宝鸡钛业股份有限公司
         董事会审计委员会关于相关事项的
                   书面审核意见

     根据《公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上
市规则》等法律法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，作为
公司董事会审计委员会成员，我们对公司第八届董事会第二次会议审

议的《关于公司日常关联交易的议案》《关于聘请公司 2023 年度审计及
内部控制审计机构的议案》进行了审阅，对该等关联交易发表以下书面
审核意见：

     一、关于公司日常关联交易的审核意见
     该等关联交易事项是公司与各关联方之间正常、合法的经济行
为，均为日常进行的经营性业务往来，交易价格依据市场化、或成本

加成及协商原则确定，定价公允，其交易行为有利于公司日常生产经
营的正常进行，符合公司及全体股东利益，且不会对公司独立性构成
影响。

     董事会在对该议案进行表决时，公司关联董事予以回避，表决程
序符合相关法规，表决程序合法有效。
     同意公司 2023 年度日常关联交易预计及上年度日常关联交易确

认事项，并同意将该议案提交公司股东大会审议，与该关联交易有利
害关系的关联人将在股东大会上回避表决该项议案。
     二、关于聘请公司 2023 年度审计及内部控制审计机构的审核意

见