
       税金及附加                                        1,003,961.29          304,949.79
       销售费用
       管理费用                                         13,326,126.27       11,404,036.82
       财务费用                                         15,862,096.79       12,583,082.11
       资产减值损失                                          2,985.48          -39,216.04
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)   十七、5        138,356,214.06      154,793,893.00
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     127,341,671.54      135,910,313.71
  加:营业外收入                                         1,365,672.36        1,155,054.23
       其中:非流动资产处置利得
  减:营业外支出                                              276.83            5,947.68
       其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 128,707,067.07      137,059,420.26
    减:所得税费用                                          64,146.48           54,607.59
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     128,642,920.59      137,004,812.67
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
益
     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
益
     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       128,642,920.59      137,004,812.67
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:尹自波         主管会计工作负责人:周春宁             会计机构负责人:周芳

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                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                               单位:元   币种:人民币
                   项目                      附注        本期发生额        上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          998,615,482.86    759,409,605.31
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                         35,389,426.18     19,670,199.10
  收到其他与经营活动有关的现金              七、74       14,012,612.13     14,427,728.44
    经营活动现金流入小计                               1,048,017,521.17   793,507,532.85
  购买商品、接受劳务支付的现金                          101,648,706.42    310,016,955.08
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                        169,846,621.02    142,556,245.95
  支付的各项税费                                        163,933,968.29    139,321,428.53
  支付其他与经营活动有关的现金              七、74       74,873,629.64     62,072,407.93
    经营活动现金流出小计                                510,302,925.37    653,967,037.49
      经营活动产生的现金流量净额                        537,714,595.80    139,540,495.36
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                  3,115,000.00      3,725,800.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收                    326,476.00       118,429.09

                                         33 / 121
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回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
  收到其他与投资活动有关的现金               七、74           489,000.00       497,000.00
     投资活动现金流入小计                                   3,930,476.00      4,341,229.09
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
                                                           19,157,165.28     25,299,221.67
付的现金
  投资支付的现金                                                                 5,049.03
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
  支付其他与投资活动有关的现金
     投资活动现金流出小计                                  19,157,165.28     25,304,270.70
       投资活动产生的现金流量净额                         -15,226,689.28    -20,963,041.61
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                       75,000,000.00    180,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
     筹资活动现金流入小计                                  75,000,000.00    180,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                      210,000,000.00    180,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                       36,281,079.41     37,965,445.39
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润                    6,000,000.00     12,179,433.01
  支付其他与筹资活动有关的现金               七、74            30,016.55        15,038.76
     筹资活动现金流出小计                                 246,311,095.96    217,980,484.15
       筹资活动产生的现金流量净额                         -171,311,095.96   -37,980,484.15
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                              351,176,810.56     80,596,969.60
  加:期初现金及现金等价物余额                            866,947,475.06    530,754,105.22
六、期末现金及现金等价物余额                             1,218,124,285.62   611,351,074.82

法定代表人:尹自波          主管会计工作负责人:周春宁             会计机构负责人:周芳


                                    母公司现金流量表
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                                  2017 年 1—6 月
                                                                单位:元    币种:人民币
                                              附
                   项目                                 本期发生额         上期发生额
                                              注
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                             372,100.00        643,968.20
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         233,305,327.78       9,612,859.70
    经营活动现金流入小计                               233,677,427.78      10,256,827.90
  购买商品、接受劳务支付的现金                             736,693.14         367,325.87
  支付给职工以及为职工支付的现金                         4,549,043.67       5,460,485.29
  支付的各项税费                                         2,295,690.28       1,946,633.49
  支付其他与经营活动有关的现金                           1,724,323.88     125,817,673.47
    经营活动现金流出小计                                 9,305,750.97     133,592,118.12
  经营活动产生的现金流量净额                           224,371,676.81    -123,335,290.22
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                               114,356,214.06     214,793,893.00
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
                                                            40,468.00
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                         158,887,169.49     177,909,975.65
    投资活动现金流入小计                               273,283,851.55     392,703,868.65
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
                                                         2,231,291.32       6,144,311.66
的现金
  投资支付的现金                                                               5,049.03
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                            161,800,000.00
    投资活动现金流出小计                                 2,231,291.32     167,949,360.69
      投资活动产生的现金流量净额                       271,052,560.23     224,754,507.96
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金                                    130,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                     21,541,190.28      9,563,620.84
  支付其他与筹资活动有关的现金                               30,016.55         15,038.76
    筹资活动现金流出小计                                151,571,206.83      9,578,659.60
      筹资活动产生的现金流量净额                       -151,571,206.83     -9,578,659.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                            343,853,030.21     91,840,558.14
  加:期初现金及现金等价物余额                          660,437,740.94    266,653,795.45
六、期末现金及现金等价物余额                          1,004,290,771.15    358,494,353.59
法定代表人:尹自波        主管会计工作负责人:周春宁             会计机构负责人:周芳




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                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                        本期
                                                                           归属于母公司所有者权益
                               其他权益工                                                                                 一
                                                                 减
   项目                            具                                                                                     般
                                                                 :                                                                                 少数股东权益    所有者权益合计
                                                                                                                          风
                  股本         优   永           资本公积        库   其他综合收益        专项储备         盈余公积              未分配利润
                                         其                                                                               险
                               先   续                           存
                                         他                                                                               准
                               股   债                           股
                                                                                                                          备
一、上年期
              478,181,042.00    -    -        2,033,673,919.74    -   -1,011,564.85      2,925,294.19   185,240,234.31     -   1,523,937,092.75    266,229,281.43   4,489,175,299.57
末余额
加:会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期
              478,181,042.00    -         -   2,033,673,919.74        -1,011,564.85      2,925,294.19   185,240,234.31         1,523,937,092.75    266,229,281.43   4,489,175,299.57
初余额
三、本期增
减变动金额
(减少以                 -                -                 -                   -        7,965,803.19                 -    -     94,114,334.83       5,067,194.40     107,147,332.42
“-”号填
列)
(一)综合
                                                                                -                                                113,241,576.51     19,666,133.70     132,907,710.21
收益总额
(二)所有
者投入和减
少资本
1.股东投入
的普通股
                                                                                      36 / 121
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2.其他权益
工具持有者
投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润
                                                                                                                   -19,127,241.68   -14,899,800.00     -34,027,041.68
分配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)                                                                                                         -19,127,241.68   -14,899,800.00     -34,027,041.68
的分配
4.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公积
转增资本
(或股本)
2.盈余公积
转增资本
(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他
(五)专项
                                                                                 7,965,803.19                                           300,860.70       8,266,663.89
储备
1.本期提取                                                                     22,574,484.90                                          976,432.01       23,550,916.91
2.本期使用                                                                    -14,608,681.71                                         -675,571.31      -15,284,253.02
(六)其他
四、本期期
              478,181,042.00   -   -   2,033,673,919.74   -   -1,011,564.85     10,891,097.38   185,240,234.31   1,618,051,427.58   271,296,475.83   4,596,322,631.99
末余额
                                                                              37 / 121
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                                                                                                       上期

                                                                           归属于母公司所有者权益

                               其他权益工                                                                                一
                                                                 减
   项目                            具                                                                                    般
                                                                 :                                                                              少数股东权益     所有者权益合计
                                                                                                                         风
                  股本         优   永           资本公积        库   其他综合收益       专项储备         盈余公积              未分配利润
                                         其                                                                              险
                               先   续                           存
                                         他                                                                              准
                               股   债                           股
                                                                                                                         备
一、上年期
              478,181,042.00    -    -        2,026,573,919.74    -    -886,208.21        508,784.86   173,570,480.00     -   1,487,520,592.41   275,448,756.71   4,440,917,367.51
末余额
加:会计政
策变更
     前期差
错更正
     同一控
制下企业合
并
     其他
二、本年期
              478,181,042.00         -    -   2,026,573,919.74    -    -886,208.21        508,784.86   173,570,480.00         1,487,520,592.41   275,448,756.71   4,440,917,367.51
初余额
三、本期增
减变动金额
                                -    -    -                       -                                                       -
(减少以                 -                                  -           -17,609.96      2,823,676.02                 -          -50,902,401.79   -6,238,902.36      -54,335,238.09
“-”号填
列)
(一)综合
                                                                        -17,609.96                                              -41,338,780.95   12,149,003.15      -29,207,387.76
收益总额
(二)所有
者投入和减
少资本
1.股东投入
的普通股
2.其他权益
工具持有者
                                                                                     38 / 121
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投入资本
3.股份支付
计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润
                                                                                                             -9,563,620.84    -18,874,372.00     -28,437,992.84
分配
1.提取盈余
公积
2.提取一般
风险准备
3.对所有者
(或股东)                                                                                                   -9,563,620.84    -18,874,372.00     -28,437,992.84
的分配
4.其他
(四)所有
者权益内部
结转
1.资本公积
转增资本
(或股本)
2.盈余公积
转增资本
(或股本)
3.盈余公积
弥补亏损
4.其他
(五)专项
                                                                           2,823,676.02                                           486,466.49       3,310,142.51
储备
1.本期提取                                                               12,134,239.93                                          946,923.82      13,081,163.75
2.本期使用                                                               -9,310,563.91                                         -460,457.33      -9,771,021.24
(六)其他
四、本期期
              478,181,042.00   -   2,026,573,919.74   -   -903,818.17      3,332,460.88   173,570,480.00   1,436,618,190.62   269,209,854.35   4,386,582,129.42
末余额
          法定代表人:尹自波                               主管会计工作负责人:周春宁                                     会计机构负责人:周芳

                                                                        39 / 121
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                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                    2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                          本期
           项目                                         其他权益工具                                             其他综   专项
                                    股本                                           资本公积        减:库存股                        盈余公积           未分配利润      所有者权益合计
                                                 优先股    永续债      其他                                      合收益   储备
一、上年期末余额                478,181,042.00       -         -         -      1,838,424,962.91                                   181,794,919.49      762,573,492.37   3,260,974,416.77
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                478,181,042.00      -          -            -   1,838,424,962.91          -         -          -   181,794,919.49      762,573,492.37   3,260,974,416.77
三、本期增减变动金额(减少以
                                           -        -          -        -                     -           -         -      -                    -      109,515,678.91     109,515,678.91
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                     128,642,920.59     128,642,920.59
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                         -19,127,241.68     -19,127,241.68
1.提取盈余公积                                                                                                                                                   -                  -
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                            -19,127,241.68     -19,127,241.68
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                478,181,042.00      -          -            -   1,838,424,962.91          -         -          -   181,794,919.49      872,089,171.28   3,370,490,095.68

                                                                                        40 / 121
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                                                                                                          上期
           项目                                         其他权益工具                                             其他综   专项
                                    股本                                           资本公积        减:库存股                        盈余公积       未分配利润       所有者权益合计
                                                 优先股    永续债      其他                                      合收益   储备
一、上年期末余额                478,181,042.00      -          -            -   1,838,424,962.91                                   170,125,165.18   667,109,324.42   3,153,840,494.51
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                478,181,042.00      -          -            -   1,838,424,962.91          -         -          -   170,125,165.18   667,109,324.42   3,153,840,494.51
三、本期增减变动金额(减少以
                                           -        -          -        -                     -           -         -      -                    -   127,441,191.83     127,441,191.83
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                  137,004,812.67     137,004,812.67
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资
本
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                      -9,563,620.84      -9,563,620.84
1.提取盈余公积                                                                                                                                               -                  -
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                         -9,563,620.84      -9,563,620.84
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                478,181,042.00      -          -            -   1,838,424,962.91          -         -          -   170,125,165.18   794,550,516.25   3,281,281,686.34


          法定代表人:尹自波                                            主管会计工作负责人:周春宁                                      会计机构负责人:周芳
                                                                                        41 / 121
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三、   公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用

    宁夏建材集团股份有限公司(以下简称本公司,在包含子公司时统称本集团,原
名宁夏赛马实业股份有限公司)是 1998 年 11 月 24 日经宁夏回族自治区经济体制改
革委员会“宁体改发(1998)66 号”文批准,由宁夏赛马水泥(集团)有限责任公司
[2003 年 12 月 4 日变更登记为“宁夏建材集团有限责任公司”(以下简称宁夏建材集
团)]等五家公司以发起方式设立,总股本为 7,500.00 万元。1998 年 12 月 4 日在宁
夏回族自治区工商行政管理局注册登记,并领取了企业法人营业执照,注册号为
640000000001567,注册资本 7,500.00 万元,法定代表人尹自波。

    本公司经中国证券监督管理委员会“证监发行字[2003]98 号”文批准,2003 年 8
月 14 日向社会公开发行人民币普通股 4,800.00 万股,总股本增至 12,300.00 万股。
在上海证券交易所上市,股票代码为 600449。

    本公司 2006 年 7 月 31 日,经 2006 年第一次临时股东大会审议通过,以资本公
积金向流通股股东转增 2,121.60 万股,转增后总股本增至 14,421.60 万股。

    本公司 2008 年 5 月 8 日,经中国证券监督管理委员会“证监[2008]558 号”文批
准,向社会公开增发人民币普通股不超过 8,000.00 万股 A 股(每股面值 1 元)。本
公司实际增发人民币普通股 5,091.79 万股,募集资金净额为人民币 71,453.55 万元。
增发后总股本增至 19,513.39 万股。

     本公司经中国证券监督管理委员会“证监[2011]1795 号”文核准,2011 年 12 月
22 日向中国中材股份有限公司(以下简称中材股份)发行股份换股吸收合并宁夏建材
集团。宁夏建材集团持有的本公司 6,975 万股股票予以注销,中材股份所持宁夏建材
集团的股东权益以 22.13 元/股的价格转换为本公司的限售流通 A 股 11,377.55 万股。

    本公司 2012 年 3 月 31 日,经 2011 年度股东大会审议通过,以 2011 年度末公司
总股本 23,915.94 万股为基数,向股东每 10 股送 10 股红股,送股后总股本增至
47,831.88 万股。

    本公司 2014 年 4 月 15 日,经 2013 年度股东大会审议通过《宁夏建材集团股份
有限公司关于对中国中材股份有限公司补偿股份予以回购并注销的议案》,以人民币
1.00 元回购中材股份持有的 137,792 股予以注销,注销后总股本为 478,181,042 股。

    截至 2017 年 6 月 30 日,本公司的总股本为 47,818.10 万股,其中中材股份持股
22,741.33 万股,占本公司股本总额的 47.56%,是本公司的实质性控股股东。本集团
最终控制人为中国建材集团有限公司(以下简称中国建材)。

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    本集团所处行业为建材类水泥行业。经营范围包括:水泥、水泥制品、水泥熟料、
商品混凝土及相关产品的研究开发、生产、销售、技术服务和管理服务;建材产品进
出口业务及相关技术的进出口业务(国家限定公司经营和禁止进出口的商品除外);
粉煤灰、矿渣、混凝土骨料的生产与销售;经营石灰石、水泥、混凝土生产所用的工
业废渣、石灰岩、砂岩、硅砂、石膏的开采、加工及销售;水泥及商品混凝土设备制
造、安装、维修;房屋租赁、物业管理、设备租赁、自有土地使用权租赁、与经营相
关的咨询、服务;派遣实施服务所需的劳务人员等。

    股东大会是本公司的权力机构,依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配
等重大事项决议权。董事会对股东大会负责,依法行使公司的经营决策权;经理层负
责组织实施股东大会、董事会决议事项,主持企业的生产经营管理工作。

    本公司的职能管理部门包括人力资源部、财务管理中心、投资发展部、运行管理
部、安全环保部、证券部、审计部、办公室、技术中心、党委工作部等,本集团下设
子公司十八家,包括:
 公司名称                                                 简称
  二级子公司
  宁夏赛马水泥有限公司                                  宁夏赛马
  宁夏青铜峡水泥股份有限公司                            青水股份
  固原市六盘山水泥有限责任公司                          六盘山公司
  宁夏中宁赛马水泥有限公司                              中宁赛马
  宁夏石嘴山赛马水泥有限责任公司                        石嘴山赛马
  宁夏赛马科进混凝土有限公司                            赛马科进
  乌海市西水水泥有限责任公司                            乌海西水
  乌海赛马水泥有限责任公司                              乌海赛马
  中材甘肃水泥有限责任公司                              中材甘肃
  天水中材水泥有限责任公司                              天水中材
  喀喇沁草原水泥有限责任公司                            喀喇沁公司
  三级子公司
  天水华建混凝土工程有限公司                            天水华建
  宁夏金长城混凝土有限公司                              金长城砼业
  宁夏煜皓砼业有限公司                                  煜皓砼业
  宁夏骏升物业服务有限公司                              骏升物业
  宁夏青铜峡青苑物业服务有限公司                        青苑物业
  宁夏青铜峡赛马混凝土有限公司                         青铜峡混凝土
  宁夏中宁赛马混凝土有限公司                            中宁混凝土




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2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用

    本集团合并财务报表范围包括宁夏赛马、青水股份等十八家子公司。

    详见本附注“八、合并范围的变更”及本附注“九、在其他主体中的权益”相关
内容。
四、   财务报表的编制基础
1. 编制基础

       本集团财务报表以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
   部颁布的《企业会计准则》及相关规定,并基于本附注“五、重要会计政策及会
   计估计”所述会计政策和会计估计编制。
2. 持续经营
√适用 □不适用

    本集团在可以预见的未来,在财务方面和经营方面,不存在可能导致对持续经营
假设产生重大疑虑的事项,因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、   重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用
1. 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的
财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
√适用 □不适用

    本集团以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个营业周期,并以其作为资产和负债的
流动性划分标准。
4. 记账本位币
本集团的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被
合并方在最终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。


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   在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购
 日以公允价值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付
 的现金或非现金资产、发行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在
 企业合并中发生的各项直接相关费用之和(通过多次交易分步实现的企业合并,其
 合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大于合并中取得的被购买方可辨
 认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方
 可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有
 负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进
 行复核,经复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
 份额的,将其差额计入合并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用

    本集团将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,
按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以
抵销。子公司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及
综合收益总额中属于少数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少
数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项
目列示。

    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初
纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时,对上期财务报表的相关项目进行调整,
视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,编
制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整,在编制
比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限,
将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将合并而增
加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产
的价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之
日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和
当期损益。

    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制
权之日起纳入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资
产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
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    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,
编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;与其相关的
购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、
其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。

    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务
报表中,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续
计算的净资产份额之间的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调
整留存收益。

    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财
务报表时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自
购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投
资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制
权时转为当期投资损益。

    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对
子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为
一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认
为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共
同经营中的合营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和
承担的负债,根据相关约定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购
买、销售不构成业务的资产交易的,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其
他参与方的部分。
8. 现金及现金等价物的确定标准

    本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表
之现金等价物指持有期限不超过 3 个月、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资。
9. 外币业务和外币报表折算
□适用 √不适用
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10. 金融工具
√适用 □不适用

    本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    (1) 金融资产

     1)   金融资产分类、确认依据和计量方法

    本集团按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分类为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项及可供出售金融资产。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,包括交易性金融资产和在初
始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本集团将满足下
列条件之一的金融资产归类为交易性金融资产:取得该金融资产的目的是为了在短期
内出售;属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明公司
近期采用短期获利方式对该组合进行管理;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套
期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公
允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具
除外。本集团将只有符合下列条件之一的金融工具,才可在初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:该指定可以消除或明显减少由于该金融
工具的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;公司
风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行
管理、评价并向关键管理人员报告;包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非
嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当
从相关混合工具中分拆;包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进
行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。公允价值变动计入公允价值变动损益;在资
产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,其公允价值与初始
入账金额之间的差额确认为投资损益,同时调整公允价值变动损益。
    持有至到期投资,是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本集团有明确意
图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法,按照摊余
成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失,均计入当期损益。
    应收款项,是指在活跃市场中没有报价,回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量,其摊销或减值以及终止确认产生
的利得或损失,均计入当期损益。
    可供出售金融资产,是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以
及未被划分为其他类的金融资产。这类资产中,在活跃市场中没有报价且其公允价值
不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融资产,按成本进行后续计量;其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报
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价但公允价值能够可靠计量的,按公允价值计量,公允价值变动计入其他综合收益。
对于此类金融资产采用公允价值进行后续计量,除减值损失及外币货币性金融资产形
成的汇兑损益外,可供出售金融资产公允价值变动直接计入股东权益,待该金融资产
终止确认时,原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工
具投资在持有期间按实际利率法计算的利息,以及被投资单位宣告发放的与可供出售
权益工具投资相关的现金股利,作为投资收益计入当期损益。对于在活跃市场中没有
报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,按成本计量。

     2)   金融资产转移的确认依据和计量方法

    金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止;②该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方;③该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资
产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。

    企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃
对该金融资产控制的,则按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
并相应确认有关负债。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值,与因转
移而收到的对价及原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期
损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在
终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将因转
移而收到的对价及应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累
计额之和,与分摊的前述账面金额的差额计入当期损益。

     3)   金融资产减值的测试方法及会计处理方法

    除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本集团于资产负债表日
对其他金融资产的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,
计提减值准备。

    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,按预计未来现金流量(不包括尚未发生
的未来信用损失)现值低于账面价值的差额,计提减值准备。如果有客观证据表明该
金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失
予以转回,计入当期损益。

    当可供出售金融资产发生减值,原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资,在

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期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的,原确认的减值损
失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资,期后公允
价值上升直接计入所有者权益。

   (2) 金融负债

    1) 金融负债分类、确认依据和计量方法

    本集团的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债和其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始
确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值进行
后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该金融负债相关的股利和利息支出
计入当期损益。

    其他金融负债采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

    2) 金融负债终止确认条件

    当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时,终止确认该金融负债或义务已解
除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额,计入当期损益。

   (3) 金融资产和金融负债的公允价值确定方法

    本集团公允价值计量按《企业会计准则第 39 号—公允价值计量》的相关规定执
行,以主要市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,不存在主要市场的,以
最有利市场的价格计量金融资产和金融负债的公允价值,并且采用当时适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。公允价值计量所使用的输入值分为三个层
次,即第一层次输入值是计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的
报价;第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输
入值;第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。本集团优先使用第一层
次输入值,最后再使用第三层次输入值。公允价值计量结果所属的层次,由对公允价
值计量整体而言具有重大意义的输入值所属的最低层次决定。

11. 应收款项

    本集团将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准:债务单位撤销、破产、资不
抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿
付债务等;其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。



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    对可能发生的坏账损失采用备抵法核算,期末单独或按组合进行减值测试,计提
坏账准备,计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项,经本集团
按规定程序批准后作为坏账损失,冲销提取的坏账准备。
(1).    单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                               将单项金额达到或超过应收款项总额的 5%的
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                               应收款项视为单项金额重大的应收款项
                                               根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               差额,计提坏账准备

(2).    按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
应收账款的账龄                              账龄分析法

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)         其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                        3                         3
1-2 年                                                   10                        10
2-3 年                                                   20                        20
3-4 年                                                   50                        50
4-5 年                                                   80                        80
5 年以上                                                 100                       100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).    单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                         单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的
单项计提坏账准备的理由
                         应收款项
坏账准备的计提方法       根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,计提坏账准备
12. 存货
√适用 □不适用

    本集团存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品等。

    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加
权平均法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。

    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值
按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有
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的材料存货,其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13. 划分为持有待售资产
□适用 √不适用
14. 长期股权投资
√适用 □不适用

    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的
投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且
该安排相关活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
   本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决
权时,通常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还
需要综合考虑在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位
财务和经营政策制定过程、或与被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出
管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等事实和情况判断对被投资单位具有重
大影响。
   对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得
的长期股权投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值
为负数的,长期股权投资成本按零确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,属
于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属
于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成本。初始投资成本与达到合
并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之
和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
   通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成
本。
   通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,
属于一揽子交易的,本集团将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于一览交易的,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权采用权益法核算的,原权益法核
算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售金融资产
中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期
投资损益。
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    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,
按照实际支付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按
照发行权益性证券的公允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资
合同或协议约定的价值作为投资成本;以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的
长期股权投资,按相关会计准则的规定确定投资成本。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核
算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的
成本额公允价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单
位宣告分派的现金股利或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被投资单位所有者权益的变动相
应调整增加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的
份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团
的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
持股比例计算归属于投资企业的部分,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采
用权益法核算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而
计入所有者权益的,处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期
投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置
后的剩余股权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和
处置对价的差额计入投资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可
供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处置股权账面价值和处置对价的差额计入
投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期投资损
益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一
项交易分别进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司
并丧失控制权的交易进行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与
所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧
失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
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15. 投资性房地产

    本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物。采用成本模式计量。

    本集团投资性房地产采用平均年限法计提折旧或摊销。各类投资性房地产的预计
使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

  类别                       折旧年限(年)         预计残值率(%)     年折旧率(%)
  房屋建筑物                     16-45                    4-5            2.11-6.00
16. 固定资产
(1).     确认条件
√适用 □不适用

    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理而持有的,使用年限超过一年的有形资产。

    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予
以确认。本集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、其他设备。
(2).     折旧方法

    除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地外,本集团对所有固
定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法。本集团固定资产的分类折旧年限、预
计净残值率、折旧率如下:
√适用 □不适用
      类别            折旧方法     折旧年限(年)         残值率(%)    年折旧率(%)
  房屋建筑物        平均年限法         16—45                 4-5          2.11—6.00
    机器设备        平均年限法          5—18                 4-5        5.28—19.20
    运输设备        平均年限法          8—12                 4-5        7.92—12.00
    其他设备        平均年限法          5—10                 4-5        9.50—19.20
(3).     融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用

    融资租入固定资产以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中的较
低者作为租入资产的入账价值。租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作
为未确认融资费用。

    融资租入的固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁
期届满时将取得租入资产所有权的,租入固定资产在其预计使用寿命内计提折旧;否
则,租入固定资产在租赁期与该资产预计使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
17. 在建工程
√适用 □不适用



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    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,
按估计的价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固
定资产原值差异进行调整。
18. 借款费用
√适用 □不适用

    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发
生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时,开始资本化;当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化
条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月,暂
停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确
定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1).    计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用

    本集团无形资产包括土地使用权、采矿权、软件等,按取得时的实际成本计量,
其中,购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者
投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价
值不公允的,按公允价值确定实际成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的
但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被购买方资产进行初始确认时,按公允价
值确认为无形资产。

     土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;其他无形资产按预计使用
年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销
金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计
使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处
理。
在每个会计期间,对使用寿命不确定的无形资产的预计使用寿命进行复核,如有证据
表明无形资产的使用寿命是有限的,则估计其使用寿命并在预计使用寿命内摊销。
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(2).    内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用

    本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较
大不确定性,分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出,于发生时计入当
期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产:
    (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3) 运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场;
    (4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并
有能力使用或出售该无形资产;
    (5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发
支出在以后期间不再确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为
开发支出,自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产列报。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用

    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等项目进行检查,当存在减值迹象时,
本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,
每期末均进行减值测试。

    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;
不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。

    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或
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资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项
资产的账面价值。

    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,
上述资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用

    本集团的长期待摊费用包括低温余热电站 BOT 项目前期费、矿区占用费等。该等
费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益,则将尚
未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
24. 职工薪酬

    本集团职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利。
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用

    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住
房公积金、工会经费和职工教育经费等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的
短期薪酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

    离职后福利按照公司承担的风险和义务,分类为设定提存计划、设定受益计划。
对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而向单
独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用

    辞退福利是由于本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议产生,确认
辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益,其中对超过一年予以支付辞退补偿
款,按适用的折现率折现后计入当期损益。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用

    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项
相关的业务同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现
时义务;该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。


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    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考
虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大
的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计
负债的账面价值进行复核,如有改变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。

26. 股份支付
□适用 √不适用
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用

    本集团的营业收入主要包括销售商品收入、让渡资产使用权收入,收入确认政策
如下:
    (1) 客户自提的水泥、熟料等产品销售业务,在客户提货时确认销售收入的实
现。
    (2) 本集团承运的水泥、熟料等产品销售业务,在将产品运输至交货地点并经
客户确认收货时确认销售收入的实现。
    (3) 预拌混凝土产品销售业务,在将产品运输至交货地点完成现场浇筑并经客
户确认收货时确认销售收入的实现。
29. 政府补助

    本集团的政府补助包括财政拨款、税收返还。

    政府补助为货币性资产的,按照实际收到的金额计量,对于按照固定的定额标准
拨付的补助,或对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计
能够收到财政扶持资金时,按照应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额(1 元)计量。
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    财政拨款为与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均
分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用

    财政拨款为与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确
认为递延收益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;财政拨款为用于补偿已发生
的相关费用或损失的,直接计入当期损益。


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30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用

     本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面
价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所
得额的可抵扣亏损,确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性
差异,不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性
差异,不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日,递延所得
税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。

    本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来
应纳税所得额为限,确认递延所得税资产。
31. 租赁

     本集团的租赁业务包括融资租赁和经营租赁。
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资
产成本或当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用

    集团作为融资租赁承租方时,在租赁开始日,按租赁开始日租赁资产的公允价值
与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为融资租入固定资产的入账价值,将最低
租赁付款额作为长期应付款的入账价值,将两者的差额记录为未确认融资费用。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用

                                                                备注(受重要影响的报表
       会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                    项目名称和金额)
2017 年,财政部修订了《企业会计准则第 16   相关会计政策变更已   涉及利润表中“营业外收
号—政府补助》,本集团在编制 2017 年半年   经本集团第六届董事   入”及在 “营业利润”
度财务报表时,执行了相关会计准则,并按照   会第十五次会议批     项目之上单独列报“其他
有关的衔接规定进行了处理。                 准。                 收益”项目。

其他说明
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    2017 年度以前,本集团将政府补助计入营业外收入。本期,财政部修订了《企
业会计准则第 16 号—政府补助》,根据修订的《企业会计准则第 16 号—政府补助》
规定,与企业日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲
减相关成本费用,与企业日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。本集团对
该项会计政策变更采用未来适用法,不需要对比较报表进行重述。
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、    税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
        税种                     计税依据                            税率
增值税               应税销售额                         17%、3%、5%、6%
营业税               应税营业额                         5%
城市维护建设税       应纳流转税额                       1%、5%、7%
企业所得税           应纳税所得额                       15%、25%
矿产资源税           生产消耗的石灰石数量、石灰石收入   2 元/吨、3 元/吨、6%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                               所得税税率
                   宁夏赛马                                   15%
                   青水股份                                   15%
                   中宁赛马                                   15%
                 石嘴山赛马                                   15%
                 六盘山公司                                   15%
                   天水中材                                   15%
                   中材甘肃                                   15%

    根据国家税务总局《关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》
(2012 年第 12 号公告),银川市西夏北区地方税务局以银西北地税税通[2017]8567
号、宁夏青铜峡市国家税务局以青国税通[2017]11769 号、中宁县地方税务局以中宁
地税税通[2017]7647 号、石嘴山市大武口区国家税务局以石大国税通[2017]11155 号、
泾源县国家税务局六盘山税务分局以泾国税通[2017]1439 号、甘肃省白银市白银区国
家税务局以白区国税通[2016]2130 号、甘肃省天水市秦州区国家税务局以天秦国税通
[2017]2597 号税务事项通知书分别备案受理宁夏赛马、青水股份、中宁赛马、石嘴山
赛马、六盘山公司、中材甘肃、天水中材符合西部大开发所得税优惠税率的条件,上
述公司享受 15%的企业所得税优惠税率。



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2. 税收优惠
√适用 □不适用

    (1)根据《关于资源综合利用及其他产品增值税政策的补充的通知》(财税
[2009]163 号)及《资源综合利用产品和劳务增值税优惠目录》(财税[2015]78 号)
规定,经向所在地税务局批准、备案,宁夏赛马、青水股份、六盘山公司、石嘴山赛
马、中材甘肃、天水中材生产的 P.O42.5、P.O42.5R 普通硅酸盐水泥和 P.C32.5R、
P.C42.5、P.C42.5R 复合硅酸盐水泥符合规定,享受增值税即征即退的税收优惠政策。

    (2)根据《关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知》
(财税[2009]9 号)和《关于简并增值税征收率政策的通知》(财税[2014]57 号)规
定,从 2014 年 7 月 1 日起,天水华建、中宁混凝土、青铜峡混凝土、金长城砼业及
煜皓砼业销售商品混凝土按简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税;从 2015 年 7 月
1 日起,赛马科进生产销售的 C15-C40 预拌混凝土原享受资源综合利用产品免征增值
税优惠政策调整为按简易办法依照 3%征收率计算缴纳增值税。

    (3)根据《宁夏回族自治区财政厅、宁夏回族自治区国家税务局、宁夏回族自
治区地方税务局关于免征小微企业部分政府性基金的通知》(宁财(综)发[2013]275
号),骏升物业、青苑物业自 2013 年 5 月 1 日起免征小微企业地方教育费附加、水
利建设基金两项政府性基金。根据《内蒙古自治区人民政府关于印发自治区鼓励和支
持非公有制经济加快发展若干规定(试行)的通知》(内政发[2013]61 号)的规定,从
2013 年 7 月 1 日起,乌海赛马免收企业地方教育附加费、水利建设基金。

3. 其他
□适用 √不适用
七、     合并财务报表项目注释
       下列所披露的财务报表数据,除特别注明之外,“年初”系指 2017 年 1 月 1 日,
“期末”系指 2017 年 6 月 30 日,“本期”系指 2017 年 1 月 1 日至 6 月 30 日,“上
期”系指 2016 年 1 月 1 日至 6 月 30 日。

1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                            单位:元 币种:人民币
         项目                   期末余额                      期初余额
库存现金                                    6,842.40                      6,379.57
银行存款                            1,218,117,443.22                866,941,095.49
其他货币资金                           91,174,342.16                 49,761,199.73
合计                                1,309,298,627.78                916,708,674.79
                                       60 / 121
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 其他说明

     期末其他货币资金为保函保证金 19,221,429.60 元,履约保证金 20,064,934.17
 元,承兑汇票保证金 29,091,622.26 元,票据池保证金 12,325,693.62 元,矿山环境
 恢复治理保证金 10,064,576.18 元,矿山安全生产风险抵押保证金 405,086.33 元,
 网店保证金 1,000.00 元。

 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                          单位:元      币种:人民币
            项目                    期末余额                     期初余额
银行承兑票据                            521,609,625.89               354,719,977.46
商业承兑票据                              37,226,936.77               38,898,249.74
            合计                        558,836,562.66               393,618,227.20


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                          单位:元      币种:人民币
                    项目                               期末已质押金额
 银行承兑票据                                                           73,805,651.69
                    合计                                                73,805,651.69

 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                          单位:元      币种:人民币
           项目               期末终止确认金额              期末未终止确认金额
 银行承兑票据                         682,096,527.72
 商业承兑票据                          20,444,922.52
           合计                       702,541,450.24

 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 5、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用

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                                      期末余额                                                            期初余额
                 账面余额                 坏账准备                                 账面余额                   坏账准备
  类别                                                            账面                                                                 账面
                              比例                   计提比                                   比例                       计提比
                金额                    金额                      价值            金额                     金额                        价值
                              (%)                    例(%)                                    (%)                        例(%)
单项金额
重大并单
独计提坏
账准备的
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏   1,039,848,132.74 99.16 134,200,403.07       12.91 905,647,729.67 924,829,917.19 99.05 136,084,217.00            14.71 788,745,700.19
账准备的
应收账款
单项金额
不重大但
单独计提
             8,844,777.34     0.84   8,844,777.34 100.00                       8,844,777.34   0.95    8,844,777.34 100.00
坏账准备
的应收账
款
   合计    1,048,692,910.08      / 143,045,180.41         / 905,647,729.67 933,674,694.53        / 144,928,994.34              / 788,745,700.19


                期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
                □适用 √不适用
                组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
                √适用□不适用
                                                                                               单位:元           币种:人民币
                                                                                期末余额
                          账龄
                                                应收账款                         坏账准备                      计提比例
                1 年以内小计                     702,762,590.23                    21,082,877.71                                3.00
                1至2年                           164,508,942.19                    16,450,894.22                               10.00
                2至3年                            70,903,549.98                    14,180,709.99                               20.00
                3至4年                            35,731,737.71                    17,865,868.86                               50.00
                4至5年                             6,606,301.68                     5,285,041.34                               80.00
                5 年以上                          59,335,010.95                    59,335,010.95                              100.00
                        合计                   1,039,848,132.74                  134,200,403.07                                   —

                组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
                □适用√不适用
                组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
                √适用 □不适用

                       期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款
                                                                     单位:元                                     币种:人民币
                                                                                                计提比例
                   单位名称                            账面余额            坏账金额               (%)            计提原因
                   鄂尔多斯市宏昌矿用支                                                                           债务人财务
                   护材料有限责任公司                8,844,777.34         8,844,777.34               100.00       状况恶化
                   合计                              8,844,777.34         8,844,777.34               —                  —
                                                                    62 / 121
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(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-1,883,813.93 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元        币种:人民币
                                                                  占应收账款期末
                                                                                      坏账准备
单位名称                           期末余额           账龄        余额合计数的比
                                                                      例(%)           期末余额
蒙西华中铁路股份有限公司          36,699,912.09      1 年以内         3.50           1,100,997.36
中建安装工程有限公司              28,467,839.75       0-3 年           2.71          2,646,358.43
中铁十六局集团物资贸易有限公司    26,646,879.78      1 年以内          2.54            799,406.39
中铁三局集团物资供应有限公司      24,889,962.10      1 年以内          2.37            746,698.86
中铁物资集团西北有限公司          18,196,068.05      1 年以内          1.74            545,882.04
合计                             134,900,661.77          —           12.86          5,839,343.08


(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元       币种:人民币
                            期末余额                                    期初余额
       账龄
                     金额            比例(%)                     金额            比例(%)
1 年以内           82,793,151.16             85.66            109,828,989.47             91.66
1至2年              4,607,855.89              4.77              3,311,335.46              2.76
2至3年              4,986,320.28              5.16              1,989,632.02              1.66
3 年以上            4,259,325.21              4.41              4,702,451.85              3.92
    合计           96,646,652.54           100.00             119,832,408.80           100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

                                          63 / 121
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                                                                                 单位:元        币种:人民币
         单位名称                                    期末余额              账龄          未及时结算原因
         中材装备集团有限公司                       1,856,500.00          1-2 年        预付设备款未结算
         合计                                      1,856,500.00             —                    —


       (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元        币种:人民币
                                                                                        占预付款项期末余额
         单位名称                                    期末余额              账龄           合计数的比例(%)
         国网宁夏电力公司银川供电局                 9,812,310.02         1 年以内                10.15
         神华宁夏煤业集团有限责任公司               8,433,464.89         1 年以内                 8.73
         宁夏鑫源商贸有限公司                       6,607,655.86         1 年以内                 6.84
         合肥水泥研究设计院 有限公司                5,834,780.00         1 年以内                 6.04
         国网宁夏电力公司中宁县供电公司             4,199,693.05         1 年以内                 4.34
         合计                                      34,887,903.82            —                   36.11

       其他说明
       □适用 √不适用
       7、 应收利息
       (1).     应收利息分类
       □适用 √不适用
       (2).     重要逾期利息
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       8、 应收股利
       (1). 应收股利
       □适用 √不适用
       (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       9、 其他应收款
       (1). 其他应收款分类披露
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元        币种:人民币
                            期末余额                                                     期初余额
          账面余额              坏账准备                              账面余额             坏账准备
类别                                       计提     账面                                                        账面
                     比例                                                        比例                  计提比
         金额                 金额         比例     价值          金额                    金额                  价值
                     (%)                                                         (%)                   例(%)
                                           (%)
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单项金额重
大并单独计
提坏账准备
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备   39,335,320.28 100.00 21,183,743.19 53.85 18,151,577.09 37,173,533.62 100.00 21,155,720.93 56.91 16,017,812.69
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
    合计     39,335,320.28     / 21,183,743.19      / 18,151,577.09 37,173,533.62      / 21,155,720.93       /   16,017,812.69


              期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
              □适用 √不适用
              组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
              √适用□不适用
                                                                                     单位:元     币种:人民币
                                                                            期末余额
                        账龄                     其他应收款                 坏账准备              计提比例
              1 年以内小计                         10,965,823.72                328,974.71                     3.00
              1至2年                                 4,901,040.15               490,104.02                    10.00
              2至3年                                 2,834,721.53               566,944.31                    20.00
              3至4年                                 1,092,262.34               546,131.17                    50.00
              4至5年                                 1,449,417.79             1,159,534.23                    80.00
              5 年以上                             18,092,054.75            18,092,054.75                    100.00
                        合计                       39,335,320.28            21,183,743.19                        —

              组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
              □适用√不适用
              组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
              □适用 √不适用
              (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
              本期计提坏账准备金额 28,022.26 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
              其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
              □适用 √不适用
              (3). 本期实际核销的其他应收款情况
              □适用 √不适用
              其中重要的其他应收款核销情况:
              □适用 √不适用
              其他应收款核销说明:
              □适用 √不适用
              (4). 其他应收款按款项性质分类情况
              √适用 □不适用


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                                                                            单位:元   币种:人民币
                     款项性质                    期末账面余额                    期初账面余额
           预付各种租金                                  1,054,975.30                    1,142,140.00
           保证金                                      10,970,159.82                   11,277,805.57
           备用金                                        6,859,361.32                    6,681,246.77
           垫付职工个人款/员工借款                       1,309,290.33                    1,564,436.66
           保险赔偿                                        371,230.02                      280,384.54
           代垫款项                                    15,303,785.69                   11,549,101.42
           应收材料款                                    1,479,357.77                    2,987,961.95
           其它                                          1,987,160.03                    1,690,456.71
                       合计                            39,335,320.28                   37,173,533.62


           (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
           √适用 □不适用
                                                                            单位:元   币种:人民币
                                                                               占其他应收款
                                                                                              坏账准备
         单位名称                  款项的性质            期末余额     账龄     期末余额合计
                                                                                              期末余额
                                                                               数的比例(%)
 郑州康华福利造纸厂                  往来款           2,091,070.48 5 年以上        5.31     2,091,070.48
 天水市国土资源局秦州分局    矿山环境恢复治理保证金   1,923,500.00 1-2 年          4.89       369,370.00
 乌海市国土资源局海南分局            保证金           1,756,926.67 1-5 年          4.47     1,756,926.67
 宁夏青峡实业有限公司                  电费           1,544,523.34 1-5 年          3.93     1,485,611.32
 中铁三局集团第二工程有限
                                     保证金           1,270,750.00 1 年以内        3.23         38,122.50
 公司
           合计                        /              8,586,770.49      /         21.83      5,741,100.97


           (6). 涉及政府补助的应收款项
           □适用 √不适用
           (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
           □适用 √不适用
           (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用
           10、     存货
           (1). 存货分类
           √适用 □不适用
                                                                            单位:元   币种:人民币
                          期末余额                                           期初余额
  项目
            账面余额      跌价准备       账面价值             账面余额       跌价准备        账面价值
原材料   154,033,140.35 18,320,149.26 135,712,991.09        148,000,502.21 21,606,807.89   126,393,694.32
在产品   159,327,512.39               159,327,512.39        209,471,551.73                 209,471,551.73
  合计   313,360,652.74 18,320,149.26 295,040,503.48        357,472,053.94 21,606,807.89   335,865,246.05



                                                      66 / 121
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   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                本期增加金额             本期减少金额
     项目       期初余额                                                             期末余额
                                计提    其他       转回或转销        其他
   原材料      21,606,807.89                      3,248,734.01     37,924.62      18,320,149.26
     合计      21,606,807.89                      3,248,734.01     37,924.62      18,320,149.26

        经本公司第六届董事会第十四次会议审议通过,子公司宁夏赛马本期处置备品配
   件、机物料 859.95 万元,同时转销原已计提存货跌价准备 324.87 万元。

   (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
   □适用 √不适用
   (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   11、 划分为持有待售的资产
   □适用 √不适用
   12、 一年内到期的非流动资产
   □适用 √不适用
   13、 其他流动资产
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                 项目                            期末余额                      期初余额
  留抵增值税                                         23,626,507.85                 46,324,098.64
                合计                                 23,626,507.85                 46,324,098.64

   其他说明
   上表中留抵增值税性质为:增值税进项税额留抵。
   14、 可供出售金融资产
   (1). 可供出售金融资产情况
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                     期末余额                             期初余额
       项目                            减值准                             减值准
                          账面余额              账面价值       账面余额               账面价值
                                         备                                 备
可供出售权益工具:
  按成本计量的          57,600,000.00       57,600,000.00 57,600,000.00           57,600,000.00
        合计            57,600,000.00       57,600,000.00 57,600,000.00           57,600,000.00


   (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
   □适用 √不适用

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     (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
     √适用 □不适用
                                                                      单位:千元    币种:人民币

                          账面余额                            减值准备          在被投
  被投资                                                                        资单位   本期现金
    单位                 本期   本期                         本期   本期   期   持股比     红利
                期初                     期末        期初                       例(%)
                         增加   减少                         增加   减少   末

宁夏银行股
             57,300.00                 57,300.00                                  1.53   3,064.00
份有限公司
天水麦积农
                200.00                   200.00                                   0.25     38.00
村合作银行
清水县信用
合作联社营      100.00                   100.00                                   0.22     13.00
业部
    合计     57,600.00                 57,600.00                                    —   3,115.00


     (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
     □适用 √不适用
     (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备
        的相关说明:
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用
     15、 持有至到期投资
     (1).    持有至到期投资情况:
     □适用 √不适用
     (2).    期末重要的持有至到期投资:
     □适用 √不适用
     (3).    本期重分类的持有至到期投资:
     □适用 √不适用
     其他说明:
     □适用 √不适用
     16、 长期应收款
     (1) 长期应收款情况:
     □适用 √不适用
     (2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
     □适用 √不适用
     (3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
     □适用 √不适用
     其他说明
     □适用 √不适用



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17、 长期股权投资
□适用 √不适用
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                               单位:元   币种:人民币
                项目                         房屋、建筑物                 合计
一、账面原值
  1.期初余额                                        72,339,525.62         72,339,525.62
  2.本期增加金额                                     6,387,019.02          6,387,019.02
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建工程转入                    6,387,019.02          6,387,019.02
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      78,726,544.64         78,726,544.64
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                       8,741,541.15          8,741,541.15
    2.本期增加金额                                   1,450,627.67          1,450,627.67
  (1)计提或摊销                                    1,028,347.70          1,028,347.70
    (2)累计折旧转入                                  422,279.97            422,279.97
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                                      10,192,168.82         10,192,168.82
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                    68,534,375.82         68,534,375.82
  2.期初账面价值                                    63,597,984.47         63,597,984.47
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1).    固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元   币种:人民币

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        项目          房屋及建筑物       机器设备        运输工具       其他设备          合计
一、账面原值:
    1.期初余额      3,413,975,457.94 4,417,019,608.74 334,678,341.16 107,024,203.68 8,272,697,611.52
    2.本期增加金额      6,593,684.02     9,640,355.22 2,070,250.01 1,601,331.87        19,905,621.12
      (1)购置         5,610,121.90     5,410,114.16 2,070,250.01 1,601,331.87        14,691,817.94
      (2)在建工程
                          983,562.12     4,230,241.06                                   5,213,803.18
转入
      (3)企业合并
增加

       3.本期减少金
                            107,252,269.49       9,093,402.35 20,679,055.08      141,972.50   137,166,699.42
额
        (1)处置或报
                            100,865,250.47       9,093,402.35 20,679,055.08      141,972.50   130,779,680.40
废
        (2)转入投资性房
                              6,387,019.02                                                      6,387,019.02
地产
    4.期末余额      3,313,316,872.47 4,417,566,561.61 316,069,536.09 108,483,563.05 8,155,436,533.22
二、累计折旧
    1.期初余额        862,952,110.67 2,269,101,169.14 199,478,969.52 69,991,492.07 3,401,523,741.40
    2.本期增加金额     54,339,772.68   141,204,882.72 14,819,358.20 5,073,434.85      215,437,448.45
      (1)计提        54,339,772.68   141,204,882.72 14,819,358.20 5,073,434.85      215,437,448.45
    3.本期减少金额     57,205,191.86     6,210,529.28 18,401,321.57      123,381.65    81,940,424.36
      (1)处置或报
                       56,782,911.89     6,210,529.28 18,401,321.57      123,381.65    81,518,144.39
废
      (2)转入投资
                          422,279.97                                                      422,279.97
性房地产
    4.期末余额        860,086,691.49 2,404,095,522.58 195,897,006.15 74,941,545.27 3,535,020,765.49
三、减值准备
    1.期初余额        150,527,358.09   107,603,664.31     518,664.20 1,838,172.45     260,487,859.05
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额     24,049,123.32     2,062,461.14                                  26,111,584.46
      (1)处置或报
                       24,049,123.32     2,062,461.14                                  26,111,584.46
废
    4.期末余额        126,478,234.77   105,541,203.17     518,664.20 1,838,172.45     234,376,274.59
四、账面价值
    1.期末账面价值 2,326,751,946.21 1,907,929,835.86 119,653,865.74 31,703,845.33 4,386,039,493.14
    2.期初账面价值 2,400,495,989.18 2,040,314,775.29 134,680,707.44 35,194,539.16 4,610,686,011.07
              暂时闲置的固定资产情况
              √适用 □不适用
                                                                              单位:元   币种:人民币
                  项目            账面原值            累计折旧           减值准备         账面价值
              房屋建筑物         60,073,560.87       22,299,352.10      35,324,736.47     2,449,472.30
              机器设备          218,237,488.10      167,954,942.34      40,516,846.42     9,765,699.34
              运输设备            3,338,691.48        2,414,608.16          91,298.83       832,784.49
              其他设备            4,070,662.44        2,279,713.65       1,598,975.99       191,972.80
              合计              285,720,402.89      194,948,616.25      77,531,857.71    13,239,928.93

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(2).      通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).      通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(4).      未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
              项目                      账面价值                  未办妥产权证书的原因
乌海赛马办公楼、中控楼及化验楼等      11,689,153.22       已取得土地证,房产证正在办理中
乌海西水主厂房及其他房屋               6,354,635.36       租用土地
赛马混凝土办公服务楼                  11,255,147.66       租用本公司土地使用权
天水中材办公楼、宿舍及生产用房        10,633,348.01       已取得土地证,房产证正在办理中
中材甘肃办公楼、宿舍及生产用房        12,345,796.79       已取得土地证,房产证正在办理中
青铜峡混凝土金积分公司办公楼           1,589,454.17       已取得土地证,房产证正在办理中
天水华建办公楼、宿舍、实验楼等         2,385,446.22       已取得土地证,房产证正在办理中
中宁混凝土实验楼、地磅房、配电室       1,815,242.62       房产证正在办理中
中宁赛马销售部办公楼                     937,752.10       房产证正在办理中

其他说明:
□适用 √不适用
20、 在建工程
(1).      在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
                                期末余额                                期初余额
       项目                       减值准                                  减值准
                  账面余额                   账面价值        账面余额               账面价值
                                    备                                      备
在建工程        36,055,145.74              36,055,145.74 2,712,631.31              2,712,631.31
    合计        36,055,145.74              36,055,145.74 2,712,631.31              2,712,631.31




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        (2).      重要在建工程项目本期变动情况
        √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元   币种:人民币
                                                                               本期其                      工程累计投        利息资本 其中:本期 本期利息
                                      期初                        本期转入固定                 期末                   工程进                              资金
   项目名称           预算数                      本期增加金额                 他减少                      入占预算比        化累计金 利息资本化 资本化率
                                      余额                          资产金额                   余额                     度%                               来源
                                                                               金额                          例(%)             额       金额       (%)
青水 2 号线生料
                   27,200,000.00    139,622.65    19,950,775.48                            20,090,398.13     73.86     90                                 自有
磨改造
六盘山辊压机终
                    9,300,000.00    273,209.20     5,947,934.62                             6,221,143.82     66.89     80                                 自有
粉磨改造
中宁赛马 2 号窑
生料粉磨系统节
                    9,600,000.00                   5,385,385.20                             5,385,385.20     56.10     65                                 自有
能降耗技术改造
项目
零星工程                           2,299,799.46    7,272,222.31 5,213,803.18                4,358,218.59
      合计                         2,712,631.31   38,556,317.61 5,213,803.18               36,055,145.74      /        /                            /     /


        (3).      本期计提在建工程减值准备情况:
        □适用 √不适用

        其他说明
        □适用 √不适用


        21、 工程物资
        √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元   币种:人民币
                          项目                                       期末余额                                               期初余额
        专用材料                                                                           29,963.56                                        152,341.17
                          合计                                                             29,963.56                                        152,341.17
                                                                            72 / 121
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      22、 固定资产清理
      □适用 √不适用
      23、 生产性生物资产
      (1).      采用成本计量模式的生产性生物资产
      □适用√不适用
      (2).      采用公允价值计量模式的生产性生物资产
      □适用 √不适用
      其他说明
      □适用 √不适用
      24、 油气资产
      □适用 √不适用
      25、 无形资产
      (1).      无形资产情况
      √适用 □不适用
                                                                       单位:元     币种:人民币
     项目           土地使用权        采矿权              探矿权         软件           合计
一、账面原值
    1.期初余额    312,439,562.20   194,199,941.55 24,492,918.87        974,533.09   532,106,955.71
    2.本期增加
                                    1,179,953.60                                      1,179,953.60
金额
       (1)购置                      1,179,953.60                                      1,179,953.60
       (2)内部
研发
       (3)企业
合并增加
     3.本期减少
金额
       (1)处置
   4.期末余额     312,439,562.20   195,379,895.15 24,492,918.87        974,533.09   533,286,909.31
二、累计摊销
    1.期初余额     74,075,842.03   75,277,269.64     2,948,221.65      814,685.04   153,116,018.36
    2.本期增加
                    2,795,368.90    5,061,239.88          680,358.84    38,264.15     8,575,231.77
金额
      (1)计提     2,795,368.90    5,061,239.88          680,358.84    38,264.15     8,575,231.77
    3.本期减少
金额
        (1)处置
    4.期末余额     76,871,210.93   80,338,509.52     3,628,580.49      852,949.19   161,691,250.13
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加
金额

                                               73 / 121
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      (1)计提
    3.本期减少
金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
       1.期末账面
                     235,568,351.27   115,041,385.63 20,864,338.38        121,583.90   371,595,659.18
价值
       2.期初账面
                     238,363,720.17   118,922,671.91 21,544,697.22        159,848.05   378,990,937.35
价值

            乌 海 西 水 无 形 资 产 中 采 矿 证 号 分 别 为 c1503002010117120087518 、
        c1503002010117120090263 、 c1503002011127140121290 、 c150300201109714012103
        的采矿权,证载名称均为内蒙古西水创业股份有限公司,截止 2017 年 6 月 30 日产权
        变更手续正在办理之中。
        (2).    未办妥产权证书的土地使用权情况:
        √适用 □不适用
                                                                             单位:元    币种:人民币
                    项目                        账面价值                 未办妥产权证书的原因
        乌海西水资产所占用的土地                    3,089,641.94   土地使用权变更手续正在办理之中

        其他说明:
        □适用 √不适用
        26、 开发支出
        □适用 √不适用
        27、 商誉
        (1). 商誉账面原值
        √适用 □不适用
                                                                          单位:元     币种:人民币
        被投资单位名                            本期增加             本期减少
        称或形成商誉       期初余额       企业合并形成                                   期末余额
                                                                    处置
          的事项                              的
          乌海西水        4,577,989.16                                                  4,577,989.16
          天水华建        1,002,082.33                                                  1,002,082.33
            合计          5,580,071.49                                                  5,580,071.49
        (2). 商誉减值准备
        √适用 □不适用
                                                                             单位:元    币种:人民币
         被投资单位名称                         本期增加              本期减少
         或形成商誉的事      期初余额                                                     期末余额
                                             计提                  处置
               项
           乌海西水        4,577,989.16                                                 4,577,989.16
             合计          4,577,989.16                                                 4,577,989.16

                                                    74 / 121
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        2013 年本集团根据未来五年财务预算(且假设超过 5 年财务预算之后年份的现金
    流量均保持稳定),对上述资产组的未来现金流量现值进行测算,对乌海西水公司商
    誉 4,577,989.16 元全额计提减值准备。
    说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
    □适用 √不适用
    其他说明
    □适用 √不适用
    28、 长期待摊费用
    √适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
      项目            期初余额     本期增加金额   本期摊销金额      其他减少金额      期末余额
低温余热电站 BOT
                   2,755,920.08                      264,426.66                     2,491,493.42
项目前期费
矿区占用费         2,422,788.22                      337,001.58                     2,085,786.64
矿山平台剥离费     3,449,444.45                      862,361.10                     2,587,083.35
流动商混站基础设
                      830,870.28                     146,624.16                        684,246.12
施费
      合计         9,459,023.03                   1,610,413.50                      7,848,609.53


    29、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
    (1). 未经抵销的递延所得税资产
    √适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
                                         期末余额                             期初余额
           项目              可抵扣暂时性差    递延所得税         可抵扣暂时性差      递延所得税
                                    异             资产                  异              资产
 资产减值准备                268,249,018.47 51,325,551.34         284,597,668.66 53,461,185.52
 辞退福利产生的预计负债        10,537,728.66   1,580,659.29         12,452,000.00   1,867,800.00
 递延收益                       9,150,346.46   2,046,158.04          9,520,632.20   2,127,658.00
 固定资产折旧                  17,955,168.06   2,693,275.21         17,955,168.06   2,693,275.21
 应付职工薪酬                   5,292,461.56      914,741.27         5,635,344.39       966,758.69
 预计负债                       2,475,899.16      371,384.87         2,288,872.23       343,330.84
 未抵扣亏损                  134,556,273.42 31,816,176.92         139,377,921.56 32,754,363.99
 矿产资源补偿费                 1,979,412.92      296,911.94         1,979,412.92       296,911.94
           合计              450,196,308.71 91,044,858.88         473,807,020.02 94,511,284.19


    (2). 未经抵销的递延所得税负债
    √适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
                                       期末余额                             期初余额
            项目
                             应纳税暂时性    递延所得税           应纳税暂时性    递延所得税
                                 差异            负债                 差异            负债
    固定资产公允减值调整     1,397,738.56       349,344.64        1,450,331.88       362,582.97
            合计             1,397,738.56       349,344.64        1,450,331.88       362,582.97
                                              75 / 121
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(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                            单位:元   币种:人民币
           项目                   期末余额                        期初余额
可抵扣暂时性差异                      148,676,328.98                  216,294,791.67
可抵扣亏损                            542,582,910.28                  546,892,128.05
           合计                       691,259,239.26                  763,186,919.72


(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                           单位:元    币种:人民币
      年份            期末金额                  期初金额                备注
     2017 年          136,217,462.96            147,104,726.48
     2018 年          133,605,061.14            133,605,061.14
     2019 年          110,856,136.35            110,856,136.35
     2020 年           89,220,957.39              89,220,957.39
     2021 年           66,105,246.69              66,105,246.69
     2022 年            6,578,045.75
      合计            542,582,910.28            546,892,128.05            /

其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
31、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                            单位:元   币种:人民币
           项目                   期末余额                        期初余额
保证借款                            425,000,000.00                  430,000,000.00
信用借款                            100,000,000.00                  230,000,000.00
           合计                     525,000,000.00                  660,000,000.00
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用



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33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                            单位:元       币种:人民币
        种类                     期末余额                         期初余额
银行承兑汇票                           113,709,295.44
        合计                           113,709,295.44

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1).     应付账款列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元       币种:人民币
           项目                    期末余额                        期初余额
           合计                      903,899,785.27                    780,281,961.24
       其中:1 年以上                242,521,295.83                    216,096,304.14


(2).     账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                            单位:元       币种:人民币
            项目                       期末余额                 未偿还或结转的原因
苏州中材建设有限公司                       78,612,360.27    工程质保金款
后英集团海城市环保科技有限公
                                             3,761,921.99   欠付材料款未结算
司开发区分公司
汕头市建安实业(集团)有限公司
                                             2,214,236.26   工程质保金款
宁夏分公司
宁夏铃富源工程机械有限公司                   1,736,693.92   欠付材料款未结算
宁夏天宏爆破有限公司                         1,188,134.67   欠付材料款未结算
            合计                            87,513,347.11               /

其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                            单位:元       币种:人民币
           项目                     期末余额                        期初余额
           合计                         252,286,352.00                  145,569,757.24
       其中:1 年以上                     6,230,590.62                   10,174,686.95


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用

                                                            单位:元       币种:人民币
                                       77 / 121
                                     2017 年半年度报告


              项目                         期末余额                     未偿还或结转的原因
阿拉善盟劲豪水泥有限责任公司                   219,540.00                   客户未提货
宁夏中坚实业有限公司                           139,769.82                   客户未提货
乌海市鑫泰祥工贸有限公司                       133,115.13                   客户未提货
宁夏天瑞热能制供有限公司                       117,572.61                   客户未提货
中铁十六局集团有限公司宁夏黎临
                                                     111,885.00             客户未提货
铁路工程项目部
              合计                                   721,882.56                    /


(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1).    应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元      币种:人民币
        项目             期初余额          本期增加             本期减少             期末余额
一、短期薪酬           29,410,288.89    144,394,710.63        150,763,031.04       23,041,968.48
二、离职后福利-设定
                                          19,488,609.1            15,416,626.88        4,071,982.22
提存计划
三、辞退福利            4,123,947.58      1,131,542.60             3,891,761.52        1,363,728.66
四、一年内到期的其他
福利
        合计           33,534,236.47    165,014,862.33        170,071,419.44       28,477,679.36


(2).    短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元         币种:人民币
        项目              期初余额           本期增加               本期减少             期末余额
一、工资、奖金、津贴
                        16,415,648.11    116,569,562.83           123,936,629.96        9,048,580.98
和补贴
二、职工福利费                              8,423,906.42            8,423,906.42
三、社会保险费              48,408.69       9,497,560.89            8,312,498.60        1,233,470.98
其中:医疗保险费            48,408.69       7,626,965.51            6,663,575.61        1,011,798.59
      工伤保险费                            1,284,742.64            1,142,227.15          142,515.49
      生育保险费                              585,852.74              506,695.84           79,156.90
四、住房公积金           1,428,854.82       7,602,608.55            7,248,783.16        1,782,680.21
五、工会经费和职工教
                        11,517,377.27       2,301,071.94            2,841,212.90       10,977,236.31
育经费
        合计            29,410,288.89    144,394,710.63           150,763,031.04       23,041,968.48
(3).    设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元      币种:人民币
         项目              期初余额          本期增加               本期减少            期末余额
1、基本养老保险                            18,665,483.47          14,744,823.54        3,920,659.93
                                          78 / 121
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2、失业保险费                                 823,125.63          671,803.34      151,322.29
         合计                               19,488,609.1       15,416,626.88    4,071,982.22

其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
             项目                      期末余额                          期初余额
增值税                                     39,176,568.77                       3,906,909.18
消费税
营业税
企业所得税                                   28,488,074.23                     21,098,478.46
个人所得税                                    3,105,044.90                        953,581.60
城市维护建设税                                2,270,878.71                        832,828.72
资源税                                        2,345,714.28                      2,008,307.94
房产税                                        4,827,708.50                      5,572,659.10
土地使用税                                   10,435,960.06                     11,754,663.18
教育费附加                                    1,399,357.47                        413,776.96
地方教育费附加                                  621,082.20                        211,544.48
矿产资源补偿费                                2,212,668.80                      2,222,675.90
水利建设基金                                    448,810.21                        302,021.72
印花税                                          223,134.20                        427,397.24
其他税费                                                                           44,890.40
            合计                             95,555,002.33                     49,749,734.88


39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
                 项目                               期末余额                 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息                                        55,957,064.52              22,241,475.50
短期借款应付利息                                       250,273.96                 228,093.61
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                 合计                                56,207,338.48             22,469,569.11

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
             项目                     期末余额                           期初余额
普通股股利                                24,906,218.96                      16,006,418.96
             合计                         24,906,218.96                      16,006,418.96
                                         79 / 121
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41、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                        单位:元    币种:人民币
           项目                   期末余额                    期初余额
保证金及押金                          35,205,754.44               32,022,273.78
往来款                                56,712,526.24               60,336,085.14
其他                                    1,576,613.67                2,382,907.04
           合计                       93,494,894.35               94,741,265.96
       其中:1 年以上                 71,286,605.56               50,505,909.59


(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                          单位:元    币种:人民币
              项目                    期末余额            未偿还或结转的原因
中材节能乌海余热发电有限公司             4,143,156.49       往来款尚未结算
马顺忠                                     704,461.38       运费,尚未结算
甘肃八方达物流有限公司                     653,089.00       运费,尚未结算
宁夏锦瑞通机械设备有限公司                 500,000.00       保证金,尚未到期
天津矿山工程有限公司                       500,000.00       保证金,尚未到期
              合计                      6,500,706.87               /

其他说明
□适用 √不适用
42、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                        单位:元    币种:人民币
            项目                  期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款
1 年内到期的应付债券                  900,000,000.00                900,000,000.00
1 年内到期的长期应付款                  7,978,649.63                  8,159,624.99
            合计                      907,978,649.63                908,159,624.99


44、 其他流动负债
其他流动负债情况
√适用 □不适用
                                                        单位:元    币种:人民币
          项目                   期末余额                     期初余额
短期应付债券
一年内结转的递延收益                     6,269,306.42                 6,107,974.68
          合计                           6,269,306.42                 6,107,974.68




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   (1)     政府补助
                                                                     单位:元        币种:人民币
政府补助                      本期新增   本期计入营业外                                 与资产相关/
项目             年初余额     补助金额       收入金额        其他变动     期末余额      与收益相关
宁夏建材宁东
能源基地土地     200,000.00                  100,000.00      100,000.00   200,000.00    与资产相关
基础建设补助
宁夏建材节能
技术改造财政     864,285.72                  432,142.86      432,142.86   864,285.72    与资产相关
奖励资金
宁夏建材纯低
温余热利用款     714,285.71                  357,142.86      357,142.86   714,285.71    与资产相关
资金
宁夏建材金凤
区工业园区土     149,537.00                   74,768.50       74,768.50   149,537.00    与资产相关
地补助
宁夏建材综合
节能改造补助     321,428.60                  160,714.30      160,714.30   321,428.60    与资产相关
资金
宁夏建材(4500
吨熟料生产线      32,000.00                   16,000.00       16,000.00    32,000.00    与资产相关
及配套)项目
宁夏建材水泥
窑粉尘治理专      28,571.43                   14,285.72       14,285.72    28,571.43    与资产相关
项资金
宁夏建材能源
管理中心建设                                                 321,428.56   321,428.56    与资产相关
示范项目
宁夏建材新型
粉煤灰超细加                                                   5,714.28     5,714.28    与资产相关
工技术项目
青水股份矿产
资源保护项目      61,250.00                   61,250.00                                 与资产相关
补助经费
青水股份节能
减排项目(脱硝   118,750.00                   59,375.00       59,375.00   118,750.00    与资产相关
工程)奖励资金
青水股份电力
需求侧管理用
户终端监测系      89,500.00                   44,750.00       45,300.00    90,050.00    与资产相关
统建设项目
中材甘肃水泥
生产线项目基
础设施建设资     122,600.00                   61,300.00       61,300.00   122,600.00    与资产相关
金(土地)
中材甘肃环保
专项资金          85,714.29                   42,857.15       42,857.15    85,714.29    与资产相关




                                              81 / 121
                                          2017 年半年度报告



政府补助                       本期新增   本期计入营业外                                    与资产相关/
项目             年初余额      补助金额       收入金额         其他变动       期末余额      与收益相关
中材甘肃水泥
窑脱硝工程专     135,714.29                    67,857.15         67,857.15     135,714.29   与资产相关
项资金
天水中材水泥
生产线项目建     800,000.00                   400,000.00        400,000.00     800,000.00   与资产相关
设土地资金
天水中材科技
项目经费(余热   286,679.93                   143,339.97        143,339.97     286,679.93   与资产相关
发电项目)
天水中材 2#窑
烟气脱硝工程     150,000.00                    75,000.00         75,000.00     150,000.00   与资产相关
专项资金
天水中材 1#窑
烟气脱硝工程     150,000.00                    75,000.00         75,000.00     150,000.00   与资产相关
专项资金
天水中材矿产
资源保护项目     111,111.10                   111,111.10                                    与资产相关
资金
乌海赛马土地
补贴             100,337.84                    50,168.92         50,168.92     100,337.84   与资产相关
乌海赛马水
泥脱销及粉         76,923.08                   38,461.54         38,461.54      76,923.08   与资产相关
尘治理项目
喀喇沁公司
经济和信息
                                                                                            与资产相关
化 局 支 持 中 1,101,428.57                   550,714.27        550,714.27   1,101,428.57
小企业项目
乌海西水脱
销项目补贴         71,428.56                   35,714.28         35,714.28      71,428.56   与资产相关
资金
乌海西水水
泥脱销及粉         71,428.56                   35,714.28         35,714.28      71,428.56   与资产相关
尘治理项目
宁夏赛马电
力 需 求 测 管 265,000.00                     132,500.00        132,500.00     265,000.00   与资产相关
理项目
金长城防风
                                                                  6,000.00       6,000.00   与资产相关
墙项目
合计            6,107,974.68                3,140,167.90      3,301,499.64   6,269,306.42

    其他变动金额全部为预计一年内结转利润表的政府补助款,从其他非流动负债结
转至其他流动负债。

短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                               82 / 121
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          45、 长期借款
          (1). 长期借款分类
          □适用 √不适用
          其他说明,包括利率区间:
          □适用 √不适用
          46、 应付债券
          (1). 应付债券
          √适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
                       项目                       期末余额                   期初余额
          公司债券                                    500,000,000.00             500,000,000.00
                       合计                           500,000,000.00             500,000,000.00


          (2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融
             工具)
          √适用 □不适用
                                                                   单位:千元     币种:人民币
                                                             本
  债券                 发行   债券     发行             期初 期 按面值计 溢折价 本期         期末
            面值
  名称                 日期   期限     金额             余额 发 提利息     摊销 偿还         余额
                                                             行
中期票据 900,000.00 2012-8-14 5 年   900,000.00 900,000.00      25,037.51                   900,000.00
公司债券 500,000.00 2016-10-20 3 年  500,000.00 500,000.00       8,678.08                   500,000.00
  合计        /         /        / 1,400,000.00 1,400,000.00    33,715.59                 1,400,000.00


          (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
          □适用 √不适用
          (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
          期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
          □适用 √不适用
          期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
          □适用 √不适用
          其他金融工具划分为金融负债的依据说明
          □适用 √不适用
          其他说明:
          □适用 √不适用
          47、 长期应付款
          (1). 按款项性质列示长期应付款:
          √适用 □不适用
                                                                       单位:元   币种:人民币
                       项目                        期初余额                  期末余额
          采矿权价款                                   16,204,347.10             11,791,397.25
          合计                                         16,204,347.10             11,791,397.25
                                                   83 / 121
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其他说明:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
               项目                           期末余额                     期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利                                         9,174,000.00               9,174,000.00
三、其他长期福利
               合计                                  9,174,000.00               9,174,000.00


(2) 设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元   币种:人民币
                  项目                          本期发生额                 上期发生额
一、期初余额                                        12,452,000.00              13,901,000.00
二、计入当期损益的设定受益成本                                                 1,924,000.00
1.当期服务成本
2.过去服务成本                                                                  1,741,000.00
3.结算利得(损失以“-”表示)
4、利息净额                                                                       183,000.00
三、计入其他综合收益的设定收益成本                                                 23,000.00
1.精算利得(损失以“-”表示)                                                     23,000.00
四、其他变动                                         -1,914,271.34             -1,914,000.00
1.结算时支付的对价
2.已支付的福利                                       -1,914,271.34             -1,914,000.00
五、期末余额                                         10,537,728.66             13,934,000.00

计划资产:
□适用 √不适用
设定受益计划净负债(净资产)
□适用 √不适用
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响
说明:
□适用 √不适用
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
49、 专项应付款
√适用 □不适用


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              项目                 期初余额            本期增加      本期减少        期末余额
     宁夏农业综合投资有限
                                   1,500,000.00                                      1,500,000.00
     责任公司
              合计                 1,500,000.00                                      1,500,000.00


     其他说明:

          注:宁夏农业综合投资有限责任公司拨入资金系根据宁财(企)指标[2011]218
     号文件,子公司青水股份作为自治区平台企业因“2×2000t/d 新型干法油井水泥生产
     线及配套纯低温余热发电机组二期项目”享受的节能减排技术改造项目资金。根据宁
     财(企)发[2009]1160 号文规定,该项拨款以“宁夏农业综合投资有限公司”以无息
     借款的形式下拨,待项目验收完毕由宁夏财政厅确定偿还比例。

     50、 预计负债
     √适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
                 项目                               期初余额                     期末余额
     矿山生态环境恢复治理                                 4,268,285.15               4,455,312.08
                 合计                                     4,268,285.15               4,455,312.08


     51、 递延收益
     递延收益情况
     √适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
        项目         期初余额      本期增加          本期减少        期末余额        形成原因
     政府补助   98,519,404.96       489,000.00      3,387,263.91 95,621,141.05 政府部门项目拨款
         合计   98,519,404.96       489,000.00      3,387,263.91 95,621,141.05         /


     涉及政府补助的项目:
     √适用 □不适用
                                                                         单位:元   币种:人民币
                                                 本期计入营
                                      本期新增补                                               与资产相关/
     负债项目           期初余额                 业外收入金       其他变动      期末余额
                                        助金额                                                 与收益相关
                                                     额
宁夏建材宁东能源基
                       7,900,000.00                               100,000.00    7,800,000.00    资产相关
地土地基础建设补助
宁夏建材节能技术改
                       5,016,428.53                               432,142.86    4,584,285.67    资产相关
造财政奖励资金
宁夏建材纯低温余热
                       4,702,380.93                               357,142.86    4,345,238.07    资产相关
利用款资金
宁夏建材金凤区工业
                       6,175,068.77                                74,768.50    6,100,300.27    资产相关
园区土地补助
宁夏建材综合节能改     2,249,999.89                               160,714.30    2,089,285.59    资产相关
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造补助资金
宁夏建材 (4500 吨熟
料生产线及配套)项       272,000.00                                 16,000.00    256,000.00    资产相关
目
宁夏建材水泥窑粉尘
                        252,380.96                                 14,285.72    238,095.24    资产相关
治理专项资金
宁夏建材能源管理中
心建设示范项目财政     4,500,000.00                  80,357.13    321,428.56   4,098,214.31   资产相关
补助资金
宁夏建材新型粉煤灰
                         80,000.00                    2,857.14      5,714.28     71,428.58    资产相关
超细加工技术项目
青水股份节能减排项
目(脱硝工程)奖励      475,000.00                                 59,375.00    415,625.00    资产相关
资金
青水股份电力需求侧
管理用户终端监测系      716,000.00 11,000.00             550.00    45,300.00    681,150.00    资产相关
统建设项目
中材甘肃水泥生产线
项目基础设施建设资     5,118,549.89                                61,300.00   5,057,249.89   资产相关
金(土地)
中材甘肃环保专项资
                        878,571.41                                 42,857.15    835,714.26    资产相关
金
中材甘肃水泥窑脱硝
                       1,424,999.99                                67,857.15   1,357,142.84   资产相关
工程专项资金
天水中材水泥生产线
项目建设专项资金      34,066,666.63                               400,000.00 33,666,666.63    资产相关
(土地)
天水中材科技项目经
                       2,723,459.24                               143,339.97   2,580,119.27   资产相关
费(余热发电项目)
天水中材 2#窑烟气脱
                        996,428.57                                 75,000.00    921,428.57    资产相关
硝工程专项资金
天水中材 1#窑烟气脱
                        996,428.57                                 75,000.00    921,428.57    资产相关
硝工程专项资金
乌海赛马土地补贴款
                       4,448,310.75                                50,168.92   4,398,141.83   资产相关
(土地)
乌海赛马水泥脱销及
                        769,230.76                                 38,461.54    730,769.22    资产相关
粉尘治理项目
喀喇沁公司经济和信
息化局支持中小企业    12,391,071.43                               550,714.27 11,840,357.16    资产相关
项目
乌海西水脱销项目补
                        785,714.32                                 35,714.28    750,000.04    资产相关
贴资金
乌海西水水泥脱销及
                        785,714.32                                 35,714.28    750,000.04    资产相关
粉尘治理项目
宁夏赛马电力需求测
                        795,000.00                                132,500.00    662,500.00    资产相关
管理项目
金长城防风墙项目                      150,000.00      2,000.00      6,000.00    142,000.00    资产相关
中宁赛马电力需求测
                                      328,000.00                                328,000.00    资产相关
终端监测系统
合计                  98,519,404.96 489,000.00 85,764.27 3,301,499.64 95,621,141.05              /
                                                   86 / 121
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 其他说明:
 √适用 □不适用

      其他变动金额全部为预计一年内结转利润表的政府补助款,从其他非流动负债结
 转至其他流动负债。

 52、 其他非流动负债
 □适用 √不适用
 53、 股本
 √适用 □不适用
                                                               单位:元       币种:人民币
                                       本次变动增减(+、一)
               期初余额       发行           公积金                             期末余额
                                       送股             其他         小计
                              新股             转股
股份总数     478,181,042.00                                                  478,181,042.00


 54、 其他权益工具
 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
 □适用 √不适用
 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 55、 资本公积
 √适用 □不适用
                                                               单位:元       币种:人民币
         项目             期初余额             本期增加     本期减少            期末余额
 资本溢价(股本溢价) 1,940,476,391.34                                      1,940,476,391.34
 其他资本公积            93,197,528.40                                         93,197,528.40
         合计         2,033,673,919.74                                      2,033,673,919.74


 56、 库存股
 □适用 √不适用
 57、 其他综合收益
 √适用 □不适用
                                                               单位:元       币种:人民币
                                               本期发生金额
                                       减:前期
                     期初     本期所   计入其他 减:所      税后归     税后归       期末
      项目
                     余额     得税前   综合收益 得税费      属于母     属于少       余额
                              发生额   当期转入    用         公司     数股东
                                         损益
                                            87 / 121
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一、以后不能
重分类进损益
                  -1,011,564.85                                                   -1,011,564.85
的其他综合收
益
其中:重新计
算设定受益计
                  -1,011,564.85                                                   -1,011,564.85
划净负债和净
资产的变动
其他综合收益
                  -1,011,564.85                                                   -1,011,564.85
合计


58、 专项储备
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
      项目              期初余额         本期增加             本期减少           期末余额
安全生产费              2,925,294.19    22,574,484.90        14,608,681.71      10,891,097.38
      合计              2,925,294.19    22,574,484.90        14,608,681.71      10,891,097.38


59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
      项目            期初余额           本期增加             本期减少           期末余额
法定盈余公积      185,240,234.31                                             185,240,234.31
      合计        185,240,234.31                                             185,240,234.31
60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位:元     币种:人民币
                项目                                 本期                      上期
调整前上期末未分配利润                             1,523,937,092.75          1,487,520,592.41
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减
-)
调整后期初未分配利润                               1,523,937,092.75          1,487,520,592.41
加:本期归属于母公司所有者的净利润                   113,241,576.51            -41,338,780.95
减:提取法定盈余公积
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                     19,127,241.68             9,563,620.84
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                     1,618,051,427.58          1,436,618,190.62
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

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61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
                          本期发生额                               上期发生额
    项目
                    收入               成本                  收入                成本
 主营业务     1,997,292,857.44   1,437,142,759.48      1,418,109,056.56    1,078,660,555.63
 其他业务        35,848,465.49      31,761,277.87          6,947,036.76        2,770,300.96
     合计     2,033,141,322.93   1,468,904,037.35      1,425,056,093.32    1,081,430,856.59


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
            项目                       本期发生额                    上期发生额
消费税
营业税                                                                         1,132,645.90
城市维护建设税                                 6,695,612.27                    5,266,562.96
教育费附加                                     6,412,934.75                    5,039,063.32
资源税                                        9,742,952.69
房产税                                        6,443,708.55
土地使用税                                    4,598,450.76
车船使用税                                       181,548.15
印花税                                        1,037,454.66
水利基金                                       1,054,006.89
地方价格调节基金                                                                   2,321.78
            合计                             36,166,668.72                    11,440,593.96


其他说明:
    根据财政部印发的《增值税会计处理规定》(财会[2016]22 号)及问题解读:自
2016 年 5 月 1 日全面试行营业税改征增值税后,“营业税金及附加”科目名称调整为
“税金及附加”科目,该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资
源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费。
63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                               单位:元      币种:人民币
             项目                         本期发生额                      上期发生额
运输费用                                       93,933,447.79                   86,062,822.20
包装费                                         28,664,780.69                   38,600,173.70
职工薪酬                                       24,085,575.22                   25,495,073.26
固定资产折旧                                   19,195,934.21                   18,842,051.18
装卸费                                          7,808,220.54                    7,246,577.04
车辆使用费                                     12,577,801.35                    9,710,987.33
水电气、能源动力费                              3,237,752.30                    3,073,194.17
劳务费                                             19,417.48                       44,553.40
固定资产维修费用                                   15,003.57                      145,069.67
其他                                            1,039,837.43                    1,008,281.39
             合计                             190,577,770.58                  190,228,783.34
                                         89 / 121
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64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                        本期发生额                 上期发生额
职工薪酬                                          47,655,510.00            48,732,912.55
折旧、摊销                                        24,911,368.87            29,761,362.92
固定资产维修费用                                  23,652,061.08              8,282,151.25
安全生产费                                        23,550,916.91            13,081,163.75
流动资产处置损失                                   9,467,577.88
排污费                                             3,079,256.87             4,606,334.81
水电气、能源动力费                                 2,357,316.37             2,399,665.40
保险费                                             2,146,906.17               816,626.98
办公、差旅费                                       1,972,857.85             2,536,512.18
车辆使用费                                         1,702,253.05             1,714,760.61
业务招待费                                         1,391,078.91             1,303,954.82
聘请中介机构费用                                   1,320,604.38             1,934,723.05
环卫绿化费                                           973,412.39               770,372.70
专家咨询及技术支持费                                 636,496.09               950,973.45
物料消耗                                             270,479.01               342,879.40
租赁费                                                75,956.19               934,294.87
税费                                                                       19,523,955.48
其他                                                  663,773.82              474,769.43
合计                                              145,827,825.84          138,167,413.65


65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                        本期发生额                 上期发生额
利息支出                                          44,891,607.10            50,180,988.95
减:利息收入                                       2,273,892.01              1,286,060.14
加:其他支出                                         579,904.92                893,649.42
合计                                              43,197,620.01            49,788,578.23
66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
               项目                    本期发生额                    上期发生额
一、坏账损失                               -1,855,791.67                   2,728,590.99
               合计                        -1,855,791.67                   2,728,590.99
67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                  项目                            本期发生额             上期发生额
可供出售金融资产在持有期间的投资收益                  3,115,000.00         3,725,800.00
                  合计                                3,115,000.00         3,725,800.00
                                       90 / 121
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   69、 其他收益
                                                                    单位:元     币种:人民币
                                                                                与资产相关/
     项目                                  本期发生额           上期发生额
                                                                                与收益相关
     增值税即征即退                        33,802,504.47                         与收益相关
     合计                                  33,802,504.47

        根据新的《企业会计准则 16 号-政府补助》要求,与企业日常经营活动相关的政
   府补助应计入其他收益,本公司本期的利润表新增了 “其他收益”科目,将政府补
   助中增值税即征即退款由“营业外收入-政府补助”科目重分类至“其他收益”科目。

   70、 营业外收入
   营业外收入情况
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                                                计入当期非经常
                 项目                   本期发生额             上期发生额
                                                                                性损益的金额
   非流动资产处置利得合计                    10,197.53           2,301,097.05         10,197.53
   其中:固定资产处置利得                    10,197.53           2,301,097.05         10,197.53
         无形资产处置利得
   债务重组利得
   非货币性资产交换利得
   接受捐赠
   政府补助                               4,203,039.27          24,787,951.29     4,203,039.27
   违约赔偿收入                             448,651.02                 167.00       448,651.02
   清理无需支付的款项                         3,502.03                                3,502.03
   其他                                     238,903.62             162,785.27       238,903.62
             合计                         4,904,293.47          27,252,000.61     4,904,293.47
   计入当期损益的政府补助
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元    币种:人民币
                                                                                      与资产相关/
   补助项目       本期发生金额     上期发生金额                来源和依据
                                                                                      与收益相关
                                                 财税[2008]156 号文件《关于资源综合
                                                 利用及其他产品增值税政策的通知》和
增值税即征即退                     19,670,199.10 财税[2009]163 号文件《关于资源综合    与收益相关
                                                 利用及其他产品增值税政策的补充的通
                                                 知》
                                                 财税[2008]156 号文件《关于资源综合
                                                 利用及其他产品增值税政策的通知》和
增值税减免及相
                                          148.28 财税[2009]163 号文件《关于资源综合    与收益相关
应的附加税减免
                                                 利用及其他产品增值税政策的补充的通
                                                 知》
                                                 宁夏回族自治区人力资源和社会保障厅
青水股份援企稳                                   《关于进一步做好失业保险支持企业稳
                        276,749.60    351,177.00                                       与收益相关
岗补贴资金                                       定就业岗位有关问题的通知》(宁人社
                                                 发〔2015〕126 号)
                                                  91 / 121
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                                          天水市人力资源和社会保障局《关于转
天水中材失业稳                            发甘肃省失业保险支持企业稳定岗位实
                  109,251.75   153,922.75                                          与收益相关
岗费补贴                                  施意见的通知》(天人社发〔2015〕99
                                          号)
                                          中卫市人力资源和社会保障局中卫市财
                                          政局文件《关于拨付 176 家企业失业保
                                          险稳岗补贴资金的通知》(卫人社发
中宁赛马援企稳
                   60,854.25   177,857.75 [2017]21 号)、中宁县人力资源和社会      与收益相关
岗补贴资金
                                          保障局文件《关于做好 2016 年下半年失
                                          业保险支持企业稳定就业岗位工作的通
                                          知》(中宁人社发(2016)361 号)
                                          中卫市人力资源和社会保障局中卫市财
                                          政局文件《关于拨付 176 家企业失业保
                                          险稳岗补贴资金的通知》(卫人社发
中宁混凝土援企
                    3,644.25    12,536.60 [2017]21 号)、中宁县人力资源和社会      与收益相关
稳岗补贴资金
                                          保障局文件《关于做好 2016 年下半年失
                                          业保险支持企业稳定就业岗位工作的通
                                          知》(中宁人社发(2016)361 号)
                                          宁夏人民政府办公厅《关于进一步做好
六盘山公司援企                            援企稳岗促进就业工作的通知》(宁政
                   75,448.75    90,389.90                                          与收益相关
稳岗补贴资金                              办发[2014]204 号)、(原人社发【2017】
                                          21 号 )兑付援企稳岗补贴资金的通知
                                          宁夏回族自治区财政厅、经济和信息化
                                          委员会《自治区财政厅经信委关于下达
天水华建 2015
                                          2011-2013 年节能技术改造及
年度失业保险稳     19,558.50                                                       与收益相关
                                          2014-2015 年合同能源管理项目财政奖
岗补贴资金
                                          励资金预算指标的通知》(中宁人社发
                                          [2016]447 号)
喀喇沁公司电价                            赤峰市人民政府《关于促进工业企业健
                  146,600.00   261,400.00                                          与收益相关
补贴资金                                  康发展的意见》(赤政发[2016]21 号)
西夏区 2016 年                            西夏区人民政府《关于表彰西夏区 2016
度税收贡献先进     35,000.00              年度辖区级财政贡献奖先进单位的决         与收益相关
单位奖励                                  定》(银西党办发[2017]18 号)
                                          吴忠市太阳山移民开发区/太阳山管委
青水股份纳税先
                   50,000.00              会《2016 年度综合目标管理先进单位》      与收益相关
进企业奖励
                                          (吴太党发[2017]7 号)
青水股份安全生                            吴忠市太阳山移民开发区/太阳山管委
产责任先进单位    100,000.00              会《2016 年度综合目标管理先进单位》      与收益相关
奖励                                      (吴太党发[2017]7 号)
                                          白银市人民主政府市政发[2016]52 号
中材甘肃名牌产
                   40,000.00              《关于表彰 2015 年度甘肃名牌产品称       与收益相关
品企业奖励
                                          号企业的决定》
宁夏赛马水泥                              宁夏回族自治区人民政府办公厅《关于
2015 年银川市企                578,320.55 进一步做好援企稳岗促进就业工作的通       与收益相关
业稳岗补贴款                              知》(宁政办发[2014]204 号)
                                          石嘴山市人力资源和社会保障局《关于
石嘴山赛马援企                            进一步做好失业保险支持企业稳定就业
                                25,340.00                                          与收益相关
稳岗补贴资金                              岗位补贴的通知》(石人社发〔2016〕
                                          113 号)
赛马科进稳岗补                 222,695.60 宁夏回族自治区人力资源和社会保障厅       与收益相关
                                          92 / 121
                                      2017 年半年度报告


贴资金                                     《关于进一步做好失业保险支持企业稳
                                           定就业岗位有关问题的通知》(宁人社
                                           发〔2015〕126 号)
                                           宁夏回族自治区人力资源和社会保障厅
金长城砼业援企                             《关于进一步做好失业保险支持企业稳
                                 61,056.00                                        与收益相关
稳岗补贴资金                               定就业岗位有关问题的通知》(宁人社
                                           发〔2015〕126 号)
                                           宁夏回族自治区人力资源和社会保障厅
青铜峡混凝土援                             《关于进一步做好失业保险支持企业稳
                                 31,654.15                                        与收益相关
企稳岗补贴资金                             定就业岗位有关问题的通知》(宁人社
                                           发〔2015〕126 号)
                                           喀喇沁旗人事劳动和社会保障局关于
喀喇沁公司人才                             《面向小企事业和非公有制企业选拔储
                                 88,800.00                                        与收益相关
储备补贴资金                               备高校毕业生工作实施方案》的通知(喀
                                           人劳社发〔2009〕92 号)
递延收益摊销     3,225,932.17 3,062,453.61                                        与资产相关
其他零星项目小
                     60,000.00                                                    与收益相关
计
      合计       4,203,039.27 24,787,951.29                                            /


   其他说明:
   □适用 √不适用
   71、 营业外支出
   √适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                                                                           计入当期非经常
                 项目                   本期发生额        上期发生额
                                                                             性损益的金额
   非流动资产处置损失合计                22,191,081.22       50,472.34       22,191,081.22
   其中:固定资产处置损失                22,191,081.22       50,472.34       22,191,081.22
   对外捐赠                                  10,437.00          750.00            10,437.00
   赔偿金、违约金及罚款支出                 665,070.37    1,096,004.19           665,070.37
   其他支出                                     657.42      165,562.07               657.42
                 合计                    22,867,246.01    1,312,788.60       22,867,246.01


   72、 所得税费用
   (1) 所得税费用表
   √适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
               项目                       本期发生额                   上期发生额
   当期所得税费用                               32,916,846.84                10,690,704.29
   递延所得税费用                                3,453,186.98                  -566,577.96
               合计                             36,370,033.82                10,124,126.33


   (2) 会计利润与所得税费用调整过程:
   □适用 √不适用


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其他说明:
□适用 √不适用
73、 其他综合收益
√适用 □不适用

    详见本附注“七、57 其他综合收益”相关内容。
74、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
               项目                 本期发生额                      上期发生额
受限资金收回                                    100,000.00                 3,467,960.95
收到的政府补助                                  977,107.10                 2,055,150.30
利息收入                                       2,273,892.01                1,286,060.14
投标、质量保证金、押金                         1,009,324.06                3,845,400.00
其他业务收入                                   3,249,962.09                3,330,430.29
往来及代垫款                                   5,715,102.23                  230,216.62
营业外收入                                      687,224.64                   212,510.14
               合计                        14,012,612.13                  14,427,728.44


(2). 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
              项目                  本期发生额                      上期发生额
管理费用                                11,668,578.95                   28,699,290.01
营业费用                                13,617,638.78                   18,677,920.25
受限资金增加                            41,513,142.43                     3,232,805.58
营业外支出                                  676,164.79                    1,262,316.26
保证金、押金                              5,767,673.34                    1,966,706.74
银行手续费                                  549,888.37                      695,610.66
往来款及备用金                            1,080,542.98                    7,537,758.43
              合计                      74,873,629.64                   62,072,407.93


(3).   收到的其他与投资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
              项目                   本期发生额                     上期发生额
与资产相关的政府补助                         489,000.00                     497,000.00
              合计                           489,000.00                     497,000.00


(4).   支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
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(5).    收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6).    支付的其他与筹资活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
              项目                       本期发生额                     上期发生额
支付股利手续费                                     30,016.55                    15,038.76
              合计                                 30,016.55                    15,038.76
75、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
            补充资料                       本期金额                      上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流
量:
净利润                                        132,907,710.21                 -29,187,837.76
加:资产减值准备                               -1,855,791.67                   2,728,590.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产
                                              216,465,796.15                 221,878,427.61
性生物资产折旧
无形资产摊销                                       8,575,231.77                7,951,089.29
长期待摊费用摊销                                   1,610,413.50                1,312,940.37
处置固定资产、无形资产和其他长期
                                               22,180,883.69                  -2,250,624.71
资产的损失(收益以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号
填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号
填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                 44,891,607.10                  50,196,027.71
投资损失(收益以“-”号填列)                 -3,115,000.00                  -3,725,800.00
递延所得税资产减少(增加以“-”
                                                   3,466,425.31                 -559,946.49
号填列)
递延所得税负债增加(减少以“-”
                                                    -13,238.33                    -6,631.47
号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)               44,111,401.20                  -9,035,665.05
经营性应收项目的减少(增加以
                                             -127,095,183.52                  47,920,463.95
“-”号填列)
经营性应付项目的增加(减少以
                                              198,134,245.63                 -147,936,321.75
“-”号填列)
其他                                           -2,549,905.24                     255,782.67
经营活动产生的现金流量净额                    537,714,595.80                 139,540,495.36
2.不涉及现金收支的重大投资和筹
资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                             1,218,124,285.62                  611,351,074.82
                                        95 / 121
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减:现金的期初余额                            866,947,475.06               530,754,105.22
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      351,176,810.56                80,596,969.60


(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                               单位:元     币种:人民币
              项目                          期末余额                      期初余额
一、现金                                    1,218,124,285.62                866,947,475.06
其中:库存现金                                      6,842.40                      6,379.57
    可随时用于支付的银行存款                1,218,117,443.22                866,941,095.49
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                1,218,124,285.62               866,947,475.06
其中:母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明:
□适用 √不适用
76、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
77、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                               单位:元     币种:人民币
             项目                      期末账面价值                   受限原因
货币资金                                       91,174,342.16          保证金等
应收票据                                       73,805,651.69          用于质押
             合计                            164,979,993.85               /
78、 外币货币性项目
(1). 外币货币性项目:
□适用 √不适用
(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、
   记账本位币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用

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79、 套期
□适用 √不适用
80、 政府补助
(1.)政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                            单位:元   币种:人民币
        种类              金额                   列报项目        计入当期损益的金额
    与收益相关           33,802,504.47           其他收益              33,802,504.47
    与收益相关              276,749.60         营业外收入                 276,749.60
    与收益相关              109,251.75         营业外收入                 109,251.75
    与收益相关               60,854.25         营业外收入                  60,854.25
    与收益相关                3,644.25         营业外收入                   3,644.25
    与收益相关               75,448.75         营业外收入                  75,448.75
    与收益相关               19,558.50         营业外收入                  19,558.50
    与收益相关              146,600.00         营业外收入                 146,600.00
    与收益相关               35,000.00         营业外收入                  35,000.00
    与收益相关               50,000.00         营业外收入                  50,000.00
    与收益相关              100,000.00         营业外收入                 100,000.00
    与收益相关               40,000.00         营业外收入                  40,000.00
    与收益相关               60,000.00         营业外收入                  60,000.00
    与资产相关           10,000,000.00           递延收益                 357,142.86
    与资产相关            4,170,000.00           递延收益                 148,928.57
    与资产相关            7,930,000.00           递延收益                 283,214.29
    与资产相关            4,500,000.00           递延收益                 160,714.29
    与资产相关           10,000,000.00           递延收益                 100,000.00
    与资产相关            7,476,851.00           递延收益                  74,768.51
    与资产相关              400,000.00           递延收益                  14,285.71
    与资产相关              400,000.00           递延收益                  16,000.00
    与资产相关            4,500,000.00           递延收益                  80,357.14
    与资产相关               80,000.00           递延收益                   2,857.14
    与资产相关            4,500,000.00           递延收益                  61,250.00
    与资产相关              950,000.00           递延收益                  59,375.00
    与资产相关              906,000.00           递延收益                  45,300.00
    与资产相关            6,130,000.00           递延收益                  61,300.00
    与资产相关            1,200,000.00           递延收益                  42,857.15
    与资产相关            1,900,000.00           递延收益                  67,857.15
    与资产相关           40,000,000.00           递延收益                 400,000.00
    与资产相关            4,013,519.00           递延收益                 143,339.97
    与资产相关            1,500,000.00           递延收益                  75,000.00
    与资产相关            1,500,000.00           递延收益                  75,000.00
    与资产相关            1,000,000.00           递延收益                 111,111.10
    与资产相关            4,950,000.00           递延收益                  50,168.92
    与资产相关            1,000,000.00           递延收益                  38,461.54
    与资产相关           15,420,000.00           递延收益                 550,714.27
    与资产相关            1,000,000.00           递延收益                  35,714.28
    与资产相关            1,000,000.00           递延收益                  35,714.28
    与资产相关            1,325,000.00           递延收益                 132,500.00

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       与资产相关          150,000.00          递延收益            2,000.00
       与资产相关          328,000.00          递延收益                   0
(2.)政府补助退回情况
□适用 √不适用
81、 其他
□适用 √不适用
八、      合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公
允价值的相关说明
□适用 √不适用
(6). 其他说明:
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(1). 本期发生的同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本
□适用 √不适用
(3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

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       是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
       □适用√不适用
       一揽子交易
       □适用 √不适用
       分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易构成一揽子交易的原因:
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       非一揽子交易
       □适用 √不适用
       分步处置股权至丧失控制权过程中的各项交易不构成一揽子交易的原因:
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用
       5、 其他原因的合并范围变动
       说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
       □适用 √不适用
       6、 其他
       □适用 √不适用
       九、      在其他主体中的权益
       1、 在子公司中的权益
       (1). 企业集团的构成
        √适用   □不适用
    子公司                                                         持股比例(%)            取得
                   主要经营地      注册地          业务性质
      名称                                                         直接    间接           方式
二级子公司
青水股份         宁夏青铜峡市   宁夏青铜峡市      生产与销售        87.32         同一控制下企业合并
六盘山公司       宁夏固原市     宁夏固原市        生产与销售       100.00         非同一控制下企业合并
中宁赛马         宁夏中宁县     宁夏中宁县        生产与销售       100.00         非同一控制下企业合并
乌海西水         内蒙古乌海市   内蒙古乌海市      生产与销售       100.00         非同一控制下企业合并
石嘴山赛马       宁夏石嘴山市   宁夏石嘴山市      生产与销售       100.00         其他方式
赛马科进         宁夏银川市     宁夏银川市        生产与销售       100.00         其他方式
乌海赛马         内蒙古乌海市   内蒙古乌海市      生产与销售       100.00         其他方式
中材甘肃         甘肃白银市     甘肃白银市        生产与销售        98.42         其他方式
天水中材         甘肃天水市     甘肃天水市        生产与销售        80.00         其他方式
喀喇沁公司       内蒙古赤峰市   内蒙古赤峰市      生产与销售       100.00         其他方式
宁夏赛马         宁夏银川市     宁夏银川市        生产与销售       100.00         其他方式
三级子公司
天水华建         甘肃天水市     甘肃天水市        生产与销售        60.00         非同一控制下企业合并
金长城砼业       宁夏平罗县     宁夏平罗县        生产与销售       100.00         非同一控制下企业合并
煜皓砼业         宁夏银川市     宁夏银川市        生产与销售       100.00         非同一控制下企业合并
骏升物业         宁夏银川市     宁夏银川市        提供劳务         100.00         非同一控制下企业合并
青苑物业         宁夏青铜峡市   宁夏青铜峡市      提供劳务         100.00         非同一控制下企业合并
青铜峡混凝土     宁夏青铜峡市   宁夏青铜峡市      生产与销售       100.00         其他方式
中宁混凝土       宁夏中宁县     宁夏中宁县        生产与销售       100.00         其他方式

                                                    99 / 121
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在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投
资单位的依据:
无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:
无
确定公司是代理人还是委托人的依据:
无
其他说明:
无
(2). 重要的非全资子公司
√适用 □不适用
                                                                  单位:元    币种:人民币
                  少数股东持股     本期归属于少数股      本期向少数股东宣   期末少数股东权
 子公司名称
                      比例             东的损益            告分派的股利          益余额
青水股份                  12.68%       8,634,058.54          8,899,800.00   146,290,396.89
中材甘肃                   1.58%         649,975.30                            6,336,076.31
天水中材                  20.00%       8,419,626.11          6,000,000.00     87,903,487.39
天水华建                  40.00%       1,962,473.75                           30,766,515.24

子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用




                                         100 / 121
                                                                                2017 年半年度报告




    (3). 重要非全资子公司的主要财务信息
    √适用 □不适用
                                                                                                                                              单位:千元     币种:人民币
子公司名                                     期末余额                                                                            期初余额
   称      流动资产     非流动资产      资产合计      流动负债     非流动负债    负债合计       流动资产     非流动资产    资产合计      流动负债     非流动负债    负债合计

青水股份   801,058.55   621,619.94    1,422,678.49    250,302.52   18,725.17    269,027.69      725,918.83   655,341.56   1,381,260.39   202,784.50   23,232.35    226,016.85

中材甘肃   105,340.24   485,561.73      590,901.97    183,899.41    7,250.11    191,149.52      88,175.03    503,356.50    591,531.53    225,773.98    7,422.12    233,196.10

天水中材   237,200.85   601,992.04      839,192.89    328,602.83   40,306.11    368,908.94      193,948.40   621,273.84    815,222.24    319,386.74   40,762.40    360,149.14

天水华建   133,756.15   48,468.53       182,224.68    105,308.39                105,308.39      134,736.64    50,017.73    184,754.37    112,744.26                112,744.26




                                                              本期发生额                                                              上期发生额
           子公司名称                                                                经营活动现金                                                           经营活动现金
                                 营业收入            净利润        综合收益总额                              营业收入        净利润         综合收益总额
                                                                                         流量                                                                   流量
    青水股份                     415,831.72          68,091.94        68,091.94             79,146.84        232,390.01      11,433.56         11,418.26           40,397.05
    中材甘肃                     185,813.85          41,007.91        41,007.91             42,053.38        154,356.32      12,914.42         12,914.42           56,434.16
    天水中材                     289,916.71          44,060.60        44,060.60             81,372.15        260,292.78      31,351.47         31,351.47           52,730.40
    天水华建                         72,805.83        4,906.18         4,906.18              6,423.72         86,076.20      13,460.46         13,460.46            2,836.19

    .




                                                                                    101 / 121
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(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
(1).   在子公司所有者权益份额的变化情况的说明:
□适用 √不适用
(2).   交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
□适用 √不适用
(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用


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十、     与金融工具相关的风险
√适用 □不适用

    本集团的主要金融工具包括借款、应收款项、应付款项等,各项金融工具的详细
情况说明见本附注七。与这些金融工具有关的风险,以及本集团为降低这些风险所采
取的风险管理政策如下所述。本集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将
上述风险控制在限定的范围之内。

    1. 各类风险管理目标和政策

    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,将风险对本集
团经营业绩的负面影响降低到最低水平,使股东及其它权益投资者的利益最大化。基
于该风险管理目标,本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各种风
险,建立适当的风险承受底线并进行风险管理,并及时可靠地对各种风险进行监督,
将风险控制在限定的范围之内。

    (1) 市场风险

    1)   利率风险

    本集团的利率风险产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债
使本集团面临现金流量利率风险,固定利率的金融负债使本集团面临公允价值利率风
险。本集团根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。

    2) 价格风险

    本集团以市场价格采购材料、销售产品,因此受到此等价格波动的影响。

    (2) 信用风险

    于2017年6月30日,可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合
同另一方未能履行义务而导致本集团金融资产产生的损失,具体包括:

    合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额;对于以公允价值计量的金融工
具而言,账面价值反映了其风险敞口,但并非最大风险敞口,其最大风险敞口将随着
未来公允价值的变化而改变。

    为降低信用风险,本集团制定客户信用等级评定办法,确定信用额度、进行信用
审批,并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外,本集团于每
个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况,以确保就无法回收的款项计提充分
的坏账准备。因此,本集团管理层认为本集团所承担的信用风险在本集团可承受范围
内。

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    本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。

    本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款
金额前五名外,本集团无其他重大信用集中风险。

    (3)流动风险
    流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险
的方法是确保有足够的资金流动性来履行到期债务,而不至于造成不可接受的损失或
对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限,以确保有充裕的资金。本集
团管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时与金融机构进行
融资磋商,以保持一定的授信额度,减低流动性风险。

十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及
    定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观
    察参数敏感性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转
    换时点的政策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                     单位:元   币种:人民币

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母公司名称       注册地       业务性质            注册资本      业的持股比例         的表决权比例
                                                                    (%)                    (%)
中材股份       北京海淀区    投资管理      3,571,464,000.00             47.56                  47.56

本企业最终控制方是中国建材
其他说明:
                                                                     单位:元        币种:人民币
                                                                          对本公司      对本公司
  最终控制方           注册地          业务性质          注册资本         的持股比      的表决权
                                                                             例(%)       比例(%)
  中国建材          北京海淀区       投资管理         6,191,338,572.84

   (1)       控股股东的注册资本及其变化
                                                                    单位:元         币种:人民币
  控股股东                  年初余额            本期增加     本期减少            期末余额
  中材股份             3,571,464,000.00                                      3,571,464,000.00

   (2)       控股股东的所持股份或权益及其变化

                                                                     单位:元        币种:人民币
                                     持股金额                            持股比例(%)
  控股股东
                          期末余额                年初余额          期末比例          年初比例
  中材股份            227,413,294.00         227,413,294.00          47.56             47.56



2、 本企业的子公司情况
√适用 □不适用
    子公司情况详见本附注“九、1.(1)企业集团的构成”相关内容。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
□适用 √不适用
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营
或联营企业情况如下
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
                       其他关联方名称                                 其他关联方与本企业关系
中材集团财务有限公司                                                集团兄弟公司
苏州中材建设有限公司                                                集团兄弟公司
中材机电备件有限公司                                                集团兄弟公司
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河南中材环保有限公司                                  集团兄弟公司
中材装备集团有限公司                                  集团兄弟公司
中材节能股份有限公司                                  集团兄弟公司
常熟中材装备重型机械有限公司                          集团兄弟公司
溧阳中材重型机器有限公司                              集团兄弟公司
中材科技股份有限公司                                  母公司的控股子公司
中国中材国际工程股份有限公司                          母公司的控股子公司
苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司                集团兄弟公司
苏州开普岩土工程有限公司                              集团兄弟公司
苏州中材非金属矿山工业设计研究院                      集团兄弟公司
中材(天津)控制工程有限公司                          集团兄弟公司
中材(天津)重型机械有限公司                          集团兄弟公司
中材节能(武汉)有限公司                              集团兄弟公司
宁夏建材银川地质工程勘察院                            集团兄弟公司
徐州中材装备重型机械有限公司                          集团兄弟公司
中材节能乌海余热发电有限公司                          集团兄弟公司
天津水泥工业设计研究院有限公司                        集团兄弟公司
苏州中材非金属矿工业设计研究院有限公司                集团兄弟公司
天水祁连山水泥销售有限公司                            集团兄弟公司
银川安普安全技术咨询中心                              集团兄弟公司
中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总队                  集团兄弟公司
中国建筑材料工业地质勘查中心内蒙古总队                集团兄弟公司
中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃总队                  集团兄弟公司
中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队                  集团兄弟公司
漳县祁连山水泥有限公司                                集团兄弟公司
中材淄博重型机械有限公司                              集团兄弟公司
上饶中材机械有限公司                                  集团兄弟公司
南京中材水务股份有限公司                              集团兄弟公司
天津矿山工程有限公司                                  集团兄弟公司
中材(天津)粉体技术装备有限公司                      集团兄弟公司
天水永固水泥有限责任公司                              其他
建材天水地质工程勘察院                                集团兄弟公司
唐山中材重型机械有限公司                              集团兄弟公司
中建材(合肥)机电工程技术有限公司                    集团兄弟公司
中建材(合肥)粉体科技装备有限公司                    集团兄弟公司
中国建材检验认证集团股份有限公司                      集团兄弟公司
河南瑞泰耐火材料科技有限公司                          集团兄弟公司
郑州瑞泰耐火科技有限公司                              集团兄弟公司
合肥固泰自动化有限公司                                集团兄弟公司
中国建材工业建设总公司上铙机械厂                      集团兄弟公司
中国建材工程建设协会                                  集团兄弟公司

其他说明

    中材集团财务有限公司(以下简称“财务公司”)为 2013 年 4 月 18 日经中国银
行业监督管理委员会批准设立的非银行金融机构,注册资本 5 亿元人民币,由中材集
团和中材股份分别出资 70%和 30%,金融许可证机构编码:L0174H211000001,经营范
围:对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员
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  单位实现交易款项的收付;经批准的保险代理业务;对成员单位提供担保;办理成员
  单位之间的委托贷款;对成员单位办理票据承兑与贴现;办理成员单位之间的内部转
  账结算及相应的结算、清算方案设计;吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款及
  融资租赁;从事同业拆借。

      2015 年 12 月 25 日,本公司 2015 年第三次临时股东大会审计并通过了《关于公
  司与中材财务有限公司签署金融服务协议的议案》,由财务公司于 2016 年、2017 年、
  2018 年三年有效期内向公司提供存款、贷款、结算及其他金融服务。
  5、 关联交易情况
  (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
  采购商品/接受劳务情况表
  √适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                关联方                     关联交易内容   本期发生额        上期发生额
苏州中材建设有限公司                         接受劳务     10,657,172.99
苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司       采购商品         233,760.68
唐山中材重型机械有限公司                     采购商品          18,803.42
中材科技股份有限公司                         采购商品       2,048,085.49    1,944,735.04
中材机电备件有限公司                         采购商品       1,394,733.31      653,423.05
中材装备集团有限公司                         采购商品       2,540,170.95      261,253.56
中材(天津)重型机械有限公司                 采购商品         508,547.01       26,784.62
银川安普安全技术咨询中心                     接受劳务           6,000.00       48,301.89
中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总队         接受劳务         555,886.15       51,886.79
天津矿山工程有限公司喀喇沁旗分公司           接受劳务       9,686,256.55
天津矿山工程有限公司                         接受劳务                       4,655,065.96
常熟中材装备重型机械有限公司                 采购商品                          13,675.21
中材淄博重型机械有限公司                     采购商品                         115,384.62
南京中材水务股份有限公司                     接受劳务                         650,200.00
中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃总队         接受劳务                          10,000.00
宁夏建材银川地质工程勘察院                   接受劳务                          45,118.00
中建材(合肥)机电工程技术有限公司           采购商品        667,183.77
中建材(合肥)粉体科技装备有限公司           采购商品         38,461.53
中国建材检验认证集团股份有限公司             接受劳务        140,873.37
河南瑞泰耐火材料科技有限公司                 采购商品        164,769.23
郑州瑞泰耐火科技有限公司                     采购商品      4,802,517.68
合肥固泰自动化有限公司                       采购商品          4,273.50
合计                                           —         33,467,495.63     8,475,828.74

  出售商品/提供劳务情况表
  √适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                关联方                   关联交易内容      本期发生额       上期发生额
  苏州中材建设有限公司                     销售商品            16,339.81
  中材节能乌海余热发电有限公司             销售商品            39,623.53       27,923.33
  合计                                       —                55,963.34       27,923.33


                                           107 / 121
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购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
√适用 □不适用
                                                              单位:元   币种:人民币
                                                                    担保是否已经履行完
   被担保方         担保金额       担保起始日          担保到期日
                                                                            毕
   宁夏赛马        60,000,000.00   2016-07-22          2017-07-21           否
   宁夏赛马       100,000,000.00   2016-07-29          2017-07-28           否
   宁夏赛马        50,000,000.00   2016-11-04          2017-11-03           否
   青水股份        50,000,000.00   2017-02-07          2018-02-05           否
   赛马科进        60,000,000.00   2016-11-11          2017-11-10           否
   中材甘肃        25,000,000.00   2016-07-20          2017-07-19           否
   中材甘肃        25,000,000.00   2016-07-07          2017-07-06           否
   天水华建        15,000,000.00   2017-03-10          2018-03-09           否
   天水华建        10,000,000.00   2017-03-31          2018-03-30           否
   天水中材        30,000,000.00   2016-07-27          2017-07-26           否
     合计         425,000,000.00

本公司作为被担保方
□适用 √不适用
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用


                                       108 / 121
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     (7). 其他关联交易
     √适用 □不适用

            1. 关联方存款
                                                                  单位:元        币种:人民币
     关联方名称             存款余额          存款类别           利率                备注
     财务公司           126,353,624.17        协定存款           1.265              本公司
     财务公司                  5,510.37       协定存款           1.265            石嘴山赛马
     财务公司                 500,316.82      协定存款           1.265             乌海赛马
     财务公司                 392,330.47      协定存款           1.265            六盘山公司
     财务公司               8,634,846.42      协定存款           1.265             中材甘肃
     财务公司               1,087,124.28      协定存款           1.265             天水中材
     财务公司            19,148,442.45        协定存款           1.265             中宁赛马
     财务公司                    253.53       协定存款           1.265             赛马科进
     合计               156,122,448.51            —              —                  —


     6、 关联方应收应付款项
     (1). 应收项目
     √适用 □不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
                                                        期末余额              期初余额
 项目名称               关联方
                                                   账面余额    坏账准备   账面余额   坏账准备
 应收账款  苏州中材建设有限公司                      16,830.00   504.90
 预付账款  苏州中材建设有限公司                  4,253,767.50           5,000,000.00
           苏州中材建设有限公司昆山技术装备
  预付账款                                        9,718.00             17,218.00
           分公司
  预付账款 中材装备集团有限公司               2,044,500.00          1,857,500.00
  预付账款 中材(天津)粉体技术装备有限公司     100,000.00            100,000.00
  预付账款 中国中材国际工程股份有限公司          30,000.00             30,000.00
  预付账款 银川安普安全技术咨询中心              24,000.00             24,000.00
           中国建筑材料工业地质勘查中心甘肃
  预付账款                                       50,000.00
           总队
  预付账款 常熟中材装备重型机械有限公司           7,500.00
  预付账款 唐山中材重型机械有限公司                                    11,500.00
  预付账款 河南中材环保有限公司                                         1,634.62
  预付账款 中建材(合肥)机电工程技术有限公司   168,101.11
  预付账款 中建材(合肥)粉体科技装备有限公司   195,500.00
  预付账款 中国建材检验认证集团股份有限公司       6,570.00
  预付账款 中国建材工业建设总公司上铙机械厂      24,500.00
  预付账款 中国建材工程建设协会                     870.00
其他应收款 中国建材工程建设协会                     240.00    24.00
其他应收款 中材节能乌海余热发电有限公司         102,822.31 3,084.67    56,462.78 1,693.88



                                               109 / 121
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(2). 应付项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
  项目名称                   关联方                     期末账面余额      期初账面余额
应付账款     苏州中材建设有限公司                         83,975,734.40     83,975,734.40
应付账款     苏州中材建设有限公司昆山技术装备分公司          111,329.40        371,289.66
应付账款     中材科技股份有限公司                         10,168,562.36      9,884,883.88
应付账款     中材机电备件有限公司                          3,140,751.92      3,271,052.03
应付账款     中材装备集团有限公司                          3,466,658.12        742,521.36
应付账款     常熟中材装备重型机械有限公司                    168,464.10        262,459.83
应付账款     溧阳中材重型机器有限公司                          8,730.00         14,371.03
应付账款     上饶中材机械有限公司                             24,500.00         24,500.00
应付账款     河南中材环保有限公司                            220,000.00        240,000.00
应付账款     中材节能股份有限公司                            400,000.00        400,000.00
应付账款     中材(天津)重型机械有限公司                    626,360.00        222,698.00
应付账款     中材(天津)粉体技术装备有限公司              8,270,000.00      8,270,000.00
应付账款     中材(天津)控制工程有限公司                    106,837.59        106,837.59
应付账款     中国中材国际工程股份有限公司                     50,000.00         50,000.00
应付账款     南京中材水务股份有限公司                         50,100.00        100,100.00
应付账款     天津水泥工业设计研究院有限公司                  295,000.00        409,000.00
应付账款     天津矿山工程有限公司                          7,736,882.87      7,324,317.64
应付账款     宁夏建材银川地质工程勘察院                       66,171.00         66,171.00
应付账款     银川安普安全技术咨询中心                         65,000.00         70,000.00
应付账款     中国建筑材料工业地质勘查中心江苏总队             62,250.00         62,250.00
应付账款     中国建筑材料工业地质勘查中心宁夏总队            511,000.00
应付账款     徐州中材装备重型机械有限公司                      1,750.00
应付账款     南通万达锅炉有限公司                            222,000.00
应付账款     中建材(合肥)机电工程技术有限公司                8,897.43
应付账款     中建材(合肥)粉体科技装备有限公司              216,752.14
应付账款     郑州瑞泰耐火科技有限公司                     11,430,413.25
应付账款     河南瑞泰耐火材料科技有限公司                     92,780.00
应付账款     合肥固泰自动化有限公司                           26,700.00
其他应付款   中材科技股份有限公司                            100,000.00       100,000.00
其他应付款   中材节能乌海余热发电有限公司                  4,143,156.49     4,143,156.49
其他应付款   天津矿山工程有限公司                            500,000.00       500,000.00
其他应付款   中材(天津)重型机械有限公司                    100,000.00       100,000.00
其他应付款   中材海外工程(北京)有限公司                    100,000.00
其他应付款   建材天水地质工程勘察院                                            50,000.00


7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

                                        110 / 121
                                        2017 年半年度报告



2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用

       已签订的正在或准备履行的大额发包合同

       截至 2017 年 6 月 30 日,本集团尚有已签订但未支付的约定大额发包合同共计
16,769.45 万元,具体情况如下:
                                                                                       单位:万元
                                                                        预计投资
项目名称                   合同金额      已付金额       未付金额          期间             备注
喀喇沁公司—4500T/D 熟料
                                                                                       含石灰石矿破
水泥生产线协同工业尾矿
                            58,900.00     58,364.82         535.18      2017 年        碎系统建筑与
处理及配套9MW纯低温余热
                                                                                       安装工程合同
发电项目
本部建材大厦                12,458.82     11,983.95         474.87      2017 年
宁夏赛马—宁东粉煤灰精
细深加工项目                 4,279.87      2,987.03     1,292.84        2017 年
中材甘肃—4500T 水泥生产
线配套的余热发电项目         5,500.00      5,474.12         25.88       2017 年
乌海西水—水泥磨系统节                                                                 苏州中材建设
能技改项目                   8,000.00        138.76     7,861.24        2017 年        有限公司
青铜峡混凝土2×50万立方
米/年商品混凝土搅拌站项      4,200.20      1,542.39     2,657.81        2017 年
目一期工程
青水股份太阳山年产120万
吨骨料生产线项目             4,684.00      2,636.37     2,047.63        2017 年
青水股份卡子庙石灰岩矿
采矿权                       2,347.27      1,331.27     1,016.00     2017 年-2019 年
青水股份青龙山西道梁二
道山北段石灰岩矿采矿权       1,323.63        465.63         858.00   2017 年-2019 年

合计                       101,693.79     84,924.34 16,769.45              —




                                            111 / 121
                                      2017 年半年度报告



       前期承诺履行情况                                                      单位: 万元
                                      截至 2016 年    截至 2016 年 2016 年 12 月 31 2017 年 1-6
项目名称                  合同金额    12 月 31 日     12 月 31 日未 日预计 2017 年度 月实际投资
                                        已付金额         付金额     投资额               情况
喀喇沁公司—4500T/D 熟
料水泥生产线协同工业尾
矿处理及配套 9MW 纯低温   57,600.00     57,064.82           535.18         535.18
余热发电项目
本部建材大厦              11,042.81     10,260.81           780.00         780.00        305.13
宁夏赛马—宁东粉煤灰精
细深加工项目               4,279.87      2,948.89          1,330.98      1,330.98         38.14
乌海西水—水泥磨系统节
能技改项目                 8,000.00        138.76          7,861.24      7,861.24
中材甘肃—4500T 水泥生
产线配套的余热发电项目     5,500.00      5,474.12            25.88          25.88
青铜峡混凝土 2×50 万立
方米/年商品混凝土搅拌      4,200.20      1,148.13          3,052.07      3,052.07        394.26
站项目一期工程
青水股份太阳山年产 120
万吨骨料生产线项目         4,684.00      2,633.37          2,050.63      2,050.63          3.00

合计                      95,306.88     79,668.90         15,635.98     15,635.98       740.53

    除上述承诺事项外,截至 2017 年 6 月 30 日,本集团无其他重大承诺事项。
2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
√适用 □不适用




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    1.本公司于 2017 年 7 月 12 日收到中材股份转拨付的由国家拨付的、专项用于“僵
尸企业”职工分流安置的财政补助资金 4,256.00 万元,该项资金公司将全部用于补
助公司所属被列入僵尸企业的子公司的职工分流安置支出。

    2.于 2017 年 8 月 15 日 ,本公司按 期 归 还 了 2012 年 度 发 行 的 9 亿 元 中
期票据本金及利息。
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1).   追溯重述法
□适用 √不适用
(2).   未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2). 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策:
√适用 □不适用

    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营
分部为基础确定报告分部。经营分部,是指集团内同时满足下列条件的组成部分:该
组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;公司管理层能够定期评价该组成部
分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;公司能够取得该组成部分的财务
状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    分部间转移价格参照市场价格确定,共同费用除无法合理分配的部分外按照收入
比例在不同的分部之间分配。



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(2). 报告分部的财务信息
√适用 □不适用
                                                               单位:千元    币种:人民币
      项目         水泥业务分部   商混业务分部       总部及其他     分部间抵销         合计
营业收入           1,866,366.21     209,644.12         22,939.47      65,808.48    2,033,141.32
其中:对外交易
                   1,818,754.17     209,644.12           4,743.03                  2,033,141.32
收入
分部间交易收入        47,612.04                         18,196.44      65,808.48
营业费用           1,669,630.28     215,522.09          18,952.35      64,484.21   1,839,620.51
营业利润(亏损)     231,325.26      -6,664.79           3,987.12       1,324.27     227,323.32
资产总额           6,444,876.08     900,571.71       5,389,478.15   4,507,927.59   8,226,998.35
负债总额           2,648,301.53     398,693.38       2,019,685.18   1,436,004.37   3,630,675.72
补充信息
折旧和摊销费用      203,327.81       22,431.44           1,328.08        435.89     226,651.44
资本性支出           15,913.00          997.70           2,246.47                    19,157.17
折旧和摊销以外
                     -4,483.25        2,620.79              6.67                     -1,855.79
的非现金费用


(3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说
   明原因
□适用 √不适用
(4). 其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
√适用 □不适用

    2017 年 7 月 21 日,本公司第六届董事会第十四次会议决议,同意公司全资子公
司乌海西水和乌海赛马,与内蒙古蒙西水泥股份有限公司、内蒙古万晨能源股份有限
公司、鄂尔多斯市蒙西建材有限责任公司、内蒙古星光煤炭集团鄂托克旗华月建材有
限责任公司、内蒙古磴口县万晨千峰水泥有限公司、巴彦淖尔市团羊水泥有限公司、
阿拉善盟草原水泥有限责任公司、巴彦淖尔中联团羊水泥有限公司、乌拉特中旗祥宇
水泥有限公司、乌后旗祺祥建材有限公司分别以现金出资设立乌海蒙宁水泥有限公司
(暂定名,以工商管理部门注册为准,以下简称“蒙宁公司”)。蒙宁公司从事熟料、
水泥的生产、销售经营活动。蒙宁公司注册资本 1000 万元,乌海西水和乌海赛马拟
分别出资 148.30 万元与 79.70 万元。
8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1). 应收账款分类披露:
√适用 □不适用


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                                                                                      单位:元    币种:人民币
                                         期末余额                                              期初余额
                        账面余额             坏账准备                         账面余额            坏账准备
      种类                                             计提       账面                                      计提      账面
                                 比例                                                   比例
                       金额                  金额      比例       价值       金额                 金额      比例      价值
                                   (%)                                                  (%)
                                                       (%)                                                  (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的    964,957.13 100.00 28,948.71 3.00 936,008.42 821,934.09 100.00 26,968.02 3.28 794,966.07
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
      合计          964,957.13           / 28,948.71      / 936,008.42 821,934.09             / 26,968.02     / 794,966.07


             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
             □适用√不适用
             组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
             √适用 □不适用
                                                                                      单位:元    币种:人民币
                                                                           期末余额
                       账龄
                                                应收账款                   坏账准备                计提比例
             1 年以内小计                              964,957.13              28,948.71                       3.00
                       合计                            964,957.13              28,948.71


             组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
             □适用 √不适用
             组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
             □适用 √不适用
              (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
             本期计提坏账准备金额 1,980.69 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
             其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
             □适用 √不适用
              (3). 本期实际核销的应收账款情况
             □适用 √不适用
             其中重要的应收账款核销情况
             □适用 √不适用

                                                              115 / 121
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             应收账款核销说明:
             □适用 √不适用
              (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
             √适用 □不适用
                                                                                       单位:元           币种:人民币
                                                                                      占应收账款期
                                                                                                            坏账准备
               单位名称                               期末余额           账龄         末余额合计数
                                                                                                            期末余额
                                                                                       的比例(%)
               宁夏国有资本运营集团有限
                                                      430,841.95        1 年以内                  44.65     12,925.26
               责任公司
               宁夏共赢投资有限责任公司               355,063.98        1 年以内                  36.79     10,651.92
               宁夏铁路投资有限责任公司               123,097.70        1 年以内                  12.76       3,692.93
               宁夏兴业律师事务所                      55,953.50        1 年以内                   5.80       1,678.60
               合计                                   964,957.13            —                100.00        28,948.71


              (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
             □适用 √不适用
              (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
             □适用 √不适用
             其他说明:
             □适用 √不适用
             2、 其他应收款
             (1). 其他应收款分类披露:
             √适用 □不适用
                                                                                        单位:元          币种:人民币
                                    期末余额                                                       期初余额
                  账面余额            坏账准备                                   账面余额            坏账准备
     类别                                      计提       账面                                                计提       账面
                             比例                                                           比例
                 金额                 金额     比例       价值               金额                    金额     比例       价值
                             (%)                                                            (%)
                                               (%)                                                             (%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 10,200,402.73 99.28                        10,200,402.73 13,275,412.69 99.70                              13,275,412.69
的其他应收
款




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按信用风险
特征组合计
提坏账准备       74,000.00 0.72 2,500.00 3.38       71,500.00         40,507.00 0.30 1,495.21 3.69            39,011.79
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
     合计    10,274,402.73     — 2,500.00   — 10,271,902.73 13,315,919.69          — 1,495.21     — 13,314,424.48


             期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
             √适用□不适用

                                                                                 单位:元     币种:人民币
                                                                          期末余额
                   其他应收款(按单位)
                                                  其他应收款          坏账准备     计提比例        计提理由
             乌海赛马                            3,914,233.43                                 子公司不计提
             青水股份                            1,552,607.12                                 子公司不计提
             宁夏赛马                            1,421,223.40                                 子公司不计提
             天水中材                            1,154,618.36                                 子公司不计提
             喀喇沁水泥                             608,118.84                                子公司不计提
             赛马科进                               585,301.10                                子公司不计提
             石嘴山公司                             404,734.32                                子公司不计提
             中材甘肃                               395,577.66                                子公司不计提
             中宁赛马                               152,447.88                                子公司不计提
             乌海西水                                11,540.62                                子公司不计提
                             合计               10,200,402.73                          /              /
             组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
             √适用□不适用
                                                                                 单位:元     币种:人民币
                                                                           期末余额
                             账龄
                                                    其他应收款             坏账准备            计提比例
             1 年以内小计                               70,000.00                2,100.00                 3.00
             1至2年                                      4,000.00                 400.00                  10.00
                             合计                       74,000.00                2,500.00


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组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 1,004.79 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
          款项性质                    期末账面余额                  期初账面余额
备用金及垫付款                                  74,000.00                     24,000.00
股份范围內往来                              10,200,402.73                 13,275,412.69
预缴诉讼费                                                                    16,507.00
            合计                              10,274,402.73               13,315,919.69
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
                                                         占其他应收款期
                                                                           坏账准备
  单位名称     款项的性质     期末余额          账龄     末余额合计数的
                                                                           期末余额
                                                             比例(%)
乌海赛马      往来款         3,914,233.43     0-5 年         38.10
青水股份      商标使用费     1,552,607.12    1 年以内        15.11
宁夏赛马      商标使用费     1,421,223.40    1 年以内        13.83
天水中材      商标使用费     1,154,618.36    1 年以内        11.24
喀喇沁水泥    商标使用费       608,118.84    1 年以内          5.92
    合计            /       8,650,801.15         /             84.2
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用


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           3、 长期股权投资
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元      币种:人民币
                                    期末余额                                             期初余额
    项目
                    账面余额        减值准备       账面价值         账面余额             减值准备       账面价值
对子公司投资    3,023,854,628.41               3,023,854,628.41 3,023,854,628.41                    3,023,854,628.41
    合计        3,023,854,628.41               3,023,854,628.41 3,023,854,628.41                    3,023,854,628.41
           (1) 对子公司投资
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元      币种:人民币
                                                                                             本期计     减值准
                                                   本期增      本期减
               被投资单位         期初余额                                    期末余额       提减值     备期末
                                                     加          少
                                                                                               准备       余额
           中宁赛马              213,278,954.72                             213,278,954.72
           青水股份              291,095,571.49                             291,095,571.49
           石嘴山赛马             60,347,644.87                              60,347,644.87
           六盘山公司             78,770,000.00                              78,770,000.00
           中材甘肃              196,830,000.00                             196,830,000.00
           乌海赛马              251,310,000.00                             251,310,000.00
           赛马科进              327,556,500.00                             327,556,500.00
           天水中材              182,400,000.00                             182,400,000.00
           宁夏赛马              720,570,632.93                             720,570,632.93
           乌海西水              451,309,368.40                             451,309,368.40
           喀喇沁公司            250,385,956.00                             250,385,956.00
               合计            3,023,854,628.41                           3,023,854,628.41
           (2) 对联营、合营企业投资
           □适用 √不适用
           其他说明:
           □适用 √不适用
           4、 营业收入和营业成本:
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元      币种:人民币
                                                         本期发生额                       上期发生额
                        项目
                                                  收入                 成本          收入              成本
           主营业务
           其他业务                          21,649,683.80        2,469,056.49   6,680,190.34    1,310,916.95
                        合计                 21,649,683.80        2,469,056.49   6,680,190.34    1,310,916.95
           5、 投资收益
           √适用 □不适用
                                                                                  单位:元      币种:人民币
                           项目                                   本期发生额                 上期发生额
           成本法核算的长期股权投资收益                             135,292,214.06             151,117,093.00
           可供出售金融资产在持有期间的投资收益                       3,064,000.00               3,676,800.00
                           合计                                     138,356,214.06             154,793,893.00



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6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                            单位:元    币种:人民币
                           项目                                         金额
非流动资产处置损益                                                     -22,180,883.69
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准
                                                                         4,203,039.27
定额或定量享受的政府补助除外)
偶发性的税收返还、减免                                                   3,266,253.00
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                           14,891.88
所得税影响额                                                                 451,860.77
少数股东权益影响额                                                           -197,340.60
                           合计                                        -14,442,179.37

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定
义界定的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1
号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明
原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益

    按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—
—净资产收益率和每股收益的计算及披露(2010 年修订)》的规定,本集团 2017 年
1-6 月加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下:
√适用 □不适用
                                  加权平均净资产收益              每股收益
           报告期利润
                                       率(%)          基本每股收益    稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润             2.65              0.24                0.24
扣除非经常性损益后归属于公司普
                                         2.99              0.27                0.27
通股股东的净利润


3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用




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                             2017 年半年度报告



                       第十一节 备查文件目录


                  载有董事长签名的公司2017年半年度报告摘要
                  载有公司董事长、财务总监、财务管理中心主任签名并盖章的
                  会计报表
   备查文件目录
                  报告期内在中国证券报、上海证券报、证券时报及上海证券交
                  易所网站(http://www.sse.com.cn)公开披露过得所有公司文
                  件的原件及公告原稿

                                                 宁夏建材集团股份有限公司


                                                      董事长:尹自波


                                       董事会批准报送日期:2017 年 8 月 17 日



修订信息
□适用 √不适用




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