株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
株洲时代新材料科技股份有限公司
600458
2014 年半年度报告
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准
确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、全体董事出席董事会会议。
三、公司半年度财务报告未经审计。
四、公司负责人曾鸿平、主管会计工作负责人任云龙及会计机构负责人（会计主管人员）
王争献声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？ 否
六、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
目 录
第一节 释义 ............................................................................................4
第二节 公司简介 ....................................................................................5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ........................................................6
第四节 董事会报告 ................................................................................7
第五节 重要事项 ..................................................................................13
第六节 股份变动及股东情况 ..............................................................15
第七节 优先股相关情况 ......................................................................16
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ..........................................17
第九节 财务报告 ..................................................................................18
第十节 备查文件目录 ........................................................................165
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
报告期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元、万元、亿元 人民币元、人民币万元、人民币亿元
时代绝缘 系指公司全资子公司株洲时代电气绝缘有限责任公司
时代工塑 系指公司全资子公司株洲时代工程塑料制品有限责任公司
时代元件 系指公司全资子公司株洲时代橡塑元件开发有限责任公司
咸阳时代 系指公司控股子公司咸阳时代特种密封科技有限公司
天津风电 系指公司全资子公司天津南车风电叶片工程有限公司
力克橡塑 系指公司控股子公司内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司
代尔克 系指公司全资子公司代尔克轨道有限责任公司
青岛华轩 系指公司控股子公司青岛南车华轩水务有限公司
齐齐哈尔时代 系指公司合营企业齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司
张家口时代 系指公司联营企业张家口时代橡胶制品有限公司
南车株洲所 系指南车株洲电力机车研究所有限公司
中国南车 系指中国南车股份有限公司，南车株洲所之母公司
南车集团 系指公司实际控制人中国南车集团公司
北车集团 系指中国北方机车车辆工业集团公司
采埃孚集团 系指 ZF Friedrichshafen AG（德国采埃孚腓特烈集团）
BOGE 系指采埃孚集团下属的 BOGE 橡胶与塑料业务资产
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第二节 公司简介
一、公司信息
公司的中文名称 株洲时代新材料科技股份有限公司
公司的中文名称简称 时代新材
公司的外文名称 ZHUZHOU TIMES NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司的外文名称缩写 TMT
公司的法定代表人 曾鸿平
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 季晓康 胡志强
联系地址 株洲市天元区海天路 18 号 株洲市天元区海天路 18 号
电话 0731－22837786 0731－22837786
传真 0731－22837888 0731－22837888
电子信箱 jixiaokang@csrzic.com huzhiqiang@csrzic.com
三、基本情况变更简介
公司注册地址 株洲市高新技术开发区黄河南路
公司注册地址的邮政编码 412007
公司办公地址 株洲市天元区海天路 18 号
公司办公地址的邮政编码 412007
公司网址 http://www.trp.com.cn
电子信箱 tmt@csrzic.com
四、信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 董事会办公室
五、公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 时代新材 600458
六、公司报告期内的注册变更情况
注册登记日期 1994 年 5 月 24 日
注册登记地点 株洲市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号 430000000021710
税务登记号码 430211712106524
组织机构代码 71210652-4
公司第六届董事会第十七次会议及 2013 年年度股东大会审议通过修改公司章程中
报告期内注册变更情况查
公司经营范围的议案，已在工商局办理相关经营范围的变更。详见上海证券交易所
询索引 网站 www.sse.com.cn 上刊登的公司临 2014-08、20 号公告
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
同期增减(%)
营业收入 2,181,447,660.97 2,021,027,873.96 7.94
归属于上市公司股东的净利润 60,747,717.13 81,864,785.04 -25.80
归属于上市公司股东的扣除非经常
60,188,349.75 77,577,942.42 -22.42
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 70,628,185.77 -193,362,031.73 不适用
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,089,925,858.23 3,066,791,004.63 0.75
总资产 6,746,313,030.67 5,617,655,363.27 20.09
(二)主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00
稀释每股收益（元／股） 0.09 0.12 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收
0.09 0.12 -25.00
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 1.96 4.50 减少 2.54 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
1.94 4.26 减少 2.32 个百分点
资产收益率（%）
二、非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 -256,778.03
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
744,194.38
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 112,473.44
少数股东权益影响额 45,261.90
所得税影响额 -85,784.31
合计 559,367.38
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年, 公司积极践行跨行业发展，国际化经营的指导思想，以效益、效率为工作核心，
继续积极推进海外并购，持续开拓新市场新项目，加大新产品研发投入，全面推行精益管理，
改善经营效率，充分发挥技术、市场等核心优势，各项年度重点工作有序推进。
报告期内公司收入较上年同期有所增长，共完成销售收入 21.81 亿元，较上年同期增长 1.60
亿元，增幅为 7.94%；实现净利润 0.61 亿元，较上年同期有所下降，主要受海外并购项目相关
费用的影响；经营性净现金流为 0.71 亿元，较上年同期增长 2.64 亿元。
公司以高分子复合材料研究及工程化应用为核心，产品主要面向轨道交通、风力发电、汽
车、特种装备和海外市场。其中，轨道交通市场报告期内完成销售收入 11.14 亿元，较上年同
期上升 1.27%。报告期内，国家铁路投资规划从年初 6300 亿元增加至 8000 亿元，铁路投资项
目则从年初的 44 个增至 64 个，公司轨道交通市场又一次迎来发展的良好机遇；风电市场报告
期内完成销售收入 5.97 亿元，较上年同期上升 99%，本年风电行业整体回暖，公司研发的特种
叶片及大功率叶片具技术优势，风电叶片、风电减振弹性元件销售规模增幅明显；汽车、特种
装备市场报告期内完成销售收入 1.56 亿元，较上年同期增长 7.59%；海外市场报告期内完成销
售收入 1.38 亿元，较上年同期下降 2.79%，公司全球营销网络进一步完善，海外网点建设初见
成效，通过本地化服务提升，轨道交通维修市场将成为海外市场新的收入增长点；工业及其他
市场完成销售收入 3.22 亿元，较上年同期下降 3.59 %。
公司斥资收购德国采埃孚集团的 BOGE 橡胶与塑料业务，已于今年 6 月通过中国证券监督管
理委员会的核准，并已完成国内外所有政府机构的审批工作，正在进行正式交割前的各项准备
工作。
(一) 主营业务分析
1、财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,181,447,660.97 2,021,027,873.96 7.94
营业成本 1,706,580,016.67 1,636,884,580.96 4.26
销售费用 90,330,853.58 65,766,458.52 37.35
管理费用 265,990,296.90 168,861,776.77 57.52
财务费用 23,267,866.72 39,685,898.01 -41.37
经营活动产生的现金流量净额 70,628,185.77 -193,362,031.73 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -94,994,674.25 -79,291,812.55 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 502,179,581.35 1,326,616,883.46 -62.15
研发支出 99,987,380.37 83,856,849.30 19.24
科目 期末数 期初数 变动比例（%）
货币资金 1,175,143,863.96 596,098,542.93 97.14
应收票据 808,735,570.57 1,163,335,678.12 -30.48
应收账款 1,671,135,547.10 936,349,083.77 78.47
预付款项 245,927,670.73 136,146,342.67 80.63
其他流动资产 75,942,212.86 153,859,274.45 -50.64
在建工程 218,007,977.58 264,332,210.87 -17.53
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短期借款 253,881,356.01 388,790,173.00 -34.70
应付账款 1,156,505,804.20 1,009,735,065.26 14.54
其他应付款 251,987,878.82 147,272,458.32 71.10
一年内到期的非流动负债 99,216,819.13 18,696,819.13 -23.96
营业收入的增长主要是由于本期轨道交通市场以及风电市场收入增长所致。
营业成本的增长主要是由于销售收入的增长所对应的成本的增长所致。
销售费用的增长主要是由于风电市场销售规模增长而产生的运费费及三包费的增长所致。
管理费用的增长主要是由于列支海外并购费用及技术开发费的增长所致。
财务费用的降低主要是由于本期银行借款减少导致利息支出降低所致。
经营活动产生的现金净流量变动的原因是由于销售商品提供劳务收到的现金增加所致。
投资活动产生的现金净流量变动的原因是购建固定资产支付的现金增加所致。
筹资活动产生的现金净流量减少的原因是由于上年同期中包括配股收到的现金，而本年无
此事项。
研发支出的增长主要是由于公司研发新型风电叶片等新项目增加所致。
货币资金增加的原因主要是报告期内因中期票据资金到位所致。
应收票据减少的原因主要是报告期内票据贴现和到期收款增加所致。
应收账款增加的原因主要是报告期内销售收入增加以及回款周期影响所致。
预付账款增加的原因主要是报告期内材料采购预付款增加所致。
其他流动资产减少的原因主要是报告期内未抵扣的增值税减少所致。
在建工程减少的原因主要是报告期内栗雨工业园相关配套机器设备转入固定资产所致。
短期借款减少的原因主要是报告期内归还银行借款所致。
应付账款增加的原因主要是报告期内材料采购增加所致。
其他应付款增加的原因主要是报告期内应付并购费用及供应商存入保证金所致。
一年内到期的非流动负债增加的原因主要是距归还期限不足一年的长期借款重分类所致。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
报告期内，公司利润构成和利润来源均未发生重大变动，公司收入及利润仍主要源于轨道
交通、风电及汽车产业。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
各类融资情况：
2013 年 6 月，公司完成了配股工作,共募集 12.14 亿元资金，计划投资于弹性减振降噪制品
扩能项目、高性能绝缘结构产品产业化项目、特种高分子耐磨材料产业化项目、大型交电装备
复合材料国家地方联合工程研究中心建设项目。截止 2014 年 6 月 30 日止，募集资金已使用
35,889.74 万元。
2014 年 4 月，公司为拓宽融资渠道，降低融资成本，优化公司负债结构，公司在全国银行
间债券市场发行规模为 7 亿元人民币的公司 2014 年度第一期中期票据，所募集资金已于 2014
年 4 月全额到账。详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登的公司临 2014-21 号公告。
重大资产重组情况：
2013 年 12 月 11 日召开的公司第六届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司向特定对
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象支付现金购买资产的议案。公司在德国设立全资子公司作为收购主体，现金收购德国采埃孚
集团下属的 BOGE 橡胶与塑料业务，双方协商交易固定金额为 2.9 亿欧元。2014 年 5 月 21 日召
开的公司第六届董事会第十九次会议及 2014 年 6 月 6 日召开的 2014 年第一次临时股东大会，
审议通过了 BOGE 并购的重大资产购买报告书（草案）及其摘要。该并购事项已于今年 6 月通过
中国证券监督管理委员会的核准，并已完成国内外所有政府机构的审批工作，正在进行正式交
割前的各项准备工作。
(3) 经营计划进展说明
报告期内，公司按照既定发展战略和经营计划有序推进各项工作，详见本节第一部分“董
事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析”。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
率（%） （%）
减(%) 减(%)
高分子减振降
1,116,876,889.96 825,240,756.11 26.11 -2.28 -8.76 增加 5.25 个百分点
噪弹性元件
绝缘制品及涂
49,603,817.78 40,610,362.94 18.13 27.14 42.86 减少 9.01 个百分点
料
特种工程塑料
425,488,865.55 333,136,103.99 21.71 -4.58 -5.55 增加 0.80 个百分点
制品
电磁线 175,007,249.05 159,869,122.00 8.65 -15.33 -14.72 减少 0.65 个百分点
复合材料制品 350,459,077.59 279,051,122.72 20.38 117.81 95.33 增加 9.17 个百分点
高分子减振降噪弹性元件营业收入及营业成本减少主要是由于桥梁产品市场销售规模下降
所致；毛利率较上年同期增加主要是弹性铁垫板、动车高铁配件等毛利较高产品的销量上
升所致。
绝缘制品及涂料营业收入及营业成本增加主要是绝缘浸渍漆收入增长所致；毛利率较上年
同期减少主要是由于本期销售的产品结构变化导致低毛利产品销量增加。
特种工程塑料制品营业收入及营业成本减少主要是轨道交通制品和改性材料销售略有下
降； 毛利率较上年增加主要是毛利较高的高铁产品销售比重上升所致。
电磁线营业收入及营业成本减少主要是普通电磁线收入下降；毛利率较上年同期略有下降
的主要原因为产品结构变化所致。
复合材料制品营业收入及营业成本较上年上升主要是风电叶片等复合材料制品销量增加所
致；毛利率较上年上升主要是由于毛利率较高的特种叶片等产品销量比重增加所致。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
国内 2,043,539,008.22 8.75
国外 137,908,652.75 -2.79
合计 2,181,447,660.97 7.94
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(三) 核心竞争力分析
1、公司拥有雄厚的研发实力
公司是国家火炬计划重点高新技术企业，拥有国家认定企业技术中心、企业博士后科研工
作站、国家地方联合工程研究中心、国家轨道交通高分子材料及制品质量监督检测中心四大国
家级技术创新平台。公司国家认定企业技术中心在国家发改委公告的最新评价中排名第 25 位，
并位列湖南省以及铁路系统国家认定企业技术中心首位。
公司现有一大批高素质的研发人员，各专业领域博士 38 人，工程技术人员 838 人。公司以
高分子材料技术为基础，以结构化设计为导向，致力于创造“安全、环保、节能、舒适”的运
动空间，为轨道交通、新能源、汽车、特种装备、船舶、工程机械等领域提供高分子材料工程
化应用的系统解决方案，已形成高分子材料技术、轻量化技术、减振技术、降噪技术四大核心
技术，具备了高分子材料合成能力、高分子复合材料改性能力、系统结构仿真分析能力、振动
测试和控制能力、噪声测试和控制能力、工艺装备设计能力和检测能力七大核心能力。经过公
司多年的经营与技术积累，公司已逐步发展成为我国最具影响力的新技术、新工艺、新材料高
科技产业基地之一。
2、公司产品已形成品牌优势
“时代新材”被国家工商管理局认定为中国驰名商标，是全国高分子复合材料基础研究和工
程化应用领域最著名品牌之一，十多年专注于高分子复合材料的研发生产，在国内外市场中享
有很高的声誉。轨道交通减振用复合弹性元件获湖南省名牌产品称号。
公司为中国橡胶协会副会长单位及橡胶制品分会理事长单位，公司总经理杨军任中国橡胶协
会副会长兼橡胶制品分会理事长。
在世界非轮胎橡胶制品五十强最新排行榜上，时代新材排名上升至 36 位，继续领跑国内非轮
胎橡胶制品行业。
3、公司业务国际化布局
公司在立足国内保地位，面向全球谋发展的基础上，积极致力于海外业务市场的开拓，并取
得了积极的成效。公司在全球弹性元件领域市场建立了良好的品牌知名度，且主要出口产品均
已通过国际权威机构的质量认证。公司相继与 GE、庞巴迪、阿尔斯通、EMD 等全球著名的主要
轨道车辆制造商签订了长期战略合作协议，并多次荣获 GE 公司、阿尔斯通公司、ZF 集团的“最
佳供应商”和“最佳质量奖”。同时，公司也是全球唯一一家同时向国际主要车辆制造商（GE、
BT、ALSTOM、SIEMENS 和 EMD）批量供货的弹性元件供应商。
公司全球营销网络进一步完善，海外网点建设初见成效，继成功并购澳大利亚代尔克公司后，
又先后设立了美国子公司及德国子公司，并斥资 2.9 亿欧元收购德国采埃孚集团下属的 BOGE 橡
胶与塑料业务，通过海外并购获取高端的营销网络，提升公司核心技术水平，实现公司产业链
向新领域延伸。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位：万元 币种:人民币
报告期内投资额 0.00
投资额增减变动数 -667.15
上年同期投资额 667.15
投资额增减幅度(%) -100%
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
(1)证券投资情况
报告期内，公司不存在证券投资情况。
(2)持有其他上市公司股权情况
报告期内，公司不存在持有其他上市公司股权的情况。
(3)持有非上市金融企业股权情况
报告期内，公司不存在持有非上市金融企业股权的情况。
(4)买卖其他上市公司股份的情况
报告期内，公司不存在买卖其他上市公司股份的情况。
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
单位:万元 币种:人民币
是否 预期 资金来源
委托理 委托理 是否
委托理财产品 委托理 经过 年化 实际收 实际获 是否 并说明是
合作方名称 财起始 财终止 关联
类型 财金额 法定 收益 回本金 得收益 涉诉 否为募集
日期 日期 交易
程序 率 资金
广发银行株 2013 年 8 2014 年 7
薪加薪 16 号 4,000 月7日 月 23 日
是 4.4% 否 4,000 168.77 否 注1
洲支行
阳光理财对公“保证
光大银行株 2013 年 8 2014 年 2
收益型 T 计划”2013 6,000 月9日 月9日
是 4.53% 否 6,000 136.09 否 注1
洲市分行 年第十四期产品 4
光大银行株 “结构性存 2014 年 2 2014 年 7
6,000 月 18 日 月 18 日
是 5.3% 否 6,000 130.68 否 注1
洲市分行 款”
注 1：2013 年 7 月 23 日召开的公司第六届董事会第十三次会议审议通过了《关于对暂时闲
置募集资金进行现金管理的议案》，同意对最高额度不超过 1 亿元的闲置募集资金适时进行现金
管理，在额度范围内授权经营层具体办理实施等事宜，在董事会决议有效期内（期限不超过 12
个月）该项资金额度可滚动使用。详见 2013 年 7 月 24 日披露的临 2013-39、42 号公告。
本公司于 2013 年 8 月 7 日发布了《关于对部分闲置募集资金购买银行理财产品的实施公告》
（临 2013-43）；2013 年 8 月 8 日发布了《关于对部分闲置募集资金购买银行理财产品的实施公
告》（临 2013-45）；2014 年 2 月 19 日发布了《关于使用部分闲置募集资金购买银行理财产品的
实施公告》（临 2014-05），对该项募投项目利用闲置募集资金购买银行理财产品的情况进行了
详细披露。
公司已如期收回上述理财产品本金，并获得理财收益，本金及收益均已归还至募集资金账
户。详见上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登的公司临 2014-33 号公告。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、募集资金使用情况
已在《公司 2014 年上半年募集资金存放与实际使用情况的专项报告》中披露，内容详见公
司于 2014 年 8 月 21 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上刊登的公司临 2014-38 公告。
4、主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种:人民币
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
注册
公司名称 主要产品或服务 持股比例 总资产 净资产 净利润
资本
株洲时代橡塑元件开 橡胶及塑料制品的研发、
1,000.00 100% 2,708.26 2,651.31 -53.13
发有限公司 试制、加工、检测、销售
株洲时代工程塑料制
特种工程塑料制品 8,300.00 100% 15,615.81 14,662.76 -210.58
品有限公司
株洲时代电气绝缘有
绝缘制品及涂料、电磁线 16,201.00 100% 60,392.66 27,084.95 123.02
限责任公司
天津南车风电叶片工
风电叶片 20,000.00 100% 42,923.56 23,516.46 548.67
程有限公司
轨道交通装 备和汽车及
咸阳时代特种密封科
工业橡胶密封件生产、销 585.00 51% 2,167.28 844.50 99.67
技有限公司
售等
线路扣件系 统产品的开
Delkor Rail Pty Ltd. 0.129 万
发和销售以 及机车车辆 100% 5,512.03 2,789.56 323.04
澳元
弹性元件的代理销售
内蒙古一机集团力克
橡胶制品、塑料制品等 7,089.76 49% 15,710.03 8,268.57 5.42
橡塑制品有限公司
青岛南车华轩水务有 水处理设备及配件制造、
1,250.00 60% 9,144.86 2,120.59 -309.20
限公司 销售等
CSR New Material 2.5 万欧
Technologies GmbH（注）
橡胶塑料制品 100% 20.54 20.54 0.00
元
CSR Times New
Material (USA) LLC.
橡胶塑料制品 85 万美元 100% 515.31 515.31 -7.80
齐齐哈尔时代橡塑有
橡胶制品、橡胶弹性元件 300.00 50% 1,423.04 1,307.15 -143.10
限责任公司
注：2013 年 12 月 31 日公司名称为 CSR New Material(Germany）Holding GmbH
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一)报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
公司第六届董事会第十七次会议审议通过了公司 2013 年度利润分配预案，并经公司 2013
年度股东大会批准通过。2013 年度利润分配方案为：以公司 2013 年 12 月 31 日总股本
661,422,092 股 为 基 数 , 拟 向 全 体 股 东 每 10 股 派 发 现 金 股 利 0.60 元 ( 含 税 ), 共 计 分 配
39,685,325.52 元，剩余未分配利润 535,524,816.71 元结转以后年度分配。本次不进行资本公
积金转增股本。2014 年 6 月 10 日，公司发布《2013 年度利润分配实施公告》，此次利润分配
方案已全部实施完毕。
(二)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
报告期未制定半年度利润分配预案、公积金转增股本预案。
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变
动的警示及说明
√ 不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
12
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
（一）公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
2013 年 12 月 11 日召开的公司第六届董事会第十六次会议，审议通过了关
该事项的详细内容参见公司于 2013
于公司向特定对象支付现金购买资产的议案。公司在德国设立全资子公司
年 12 月 12 日在上海证券交易所网站
作为收购主体，现金收购德国采埃孚集团下属的 BOGE 橡胶与塑料业务，
www.sse.com.cn 上 刊 登 的 公 司 临
双方协商交易固定金额为 2.9 亿欧元。2014 年 5 月 21 日召开的公司第六
2013-65 号公告、2014 年 5 月 22 日刊
届董事会第十九次会议及 2014 年 6 月 6 日召开的 2014 年第一次临时股东
登的公司临 2014-23 号公告及 2014 年
大会，审议通过了 BOGE 并购的重大资产购买报告书（草案）及其摘要。
6 月 7 日刊登的公司临 2014-27 号公
本次交易事项符合《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重
告。
组条件。
四、公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2014 年 3 月 19 号，公司召开的第六届董事会第十七次会议，审议通过了公司与 该事项的详细内容参见公
南车财务有限公司签署《金融服务框架协议》的关联交易议案；审议通过 司于 2014 年 3 月 21 日在
了公司与中国南车股份有限公司 2013 年度日常关联交易执行情况以及 2014 上海证券交易所网站
年度日常关联交易预计的议案；审议通过了公司与中国北车集团大同电力 www.sse.com.cn 上刊登的公
机车有限责任公司等企业 2013 年度日常关联交易执行情况以及 2014 年度 司临 2014-08、12、13、14
日常关联交易预计的议案。 号公告。
（二）资产收购、出售发生的关联交易
报告期内，公司无资产收购、出售发生的关联交易事项。
（三）共同对外投资的重大关联交易
报告期内，公司无共同对外投资的重大关联交易事项。
（四）关联债权债务往来
报告期内，公司无非经营性的关联债权债务往来事项。公司关联方债权债务往来详见本报
告第九节“财务会计报告”中“会计报表附注”中第六点“关联方关系及其交易”内容。
13
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
六、 重大合同及其履行情况
（一）托管、承包、租赁事项
√ 不适用
（二） 担保情况
√ 不适用
（三）其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、承诺事项履行情况
√ 不适用
八、聘任、解聘会计师事务所情况
是否改聘会计师事务所： 否
现聘任
境内会计师事务所名称 安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购
人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
十、 公司治理情况
报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所股票上市规则》和中国证监
会有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度的要求，不断完善公司法人治理结构、强
化制度建设、规范公司运作，建立了较为完善的法人治理结构和内部控制制度。公司及董事、
监事、高级管理人员积极维护全体股东利益、提升公司效益，未存在滥用职权损害公司利益和
股东权益的行为。目前，公司治理状况与《公司法》及证监会相关要求不存在差异。
十一、其他重大事项的说明
报告期内公司无其他重大事项。
14
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
（一）股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
（二）限售股份变动情况
报告期内，本公司无限售股份情况。
二、 股东情况
（一） 股东数量和持股情况
单位：股
报告期股东总数 57,323
前十名股东持股情况
持股 持有有限售 质押或冻
报告期内增
股东名称 股东性质 比例 持股总数 条件股份数 结的股份
减
(%) 量 数量
南车株洲电力机车研究所有限公司 国有法人 22.85 151,118,043 无
中国南车集团投资管理公司 国有法人 9.98 66,029,078 无
南车株洲电力机车有限公司 国有法人 1.87 12,338,786 无
南车四方车辆有限公司 国有法人 1.57 10,393,435 无
中国南车集团株洲车辆厂 国有法人 1.35 8,909,666 无
南车资阳机车有限公司 国有法人 1.09 7,179,675 无
中国南车集团南京浦镇车辆厂 国有法人 1.07 7,070,109 无
广东恒健投资控股有限公司 未知 0.90 5,954,000 未知
中国北车集团大连机车车辆有限公司 国有法人 0.84 5,574,515 无
中国南车集团眉山车辆厂 国有法人 0.78 5,142,908 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
南车株洲电力机车研究所有限公司 151,118,043 人民币普通股 151,118,043
中国南车集团投资管理公司 66,029,078 人民币普通股 66,029,078
南车株洲电力机车有限公司 12,338,786 人民币普通股 12,338,786
南车四方车辆有限公司 10,393,435 人民币普通股 10,393,435
中国南车集团株洲车辆厂 8,909,666 人民币普通股 8,909,666
南车资阳机车有限公司 7,179,675 人民币普通股 7,179,675
中国南车集团南京浦镇车辆厂 7,070,109 人民币普通股 7,070,109
广东恒健投资控股有限公司 5,954,000 人民币普通股 5,954,000
中国北车集团大连机车车辆有限公司 5,574,515 人民币普通股 5,574,515
中国南车集团眉山车辆厂 5,142,908 人民币普通股 5,142,908
上述股东关联关系或一致 前 10 名股东中，第 1、3、4、6 名股东的控股股东同为中国南车股份有限公司，第 2、5、
行动的说明 7、10 名股东和中国南车股份有限公司均为中国南车集团公司的控股子公司。
三、控股股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变更。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
（一）现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内，现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况无变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
丁荣军 董事 离任 工作原因
贺文成 董事 离任 工作原因
李铁生 董事 离任 工作原因
叶阳升 独立董事 离任 工作原因
杨军 董事 聘任 工作原因
熊锐华 董事 聘任 工作原因
张力强 董事 聘任 工作原因
韩自力 独立董事 聘任 工作原因
刘建勋 总工程师 离任 工作原因
程海涛 副总经理兼总工程师 聘任 工作原因
熊锐华 副总经理 离任 工作原因
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株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 1,175,143,863.96 596,098,542.93
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 808,735,570.57 1,163,335,678.12
应收账款 五、3 1,671,135,547.10 936,349,083.77
预付款项 五、4 245,927,670.73 136,146,342.67
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、5 61,932,003.60 56,681,737.56
买入返售金融资产
存货 五、6 787,718,820.43 741,849,118.51
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 五、7 75,942,212.86 153,859,274.45
流动资产合计 4,826,535,689.25 3,784,319,778.01
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 五、8 108,799,483.93 110,106,130.15
长期股权投资 五、10 6,629,623.32 7,345,113.69
投资性房地产
固定资产 五、11 1,273,060,410.36 1,141,636,897.99
在建工程 五、12 218,007,977.58 264,332,210.87
工程物资
固定资产清理
18
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、13 260,302,395.47 262,663,505.89
开发支出
商誉 五、14 18,840,893.54 18,692,620.62
长期待摊费用 五、15 3,370,427.85 4,161,602.61
递延所得税资产 五、16 30,766,129.37 24,397,503.44
其他非流动资产
非流动资产合计 1,919,777,341.42 1,833,335,585.26
资产总计 6,746,313,030.67 5,617,655,363.27
流动负债：
短期借款 五、19 253,881,356.01 388,790,173.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、20 910,121,596.06 649,215,101.53
应付账款 五、21 1,156,505,804.20 1,009,735,065.26
预收款项 五、22 27,013,822.18 39,620,643.80
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、23 15,025,209.64 27,298,667.97
应交税费 五、24 54,741,725.60 26,674,899.27
应付利息
应付股利 五、25 739,354.98
其他应付款 五、26 251,987,878.82 147,272,458.32
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 五、28 99,216,819.13 18,696,819.13
其他流动负债
流动负债合计 2,769,233,566.62 2,307,303,828.28
非流动负债：
长期借款 五、29 853,467.30 89,031,110.80
应付债券 五、30 700,000,000.00
长期应付款
专项应付款 五、31 24,742,792.96
19
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
预计负债 五、32 30,633,828.96 23,302,383.34
递延所得税负债 五、16 6,220,642.11 6,761,664.72
其他非流动负债 五、27 64,006,772.30 62,006,772.30
非流动负债合计 826,457,503.63 181,101,931.16
负债合计 3,595,691,070.25 2,488,405,759.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、33 661,422,092.00 661,422,092.00
资本公积 五、34 1,737,496,503.57 1,737,496,503.57
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、35 98,080,455.09 98,080,455.09
一般风险准备
未分配利润 五、36 596,272,633.84 575,210,242.23
外币报表折算差额 -3,345,826.27 -5,418,288.26
归属于母公司所有者权益合计 3,089,925,858.23 3,066,791,004.63
少数股东权益 五、37 60,696,102.19 62,458,599.20
所有者权益合计 3,150,621,960.42 3,129,249,603.83
负债和所有者权益总计 6,746,313,030.67 5,617,655,363.27
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 十、1 1,052,501,706.30 498,463,990.73
交易性金融资产
应收票据 十、2 641,989,126.77 940,201,626.84
应收账款 十、3 1,481,324,562.42 836,823,707.46
预付款项 十、4 186,535,235.79 64,438,442.66
应收利息
应收股利
其他应收款 十、5 328,084,138.73 316,818,076.36
存货 十、6 625,215,535.54 611,540,685.65
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 十、7 67,460,603.98 145,606,610.45
流动资产合计 4,383,110,909.53 3,413,893,140.15
20
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 十、8 108,338,483.93 108,377,130.15
长期股权投资 十、9 574,483,819.84 575,199,310.21
投资性房地产
固定资产 十、10 862,093,817.86 734,914,478.43
在建工程 十、11 120,816,809.95 184,546,811.22
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 十、12 116,114,929.76 114,858,625.34
开发支出
商誉
长期待摊费用 十、15 3,370,427.85 4,161,602.61
递延所得税资产 十、13 23,400,358.29 16,898,811.24
其他非流动资产
非流动资产合计 1,808,618,647.48 1,738,956,769.20
资产总计 6,191,729,557.01 5,152,849,909.35
流动负债：
短期借款 十、16 230,881,356.01 347,800,000.00
交易性金融负债
应付票据 十、17 885,925,326.91 626,217,584.83
应付账款 十、18 959,510,800.71 898,819,312.90
预收款项 十、19 20,928,409.86 30,227,127.04
应付职工薪酬 十、20 9,842,473.10 20,134,322.30
应交税费 十、21 51,056,070.26 21,765,695.85
应付利息
应付股利 十、22 739,354.98
其他应付款 十、23 302,117,821.40 223,624,482.37
一年内到期的非流动负债 十、24 93,030,250.00 12,510,250.00
其他流动负债
流动负债合计 2,554,031,863.23 2,181,098,775.29
非流动负债：
长期借款 十、25 85,000,000.00
应付债券 十、26 700,000,000.00
长期应付款
21
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
专项应付款 十、27 24,742,792.96
预计负债 十、28 29,182,763.21 22,173,581.65
递延所得税负债
其他非流动负债 十、29 25,116,687.50 25,116,687.50
非流动负债合计 779,042,243.67 132,290,269.15
负债合计 3,333,074,106.90 2,313,389,044.44
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 十、30 661,422,092.00 661,422,092.00
资本公积 十、31 1,736,780,892.43 1,736,780,892.43
减：库存股
专项储备
盈余公积 十、32 86,059,966.72 86,059,966.72
一般风险准备
未分配利润 十、33 374,392,498.96 355,197,913.76
所有者权益（或股东权益）合计 2,858,655,450.11 2,839,460,864.91
负债和所有者权益（或股东权益）总计 6,191,729,557.01 5,152,849,909.35
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,181,447,660.97 2,021,027,873.96
其中：营业收入 五、38 2,181,447,660.97 2,021,027,873.96
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,111,436,074.39 1,925,617,876.60
其中：营业成本 五、38 1,706,580,016.67 1,636,884,580.96
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、39 4,273,505.83 9,304,981.70
销售费用 五、40 90,330,853.58 65,766,458.52
22
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
管理费用 五、41 265,990,296.90 168,861,776.77
财务费用 五、42 23,267,866.72 39,685,898.01
资产减值损失 五、43 20,993,534.69 5,114,180.64
加：公允价值变动收益（损失以“－”
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 五、44 645,434.63 -2,496,317.38
其中：对联营企业和合营企业的
-715,490.37 -781,805.29
投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 70,657,021.21 92,913,679.98
加：营业外收入 五、45 894,290.30 5,634,617.04
减：营业外支出 五、46 294,400.51 232,903.37
其中：非流动资产处置损失 261,382.24 47,366.95
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 71,256,911.00 98,315,393.65
减：所得税费用 五、47 12,271,690.88 15,298,288.55
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,985,220.12 83,017,105.10
归属于母公司所有者的净利润 60,747,717.13 81,864,785.04
少数股东损益 -1,762,497.01 1,152,320.06
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、48 0.09 0.12
（二）稀释每股收益 五、48 0.09 0.12
七、其他综合收益 五、49 2,072,461.99 -4,123,777.11
八、综合收益总额 61,057,682.12 78,893,327.99
归属于母公司所有者的综合收益总额 62,820,179.13 77,741,007.93
归属于少数股东的综合收益总额 -1,762,497.01 1,152,320.06
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十、34 1,865,710,415.72 1,639,623,474.32
减：营业成本 十、34 1,453,832,656.75 1,322,051,248.25
营业税金及附加 十、35 3,644,202.53 8,407,449.70
销售费用 十、36 75,657,793.09 53,202,453.33
管理费用 十、37 220,816,092.43 130,848,305.18
财务费用 十、38 22,761,256.38 34,016,211.50
资产减值损失 十、39 20,631,832.51 4,860,884.24
加：公允价值变动收益（损失以“－”
23
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 十、40 645,434.63 -1,927,531.48
其中：对联营企业和合营企业
-715,490.37 -781,805.29
的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 69,012,016.66 84,309,390.64
加：营业外收入 十、41 528,488.92 690,846.29
减：营业外支出 十、42 246,307.51 189,366.95
其中：非流动资产处置损失 246,307.51 47,366.95
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 69,294,198.07 84,810,869.98
减：所得税费用 十、43 10,414,287.35 13,876,171.01
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 58,879,910.72 70,934,698.97
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.09 0.11
（二）稀释每股收益 0.09 0.11
六、其他综合收益
七、综合收益总额 58,879,910.72 70,934,698.97
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,745,702,898.76 1,411,738,567.53
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 12,635,598.40 4,188,057.05
收到其他与经营活动有关的现金 85,361,177.47 44,851,745.50
经营活动现金流入小计 五、50 1,843,699,674.63 1,460,778,370.08
购买商品、接受劳务支付的现金 1,335,574,735.59 1,199,655,918.99
客户贷款及垫款净增加额
24
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 165,232,412.83 138,669,355.28
支付的各项税费 95,669,935.39 111,909,486.91
支付其他与经营活动有关的现金 176,594,405.05 203,905,640.63
经营活动现金流出小计 1,773,071,488.86 1,654,140,401.81
经营活动产生的现金流量净额 70,628,185.77 -193,362,031.73
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,360,925.00 454,316.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
48,337.77 77,265.98
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,409,262.77 531,581.98
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
96,403,937.02 87,795,232.06
支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
-7,971,837.53
额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 96,403,937.02 79,823,394.53
投资活动产生的现金流量净额 -94,994,674.25 -79,291,812.55
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,214,599,631.32
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现
金
取得借款收到的现金 388,086,746.94 1,303,000,000.00
发行债券收到的现金 700,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,129,536.25
筹资活动现金流入小计 1,088,086,746.94 2,520,729,167.57
偿还债务支付的现金 537,774,335.42 1,117,900,910.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,452,830.17 76,044,293.46
其中：子公司支付给少数股东的股利、利
25
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,680,000.00 167,080.65
筹资活动现金流出小计 585,907,165.59 1,194,112,284.11
筹资活动产生的现金流量净额 502,179,581.35 1,326,616,883.46
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,232,228.16 117,977.70
五、现金及现金等价物净增加额 479,045,321.03 1,054,081,016.88
加：期初现金及现金等价物余额 596,098,542.93 382,046,891.24
六、期末现金及现金等价物余额 1,075,143,863.96 1,436,127,908.12
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,478,882,979.85 1,634,754,959.26
收到的税费返还 12,635,598.40 4,188,057.05
收到其他与经营活动有关的现金 52,739,372.31 32,454,458.39
经营活动现金流入小计 1,544,257,950.56 1,671,397,474.70
购买商品、接受劳务支付的现金 1,194,271,871.04 1,487,505,847.90
支付给职工以及为职工支付的现金 124,013,747.12 101,819,615.75
支付的各项税费 80,529,735.93 83,581,095.36
支付其他与经营活动有关的现金 151,546,333.00 175,133,987.93
经营活动现金流出小计 1,550,361,687.09 1,848,040,546.94
经营活动产生的现金流量净额 十、44 -6,103,736.53 -176,643,072.24
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 1,360,925.00 454,316.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
48,337.77 44,498.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净
额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 1,409,262.77 498,814.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产
66,234,762.31 67,103,874.26
支付的现金
投资支付的现金 6,671,500.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净
额
26
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 66,234,762.31 73,775,374.26
投资活动产生的现金流量净额 -64,825,499.54 -73,276,560.26
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 1,214,599,631.32
取得借款收到的现金 388,086,746.94 1,270,000,000.00
发行债券收到的现金 700,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 3,129,536.25
筹资活动现金流入小计 1,088,086,746.94 2,487,729,167.57
偿还债务支付的现金 517,415,010.42 1,090,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 45,280,875.79 75,122,988.40
支付其他与筹资活动有关的现金 1,680,000.00 144,080.65
筹资活动现金流出小计 564,375,886.21 1,165,267,069.05
筹资活动产生的现金流量净额 523,710,860.73 1,322,462,098.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,256,090.91 117,977.70
五、现金及现金等价物净增加额 454,037,715.57 1,072,660,443.72
加：期初现金及现金等价物余额 498,463,990.73 306,535,398.76
六、期末现金及现金等价物余额 952,501,706.30 1,379,195,842.48
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
27
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权 所有者权益
实收资本
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益 合计
（或股本）
股 准备
一、上年年末余额 661,422,092.00 1,737,496,503.57 98,080,455.09 575,210,242.23 -5,418,288.26 62,458,599.20 3,129,249,603.83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 661,422,092.00 1,737,496,503.57 98,080,455.09 575,210,242.23 -5,418,288.26 62,458,599.20 3,129,249,603.83
三、本期增减变动金额（减少
21,062,391.61 2,072,461.99 -1,762,497.01 21,372,356.59
以“－”号填列）
（一）净利润 60,747,717.13 -1,762,497.01 58,985,220.12
（二）其他综合收益 2,072,461.99 2,072,461.99
上述（一）和（二）小计 60,747,717.13 2,072,461.99 -1,762,497.01 61,057,682.11
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
（四）利润分配 -39,685,325.52 -39,685,325.52
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分
-39,685,325.52 -39,685,325.52
配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 8,946,950.29
2．本期使用 8,946,950.29
（七）其他
四、本期期末余额 661,422,092.00 1,737,496,503.57 98,080,455.09 596,272,633.84 -3,345,826.27 60,696,102.19 3,150,621,960.42
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东 所有者权益
实收资本
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他 权益 合计
（或股本）
股 准备
一、上年年末余额 517,341,440.00 666,977,524.25 84,997,524.39 518,458,594.54 -286,985.07 47,366,076.15 1,834,854,174.26
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 517,341,440.00 666,977,524.25 84,997,524.39 518,458,594.54 -286,985.07 47,366,076.15 1,834,854,174.26
三、本期增减变动金额（减少以
144,080,652.00 1,070,518,979.32 30,130,641.04 -4,123,777.11 12,503,665.81 1,253,110,161.06
“－”号填列）
（一）净利润 81,864,785.04 1,152,320.06 83,017,105.10
（二）其他综合收益 -4,123,777.11 -4,123,777.11
上述（一）和（二）小计 81,864,785.04 -4,123,777.11 1,152,320.06 78,893,327.99
（三）所有者投入和减少资本 144,080,652.00 1,070,518,979.32 11,351,345.75 1,225,950,977.07
1．所有者投入资本 144,080,652.00 1,070,518,979.32 11,351,345.75 1,225,950,977.07
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -51,734,144.00 -51,734,144.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -51,734,144.00 -51,734,144.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 7,798,809.03 7,798,809.03
2．本期使用 7,798,809.03 7,798,809.03
（七）其他
四、本期期末余额 661,422,092.00 1,737,496,503.57 84,997,524.39 548,589,235.58 -4,410,762.18 59,869,741.96 3,087,964,335.32
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
母公司所有者权益变动表
29
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
减： 一般
项目 实收资本（或
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本）
股 准备
一、上年年末余额 661,422,092.00 1,736,780,892.43 86,059,966.72 355,197,913.76 2,839,460,864.91
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 661,422,092.00 1,736,780,892.43 86,059,966.72 355,197,913.76 2,839,460,864.91
三、本期增减变动金额（减少以“－”
19,194,585.20 19,194,585.20
号填列）
（一）净利润 58,879,910.72 58,879,910.72
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 58,879,910.72 58,879,910.72
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -39,685,325.52 -39,685,325.52
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -39,685,325.52 -39,685,325.52
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 8,304,924.60
2．本期使用 8,304,924.60
（七）其他
四、本期期末余额 661,422,092.00 1,736,780,892.43 86,059,966.72 374,392,498.96 2,858,655,450.11
30
株洲时代新材料科技股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
减： 一般
项目 实收资本（或
资本公积 库存 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本）
股 准备
一、上年年末余额 517,341,440.00 666,261,913.11 72,977,036.02 289,185,681.49 1,545,766,070.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 517,341,440.00 666,261,913.11 72,977,036.02 0.00 289,185,681.49 1,545,766,070.62
三、本期增减变动金额（减少以“－”
144,080,652.00 1,070,518,979.32 19,200,554.97 1,233,800,186.29
号填列）
（一）净利润 70,934,698.97 70,934,698.97
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 70,934,698.97 70,934,698.97
（三）所有者投入和减少资本 144,080,652.00 1,070,518,979.32 1,214,599,631.32
1．所有者投入资本 144,080,652.00 1,070,518,979.32 1,214,599,631.32
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -51,734,144.00 -51,734,144.00
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -51,734,144.00 -51,734,144.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取 5,766,646.14 5,766,646.14
2．本期使用 5,766,646.14 5,766,646.14
（七）其他
四、本期期末余额 661,422,092.00 1,736,780,892.43 72,977,036.02 308,386,236.46 2,779,566,256.91
法定代表人：曾鸿平 主管会计工作负责人：任云龙 会计机构负责人：王争献
31
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注
2014年6月30日
人民币元
一、 本集团基本情况
株洲时代新材料科技股份有限公司(以下简称“本公司”)是一家在中华人民共和国湖南省
注册的股份有限公司，于1998年5月经湖南省体改委湘体改字（1997）73号文批准，由
原株洲时代橡塑实业有限责任公司改制成立的，并更名为株洲时代橡塑股份有限公司，
注册资本人民币3,980万元。2000年1月6日，公司经湖南省体改委湘体改字（2000）05
号文批准，以未分配利润每10股送2.31股、资本公积每10股转增0.29股，送股及转增股
本后，公司股本总额变更为人民币5,014.80万元，并于2000年2月3日在湖南省工商行政
管理局办理了变更登记。2001年9月17日，经湖南省金融证券领导小组办公室湘金函
（2001）014号文同意，公司工会将其所持有的本公司社团法人股2,005.92万股协议转
让给公司13家发起人股东。2001年11月7日，公司经股东大会决议更名为株洲时代新材
料 科 技 股 份 有 限 公 司 ， 2002 年 11 月 25 日 经 中 国 证 券 监 督 管 理 委 员 会 证 监 发 行 字
[2002]125号文核准向社会公众首发人民币普通股（A 股）3500万股，每股面值1元,并
于2002年12月19日在上海证券交易所挂牌交易。首发后，本公司股本总额变更为人民币
8,514.80万元,并于2003年1月10日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。
2004年2月18日本公司股东大会通过决议，以公司2003年末总股本8,514.80万股为基数，
向全体股东每10股送2股，同时用资本公积金向全体股东每10股转增8股。送股及转增股
本后，公司总股本变更为17,029.60万股，并于同年5月19日在湖南省工商行政管理局办
理了变更登记。
本公司2006年实施了股权分置改革，2006年3月15日本公司股东大会通过关于股权分置
改革的决议，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东作出对
价，以获得其持有的非流通股份的上市流通权，即流通股股东持有每10股流通股可获得
3股的对价股份，对价总额为2100万股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍
为17,029.60万股。
本公司于2006年5月25日召开的2005年度股东大会通过决议，以本公司2005年末总股本
17,029.60万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股。转增股本完成后，本公
司总股本变更为20,435.52万股，并于2006年7月25日在湖南省工商行政管理局办理了变
更登记。
本公司于2009年7月16日召开的2009年第一次临时股东大会通过决议，向特定对象非公
开发行股票3,080万股，每股面值1元，募集资金净额人民币80,029.40万元。本次非公开
发行股票完成后，本公司总股本变更为23,515.52万股，并于2010年6月10日在株洲市工
商行政管理局办理了变更登记。
本公司于2011年4月8日召开的2010年度股东大会通过决议，以本公司2010年末总股本
23,515.52万股为基数，向全体股东每10股送4股，同时用资本公积向全体股东每10股转
增8股。送股及转增股本后，公司总股本变更为51,734.144万股，并于2011年7月8日在
湖南省工商行政管理局办理了变更登记。
本公司于2013年1月11日召开的2013年第一次临时股东大会决议通过，并经中国证券监
督管理委员会证监许可[2013]208号文《关于核准株洲时代新材料科技股份有限公司配股
的批复》核准，以公司2011年9月30日总股本51,734.144万股为基数，按照每10股配3
股的比例向全体股东配售。此次变更后公司总股本变更为66,142.2092万股。
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
一、 本集团基本情况（续）
本公司企业法人营业执照注册号：430000000021710。本公司总部位于湖南省株洲市高
新技术开发区黄河南路。本公司及其子公司(以下统称“本集团”)主要从事轨道交通装备零
部件的开发、设计、制造、销售；橡塑元件开发；橡胶、塑料模具制造；风力发电机组
零配件及复合材料制品开发、设计、制造、销售；桥梁支座、伸缩缝、铁路配件、橡胶
制品、塑料制品、胶木制品和机械零配件的生产、加工并提供技术咨询服务；电器机械
及器材、百货、五金、交电、胶木制品及法律法规允许的金属材料、化工原料销售；建
筑工程隔震减震产品、聚氨酯材料制品的开发、设计、制造、销售；水处理设备及配件
研发、制造、销售；代理各类商品和技术的进出口业务。
本集团的控股股东为于中华人民共和国成立的南车株洲电力机车研究所有限公司。
本集团的最终控股方为于中华人民共和国成立的中国南车集团公司(原名为中国南方机
车车辆工业集团公司)。
本财务报表已经本公司董事会于2014年8月20日决议批准。
二、 重要会计政策、会计估计和前期差错
1. 财务报表的编制基础
本财务报表按照财政部2006年2月颁布的《企业会计准则—基本准则》和38项具体会计
准则、其后颁布的应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制。
本财务报表以持续经营为基础列报。
编制本财务报表时，除某些金融工具外，均以历史成本为计价原则。资产如果发生减值，
则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 遵循企业会计准则的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司及本集团于2014年6
月30日的财务状况以及2014年度1-6月的经营成果和现金流量。
3. 会计期间
本集团会计年度釆用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。
4. 记账本位币
本集团记账本位币和编制本财务报表所采用的货币均为人民币。除有特别说明外，均以
人民币元为单位表示。
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
5. 企业合并
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企
业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性
的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并
企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实
际取得对被合并方控制权的日期。
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方
取得的净资产账面价值与支付的合并对价的账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调
整资本公积中的股本溢价，不足冲减的则调整留存收益。
非同一控制下的企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企
业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为
购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方
控制权的日期。
非同一控制下企业合并中所取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公
允价值计量。
支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购
买方的股权的公允价值之和大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
差额，确认为商誉，并以成本减去累计减值损失进行后续计量。支付的合并对价的公允
价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值
之和小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方
各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及支付的合并对价的公允价值(或发行的
权益性证券的公允价值)及购买日之前持有的被购买方的股权的公允价值的计量进行复
核，复核后支付的合并对价的公允价值(或发行的权益性证券的公允价值)与购买日之前
持有的被购买方的股权的公允价值之和仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益。
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
6. 合并财务报表
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司截至2014年6月
30日止年度的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。
编制合并财务报表时，子公司采用与本公司一致的会计年度和会计政策。本集团内部各
公司之间的所有交易产生的余额、交易和未实现损益及股利于合并时全额抵销。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的
份额的，其余额仍冲减少数股东权益。不丧失控制权情况下少数股东权益发生变化作为
权益性交易。
对于通过非同一控制下的企业合并取得的子公司，被购买方的经营成果和现金流量自本
集团取得控制权之日起纳入合并财务报表，直至本集团对其控制权终止。在编制合并财
务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公
司的财务报表进行调整。
对于通过同一控制下的企业合并取得的子公司，被合并方的经营成果和现金流量自合并
当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务报表时，对前期财务报表的相关项目进
行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直存在。
7. 现金及现金等价物
现金，是指本集团的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物，是指本集团
持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务
本集团对于发生的外币交易，将外币金额折算为记账本位币金额。
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金
额。于资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算。由此产生
的结算和货币性项目折算差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借
款产生的差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。以历史成本计量
的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生
的差额根据非货币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
对于境外经营，本集团在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币：对资产负债表
中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”
项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易
发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合
收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时，将与该境外经营相
关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比例计算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率
变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
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人民币元
二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
9. 金融工具
金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合
同。
金融工具的确认和终止确认
本集团于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部
分)：
(1) 收取金融资产现金流量的权利届满；
(2) 转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手”协议下承担了及时将收取
的现金流量全额支付给第三方的义务；并且(a)实质上转让了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬，或(b)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
如果金融负债的责任已履行、撤销或届满，则对金融负债进行终止确认。如果现有金融
负债被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代，或现有负债的条
款几乎全部被实质性修改，则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理，
差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，
是指按照合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易
日，是指本集团承诺买入或卖出金融资产的日期。
金融资产分类和计量
本集团的金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、被指定为有效套期工具
的衍生工具。本集团在初始确认时确定金融资产的分类。金融资产在初始确认时以公允
价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
金融资产的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产，是指满足
下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中
管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对
该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财
务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融资产，采用公
允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。与以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融资产分类和计量(续)
持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能
力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本
进行后续计量，其摊销或减值以及终止确认产生的利得或损失，均计入当期损益。
贷款和应收款项
贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资
产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值
产生的利得或损失，均计入当期损益。
可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述
金融资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折
价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费用。除减值损失及外币货币性
金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为其他综
合收益于资本公积中确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，其累计利得或损失
转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按成本计量。
金融负债分类和计量
本集团的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债、其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。本集团在初始确认时确定金
融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用
直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。交易性金融负债，是指满足
下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进行集中
管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对
该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财
务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工
具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。对于此类金融负债，按照公
允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。
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9. 金融工具(续)
金融负债分类和计量（续）
其他金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
金融工具的公允价值
存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工
具不存在活跃市场的，本集团采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情
况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工
具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融资产减值
本集团于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发
生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资产初始确认
后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可
靠计量的事项。
以摊余成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来
现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现
金流量现值，按照该金融资产原实际利率(即初始确认时计算确定的实际利率)折现确定，
并考虑相关担保物的价值。对于浮动利率，在计算未来现金流量现值时采用合同规定的
现行实际利率作为折现率。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认
减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试或单独进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资
产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险
特征的金融资产组合中进行减值测试。
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9. 金融工具(续)
金融资产减值（续）
本集团对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价
值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计
入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产
在转回日的摊余成本。
可供出售金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原计入其他综合收益的因公允价值下降形成
的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初
始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后
的余额。
可供出售权益工具投资发生减值的客观证据，包括公允价值发生严重或非暂时性下跌。
在确定何谓“严重”或“非暂时性”时，需要进行判断。“严重”根据公允价值低于成
本的程度进行判断，“非暂时性”根据公允价值低于成本的期间长短进行判断。可供出
售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回，减值之后发生的公允价值增加直接
在其他综合收益中确认。
对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上
与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损
益。
以成本计量的金融资产
如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融
资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计
入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。
按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》规定的成本法核算的、在活跃市场中没
有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值也按照上述原则处理。
金融资产转移
本集团已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融
资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情
况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；
未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资
产，并相应确认有关负债。
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10. 应收款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
本集团将单项金额在人民币500万元（含人民币500万元）以上的应收款项划分为单项金
额重大的款项。对单项金额重大的应收款项，本集团按单项进行减值测试，根据应收款
项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。
按组合计提坏账准备的应收款项
本集团以账龄作为信用风险特征确定应收款项组合，并采用账龄分析法对应收款和其他
应收款计提坏账准备比例如下：
应收账款 其他应收款
计提比例(%) 计提比例(%)
1年以内 - -
1至2年 15 15
2至3年 50 50
3年以上 80 80
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
本集团根据应收款项的可收回程度作出判断并计提相应的坏账准备。
本集团对关联方应收款项一般不计提坏账准备。
11. 存货
存货包括原材料、在产品、产成品、库存商品、周转材料。
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，
采用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品采
用分次摊销法；包装物釆用一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计
提存货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使
得存货的可变现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减
记的金额予以恢复，转回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、
估计的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，通常按照单个存货项目
计提存货跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；
与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与
其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
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二、 重要会计政策、会计估计和前期差错(续)
12. 长期股权投资
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资，以及对被投资单位不
具有控制、共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的
权益性投资。
长期股权投资在取得时以初始投资成本进行初始计量。对于企业合并形成的长期股权投
资，通过同一控制下的企业合并取得的，以取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为初始投资成本；通过非同一控制下的企业合并取得的，以合并成本作为初始投资成本
(通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并的，以购买日之前所持被购买方的股权
投资的账面价值与购买日新增投资成本之和作为初始投资成本)，合并成本包括购买方付
出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。除企业合并形成的
长期股权投资以外方式取得的长期股权投资，按照下列方法确定初始投资成本：支付现
金取得的，以实际支付的购买价款及与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他
必要支出作为初始投资成本；发行权益性证券取得的，以发行权益性证券的公允价值作
为初始投资成本；投资者投入的，以投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但
合同或协议约定价值不公允的除外。
本集团对被投资单位不具有共同控制或重大影响，且在活跃市场中没有报价、公允价值
不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。本公司能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资，在本公司个别财务报表中采用成本法核算。控制，是指有权决定一个企
业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。
采用成本法时，长期股权投资按初始投资成本计价，除取得投资时实际支付的价款或对
价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，按享有被投资单位宣告分派的现金
股利或利润，确认为当期投资收益，并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减
值。
本集团对被投资单位具有共同控制或重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。共同
控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重
要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企
业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这
些政策的制定。
采用权益法时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的，归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本
小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
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12. 长期股权投资（续）
采用权益法时，取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益
的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损
益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本集
团的会计政策及会计期间，并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照
持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的，应全额确
认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股
利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。本集团确认被投资单位发生
的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益减记至零为限，本集团负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以
外股东权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入股东权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资，在处置时将原计入股东权益的部分按相应的比例转入当期损益。
对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法，详
见附注二、22。在活跃市场没有报价且公允价值不能可靠计量的其他长期股权投资减值
测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、9。
13. 固定资产
固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予
以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止
确认被替换部分的账面价值；否则，在发生时计入当期损益。
固定资产按照成本进行初始计量，并考虑预计弃置费用因素的影响。购置固定资产的成
本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于
该项资产的其他支出。
除使用提取的安全生产费形成的之外，固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定
资产的使用寿命、预计净残值率及年折旧率如下：
使用寿命 预计净残值 年折旧率
房屋及建筑物 40年 5% 2.375%
机器设备 5-10年 5% 9.50%-19.00%
运输工具 10年 5% 9.50%
办公及电子设备 5-10年 5% 9.50%-19.00%
固定资产的各组成部分具有不同使用寿命或以不同方式为企业提供经济利益的，适用不
同折旧率和折旧方法。
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13. 固定资产(续)
本集团至少于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，
必要时进行调整。
固定资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出，工程达到
预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。
15. 借款费用
借款费用，是指本集团因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者
溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借
款费用计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生
产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
(1) 资产支出已经发生；
(2) 借款费用已经发生；
(3) 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开
始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止
资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定：
(1) 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益
后的金额确定。
(2) 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数
乘以所占用一般借款的加权平均利率计算确定。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中，发生除达到预定可使用或者可销售状态
必要的程序之外的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。
在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动
重新开始。
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16. 无形资产
无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本集团，且其成本能够可靠地计量时才予
以确认，并以成本进行初始计量。但企业合并中取得的无形资产，其公允价值能够可靠
地计量的，即单独确认为无形资产并按照公允价值计量。
无形资产按照其能为本集团带来经济利益的期限确定使用寿命，无法预见其为本集团带
来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。
各项无形资产的使用寿命如下：
使用寿命
土地使用权 50-70年
软件使用权 5年
专利权 5年
非专利技术 5年
客户关系 10年
本集团取得的土地使用权，通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关
的土地使用权和建筑物分别作为无形资产和固定资产核算。外购土地及建筑物支付的价
款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命有限的无形资产，在其使用寿命内采用直线法摊销。本集团至少于每年年度终
了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。
对使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。此类无
形资产不予摊销，在每个会计期间对其使用寿命进行复核。如果有证据表明使用寿命是
有限的，则按上述使用寿命有限的无形资产的政策进行会计处理。
本集团将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件
时，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证
明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使
用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资
产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可
靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。
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16. 无形资产(续)
无形资产减值测试方法及减值准备计提方法，详见附注二、22。
17. 长期待摊费用
长期待摊费用采用直线法摊销，摊销期如下：
摊销期
经营租入固定资产改良支出 租赁使用年限与租赁资产尚可使用年限孰短
18. 预计负债
除企业合并中的或有对价及承担的或有负债之外，当与或有事项相关的义务同时符合以
下条件，本集团将其确认为预计负债：
(1) 该义务是本集团承担的现时义务；
(2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或
有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的
账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的，按照当前
最佳估计数对该账面价值进行调整。
企业合并中取得的被购买方或有负债在初始确认时按照公允价值计量，在初始确认后，
按照预计负债确认的金额，和初始确认金额扣除收入确认原则确定的累计摊销额后的余
额，以两者之中的较高者进行后续计量。
19. 收入
收入在经济利益很可能流入本集团、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以
确认。
销售商品收入
本集团已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与
所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠
地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协
议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采
用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。
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19. 收入(续)
提供劳务收入
于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认
提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳
务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相
关的经济利益很可能流入本集团，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量。本集团以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提
供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协
议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
本集团与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提
供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售
商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部
作为销售商品处理。
利息收入
按照他人使用本集团货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入
按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20. 政府补助
政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产
的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用
于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认
为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的
政府补助，直接计入当期损益。
21. 所得税
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入
股东权益的交易或者事项相关的计入股东权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损
益。
本集团对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应
交纳或返还的所得税金额计量。
本集团根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，以及
未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税
基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。
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21. 所得税(续)
各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非：
(1) 应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：商誉的初始确认，或者具有以下特
征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性
差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本集团以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确
认由此产生的递延所得税资产，除非：
(1) 可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
(2) 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足
下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能
转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
本集团于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照
预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产
或清偿负债方式的所得税影响。
于资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的
账面价值。于资产负债表日，本集团重新评估未确认的递延所得税资产，在很可能获得
足够的应纳税所得额可供所有或部分递延所得税资产转回的限度内，确认递延所得税资
产。
如果拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税与同
一应纳税主体和同一税收征管部门相关，则将递延所得税资产和递延所得税负债以抵销
后的净额列示。
22. 资产减值
本集团对除存货、递延所得税、金融资产及按成本法核算的在活跃市场中没有报价且其
公允价值不能可靠计量的长期股权投资外的资产减值，按以下方法确定：
本集团于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本集
团将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定
的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少于每年末进行减值测试。对于尚未达到可使
用状态的无形资产，也每年进行减值测试。
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22. 资产减值(续)
可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。本集团以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产
的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资
产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入
为依据。
当资产或者资产组的可收回金额低于其账面价值时，本集团将其账面价值减记至可收回
金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理
的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组
合。相关的资产组或者资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者
资产组组合，且不大于本集团确定的报告分部。
对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者
资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测
试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，减值损
失金额首先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资
产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产
的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
23. 租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁，除此之外的均为
经营租赁。
作为经营租赁承租人
经营租赁的租金支出，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关的资产成本或当期损
益，或有租金在实际发生时计入当期损益。
作为经营租赁出租人
经营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按直线法确认为当期损益，或有租金在实际发
生时计入当期损益。
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24. 职工薪酬
职工薪酬，是指本集团为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支
出。在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。对于资产负债表日后
1年以上到期的，如果折现的影响金额重大，则以其现值列示。
本集团的职工参加由当地政府管理的养老保险、医疗保险、失业保险等社会保险费和住
房公积金，相应支出在发生时计入相关资产成本或当期损益。
对于本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁
减而提出给予补偿的建议，如果本集团已经制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁
减建议并即将实施，同时本集团不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认
因解除与职工劳动关系给予补偿产生的预计负债，并计入当期损益。
对职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本集团将自职工停止提供服
务日至正常退休日期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合上述辞退
福利计划确认条件时，确认为应付职工薪酬，计入当期损益。
25. 利润分配
本公司的现金股利，于股东大会批准后确认为负债。由于本公司章程授权董事会批准中
期现金股利，故中期现金股利在董事会批准后即确认为负债。
26. 债务重组
债务重组，是指在债务人发生财务困难的情况下，债权人按照其与债务人达成的协议或
者法院的裁定作出让步的事项。
作为债务人
以现金清偿债务的，将重组债务的账面价值与实际支付现金之间的差额计入当期损益。
以非现金资产清偿债务的，将重组债务的账面价值与转让的非现金资产公允价值之间的
差额，计入当期损益；转让的非现金资产公允价值与其账面价值之间的差额，计入当期
损益。将债务转为资本的，将重组债务的账面价值与债权人放弃债权而享有股份的公允
价值之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债务的账面价值，与修
改其他债务条件后债务的公允价值和就或有应付金额确认的预计负债之和的差额，计入
当期损益。以上述方式的组合的，依次以支付的现金、转让的非现金资产公允价值、债
权人享有股份的公允价值冲减重组债务的账面价值，再按照修改其他债务条件的方式进
行处理。
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26. 债务重组(续)
作为债权人
以现金清偿债务的，将重组债权的账面余额与收到的现金之间的差额计入当期损益。以
非现金资产清偿债务的，将重组债权的账面余额与受让的非现金资产的公允价值之间的
差额，计入当期损益。将债务转为资本的，将重组债权的账面余额与享有债务人股份的
公允价值之间的差额，计入当期损益。修改其他债务条件的，将重组债权的账面余额与
修改其他债务条件后债权的公允价值之间的差额，计入当期损益。采用上述方式的组合
的，依次以收到的现金、接受的非现金资产公允价值、债权人享有股份的公允价值冲减
重组债权的账面余额，再按照修改其他债务条件的方式进行处理。
重组债权已计提减值准备的，将上述差额冲减减值准备，不足以冲减的部分计入当期损
益。
27. 非货币性资产交换
非货币性资产交换，是指交易双方主要以存货、固定资产、无形资产和长期股权投资等
非货币性资产进行的交换，该交换不涉及或只涉及少量的货币性资产。
如果非货币性资产交换具有商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠地计
量，以换出资产的公允价值(但有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠的除外)和
应支付的相关税费作为换入资产的成本，公允价值与换出资产账面价值的差额计入当期
损益。如果不满足上述条件，则以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入资
产的成本，不确认损益。
非货币性资产交换同时换入多项资产的，如果具有商业实质且换入资产的公允价值能够
可靠计量，以各项资产的公允价值占换入资产公允价值总额的比例，对换入资产的成本
总额进行分配，确定各项换入资产的成本；如果不满足上述条件则以换入各项资产的原
账面价值占换入资产原账面价值总额的比例，对换入资产的成本总额进行分配，确定各
项换入资产的成本。
28. 关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控
制、共同控制的，构成关联方。
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29. 分部报告
本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为
基础确定报告分部并披露分部信息。
经营分部是指本集团内同时满足下列条件的组成部分：
(1) 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
(2) 本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评
价其业绩；
(3) 本集团能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营
分部。
30. 安全生产费
按照规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时计入专项储备；使
用时区分是否形成固定资产分别进行处理：属于费用性支出的，直接冲减专项储备；形
成固定资产的，归集所发生地指出，于达到预定可使用状态时确认固定资产，同时冲减
等值专项储备并确认等值累计折旧。
31. 重大会计判断和估计
编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些判断和估计会影响收入、费用、资产和
负债的报告金额及其披露，以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确
定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
估计的不确定性
以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可能会
导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。
除金融资产之外的非流动资产减值(除商誉外)
本集团于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的
迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象
时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金
额不可收回时，进行减值测试。当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允
价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察
到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。预计未来现金流量现
值时，管理层必须估计该项资产或资产组组合的预计未来现金流量，并选择恰当的折
现率确定未来现金流量的现值。
应收账款的坏账准备
应收账款的坏账准备由管理层根据会影响应收账款回收的客观证据（如债务人破产或
出现严重财政困难的可能性）确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。
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31. 重大会计判断和估计(续)
以可变现净值为基础计提的存货跌价准备
本集团根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值
及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本集团将于每年年末对存货是否陈旧和滞
销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。
固定资产的可使用寿命
本集团对固定资产在考虑其残值后，在预计可使用年限内按直线法计提折旧。本集团
定期审阅预计可使用年限，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。预计可使用年
限是本集团根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术改变而确定。如果以前的估
计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。
递延所得税资产
在很可能有足够的应纳税所得额用以抵扣可抵扣亏损和暂时性差异的限度内，应就所
有尚未利用的可抵扣亏损和暂时性差异确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量
的判断来估计未来取得应纳税所得额的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确
认的递延所得税资产的金额。
所得税
本公司及其子公司因分布在国内若干省份而需分别在其所在地缴纳企业所得税。在计提
企业所得税时，由于有关企业所得税的若干事项尚未获得主管税务机关确认，因此需以
现行的税收法规及其他相关政策为依据，作出可靠的估计和判断。若有关事项的最终税
务结果有别于已确认金额时，该些差额将对当期的所得税造成影响。
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三、 税项
1. 主要税种及税率
增值税 - 按应税收入的17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣
的进项税额后的差额计缴增值税。
营业税 - 按应税收入的5%计缴。
城巿维护建设税 - 按实际缴纳的流转税额的5%-7%计缴。
教育费附加 - 按实际缴纳的流转税额的4.5%-5%计缴。
企业所得税 - 按应纳税所得额的25%-30%计缴。
房产税（房屋自用）- 按房屋原值的80%的1.2%计缴。
房产税（房屋租赁）- 按房屋租赁收入的12%计缴。
2. 税收优惠及批文
根据中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于2007年3月16日通过的《中
华人民共和国企业所得税法》第二十八条的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，
减按15％的税率征收企业所得税。本公司及子公司株洲时代橡塑元件开发有限责任公
司、株洲时代电气绝缘有限责任公司已取得由湖南省科技技术厅、湖南省财政厅、湖南
省国家税务局、湖南省地方税务局批准的高新技术企业证书，故于2011年至2014年按
15%的税率计算所得税。子公司天津南车风电叶片工程有限公司取得由天津市科学技术
委员会、天津市财政局、天津市国家税务局、天津市地方税务局批准的高新技术企业证
书，于2012年至2014年按15%的税率计算所得税。子公司咸阳时代特种密封科技有限公
司取得由陕西省科学技术厅、陕西省财政厅、陕西省国家税务局、陕西省地方税务局批
准的高新技术企业证书，于2012年至2014年按15%的税率计算所得税。
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四、 合并财务报表的合并范围
1. 子公司情况
本公司的子公司情况如下：
通过设立或投资等方式取得的子公司 子公司类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 经营范围
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 有限责任公司 株洲市 曾鸿平 制造业 10,000,000.00 橡胶制品及塑料制品研究开发
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 有限责任公司 株洲市 杨 军 制造业 83,000,000.00 塑料原料、橡塑制品、铁路制品开发销售
绝缘材料和制品、电磁线、特种涂料及涂装、
株洲时代电气绝缘有限责任公司 有限责任公司 株洲市 杨 军 制造业 162,010,000.00
铸造材料、沥青及改性材料等的生产和销售
大型风力发电机组用叶片安装、调试、维修；
天津南车风电叶片工程有限公司 有限责任公司 天津市 杨 军 制造业 200,000,000.00 大型风力发电机组零部件及复合材料制品的
开发、设计、制造、销售、维修。
轨道交通装备和汽车及工业橡胶密封制品、工
咸阳时代特种密封科技有限公司 有限责任公司 咸阳市 曾鸿平 制造业 5,850,000.00
程塑料及制品等的生产和销售
轨道交通设备零部件、塑料及橡胶制品、机械
CSR Times New Material(USA)LLC. 有限责任公司 美国 曾鸿平 制造业 85 万美元
零配件、水处理设备配件、代理等
刘建勋、吴
CSR New Material Technologies GmbH 股份有限公司 德国 制造业 2.5 万欧元 生产和销售橡胶及塑料制品、海外投融资业务
裕庆
非同一控制下企业合并取得的子公司：
Jake 线路扣件系统产品的开发和销售以及机车车
Delkor Rail Pty Ltd. 有限责任公司 澳大利亚 制造业 0.129 万澳元
Cherciakov 辆弹性元件的代理销售
汽车及其他各种车辆橡胶制品、实心轮胎、履
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 有限责任公司 包头市 王铁生 制造业 70,897,600.00 带、塑料制品、玻璃钢内饰平等开发、设计、
制造、销售
青岛南车华轩水务有限公司 有限责任公司 青岛市 曾鸿平 制造业 12,500,000.00 水处理设备的研发、制造、销售
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四、 合并财务报表的合并范围(续)
1. 子公司情况(续)
通过设立或投资等方式取得的子公司 组织机构代码 期末实际出资额 持股比例（%） 表决权比（%） 是否合并报表 少数股东权益
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 184284254 10,631,585.80 100 100 是 -
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 707249459 84,653,173.73 100 100 是 -
株洲时代电气绝缘有限责任公司 184293740 165,095,494.89 100 100 是 -
天津南车风电叶片工程有限公司 55652828-1 200,000,000.00 100 100 是 -
咸阳时代特种密封科技有限公司 797913228 2,983,500.00 51 51 是 3,444,325.44
CSR Times New Material(USA)LLC. 4224692 5,167,982.00 100 100 是
CSR New Material Technologies GmbH HRB98106 205,417.50 100 100 是
非同一控制下企业合并取得的子公司：
Delkor Rail Pty Ltd. 03769140 22,803,444.60 100 100 是 -
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 797174920 45,170,700.00 49 49 是 44,105,817.32
青岛南车华轩水务有限公司 763620013 30,738,000.00 60 60 是 12,319,599.20
2. 合并范围变更
无
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四、 合并财务报表的合并范围(续)
3. 本集团境外经营实体主要报表项目的折算汇率
平均汇率 期末汇率
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月 2014 年 6 月 30 日 2013 年 6 月 30 日
澳元 5.5989 5.9832 5.8064 5.4301
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五、 合并财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币
现金
—人民币 69,400.47 1.0000 69,400.47 16,532.14 1.0000 16,532.14
—美元 1,928.09 6.1528 11,863.15 3.97 6.0969 24.18
—港币 2,123.99 0.7938 1,686.02 2,329.32 0.7862 1,831.38
—澳元 1,254.30 5.8064 7,282.97 1,247.21 5.4301 6,772.48
—马来西亚币 124.00 1.9183 237.87 241.55 1.8471 446.17
—泰铢 16,066.00 0.1915 3,076.64 15,888.91 0.1849 2,937.86
银行存款
—人民币 1,117,534,886.42 1.0000 1,117,534,886.42 522,935,987.98 1.0000 522,935,987.98
—美元 2,694,300.94 6.1528 16,577,494.82 7,015,571.33 6.0969 42,773,236.85
—欧元 4,361,457.40 8.3946 36,612,690.29 1,799,573.09 8.4189 15,150,425.85
—港币 960,983.35 0.7938 762,828.58 1,352,657.98 0.7862 1,063,459.70
—英镑 410.22 10.4978 4,306.41 281,192.47 10.0556 2,827,559.00
—澳元 486,519.64 5.8064 2,824,927.64 1,925,974.51 5.4301 10,458,234.21
—克朗 5.50 0.9221 5.07 5.51 0.9309 5.13
—加拿大元 118,486.82 5.7686 683,503.07 - - -
—日元 14,897,750.87 0.0578 861,090.00
其他货币资
金
—人民币 49,674.54 1.0000 49,674.54 - - -
1,175,143,863.96 596,098,542.93
于2014年6月30日，本集团所有权受到限制的货币资金为人民币226,430.10元（2013年12月31日：
无），系本集团存放于银行的银行承兑汇票保证金及履约保函保证金。
于 2014 年 6 月 30 日，本集团存放于境外货币资金为人民币 5,334,926.06 元（2013 年 12 月
31 日：人民币 11,710,192.84 元）。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
2. 应收票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 712,582,995.10 758,057,398.02
商业承兑汇票 96,152,575.47 405,278,280.10
808,735,570.57 1,163,335,678.12
应收票据的帐龄均在 1 年以内。
于2014年6月30日，因背书环节存在问题而到期未收到的转为应收账款的票据如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
新誉集团有限公司 2013-12-3 2014-6-3 500,000.00
北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2013-12-27 2014-6-27 8,000,000.00
泉州市金太阳电子科技有限公司 2013-11-27 2014-5-27 4,000,000.00
广汇能源股份有限公司 2013-11-14 2014-5-8 300,000.00
中铁十一局集团有限公司 2013-12-24 2014-6-24 4,000,000.00
婺源县永和电器贸易有限公司 2013-12-23 2014-6-23 600,000.00
伊犁鑫祥商贸有限公司 2013-12-19 2014-6-19 500,000.00
中国水电建设集团租赁控股有限公司 2013-11-6 2014-5-6 3,000,000.00
郑州市大发铝业有限公司 2013-12-20 2014-6-20 100,000.00
江阴协统汽车附件有限公司 2013-11-5 2014-5-5 1,000,000.00
徐工集团工程机械股份有限公司 2013-12-3 2014-6-3 50,000.00
十堰东风采埃孚减振器有限公司 2013-12-25 2014-6-25 200,000.00
佛山市顺德区虹强绝缘材料有限公司 2013-12-31 2014-6-30 60,000.00
南阳防爆集团股份有限公司 2013-12-27 2014-6-27 4,000,000.00
中国铁建重工集团道岔分公司 2013-12-27 2014-6-26 1,000,000.00
国电濮阳热电有限公司 2013-11-22 2014-5-22 1,000,000.00
赣州浩瀚贸易有限公司 2013-7-4 2014-1-4 500,000.00
28,810,000.00
于2013年12月31日，因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
新誉集团有限公司 2013/9/25 2013/12/23 528,000.00
新誉集团有限公司 2013/6/27 2013/12/27 451,720.10
中铁十一局集团有限公司 2013/6/26 2013/12/26 150,000.00
1,129,720.10
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2. 应收票据（续）
于2014年6月30日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
宁夏华创风能有限公司 2014-05-04 2015-05-04 17,000,000.00
宁夏华创风能有限公司 2014-04-14 2015-04-14 7,150,000.00
青岛华创风能有限公司 2014-03-18 2015-03-17 5,720,000.00
南车南京浦镇车辆有限公司 2014-01-26 2014-07-24 5,300,000.00
沈阳华创风能有限公司 2013-11-29 2014-11-28 5,000,000.00
40,170,000.00
于2013年12月31日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
江苏南车电机有限公司 2013-10-24 2014-04-24 10,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 2013-12-27 2014-06-27 10,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 2013-12-27 2014-06-27 10,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 2013-12-27 2014-06-27 5,000,000.00
太原重工股份有限公司 2013-12-02 2014-06-02 5,000,000.00
40,000,000.00
3. 应收账款
应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至3个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1,603,743,979.95 879,895,403.82
1 年至 2 年 76,677,827.22 40,423,985.02
2 年至 3 年 13,041,087.05 24,186,192.01
3 年以上 5,793,356.46 2,246,305.87
1,699,256,250.68 946,751,886.72
减：应收帐款坏账准备 28,120,703.58 10,402,802.95
1,671,135,547.10 936,349,083.77
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3. 应收账款
应收账款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 收购子公 本年转回 本年转销
司转入 年末数
2014 年 10,402,802.95 17,717,900.63 - - 28,120,703.58
2013 年 12,183,291.70 6,620,817.78 691,460.39 8,113,617.48 979,149.44 10,402,802.95
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 计提 账面余额 坏账准备 计提
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
按组合计提坏账准备
1年
以内 1,505,701,957.18 88.61 - - 864,029,468.23 91.27 - -
1至
2年 103,805,970.00 6.11 15,570,895.50 15 28,670,052.20 3.03 4,300,507.83 15
2至
3年 12,890,817.48 0.76 6,445,408.76 50 2,573,400.17 0.27 1,286,700.08 50
3年
以上 3,470,687.12 0.20 2,776,549.68 80 1,464,482.13 0.15 1,171,585.70 80
单项金额虽不重大但单项计提坏账准
备
73,386,818.90 4.32 3,327,849.64 40 50,014,483.99 5.28 3,644,009.34 7.29
1,699,256,250.68 100.00 28,120,703.58 946,751,886.72 100 10,402,802.95
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3. 应收账款(续)
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
2014 年 2013 年
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例
金额 (%) 金额 金额 比例(%) 金额
1 年以内 1,477,581,253.60 92.48 - 864,029,468.23 96.35 -
1至2年 103,805,970.00 6.50 15,570,895.50 28,670,052.20 3.20 4,300,507.83
2至3年 12,890,817.48 0.81 6,445,408.76 2,573,400.17 0.29 1,286,700.08
3 年以上 3,470,687.12 0.21 2,776,549.68 1,464,482.13 0.16 1,171,585.70
1,597,748,728.20 100 24,792,853.94 896,737,402.73 100 6,758,793.61
于2014年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项如下：
计提比例
账面余额 坏账准备 (%) 理由
其他不重大 73,386,818.90 3,327,849.64 4.53 收回款项存在很大不确定性
于2013年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
其他不重大 50,014,483.99 3,644,009.34 7.29 收回款项存在很大不确定性
于2014年度1-6月，无实际核销的应收帐款（2013年1-12月：核销的应收账款为人民币
979,149.44元）。
于2014年6月30日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款
与本集团 总额的比
欠款单位 关系 金额 账龄 例%
南通东泰新能源设备有限
公司 第三方 119,834,500.00 一年以内 7.05
中铁隆昌铁路器材有限公 一年以内/
司 第三方 99,139,750.54 一至两年 5.83
中铁山桥集团有限公司 第三方 94,297,815.85 一年以内 5.55
江阴远景投资有限公司 第三方 70,557,639.99 一年以内 4.15
浙江运达风电股份有限公 一年以内
司 第三方 60,509,172.00 3.56
444,338,878.38 26.14
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3. 应收账款(续)
于2013年12月31日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款
与本集团 总额的比
欠款单位 关系 金额 账龄 例%
南通东泰新能源设备有限公司 第三方 131,864,900.00 一年以内 13.93
中铁山桥集团有限公司 第三方 74,165,721.85 一年以内及两至三年 7.83
中铁隆昌铁路器材有限公司 第三方 52,743,581.64 一年以内及一至两年 5.57
浙江运达风电有限公司 第三方 49,835,977.00 一年以内及一至两年 5.26
宁夏华创风能有限公司 第三方 31,093,920.00 一年以内 3.28
339,704,100.49 35.87
于 2014 年 6 月 30 日，本集团中有本集团 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位之一
南车株洲电力机车研究所有限公司的应收账款余额为人民币 68,193,060.98 元。2013
年 12 月 31 日，本集团中有本集团 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位之一的南车
株洲电力机车研究所有限公司的应收账款余额为人民币 6,059,000.00 元。
于2014年6月30日及2013年12月31日，应收关联方账款请见附注六、6。
2014年无作为金融资产转移终止确认的应收账款。
2013年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：
与终止确认相关
终止确认金额 的利得或损失
General Electric Company 19,326,337.72 （205,503.39）
于2014年6月30日作为金融资产转移未终止确认的应收账款如下：
未终止确认应收账款公
相关的短期借公允价
允价值及账面价值金额
值
（注）
中铁隆昌铁路器材有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
沪昆铁路客运专线湖南有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中铁山桥集团有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
80,000,000.00 80,000,000.00
62
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
3. 应收账款(续)
于2013年12月31日作为金融资产转移未终止确认的应收账款如下：
未终止确认应收账款公 相关的短期借款公允
允价值及账面价值金额 价值
中铁隆昌铁路器材有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
沪昆铁路客运专线湖南有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中铁山桥集团有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
80,000,000.00 80,000,000.00
注：作为金融资产转移未终止确认的应收账款为本集团与银行办理的资产收益权转让
业务下继续确认的应收账款。根据本集团与银行签订的资产收益权转让合同的规定，本集
团应确保收益权所产生的现金流的金额及时间在规定的核算日期前1个工作日达到特定的
金额，并在2014年10月20日前向银行回购被转让的资产的资产收益权。如本集团未按照合
同约定日期及金额及时足额将全部资产收益回购价款付至银行指定账户，则应在逾期之日
起按应付未付款项的万分之五向银行支付逾期违约金。本集团认为该资产收益权业务下对
应的应收账款的风险和报酬于年末尚未转移给银行，故将收到银行支付的款项确认为短期
借款。
以外币标示的应收账款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 11,389,603.54 6.1528 70,077,952.66 9,476,689.72 6.0969 57,778,429.57
欧元 2,657,798.58 8.3946 22,311,155.96 2,127,375.82 8.4189 17,910,164.33
英镑 170,079.98 10.4978 1,785,465.61 84,297.35 10.0556 847,660.44
港币 5,058,002.29 0.7938 4,015,042.22 4,972,546.26 0.7862 3,909,415.87
澳元 1,795,316.61 5.8064 10,424,326.36 1,192,412.11 5.4301 6,474,917.00
加拿
大元 1,032,106.20 5.7686 5,953,807.83 414,816.45 5.7259 2,375,197.51
114,567,750.64 89,295,784.72
63
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4．预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 244,304,759.93 99.34 135,183,142.43 99.29
1 年至 2 年 1,082,676.35 0.44 931,765.84 0.68
2 年至 3 年 20,074.54 0.01 31,434.40 0.03
3 年以上 520,159.91 0.21 - -
245,927,670.73 100.00 136,146,342.67 100.00
2014年6月30日账龄超过一年且金额重大的预付款项，主要为预付货款。
于2014年6月30日，预付款项金额前五名如下：
与本集团
关系 金额 预付时间 未结算原因
中央金库-工行上海市分行营业部 第三方 42,551,448.00 一年以内 预缴进口增值税
JINCHUANMAIKEMETALRESOURCES
PTE. 第三方 25,086,746.94 一年以内 未到合同约定结算时间
东成企业有限公司 第三方 22,794,609.07 一年以内 未到合同约定结算时间
AMBRIANMETALSLTD 第三方 14,977,520.03 一年以内 未到合同约定结算时间
国采金属集团(香港)有限公司 第三方 11,433,366.93 一年以内 未到合同约定结算时间
116,843,690.97
于2013年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集
团关系 金额 预付时间 未结算原因
无锡市云波铜铝材有限公司 第三方 23,842,805.68 一年以内 未到合同约定结算时间
富通昭和线缆(杭州)有限公司 第三方 10,110193.01 一年以内 未到合同约定结算时间
南车株洲电机有限公司 关联方 8,368,151.00 一年以内 未到合同约定结算时间
中国石化化工销售有限公司华中分公司 第三方 5,430,863.00 一年以内 未到合同约定结算时间
湖南省天心博力科技有限公司 第三方 5,161,500.10 一年以内 未到合同约定结算时间
52,913,512.79
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2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
4．预付款项（续）
于2014年6月30日，本公司中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位中国南车
股份有限公司的预付账款余额为人民币5,500.00元（2013年12月31日：无）。
以外币标示的预付账款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 6,313.35 6.1528 38,844.78 - - -
澳元 99,256.27 5.8064 576,271.97 104,497.41 5.4301 567,431.41
615,116.75 567,431.41
5. 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 56,144,784.95 48,602,039.38
1 年至 2 年 2,150,056.23 5,056,042.77
2 年至 3 年 4,726,194.73 1,674,004.84
3 年以上 2,762,302.59 4,355,036.95
65,783,338.50 59,687,123.94
减：其他应收款坏账准备 3,851,334.90 3,005,386.38
61,932,003.60 56,681,737.56
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 本年转回 本年转销 年末数
2014 年 1-6
月 3,005,386.38 1,065,152.46 - 219,203.94 3,851,334.90
2013 年 1,688,026.97 1,424,320.40 106,960.99 - 3,005,386.38
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2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
6. 其他应收款（续）
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
计 计
账面余额 坏账准备 提 账面余额 坏账准备 提
比 比
金额 比例 金额 例 金额 比例 金额 例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
- - - -
按组合计提坏账准备
1 年以内 34,457,628.65 52.38 - - 44,641,495.31 74.8 - -
1至2年 1,180,306.23 1.79 177,045.94 15 3,553,103.83 5.95 532,965.58 15
2至3年 3,468,309.33 5.27 1,734,154.67 50 503,961.63 0.84 251,980.82 50
3 年以上 2,002,799.55 3.04 1,602,239.62 80 2,219,844.06 3.72 1,775,875.24 80
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备
24,674,294.74 37.51 337,894.67 1.37 8,768,719.11 14.69 444,564.74 5.07
65,783,338.50 100 3,851,334.90 59,687,123.94 100 3,005,386.38
其他应收款种类说明：
本集团采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
1 年以内 56,144,784.95 85.35 - 44,641,495.31 87.67 -
1至2年 2,150,056.23 3.27 177,045.94 3,553,103.83 6.98 532,965.58
2至3年 4,726,194.73 7.18 1,957,967.07 503,961.63 0.99 251,980.82
3 年以上 2,762,302.59 4.20 1,716,321.89 2,219,844.06 4.36 1,775,875.24
65,783,338.50 100.00 3851334.90 50,918,404.83 100.00 2,560,821.64
于2014年6月30日单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款人民币
24,674,294.74元。 2013年12月31日单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收
款人民币8,768,719.11元）。
于2014年1-6月，无其他应收款坏账准备转回（2013年：人民币106,960.99元）。
于2014年1-6月，其他应收款坏账准备核销金额为219,203.94元，因将其他应收款中5
年以上其他应收款重分类至长期应收款所致（2013年：无）。
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人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5． 其他应收款(续)
于2014年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团 占其他应收款
关系 金额 账龄 总额的比例(%)
洲市电业局 第三方 8,804,681.26 一年以内 13.38
湖南省非税收入征收管理 第三方 一至两年
局 2,664,600.00 4.05
毕马威企业咨询(中国)有限 第三方
公司 2,000,000.00 一年以内 3.04
四川大学 第三方 1,490,000.00 一年以内 2.27
株洲红光实业有限责任公 第三方
司 1,341,842.68 4 年以上 2.04
16,301,123.94 24.78
于2013年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
与本集团关 占其他应收款
系 金额 账龄 总额的比例(%)
中央金库 - 中国工商银行
上海市分行 营业部 第三方 10,406,409.58 一年以内 17.43
国家电网湖南省电力公司
株洲供电分公司 第三方 6,792,501.06 一年以内 11.38
湖南省非税收入征收管局
汇缴结算户 第三方 2,662,000.00 一至两年 4.46
株洲红光实业有限责任公司 第三方 1,341,842.68 三年以上 2.25
四川大学 第三方 1,000,000.00 一年以内 1.68
22,202,753.32 37.20
于2014年6月30日，本集团中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的其
他应收款 （2013年：无）。
于2014年6月30日及2013年12月31日，其他应收关联方款项请见附注六、6。
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2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
5． 其他应收款(续)
以外币标示的其他应收款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
澳元 2,120.00 5.8064 12,309.57 2,106.84 5.4301 11,440.35
6. 存货
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 162,139,442.07 2,534,119.48 159,605,322.59 68,448,215.52 1,518,396.86 66,929,818.66
在产品 132,774,544.51 1,901,062.41 130,873,482.10 105,625,951.79 264,177.16 105,361,774.63
产成品 467,212,983.94 4,401,323.90 462,811,660.04 537,148,250.17 4,977,545.24 532,170,704.93
委托加工
物资 - - - - - -
周转材料 34,464,188.83 35,833.13 34,428,355.70 37,387,049.37 229.08 37,386,820.29
796,591,159.35 8,872,338.92 787,718,820.43 748,609,466.85 6,760,348.34 741,849,118.51
存货跌价准备变动如下：
2014年1-6月
年初数 本年计提 本年转回 年末数
原材料 1,518,396.86 1,015,722.62 2,534,119.48
在产品 264,177.16 1,636,885.25 1,901,062.41
产成品 4,977,545.24 - 576,221.34 4,401,323.90
周转材料 229.08 35,604.05 - 35,833.13
6,760,348.34 2,688,211.92 576,221.34 8,872,338.92
2013年
年初数 本年计提 本年转回 本年转出 年末数
（注）
原材料 1,094,615.87 868,198.82 441,741.91 2,675.92 1,518,396.86
在产品 588,928.07 130,742.44 455,493.35 - 264,177.16
产成品 11,245,923.13 5,025,704.84 3,600,338.48 7,693,744.25 4,977,545.24
周转材料 179,617.88 - 90,215.84 89,172.96 229.08
13,109,084.95 6,024,646.10 4,587,789.58 7,785,593.13 6,760,348.34
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2014年6月30日
人民币元
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6. 存货（续）
2014年1-6月
本年转回金额占该项
存货年末余额的比例
计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 (%)
产成品 预计可变现净值低于成本 存货价值回升以及存货出售 0.12
2013年
本年转回金额占该项
存货年末余额的比例
计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 (%)
原材料 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.65
在产品 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.43
产成品 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.67
周转材料 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.24
7. 其他流动资产
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
预缴的企业所得税 2,692,230.64 12,799,214.71
待抵扣的增值税 63,836,509.66 40,579,915.20
预缴的其他税项 1,289,594.51 480,144.54
理财产品 - 100,000,000.00
预发工资及福利 8,123,878.05 -
75,942,212.86 153,859,274.45
8. 长期应收款
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收职工款
项 13,905,697.00 - 13,905,697.00 13,905,697.00 - 13,905,697.00
分期收款销 95,225,825.87 332,038.94 94,893,786.93 96,788,696.38 588,263.23 96,200,433.15
售商品
合计 109,131,522.87 332,038.94 108,799,483.93 110,694,393.38 588,263.23 110,106,130.15
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8. 长期应收款（续）
长期应收款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 74,087,620.29 75,394,266.51
1 年至 2 年 29,178,206.08 29,434,430.37
2 年至 3 年 2,722,000.00 2,722,000.00
3 年以上 3,143,696.50 3,143,696.50
109,131,522.87 110,694,393.38
减：长期应收款
坏账准备 332,038.94 588,263.23
108,799,483.93 110,106,130.15
长期应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本年转回 年末数
2014 年 588,263.23 332,038.94
256,224.29
2013 年 - 588,263.23 588,263.23
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9. 对合营企业和联营企业投资
2014年6月30日
合营企业 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
橡胶制品、及塑料
齐齐哈尔市 制品、铁路配件生
时代橡塑 产、销售；模具、
有限责任 机械零部件加工、
公司 有限责任公司 齐齐哈尔 陈雄大 咨询服务等 3,000,000.00 702602110
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净利润
合营企业 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
齐齐哈尔市时代橡
塑有限责任公司 13,712,597.49 2,072,080.25 11,640,517.24 4,762,728.92 (1,430,980.72)
。
2013年
合营企业 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 组织机构代码
橡胶制品、及塑料
齐齐哈尔市 制品、铁路配件生
时代橡塑 产、销售；模具、
有限责任 机械零部件加工、
公司 有限责任公司 齐齐哈尔 陈雄大 咨询服务等 3,000,000.00 702602110
资产总额 负债总额 净资产总额 营业收入 净亏损
合营企业 年末数 年末数 年末数 本年数 本年数
齐齐哈尔市时代橡
塑有限责任公司 14,230,369.69 1,158,871.73 13,071,497.96 11,860,609.95 (2,785,407.53)
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2014年6月30日
人民币元
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10. 长期股权投资
2014年1-6月
投资成本 年初数 本年增加/ 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本年计提 本年
(减少) (%) (%) 减值准备 现金红利
权益法：
合营企业
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公
司 1,500,000.00 6,505,798.72 (715,490.37) 5,790,308.35 50 50 - - -
成本法：
张家口时代橡胶制品有限公司 839,314.97 839,314.97 - 839,314.97 3.24 3.24 - - -
2,339,314.97 7,345,113.69 (715,490.37) 6,629,623.32 - - -
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财务报表附注（续）
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
10. 长期股权投资(续)
2013年
投资成本 年初数 本年增加/ 年末数 持股比例 表决权比例 减值准备 本年计提 本年
(减少) (%) (%) 减值准备 现金红利
权益法：
合营企业
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司 1,500,000.00 7,898,502.49 (1,392,703.77) 6,505,798.72 50 50 - - -
青岛南车华轩水务有限公司
（注 1） 24,066,500.00 25,175,378.09 (25,175,378.09) - 50 50 - - 454,316.00
成本法：
张家口时代橡胶制品有限公司 839,314.97 839,314.97 - 839,314.97 3.24 3.24 - - -
26,405,814.97 33,913,195.55 (26,568,081.86) 7,345,113.69 - - 454,316.00
注 1：由于本公司对该公司于 2013 年 5 月 13 日进行了增资扩股，导致本公司持股比例由 50%上升至 60%，并对该公司具有控制权，纳入 2013 年合并范围内。
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11. 固定资产
2014年1-6月
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 755,871,712.13 118,411,334.25 15,837,476.54 858,445,569.84
机器设备 606,708,517.64 64,109,612.77 6,217,713.53 664,600,416.88
运输工具 18,230,683.57 388,506.76 90,750.23 18,528,440.10
办公及电子设备 94,404,844.22 9,862,494.71 937,616.39 103,329,722.54
1,475,215,757.56 192,771,948.49 23,083,556.69 1,644,904,149.36
累计折旧 本年计提
房屋及建筑物 68,625,244.85 10,946,626.30 5,478,386.01 74,093,485.14
机器设备 216,520,730.29 29,904,711.56 1,292,894.26 245,132,547.59
运输工具 8,543,819.95 96,247.95 27,047.13 8,613,020.77
办公及电子设备 39,864,525.50 5,032,617.48 916,996.46 43,980,146.52
333,554,320.59 45,980,203.29 7,715,323.86 371,819,200.02
账面净值
房屋及建筑物 687,246,467.28 107,464,707.95 10,359,090.53 784,352,084.70
机器设备 390,187,787.35 34,204,901.21 4,924,819.27 419,467,869.29
运输工具 9,686,863.62 292,258.81 63,703.10 9,915,419.33
办公及电子设备 54,540,318.72 4,829,877.23 20,619.93 59,349,576.02
1,141,661,436.97 146,791,745.20 15,368,232.83 1,273,084,949.34
减值准备
机器设备 24,538.98 24,538.98
账面价值
房屋及建筑物 687,246,467.28 107,464,707.95 10,359,090.53 784,352,084.70
机器设备 390,163,248.37 34,204,901.21 4,924,819.27 419,443,330.31
运输工具 9,686,863.62 292,258.81 63,703.10 9,915,419.33
办公及电子设备 54,540,318.72 4,829,877.23 20,619.93 59,349,576.02
1,141,636,897.99 146,791,745.20 15,368,232.83 1,273,060,410.36
74
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11. 固定资产(续)
2013年
收购子公司
年初数 转入 本年增加 本年减少 年末数
原价
房屋及建筑物 693,731,837.61 10,007,423.81 52,132,450.71 - 755,871,712.13
机器设备 553,956,236.34 4,837,241.71 69,253,847.15 21,338,807.56 606,708,517.64
运输工具 16,187,973.41 3,306,727.83 169,155.82 1,433,173.49 18,230,683.57
办公及电子设备 67,694,206.61 2,035,432.30 25,729,769.88 1,054,564.57 94,404,844.22
1,331,570,253.97 20,186,825.65 147,285,223.56 23,826,545.62 1,475,215,757.56
累计折旧
房屋及建筑物 51,366,871.20 322,169.56 16,936,204.09 - 68,625,244.85
机器设备 166,072,981.53 815,968.70 53,160,229.52 3,528,449.46 216,520,730.29
运输工具 5,556,241.44 1,610,491.70 2,434,676.55 1,057,589.74 8,543,819.95
办公及电子设备 29,285,504.58 1,014,777.35 10,441,823.34 877,579.77 39,864,525.50
252,281,598.75 3,763,407.31 82,972,933.50 5,463,618.97 333,554,320.59
账面净值
房屋及建筑物 642,364,966.41 9,685,254.25 35,196,246.62 - 687,246,467.28
机器设备 387,883,254.81 4,021,273.01 16,093,617.63 17,810,358.10 390,187,787.35
运输工具 10,631,731.97 1,696,236.13 ( 2,265,520.73) 375,583.75 9,686,863.62
办公及电子设备 38,408,702.03 1,020,654.95 15,287,946.54 176,984.80 54,540,318.72
1,079,288,655.22 16,423,418.34 64,312,290.06 18,362,926.65 1,141,661,436.97
减值准备
机器设备 24,538.98 - - - 24,538.98
账面价值
房屋及建筑物 642,364,966.41 9,685,254.25 35,196,246.62 - 687,246,467.28
机器设备 387,858,715.83 4,021,273.01 16,093,617.63 17,810,358.10 390,163,248.37
运输工具 10,631,731.97 1,696,236.13 ( 2,265,520.73) 375,583.75 9,686,863.62
办公及电子设备 38,408,702.03 1,020,654.95 15,287,946.54 176,984.80 54,540,318.72
1,079,264,116.24 16,423,418.34 64,312,290.06 18,362,926.65 1,141,636,897.99
2014年1-6月计提的累计折旧金额为人民币45,980,203.29元（2013年1-12月:人民币
82,972,933.50元）。
2014年1-6月由在建工程转入固定资产的原值金额为人民币160,119,992.83元（2013年：
人民币64,916,686.70元）。
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
11. 固定资产(续)
于2014年6月30日，未办妥产权证书的固定资产如下：
未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
栗雨工业园二期厂房 工程结算尚未完成 2014 年 12 月
博士住宅装修（蓝筹公寓） 工程结算尚未完成 2015 年 12 月
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
12. 在建工程
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 218,007,977.58 - 218,007,977.58 264,332,210.87 - 264,332,210.87
2014 年 1-6 月 本年转入 资金 工程投入占
预算 年初数 本年增加 固定资产 期末数 来源 预算比例(%)
制造中心设备 250,060,000.00 87,909,682.11 16,853,628.20 68,299,227.05 36,464,083.26 自筹 86.00
桥梁项目设备 76,890,000.00 959,418.39 1,906,209.32 412,222.24 2,453,405.47 自筹 99.90
风电项目设备 80,000,000.00 15,136,967.10 1,988,706.49 1,516,198.88 15,609,474.71 自筹 99.90
天津风电项目 318,870,000.00 1,885,434.61 5,654,283.60 1,048,093.60 6,491,624.61 自筹 70.21
栗雨工业园
项目 380,000,000.00 107,783,460.75 26,320,382.86 80,972,500.49 53,131,343.12 自筹 99.00
其他工程 203,950,448.84 50,657,247.91 61,072,549.07 7,871,750.57 103,858,046.41 自筹 98.00
264,332,210.87 113,795,759.54 160,119,992.83 218,007,977.58
2013年
工程投入
收购子公司 本年转入 资金 占预算
预算 年初数 转入 本年增加 固定资产 其他减少 年末数 来源 比例(%)
制造中心设备 250,060,000.00 56,206,004.11 61,464,057.49 29,493,650.55 266,728.94 87,909,682.11 自筹 99.94
桥梁项目设备 76,890,000.00 1,256,274.44 482,597.37 779,453.42 - 959,418.39 自筹 94.80
风电项目设备 22,801,800.00 10,177,233.48 14,885,278.94 9,925,545.32 - 15,136,967.10 自筹 65.28
天津风电项目 318,870,000.00 5,550,687.17 5,765,736.86 9,425,299.42 5,690.00 1,885,434.61 自筹 61.15
栗雨工业园
项目 380,000,000.00 86,811,019.88 28,140,201.68 7,167,760.81 - 107,783,460.75 自筹 77.69
其他工程 153,950,448.84 26,998,662.99 1,504,774.58 30,278,787.52 8,124,977.18 - 50,657,247.91 自筹 89.68
186,999,882.07 1,504,774.58 141,016,659.86 64,916,686.70 272,418.94 264,332,210.87
76
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 无形资产
2014年1-6月
年初数 本年增加 本年减少 年末数
原价
土地使用权 234,087,220.44 400,644.93 4,610,212.86 229,877,652.51
软件使用权 8,662,959.70 1,871,794.97 10,534,754.67
专利权 38,530,283.58 - 38,530,283.58
非专利技术 21,155,965.08 7,203,065.47 28,359,030.55
客户关系 6,869,292.08 - - 6,869,292.08
309,305,720.88 9,475,505.37 4,610,212.86 314,171,013.39
累计摊销
土地使用权 17,903,935.07 2,282,953.79 678,271.09 19,508,617.77
软件使用权 6,241,031.33 1,403,876.96 7,644,908.29
专利权 9,586,359.74 1,284,342.79 10,870,702.53
非专利技术 10,964,589.42 2,590,035.88 13,554,625.30
客户关系 1,946,299.43 343,464.60 2,289,764.03
46,642,214.99 7,904,674.02 678,271.09 53,868,617.92
账面净值
土地使用权 216,183,285.37 (1,882,308.86) 3,931,941.77 210,369,034.74
软件使用权 2,421,928.37 467,918.01 2,889,846.38
专利权 28,943,923.84 (1,284,342.79) 27,659,581.05
非专利技术 10,191,375.66 4,613,029.59 14,804,405.25
客户关系 4,922,992.65 (343,464.60) 4,579,528.05
262,663,505.89 1,570,831.35 3,931,941.77 260,302,395.47
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 无形资产(续)
2014 年 1-6 月研究开发项目支出如下：
年初数 本年增加 本年减少 期末余额
计入当期损益
研究开发支出 - 99,987,380.37 99,987,380.37 =
2013年
年初数 收购子公司转入 本年增加 年末数
原价
土地使用权 219,632,307.50 7,034,928.94 7,419,984.00 234,087,220.44
软件使用权 7,795,643.46 - 867,316.24 8,662,959.70
专利权 23,305,072.74 8,544,300.00 6,680,910.84 38,530,283.58
非专利技术 21,155,965.08 - - 21,155,965.08
客户关系 6,869,292.08 - 6,869,292.08
278,758,280.86 15,579,228.94 14,968,211.08 309,305,720.88
累计摊销
土地使用权 13,255,268.97 113,610.78 4,535,055.32 17,903,935.07
软件使用权 4,807,312.52 - 1,433,718.81 6,241,031.33
专利权 4,563,633.51 - 5,022,726.23 9,586,359.74
非专利技术 7,901,769.56 - 3,062,819.86 10,964,589.42
客户关系 1,259,370.22 - 686,929.21 1,946,299.43
31,787,354.78 113,610.78 14,741,249.43 46,642,214.99
账面净值
土地使用权 206,377,038.53 6,921,318.16 2,884,928.68 216,183,285.37
软件使用权 2,988,330.94 - (566,402.57 ) 2,421,928.37
专利权 18,741,439.23 8,544,300.00 1,658,184.61 28,943,923.84
非专利技术 13,254,195.52 - ( 3,062,819.86 ) 10,191,375.66
客户关系 5,609,921.86 - (686,929.21 ) 4,922,992.65
246,970,926.08 15,465,618.16 226,961.65 262,663,505.89
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2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
13. 无形资产(续)
2013 年研究开发项目支出如下：
年初数 本年增加 本年减少 年末数
计入当期损益 确认无形资产
研究开发支出 - 211,053,094.50 206,007,294.97 5,045,799.53 -
2014 年 1-6 月无形资产摊销金额为人民币 7,904,674.02 元（2013 年：人民币
13,308,316.45 元）。
于2014年1-6月无通过内部研发形成的无形资产（2013年1-12月通过内部研发形成的无
形资产占无形资产期末账面价值比例为1.92% ）。
14. 商誉
2014年1-6月
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
（注 1）
株洲时代工程塑料制品有限
责任公司 1,609,945.35 - - 1,609,945.35 -
DELKOR RAIL PTY LTD（注
1） 3,117,971.08 148,272.92 - 3,266,244.00 -
内蒙古一机集团力克
橡塑制品有限公司 2,027,650.33 - - 2,027,650.33 -
青岛南车华轩水务有限公司 11,937,053.86 - 11,937,053.86
18,692,620.62 148,272.92 - 18,840,893.54 -
2013年
年初数 本年增加 本年减少 年末数 减值准备
株洲时代工程塑料制品有限
责任公司 1,609,945.35 - - 1,609,945.35 -
DELKOR RAIL PTY LTD（注
1） 3,809,955.74 - 691,984.66 3,117,971.08 -
内蒙古一机集团力克
橡塑制品有限公司 2,027,650.33 - - 2,027,650.33 -
青岛南车华轩水务有限公司 - 11,937,053.86 - 11,937,053.86 -
7,447,551.42 11,937,053.86 691,984.66 18,692,620.62 -
注1：DELKOR RAIL PTY LTD.商誉本年减增加外币报表折算差额导致影响。
79
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 合并财务报表主要项目注释(续)
15. 长期待摊费用
2014年1-6月
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
维修改造工程 4,161,602.61 - 791,174.76 3,370,427.85
2013年
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
维修改造工程 2,400,987.79 3,555,727.03 1,795,112.21 4,161,602.61
16. 递延所得税资产/负债
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：
已确认递延所得税资产：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 6,030,448.86 2,881,418.65
递延收益 9,837,538.72 9,837,538.72
预提费用 14,898,141.79 11,678,546.07
30,766,129.37 24,397,503.44
递延所得税负债：
非同一控制下企业合并公允价值调整 6,220,642.11 6,761,664.72
80
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2014年6月30日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
16. 递延所得税资产/负债（续）
引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下：
2014 2013
应纳税暂时性差异 6 月 30 日 12 月 31 日
非同一控制下企业合并公允价值调整 29,680,905.07 32,276,528.69
可抵扣暂时性差异
固定资产减值 24,538.98 24,538.98
应收账款坏账准备 28,120,703.58 9,490,069.63
其他应收款坏账准备 3,851,334.90 2,582,326.26
长期应收款坏账准备 332,038.94 588,263.23
存货跌价准备 8,872,338.92 6,524,259.55
递延收益 73,223,591.43 65,583,591.43
预提费用 87,462,546.37 75,162,245.68
201,887,093.12 159,955,294.76
17. 资产减值准备
2014年1-6月
年初数 本年计提 本年转回 年末数
坏账准备 13,996,452.56 18,881,544.11 - 32,877,996.67
存货跌价准备 6,760,348.34 2,688,211.92 576,221.34 8,872,338.92
固定资产减值准备 24,538.98 - - 24,538.98
20,781,339.88 21,569,756.03 576,221.34 41,774,874.57
2013年
年初数 本年计提 本年转入 本年转回 本年转出 年末数
坏账准备 13,871,318.67 8,633,401.41 691,460.39 8,220,578.47 979,149.44 13,996,452.56
存货跌价准备 13,109,084.95 6,024,646.10 - 4,587,789.58 7,785,593.13 6,760,348.34
固定资产减值
准备 24,538.98 - - - - 24,538.98
27,004,942.60 14,658,047.51 691,460.39 12,808,368.05 8,764,742.57 20,781,339.88
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2014年6月30日
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
18． 所有权受到限制的资产
2014年6月
年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
货币资金 - 226,430.10 - 226,430.10 （注 1）
应收账款 80,000,000.00 - 80,000,000.00 （注 2）
应收票据 14,990,173.00 - 14,990,173.00- -
2013年
年初数 本年增加 本年减少 年末数 备注
货币资金 6,186,715.20 2,910,015.79 9,096,730.99 -
应收账款 - 80,000,000.00 - 80,000,000.00
应收票据 - 14,990,173.00 - 14,990,173.00 （注 3）
注1：受限制的货币资金为本集团存放在银行的银行承兑汇票保证金及履约保函保证金。
参见附注五、1。
注2：受限制的应收账款为本集团质押借款产生的受限制资产。参见附注五、3。
注3：受限制的应收票据中人民币8,000,000元为本集团为开出银行承兑汇票而向银行质
押的应收银行承兑汇票，其余为本集团因质押借款产生的受限制资产。参见附注五、2。
19. 短期借款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
质押借款 80,000,000.00 86,990,173.00
信用借款 173,881,356.01 301,800,000.00
253,881,356.01 388,790,173.00
于2014年6月30日，上述借款的年利率为3%至6%（2013年12月31日：4.59%至6.56%）。
有关与应收账款保理业务及贴现业务相关的短期质押借款详情，参见附注五、3。
20. 应付票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 886,795,753.80 603,277,077.73
商业承兑汇票 23,325,842.26 45,938,023.80
合计 910,121,596.06 649,215,101.53
下一会计年度将到期的金额为人民币283,792,894.98元。
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21. 应付账款
应付账款不计息，并通常在1到3个月内清偿。
应付账款的账龄分析如下： 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1064,528,254.77 984,521,764.91
1 年以上 91,977,549.43 25,213,300.35
1,156,505,804.20 1,009,735,065.26
于2014年6月30日，本账户余额中持本公司5%或以上表决权股份的股东单位或关联方南车
株洲电力机车研究所有限公司的应付账款为517,351.50元。（2013年12月31日，持本集团
5%或以上表决权股份的股东单位之一南车株洲电力机车研究所有限公司的应付账款为人
民币1,065,579.73元）。
于2014年6月30日及2013年12月31日，应付关联方账款请见附注六、7。
于2014年6月30日，本账户余额中并无账龄超过1年的大额应付账款（2013年12月31日：
无）。
以外币标示的应付账款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 161,572.07 6.1528 994,120.63 17,933,906.81 6.0969 109,341,236.44
欧元 51,888.96 8.3946 435,587.06 8,151.36 8.4189 68,625.50
澳元 561,290.00 5.8064 3,259,074.26 601,884.18 5.4301 3,268,291.31
日元 - - - 16,411,105.88 0.0578 948,561.92
加拿大元 - - - 311,744.37 5.7259 1,785,017.11
港币 - - - 3,854,669.04 0.7862 3,030,540.80
4,688,781.95 118,442,273.08
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
22. 预收款项
预收款项账龄分析如下： 2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 25,166,821.44 38,601,247.90
1 年以上 1,847,000.74 1,019,395.90
27,013,822.18 39,620,643.80
于2014年6月30日，本账户余额中无持本集团5%或以上表决权股份的股东单位预收款项
（2013年12月31日：无）。
于2014年6月30日，本账户余额中账龄超过1年的预收款为人民币1,847,000.74元（2013
年12月31日：人民币1,019,395.90元），本年账龄超过1年的预收账款未结转的原因为合
同尚未执行完毕。
于2014年6月30日，无账龄超过1年的大额预收款项（2013年12月31日：无）。
以外币标示的预收账款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 235,913.52 6.1528 1,451,528.71 165,389.27 6.0969 1,008,361.84
欧元 20,705.27 8.3946 173,812.46 51,325.39 8.4189 432,103.34
新加
坡币 - 8,289.24 4.7845 39,659.89
英镑 12,396.71 10.4978 130,138.18 - - -
1,755,479.35 1,480,125.07
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
23. 应付职工薪酬
2014 年 年初数 本年增加 本年减少 期末数
工资、奖金、
津贴和补贴 21,185,193.35 113,314,700.82 132,354,660.71 2,145,233.46
职工福利费 - 5,090,142.19 5090142.19 -
带薪缺勤福利 2,556,982.44 564,904.62 - 3,121,887.06
社会保险费 (47,528.53) 29,063,517.60 25,626,389.88 3,389,599.19
其中：基本养
老保险费 (697,777.99) 17,376,566.69 15,256,483.61 1,422,305.09
朴充养老保
险 39,299.00 1,953,140.60 1,992,439.60 -
医疗保险费 409,778.73 6,888,049.70 6,118,782.16 1,179,046.27
失业保险费 300,612.14 800,994.02 387,807.90 713,798.26
工伤保险费 (106,605.10) 1,442,946.01 1,336,340.91 -
生育保险费 7,164.69 601,820.58 534,535.70 74,449.57
住房公积金 (135,329.15) 10,024,311.52 8,859,526.00 1,029,456.37
工会经费和职
工教育经费 3,616,734.31 3,195,265.39 1,472,966.14 5,339,033.56
其他 122,615.55 - 122,615.55 -
27,298,667.97 161,252,842.14 173,526,300.47 15,025,209.64
2013 年 年初数 本年转入 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、
津贴和补贴 4,473,290.88 100,051.12 207,126,193.49 190,514,342.14 21,185,193.35
-
职工福利费 - 16,124,162.14 16,124,162.14 -
-
带薪缺勤福利 2,855,976.00 219,863.56 518,857.12 2,556,982.44
-
社会保险费 4,188,814.89 48,883,321.34 53,119,664.76 (47,528.53)
其中：基本养 -
老保险费 2,440,067.55 30,506,250.37 33,644,095.91 (697,777.99)
-
补充养老保险 40,000.00 1,777,663.74 1,778,364.74 39,299.00
-
医疗保险费 1,298,160.34 11,240,063.10 12,128,444.71 409,778.73
-
失业保险费 479,850.86 1,536,317.85 1,715,556.57 300,612.14
-
工伤保险费 (89,272.00) 2,825,287.42 2,842,620.52 (106,605.10)
-
生育保险费 20,008.14 997,738.86 1,010,582.31 7,164.69
-
住房公积金 1,097,473.89 18,515,387.61 19,748,190.65 (135,329.15)
工会经费和职 -
工教育经费 739,096.38 7,414,219.55 4,536,581.62 3,616,734.31
其他 189,939.97 - 20,467.27 87,791.69 122,615.55
13,544,592.01 100,051.12 298,303,614.96 284,649,590.12 27,298,667.97
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23. 应付职工薪酬（续）
于2014年6月30日，无拖欠性质的应付职工薪酬（2013年12月31日：无）。应付职工薪
酬预计于2014年内全部发放或缴纳至相关社保等机构。
2014 年 1-6 月工会经费和职工教育经费金额为人民币 4,241,062.51 元（2013 年：人民
币 7,414,219.55 元）。
于 2014 年 6 月 30 日，带薪缺勤福利余额为子公司 Delkor Rail Pty Ltd.职工未休完的带
薪假期以福利费方式支付计人民币 3,121,887.06 元（2013 年 12 月 31 日：人民币
2,556,982.44 元。
24. 应交税费
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
增值税 18,841,808.83 202,724.00
企业所得税 4,345,092.28 2,964,116.94
营业税 43,154.25 -
个人所得税 7,131,274.91 609,157.87
城市维护建设税 6,533,231.06 6,172,357.91
教育费附加 4,667,917.73 4,412,626.13
土地使用税 1,594,420.22 1,283,811.24
房产税 4,761,814.74 4,283,854.79
防洪基金 714,129.92 1,945,325.66
印花税 2,284,306.27 4,800,924.73
其他税金 3,824,575.39 -
54,741,725.60 26,674,899.27
25. 应付股利
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
南车资阳机车有限公司 430,780.50
中国南车集团眉山车辆厂 308,574.48
739,354.98 -
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2014年6月30日
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26. 其他应付款
其他应付款账龄分
析如下： 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 238,595,249.60 127,831,630.85
1 年以上 13,392,629.22 19,440,827.47
251,987,878.82 147,272,458.32
于 2014 年 6 月 30 日，本账户余额中无持本公司 5%或以上表决权股份的股东单位的余
额（2013 年 12 月 31 日：无）。
于 2014 年 6 月 30 日，本账户余额中无账龄超过 1 年的大额其他应付款（2013 年 12
月 31 日：无）。
以外币标示的其他应付款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
澳元 437,205.53 5.8064 2,538,590.19 96,421.05 5.4301 523,575.94
欧元 - - 36,757.52 8.4189 309,457.85
2,538,590.19 833,033.79
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27. 一年内到期的递延收益/其他非流动负债
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延收益 73,223,591.43 70,703,591.43
减：一年内到期的递延收益 9,216,819.13 8,696,819.13
一年以上的递延收益 64,006,772.30 62,006,772.30
与资产/收益相关
2014 年 2013 年
技术中心创新能力建设项目 1,350,000.00 1,350,000.00 与资产相关
天津工业园项目支持资金 39,956,653.93 37,956,653.93 与资产相关
海水淡化成套装置生产线项目 3,120,000.00 3,120,000.00 与资产相关
抗冰冻低风速大型风电叶片研制及产业化项目 11,500,000.00 11,500,000.00 与资产相关
年产 2 万吨高性能聚酰胺树脂产业化项目 7,936,937.50 7,936,937.50 与资产相关
轨道交通高速列车用高分子材料和减振制品的关键技术开发 100,000.00 100,000.00 与收益相关
高速动车组减振降噪关键材料制备技术及产业化 150,000.00 150,000.00 与收益相关
国产碳纤维复合材料超长风电叶片设计与制备 1,280,000.00 1,010,000.00 与收益相关
大功率牵引电引用聚酰亚胺薄关键技术研究与开发 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
城轨地铁车辆用变刚度轴箱弹簧的研究及产业化 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
国家 863 计划项目 830,000.00 830,000.00 与收益相关
军民两用高分子减振降噪材料及制品研制 500,000.00 500,000.00 与收益相关
新型高阻尼防污复合材料高速列车上应用研究 150,000.00 150,000.00 与收益相关
变压器用芳纶厚板研制及应用研究项目拨款 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
汽车整车 NVH 系统性能研究及推广应用 200,000.00 - 与收益相关
零星政府项目 150,000.00 100,000.00 与收益相关
73,223,591.43 70,703,591.43
28. 一年内到期的非流动负债
2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
一年内到期的长期借款（注1） 90,000,000.00 10,000,000.00
一年内到期的递延收益（注2） 9,216,819.13 8,696,819.13
99,216,819.13 18,696,819.13
注1． 一年内到期的长期借款为信用借款。
注2． 参见附注五、27。
于2014年6月30日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率 2014 年末余额
(%)
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
90,000,000.00
88
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五、 合并财务报表主要项目注释(续)
28. 一年内到期的非流动负债（续）
于2013年12月31日 ，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率 2013 年末余额
(%)
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
10,000,000.00
29. 长期借款
2014年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用借款 853,467.30 89,031,110.80
于2014年6月30日，金额前五名长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率 2014 年 6 月
(%)
St George Bank
9/10/2013 9/10/2018 人民币 5.6 853,467.30
853,467.30
于2013年12月31日 ，金额前五名长期借款如下：
借款终止
借款起始日 日 币种 利率 2013 年末余额
(%)
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
St George Bank 9/10/2013 9/10/2018 人民币 5.60 4,031,110.80
89,031,110.80
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30. 应付债券
2014年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付债券 700,000,000.00 -
公司应付债券余额为 2014 年 4 月 23 日发行的全国银行间债券市场发行的公司
2014 年度第一期中期票据，募集资金已于 2014 年 4 月 24 日全额到账。本次发
行票据面值为 100 元，票面利率 6.2%，附息固定，每年付息一次，起息日 2014
年 4 月 24 日。
于 2013 年 12 月 31 日，无应付债券余额。
31. 专项应付款
专项应付款
2014年6月30日
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
- 38,282,288.00 13,539,495.04 24,742,792.96
本年新增及减少专项应付款为公司田心厂房拆迁专项补偿款，根据会计准则规定，收
到的与拆迁补偿相关的款项单列，专项管理，列入专项应付款。
于 2013 年 12 月 31 日，无专项应付款余额。
32. 预计负债
2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
产品质量保证 30,633,828.96 23,302,383.34
预计负债为本集团按照风电叶片产品收入的 2%计提的产品三包费用。
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33. 股本
2014年 1-6月
年初数 本年增减变动 年末数
发行新股 其他
(1)尚未上市流通股份
发起人股份 - - - -
其中：
境内法人持有股份 - - - -
(2)已流通股份
其中：
境内上市的人民币
普通股 661,422,092.00 - - 661,422,092.00
661,422,092.00 - - 661,422,092.00
2013年
年初数 本年增减变动 年末数
其他(注 1)
(1)尚未上市流通股份
发起人股份 63,660,577.00 (63,660,577.00) -
其中：
境内法人持有股份 63,660,577.00 (63,660,577.00) -
(2)已流通股份
其中：
境内上市的人民币
普通股 453,680,863.00 207,741,229.00 661,422,092.00
517,341,440.00 144,080,652.00 661,422,092.00
股本变动情况说明：
注1. 截至2013年6月30日，发起人股份限售期已满，发起人股于当年上市流通股数计
63,660,577.00股。
34. 资本公积
2014年
年初数 本年增加 年末数
（注1）
股本溢价 1,735,058,213.97 - 1,735,058,213.97
其他资本公积 2,438,289.60 - 2,438,289.60
1,737,496,503.57 - 1,737,496,503.57
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34. 资本公积（续）
2013年
年初数 本年增加 年末数
股本溢价 664,539,234.65 1,070,518,979.32 1,735,058,213.97
其他资本公积 2,438,289.60 - 2,438,289.60
666,977,524.25 1,070,518,979.32 1,737,496,503.57
35. 盈余公积
2014年1-6月
年初数 期末数
法定盈余公积 98,080,455.09 98,080,455.09
2013年
年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 84,997,524.39 13,082,930.70 98,080,455.09
盈余公积说明：
根据公司法、本公司章程的规定，本公司按净利润的10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累
计额为本公司注册资本50%以上的，可不再提取。
本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补
以前年度亏损或增加股本。
36. 未分配利润
2014年1-6月 2013年
年初未分配利润 575,210,242.23 518,458,594.54
净利润 60,747,717.13 121,568,722.39
减：提取法定盈余公积 - 13,082,930.70
转作股本的普通股股利 -
应付普通股现金股利（注） 39,685,325.52 51,734,144.00
年末未分配利润 596,272,633.84 575,210,242.23
注：本公司根据《株洲时代新材料科技股份有限公司2013年度利润分配实施公告》以公
司总股本661,422,092.00股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含税），
扣税后每10股派发现金红利0.57元，共计派发股利39,685,325.52元。
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37． 少数股东权益
2014年6月30日 2013年12月31日
咸阳时代特种密封科技有限公司 3,944,390.59 3,455,983.73
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 42,597,802.73 43,251,264.63
青岛南车华轩水务有限公司 14,153,908.87 15,751,350.85
60,696,102.19 62,458,599.20
38. 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
主营业务收入 2,117,435,899.93 1,995,452,775.15
其他业务收入 64,011,761.04 25,575,098.81
2,181,447,660.97 2,021,027,873.96
营业成本列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
主营业务成本 1,637,907,467.76 1,615,933,916.43
其他业务成本 68,672,548.91 20,950,664.53
1,706,580,016.67 1,636,884,580.96
主营业务的分产品信息如
下： 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
收入 成本 收入 成本
高分子减振降噪弹性元件 1,116,876,889.96 825,240,756.11 1,142,905,957.32 904,473,090.95
复合材料制品 350,459,077.59 279,051,122.72 160,902,054.89 142,864,152.88
电磁线产品 175,007,249.05 159,869,122.00 206,693,823.13 187,471,297.58
绝缘制品及涂料 49,603,817.78 40,610,362.94 39,016,438.84 28,427,024.17
特种工程塑料制品 425,488,865.55 333,136,103.99 445,934,500.97 352,698,350.85
2,117,435,899.93 1,637,907,467.76 1,995,452,775.15 1,615,933,916.43
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38. 营业收入及成本(续)
2014年1-6月前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例（%）
中铁隆昌铁路器材有限公司 159,583,182.32 7.31
江阴远景投资有限公司 100,651,692.28 4.61
中国铁建重工集团有限公司道岔分公司 74,772,871.30 3.43
浙江运达风电有限公司 72,341,880.50 3.32
安徽省巢湖铸造厂有限责任公司 66,975,115.00 3.07
474,324,741.40 21.74
2013年1-6月前五名客户的营业收入如下：
金额 占营业收入比例（%）
中铁隆昌铁路器材有限公司 256,669,613.68 12.70
中国铁建重工集团有限公司道岔分公司 223,716,426.57 11.07
南通东泰新能源设备有限公司 74,647,579.84 3.69
江苏南车电机有限公司 61,777,778.19 3.06
中铁山桥集团有限公司 52,813,871.85 2.61
669,625,270.13 33.13
营业收入列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
销售商品 2,181,447,660.97 2,021,027,873.96
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39. 营业税金及附加
2014年1-6月 2013年1-6月
营业税 128,465.00 517,955.22
城巿维护建设税 2,417,940.48 5,080,816.30
教育费附加 1,727,100.35 3,706,210.18
4,273,505.83 9,304,981.70
计缴标准参见附注三、税项。
40. 销售费用
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
运输费 28,453,481.33 20,607,943.52
职工薪酬福利 26,387,043.92 19,886,571.20
业务招待费 4,745,783.65 7,169,177.98
差旅费 4,507,377.02 5,324,986.84
三包费 8,967,009.13 3,596,064.84
广告咨询费 308,990.55 810,671.94
其他 16,961,167.98 8,371,042.20
90,330,853.58 65,766,458.52
41. 管理费用
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
技术开发费 99,987,380.37 83,856,849.30
职工薪酬福利 36,111,169.00 37,289,630.03
咨询费 70,916,368.71 4,308,050.53
税金 6,782,955.78 6,107,202.39
办公及会议费 2,053,108.79 2,470,060.27
业务招待费 922,290.16 2,885,754.41
差旅费 1,600,613.45 1,639,647.01
宣传费 7,547,631.82 340,094.75
其他 40,068,778.82 29,964,488.08
265,990,296.90 168,861,776.77
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42. 财务费用
2014年1-6月 2013年1-6月
利息支出 26,081,010.26 35,020,138.99
减：利息收入 2,406,781.07 1,767,233.57
汇兑损失 (756,564.72) 2,938,764.95
其他 350,202.25 3,494,227.64
23,267,866.72 39,685,898.01
43. 资产减值损失/（转回）
2014年1-6月 2013年1-6月
坏账损失 18,881,544.11 7,821,168.37
存货跌价损失/（转回） 2,111,990.58 (2,706,987.73)
20,993,534.69 5,114,180.64
44. 投资收益
2014年1-6月 2013年1-6月
权益法核算的长期股权投资收益 (715,490.37) (781,805.29)
其中：合营企业投资收益 (715,490.37) (781,805.29)
收购子公司产生的投资损失 - (1,714,512.09)
理财产品投资收益 1,360,925.00
645,434.63 (2,496,317.38)
45. 营业外收入
2014年1-6月 2013年1-6月
非流动资产处置利得 4,604.21 41,711.08
其中：固定资产处置利得 4,604.21 41,711.08
政府补助 744,194.38 4,926,670.25
其他 145,491.71 666,235.71
894,290.30 5,634,617.04
计入当期损益的政府补助如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
科技项目拨款 233,200.00 1,193,713.39
政府支持基金 510,994.38 3,732,956.86
其他拨款 - -
744,194.38 4,926,670.25
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46. 营业外支出
2014年1-6月 2013年1-6月
非流动资产处置损失 261,382.24 47,366.95
其中：固定资产处置损失 261,382.24 47,366.95
债务重组损失 - 42,000.00
对外捐赠 - 100,000.00
其他 33,018.27 43,536.42
294,400.51 232,903.37
47. 所得税费用
2014年1-6月 2013年1-6月
当期所得税费用 19,181,339.42 14,660,290.83
递延所得税收益 (6,909,648.54) 637,997.72
12,271,690.88 15,298,288.55
48. 每股收益
基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权
平均数计算。
基本每股收益具体计算如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
收益
归属于本公司普通股股东的当期净利润 60,747,717.13 81,864,785.04
股份
在外普通股的加权平均数 661,422,092.00 661,422,092.00
基本每股收益 0.09 0.12
本公司无稀释性潜在普通股。
于资产负债表日至本财务报表批准报出日期间内未发生导致发行在外普通股或潜在普
通股数量变化的事项。
49. 其他综合收益
2014年1-6月 2013年1-6月
外币报表折算差额计入其他综合收益 2,072,461.99 (4,123,777.11)
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50. 现金流量表项目注释
(1) 现金流量表补充资料
2014年1-6月 2013年1-6月
收到的其他与经营活动有关的现金
利息收入 2,406,781.07 1,767,233.57
往来款、保证金及其他 82,954,396.40 43,084,511.93
85,361,177.47 44,851,745.50
2014年1-6月 2013年1-6月
支付的其他与经营活动有关的现金
支付的销售费用、管理费用及财务费用 145,403,442.92 144,885,052.13
往来款，保证金及其他 31,190,962.13 59,020,588.50
176,594,405.05 203,905,640.63
、
将净利润调节为经营活动现金流量：
2014年1-6月 2013年1-6月
净利润 58,985,220.12 83017105.10
加：资产减值准备/（转回） 20,993,534.69 5,114,180.64
固定资产折旧 45,980,203.29 35,895,989.92
无形资产摊销 7,904,674.02 7,296,172.09
长期待摊费用摊销 (791,174.76) 846,519.59
处置固定资产、无形资产和其他长
47,366.95
期资产的损失 (257,016.03)
财务费用 23,267,866.72 41,453,131.58
投资收益 645,434.63 (2,496,317.38)
递延所得税资产的增加 6,368,625.93 (1,041,569.41) )
递延所得税负债的减少 541,022.61 (1,646,268.74)
存货的减少 (45,869,701.92) 56,143,469.99
经营性应收项目的增加 (246,631,168.63) (469,073,550.83) )
经营性应付项目的减少/（增加） 199,490,665.10 51,081,738.77
经营活动产生的现金流量净额 70,628,185.77 (193,362,031.73 )
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50. 现金流量表项目注释（续）
(2) 现金及现金等价物
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
其中：库存现金 93,547.12 28,544.21
可随时用于支付的银行存款 1,075,050,316.84 596,069,998.72
年末现金及现金
等价物余额 1,075,143,863.96 596,098,542.93
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人民币元
六、 关联方关系及其交易
1. 控股股东
对本公司表
对本公司 决权比例
企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 持股比例 （注） 组织机构代码
南车株洲电力机车 湖南省 铁路机车车辆
研究所有限公司 有限责任公司 株洲市 丁荣军 及配件研制 2,982,900,000.00 22.85% 41.28% 44517525-X
注： 中国南车集团公司下属五家子公司(中国南车集团南京浦镇车辆厂、中国南车集团株洲车
辆厂、中国南车集团眉山车辆厂、中国南车集团石家庄车辆厂、中国南车集团投资管理
公司)以及中国南车股份有限公司下属三家子公司(南车株洲电力机车有限公司、南车资
阳机车有限公司及南车四方车辆有限公司)将其在本公司股东大会上行使的提案权和表
决权均授权给南车株洲电力机车研究所有限公司。从而，南车株洲电力机车研究所有限
公司在本公司股东大会中享有的表决权增至41.28%。
本公司的最终控制方是中国南车集团公司。
2. 子公司
子公司详见附注四、合并财务报表的合并范围。
3. 合营企业和联营企业
合营企业和联营企业详见附注五、9。
4. 其他关联方
关联方关系 组织机构代码
中国南车股份有限公司 控股股东之母公司 710935222
中国南车集团南京浦镇车辆厂 股东之一、同受最终控制方控制 134961990
南车资阳机车有限公司 股东之一、同受最终控制方控制 786693055
中国南车集团株洲车辆厂 股东之一、同受最终控制方控制 184281811
中国南车集团眉山车辆厂 股东之一、同受最终控制方控制 207302612
中国南车集团石家庄车辆厂 股东之一、同受最终控制方控制 104381549
股东之一、在本公司董事会中派
南车四方车辆有限公司 有代表、同受最终控制方控制 16357624X
股东之一、在本公司董事会中派
南车株洲电力机车有限公司 有代表、同受最终控制方控制 779031096
襄阳南车电机技术有限公司 同受控股股东控制 179399700
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 同受控股股东控制 712130057
株洲南车机电科技有限公司 同受控股股东控制 593266372
常州南车汽车零部件有限公司 同受控股股东控制 79196776X
株洲南车奇宏散热技术有限公司 同受控股股东控制 184528183
株洲时代电子技术有限公司 同受控股股东控制 184293820
株洲南车时代电气股份有限公司 同受控股股东控制 780850865
100
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
4. 其他关联方(续)
关联方关系 组织机构代码
襄阳中铁宏吉工程技术有限公司 同受控股股东控制 751019191-1
襄阳南车电机技术有限公司 同受控股股东控制 184528183
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 同受控股股东控制 663975458
宝鸡南车时代工程机械有限公司 同受控股股东控制 780850865
北京南车时代机车车辆机械有限公司 同受控股股东控制 792416628
宁波南车时代传感技术有限公司 同受控股股东控制 720670803
北京达兴铁路设备技术服务有限公司 同受控股股东控制 782545020
常州黄海汽车有限公司 同受控股股东控制 797442518
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 同受最终控制方控制 79043489X
南方汇通股份有限公司 同受最终控制方控制 709672736
南车二七车辆有限公司 同受最终控制方控制 663703559
南车南京浦镇车辆有限公司 同受最终控制方控制 663764650
南车成都机车车辆有限公司 同受最终控制方控制 663026922
南车戚墅堰机车有限公司 同受最终控制方控制 663818217
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 同受最终控制方控制 137168058
南车洛阳机车有限公司 同受最终控制方控制 664668740
南车眉山车辆有限公司 同受最终控制方控制 662787535
南车石家庄车辆有限公司 同受最终控制方控制 663692052
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 同受最终控制方控制 740365750
青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 同受最终控制方控制 71370553-7
南车长江车辆有限公司 同受最终控制方控制 792416628
江苏朗锐茂达铸造有限公司 同受最终控制方控制 795361036
南车(天津)地铁车辆有限公司 同受最终控制方控制 55038202-3
南车长江车辆有限公司常州分公司 同受最终控制方控制 665756582
南车长江车辆有限公司株洲分公司 同受最终控制方控制 666300456
南车株洲电机有限公司 同受最终控制方控制 76071871X
北京隆长泰工程机械有限公司 同受最终控制方控制 102165260
常州南车通用电气柴油机有限公司 同受最终控制方控制 552478571
江苏南车电机有限公司 同受最终控制方控制 56431745X
南车洛阳机车有限公司襄阳机车分公司 同受最终控制方控制 682658490
内蒙古南车电机有限公司 同受最终控制方控制 787072576
青岛南车四方销售服务有限公司 同受最终控制方控制 599035129
中国南车集团投资管理公司 同受最终控制方控制 102153104
株洲南车物流有限公司 同受最终控制方控制 576553601
常州南车铁马科技实业有限公司 同受最终控制方控制 724151218
株洲天力锻业有限责任公司 同受最终控制方控制 712130110
同受关键管理人员重大影响的
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 其他企业 602161186
同受关键管理人员重大影响的
中国北车集团大连机车车辆有限公司 其他企业 241283929
101
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方购买商品和接受劳务
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
南车株洲电力机车研究所有限公司 1,161,186.21 0.05 - -
南车株洲电机有限公司 47,277,608.74 2.23 44,587,697.38 3.45
襄阳南车电机技术有限公司 - - 5,811,965.81 0.45
株洲南车机电科技有限公司 - - 2,071,623.93 0.16
江苏朗锐茂达铸造有限公司 622,945.98 0.03 71,035.05 0.01
北京南车时代机车车辆机械有限
公司 57,478.63 - 99,444.44 0.01
常州南车汽车零部件有限公司 - - 161,379.48 0.01
南车国际装备工程有限公司 11,708,405.91 0.55 - -
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所
有限公司 948,468.94 0.04 - -
南车长江车辆有限公司株洲分公司 2,910.26 - - -
株洲南车物流有限公司 45,611.25 - - -
南车石家庄车辆有限公司 505,897.44 0.02 - -
河北南车环保科技有限公司 817,025.67 0.04 - -
中国南车集团株洲电力机车厂 3,958,441.94 0.19 - -
南车(天津)地铁车辆有限公司 863,565.89 0.04 - -
67,969,546.86 3.19 52,803,146.09 4.09
102
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(1)关联方商品和劳务交易(续)
向关联方销售商品和提供劳务 2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
南车株洲电力机车研究所有限公司 69,631,469.42 3.19 23,360,275.30 1.16
南车株洲电机有限公司 92,137,059.44 4.22 12,040,509.49 0.6
襄阳南车电机技术有限公司 7,147,168.97 0.33 8,689,361.69 0.43
株洲南车机电科技有限公司 14,144,671.91 0.65 16,589,358.82 0.82
江苏南车电机有限公司 10,659,647.85 0.49 74,647,579.84 3.69
南车株洲电力机车有限公司 28,865,624.48 1.32 16,487,542.32 0.82
南车南京浦镇车辆有限公司 18,790,079.65 0.86 9,826,863.49 0.49
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 36,690,578.41 1.68 5,099,085.57 0.25
青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 - - 4,591,853.26 0.23
南车戚墅堰机车有限公司 2,660,944.52 0.12 5,977,566.50 0.3
南车长江车辆有限公司武汉分部 4,300,512.82 0.20 3,236,355.04 0.16
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 11,595,933.45 0.53 5,264,277.96 0.26
南方汇通股份有限公司 974,358.97 0.04 991,111.11 0.05
南车二七车辆有限公司 4,748,034.18 0.22 2,505,094.03 0.12
南车长江车辆有限公司株洲分公司 2,500,512.81 0.11 4,828,393.15 0.24
常州南车铁马科技实业有限公司 3,177,579.49 0.15 2,650,802.56 0.13
南车眉山车辆有限公司 1,914,529.92 0.09 882,051.28 0.04
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,648,052.68 0.08 1,534,953.00 0.08
南车资阳机车有限公司 1,768,580.93 0.08 87,989.15 -
南车石家庄车辆有限公司 2,711,384.60 0.12 652,307.69 0.03
南车洛阳机车有限公司 9,553,774.83 0.44 1,777,118.34 0.09
株洲南车时代电气股份有限公司 3,998,030.62 0.18 537,002.30 0.03
株洲南车奇宏散热技术有限公司 333,511.80 0.02 35,763.46 -
北京南车时代机车车辆机械有限公司 328,222.66 0.02 751,069.06 0.04
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 873,750.06 0.04 30,776.05 -
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 - - 39,177.23 -
南车长江车辆有限公司常州分公司 - - 230,769.23 0.01
南车洛阳机车有限公司襄阳机车分公司 234,786.31 0.01 290,120.16 0.01
株洲时代电子技术有限公司 97,732.62 0.00 192,142.22 0.01
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 962,838.14 0.04 8,532,545.52 0.42
南车成都机车车辆有限公司 398,923.98 0.02 25,924.79 0
南车四方车辆有限公司 0.00 0.00 164,102.55 0.01
中国北车集团大连机车车辆有限公司 - - 12,626,282.21 0.62
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 - - 459,373.62 0.02
北京隆长泰工程机械有限公司 207,264.96 0.01 - -
广东南车轨道交通车辆有限公司 821,196.64 0.04 - -
内蒙古南车电机有限公司 2,076,311.10 0.10 - -
株洲时代装备技术有限责任公司 37,800.68 - - -
宁波南车时代传感技术有限公司 15,286.32 - - -
336,006,155.22 15.40 225,635,497.99 11.16
本集团向关联方公司进行交易的价格由交易双方参照市场价格后协商确定。
103
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
(2) 关联方租赁
自关联方承租资产
2014年1-6月
已确认的租
租赁资产类型 租赁起始日 租赁终止日 赁费用
南车株洲电力机车研究所
有限公司 房屋建筑物 1/1/2014 12/31/2014 516,003.41
(3) 关联方担保
接受关联方担保
本年度，本集团无接受关联方担保。
2013年度，本集团无接受关联方担保。
(4) 关联方资金拆借
资金拆入
2014年1-6月
拆借资金 起始日 到期日
南车株洲电力机车研究所有
限公司 30,000,000.00 2014 年 3 月 17 日 2014 年 3 月 26 日
南车株洲电力机车研究所有
限公司 20,000,000.00 2014 年 3 月 17 日 2014 年 3 月 31 日
合计 50,000,000.00
2014年 1-6 月本 集 团 从南车 株 洲 电力机 车 研 究所有 限 公 司借入 资 金 的年利 率 为
5.60%，于2014年6月30日不存在与关联方资金拆借余额。
2013年1-6月
拆借资金 起始日 到期日
南车株洲电力机车研
所有限公司 20,000,000.00 2013 年 6 月 18 日 2013 年 6 月 26 日
合计 20,000,000.00
2013年 1-6 月本 集 团 从南车 株 洲 电力机 车 研 究所有 限 公 司借入 资 金 的年利 率 为
5.60%，于2013年6月30日不存在与关联方资金拆借余额。
104
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
五、 关联方关系及其交易(续)
5. 本集团与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方资金拆借（续）
资金拆出
本年度，本集团无关联方资金拆出。
2013 年 拆借金额 起始日 到期日
青岛南车华轩水务有限公司 12,000,000.00 2013-1-4 2013-1-10
2013年，在纳入合并范围之前，青岛南车华轩水务有限公司从本集团借出资金人民币为
12,000,000.00元，年利率为6%。
(5) 本集团与关联方的承诺
以下为本集团于资产负债表日，已签约而尚未执行的与关联方有关的承诺事项：
2014 年 2013 年
向关联方销售商品 6 月 30 日 6 月 30 日
株洲南车时代电气股份有限公司本部 614,033.36 2,840,000.00
南车株洲电力机车研究所有限公司 350,050,878.51 45,934,820.06
株洲时代电子技术有限公司 100,000.00
株洲时代装备技术有限责任公司 5,000.00
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,350,000.00
长江公司武汉分部 800,000.00
长江公司株洲分公司 100,000.00
南车眉山车辆有限公司 2,200,000.00
南车二七车辆有限公司 1,000,000.00
南车石家庄车辆有限公司 1,000,000.00 4,168,766.00
南车株洲电力机车有限公司 10,000,000.00
南车资阳机车有限公司 1,000,000.00
南车洛阳机车有限公司 5,000,000.00
南车南京浦镇车辆有限公司 45,000,000.00 5,727,338.85
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 1,500,000.00
南车戚墅堰机车有限公司 1,500,000.00
常州南车铁马科技实业有限公司 8,000,000.00
南方汇通股份有限公司 1,000,000.00
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 81,361.11
南车株洲电机有限公司 6,517,073.31 1,961,303.70
江苏南车电机有限公司 7,943,348.16
株洲南车机电科技有限公司 2,094,650.55
南车长江车辆有限公司 - 355,360.66
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 - 931,232.67
446,856,345.00 61,918,821.94
105
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额
2014 年 2013 年
比例
金额 比例(%) 金额 (%)
南车南京浦镇车辆有限公司 18,211,144.74 1.09% 21,376,751.52 2.55
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 19,899,435.43 1.19% 4,971,458.33 0.59
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 10,268,649.70 0.61% 3,201,407.56 0.38
南车洛阳机车有限公司 5,455,655.69 0.33% 2,591,538.19 0.28
青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 2,877,385.13 0.17% 1,810,276.61 0.22
南车眉山车辆有限公司 2,815,600.00 0.17% 1,774,342.00 0.21
南车资阳机车有限公司 1,436,510.76 0.09% 1,867,540.85 0.21
南车石家庄车辆有限公司 453,058.02 0.03% 618,825.30 0.07
北京达兴铁路设备技术服务有限公司 - 288,649.30 0.03
南车长江车辆有限公司株洲分公司 2,661,896.00 0.16% 227,196.00 0.03
南车四方车辆有限公司 196,722.68 0.01% 196,722.68 0.02
常州南车通用电气柴油机有限公司 - 194,974.54 0.02
南车株洲电力机车有限公司 2,657,773.76 0.16% 538,680.00 0.02
南车二七车辆有限公司 4,230,740.00 0.25% 175,540.00 0.02
南方汇通股份有限公司 1,140,000.00 0.07% 140,000.00 0.02
青岛南车四方销售服务有限公司 137,287.66 0.01% 137,287.66 0.02
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,053,870.00 0.06% 125,648.40 0.02
南车戚墅堰机车有限公司 1,663,305.08 0.10% 50,000.00 0.01
北京隆长泰工程机械有限公司 118,500.00 0.01% 26,000.00 -
南车成都机车车辆有限公司 353,215.00 0.02% 570,393.36 0.06
株洲南车机电科技有限公司 13,556,816.12 0.81% 124,600.00 0.01
常州黄海汽车有限公司 15,697.79 0.00% 5,516.81 -
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 308,554.44 0.02% 1,800.12 -
内蒙古南车电机有限公司 600,025.00 0.04% 729,015.00 0.08
南车洛阳机车有限公司襄阳机车分公司 206,228.00 0.01% 370,777.92 0.04
常州南车铁马科技实业有限公司 1,094,323.00 0.07% - -
中国北车集团大同电力机车有限责任
公司 1,699,845.89 0.10% 1,967,299.85 0.24
中国北车集团大连机车车辆有限公司 788,369.50 0.05% 943,195.57 0.11
广东南车轨道交通车辆有限公司 960,800.07 0.06%
南车株洲电机有限公司 18,076,593.94 1.08%
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 3,324,781.90 0.20% 656,000.00 0.07
南车株洲电力机车研究所有限公司 68,193,060.98 4.08% 6,059,000.00 0.65
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,053,870.00 0.06%
株洲南车时代电气股份有限公司 5,207,387.21 0.31% 5,000.00 -
株洲变流技术国家工程研究中心有限
公司 617,100.00 0.04%
株洲时代装备技术有限责任公司 44,226.80 0.00%
江苏南车电机有限公司 12,407,447.00 0.74%
襄阳南车电机技术有限公司 9,938,511.24 0.59% 3576323.5 0.38
213,724,388.53 12.79% 55,321,761.07 5.89
106
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
7. 关联方应收款项余额(续)
2014 年 2013 年
应收票据 6 月 30 日 12 月 31 日
南车株洲电力机车研究所有限公司 40,061,700.00 235,042,543.31
江苏南车电机有限公司 - 26,658,649.23
南车南京浦镇车辆有限公司 6,450,000.00 12,500,000.00
青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 - 9,487,126.85
南车株洲电机有限公司 - 9,000,000.00
南车洛阳机车有限公司 7,400,000.00 6,800,000.00
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 - 6,300,000.00
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 5,000,000.00 5,800,000.00
南车二七车辆有限公司 1,000,000.00 5,100,000.00
南车株洲电力机车有限公司 - 3,400,000.00
南车资阳机车有限公司 - 2,918,803.00
南车长江车辆有限公司 - 2,200,000.00
北京南车时代机车车辆机械有限公司 - 1,884,649.30
株洲南车时代电气股份有限公司 - 1,540,327.26
南方汇通股份有限公司 - 1,500,000.00
南车眉山车辆有限公司 1,000,000.00 1,451,720.10
南车长江车辆有限公司株洲分公司 1,400,000.00
南车石家庄车辆有限公司 1,500,000.00 1,200,000.00
株洲南车奇宏散热技术有限公司 - 243,441.37
南车长江车辆有限公司常州分公司 - 170,000.00
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 - 160,000.00
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,000,000.00 -
常州南车通用电气柴油机有限公司 150,000.00 -
中国北车集团大连机车车辆有限公司 - 8,000,000.00
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 - 6,000,000.00
长江公司株洲分公司 500,000.00 -
64,061,700.00 348,757,260.42
107
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
6. 关联方应收款项余额(续)
2014 年 2013 年
预付账款 6 月 30 日 12 月 31 日
南车株洲电机有限公司 21,158,745.40 8,368,151.00
株洲南车时代电气股份有限公司 19,600.00
中国南车股份有限公司 5,500.00
21,183,845.40 8,368,151.00
2014 年 2013 年
其他应收款
6 月 30 日 12 月 31 日
南车(天津)地铁车辆有限公司 206,349.00 -
常州南车铁马科技实业有限公司 -
南车石家庄车辆有限公司 - 100,000.00
南车眉山车辆有限公司 13,200.00
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 50,000.00 50,000.00
269,549.00 150,000.00
7. 关联方应付款项余额
应付账款 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
南车株洲电机有限公司 15,097,126.45 6,765,393.41
南车戚墅堰机车有限公司 - 6,519,331.53
南车株洲电力机车有限公司 - 4,666,540.00
南车(天津)地铁车辆有限公司 1,053,811.87 1,168,823.78
南车株洲电力机车研究所有限公司 517,351.50 1,065,579.73
襄阳南车电机技术有限公司 18,615.38 796,153.85
南车石家庄车辆有限公司 - 513,458.08
江苏南车电机有限公司 149,220.35 149,220.35
襄阳中铁宏吉工程技术有限公司 - 87,932.54
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 - 79,302.93
株洲南车物流有限公司 - 37,507.84
常州南车汽车零部件有限公司 - 37,072.04
江苏朗锐茂达铸造有限公司 - 12,201.80
中国北车集团大连机车车辆有限公司 - 45,556.25
株洲南车物流有限公司 10,873.00 -
南车国际装备工程有限公司 14,772,830.59 -
南车长江车辆有限公司株洲分公司 3,405.00 -
襄阳中铁宏吉工程技术有限公司 87,932.54 -
31,711,166.68 21,944,074.13
108
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财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额（续）
应付票据 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
株洲南车物流有限公司 230,000.00 1,200,000.00
江苏朗锐茂达铸造有限公司 725,000.00 1,125,000.00
955,000.00 2,325,000.00
2014 年 2013 年
应付股利 6 月 30 日 12 月 31 日
南车资阳机车有限公司 430,780.50
中国南车集团眉山车辆厂 308,574.48
739,354.98 -
其他应付款 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
株洲南车物流有限公司 300,000.00 300,000.00
南车戚墅堰机车有限公司 - 108,457.98
江苏朗锐茂达铸造有限公司 50,000.00 56,000.00
襄阳南车电机技术有限公司 50,000.00 50,000.00
常州南车汽车零部件有限公司 26,000.00 26,000.00
376,000.00 540,457.98
2014 年 2013 年
预收款项 6 月 30 日 12 月 31 日
南车株洲电机有限公司 - 2,000,000.00
南车石家庄车辆有限公司 416,876.60 416,876.60
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 - 360,000.00
株洲南车时代电气股份有限公司 - 5
江苏南车电机有限公司 - 0.01
416,876.60 2,776,881.61
109
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2014年6月30日
人民币元
六、 关联方关系及其交易(续)
7. 关联方应付款项余额（续）
应收及应付关联方款项均不计利息、无抵押。其中贸易往来的还款期遵从贸易条款规定，
非贸易往来无固定还款期。
七、 或有事项
截至资产负债表日，本集团并无需披露的或有事项。
八、 承诺事项
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
资本承诺
已签约但未拨备 2,813,515,128.71 2,461,162,340.97
九、 其他重要事项
1． 企业合并
详见附注四、2。
2． 租赁
作为承租人
经营租赁
于2014年无与出租人签订的长期租赁合同，无相关承诺。
作为出租人
经营租赁
根据与承租人签订的租赁合同，不可撤销的租赁最低租金付款额如下：
2014年 2013年
6月30日 12月31日
1年以内(含1年) 44,400.00 44,400.00
1年至2年(含2年) 44,400.00 44,400.00
88,800.00 88,800.00
110
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2014年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项（续）
4. 金融资产和金融负债
2014年
金融资产
合计
货币资金 1,175,143,863.96
应收票据 808,735,570.57
应收账款 1,671,135,547.10
其他应收款 61,932,003.60
长期股权投资 839,314.97
3,717,786,300.20
金融负债
短期借款 253,881,356.01
一年内到期的长期借款 90,000,000.00
长期借款 853,467.30
应付票据 910,121,596.06
应付账款 1,156,505,804.20
其他应付款 251,987,878.82
应付债券 700,000,000.00
合计 3,363,350,102.39
111
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
九、 其他重要事项（续）
3. 金融资产和金融负债（续）
2013年
金融资产
货币资金 596,098,542.93
应收票据 1,163,335,678.12
应收账款 936,349,083.77
其他应收款 56,681,737.56
其他流动资产 100,000,000.00
长期应收款 110,106,130.15
长期股权投资 839,314.97
合计 2,963,410,487.50
金融负债
短期借款 388,790,173.00
一年内到期的长期借款 10,000,000.00
长期借款 98,449,973.24
应付票据 649,215,101.53
应付账款 1,009,735,065.26
其他应付款 147,272,458.32
合计 2,303,462,771.35
112
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公司财务报表附注
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
1. 货币资金
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
现金
—人民
币 4,874.87 1.0000 4,874.87 4,662.18 1.0000 4,662.18
银行存款
—人民币 999,941,405.60 1.0000 999,941,405.60 431,648,246.08 1.0000 431,648,246.08
—美元 2,166,060.01 6.1528 13,327,334.03 6,958,639.43 6.0969 42,426,128.74
—欧元 4,312,820.86 8.3946 36,204,405.99 1,782,124.60 8.4189 15,003,528.79
—港币 841,960.83 0.7938 668,348.51 1,093,782.43 0.7862 859,931.75
—英镑 410.22 10.498 4,306.41 281,192.47 10.0556 2,827,559.00
—澳元 278,631.89 5.8064 1,617,848.21 1,048,586.41 5.4301 5,693,929.06
—克朗 5.50 0.9221 5.07 5.50 0.9309 5.13
—加元 118,486.82 5.7686 683,503.07 5.50 0.9309 5.13
其他货币
资金
—人民币 49,674.54 1.0000 49,674.54 -
1,052,501,706.30 498,463,990.73
于 2014 年6月 30日 ，本公 司 无所 有权 受 到限 制的 货 币资 金（ 2013 年12月 31日 ：人民 币
800,000.00元）。
银行活期存款按照银行活期存款利率取得利息收入。
2. 应收票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 619,574,574.13 606,775,999.74
商业承兑汇票 22,414,552.64 333,425,627.10
641,989,126.77 940,201,626.84
应收票据的帐龄均为 1 年以内。
于2014年6月30日，无已质押的应收票据 (2013年12月31日：人民币5,000,000.00元)
113
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
2. 应收票据（续）
于2014年6月30日，因背书环节存在问题而到期未收到的转为应收账款的票据如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
新誉集团有限公司 2013-12-3 2014-6-3 500,000.00
北京铁科首钢轨道技术股份有限公司 2013-12-27 2014-6-27 8,000,000.00
泉州市金太阳电子科技有限公司 2013-11-27 2014-5-27 4,000,000.00
广汇能源股份有限公司 2013-11-14 2014-5-8 300,000.00
中铁十一局集团有限公司 2013-12-24 2014-6-24 4,000,000.00
婺源县永和电器贸易有限公司 2013-12-23 2014-6-23 600,000.00
伊犁鑫祥商贸有限公司 2013-12-19 2014-6-19 500,000.00
中国水电建设集团租赁控股有限公司 2013-11-6 2014-5-6 3,000,000.00
郑州市大发铝业有限公司 2013-12-20 2014-6-20 100,000.00
江阴协统汽车附件有限公司 2013-11-5 2014-5-5 1,000,000.00
徐工集团工程机械股份有限公司 2013-12-3 2014-6-3 50,000.00
十堰东风采埃孚减振器有限公司 2013-12-25 2014-6-25 200,000.00
22,250,000.00
于2013年12月31日，因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
新誉集团有限公司 2013/9/25 2013/12/23 528,000.00
新誉集团有限公司 2013/6/27 2013/12/27 451,720.10
中铁十一局集团有限公司 2013/6/26 2013/12/26 150,000.00
1,129,720.10
114
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
2. 应收票据（续）
于2014年6月30日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
宁夏华创风能有限公司 2014-05-04 2015-05-04 17,000,000.00
宁夏华创风能有限公司 2014-04-14 2015-04-14 7,150,000.00
青岛华创风能有限公司 2014-03-18 2015-03-17 5,720,000.00
南车南京浦镇车辆有限公司 2014-01-26 2014-07-24 5,300,000.00
沈阳华创风能有限公司 2013-11-29 2014-11-28 5,000,000.00
40,170,000.00
于2013年12月31日，已经背书给他方但尚未到期的应收票据金额最大的前五项如下：
出票单位 出票日期 到期日 金额
江苏南车电机有限公司 2013/10/24 2014/4/24 10,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 2013/12/27 2014/6/27 10,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 2013/12/27 2014/6/27 10,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 2013/12/27 2014/6/27 5,000,000.00
太原重工股份有限公司 2013/12/2 2014/6/2 5,000,000.00
40,000,000.00
3. 应收账款
应收账款信用期通常为1个月，主要客户可以延长至3个月。应收账款并不计息。
应收账款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 1,416,435,125.56 782,836,120.66
1 年至 2 年 74,978,194.40 38,062,708.19
2 年至 3 年 11,849,089.48 23,533,325.34
3 年以上 4,719,104.13 1,566,103.80
1,507,981,513.57 845,998,257.99
减：坏账准备 26,656,951.15 9,174,550.53
1,481,324,562.42 836,823,707.46
115
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
3. 应收账款（续）
应收账款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 本年转入 本年转回 本年转销 年末数
2014 年 9,174,550.53 17,482,400.62 - - - 26,656,951.15
2013 年 10,818,681.70 6,166,911.06 - 7,811,042.23 - 9,174,550.53
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 坏账准备 计提 账面余额 坏账准备 计提
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
坏账准备
- - - - - - -
按组合计提坏账准备
1 年以
90.96
内 1,371,743,542.75 767,018,185.07 90.66
1至2年 113,246,199.41 7.51 16,986,929.92 15 27,171,692.45 3.21 4,075,753.85 15
2至3年 11,698,819.91 0.78 5,849,409.95 50 1,920,533.50 0.23 960,266.75 50
3 年以上 2,906,132.60 0.19 2,324,906.08 80 931,798.09 0.11 745,438.47 80
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备
8,386,818.90 0.56 1,495,705.20 18 48,956,048.88 5.79 3,393,091.46 7
1,507,981,513.57 100 26,656,951.15 845,998,257.99 100 9,174,550.53
本公司采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例 坏账准备
(%) (%)
91.48
1 年以内 1,371,743,542.75 767,018,185.07 96.23 -
1至2年 113,246,199.41 7.55 16,986,929.92 27,171,692.45 3.41 4,075,753.85
2至3年 11,698,819.91 0.78 5,849,409.95 1,920,533.50 0.24 960,266.75
3 年以上 2,906,132.60 0.19 2,324,906.08 931,798.09 0.12 745,438.47
1,499,594,694.67 100.00 25,161,245.95 797,042,209.11 100.00 5,781,459.07
116
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
3. 应收账款（续）
于2014年6月30日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
其他不重大 8,386,818.90 1,495,705.20 18 收回款项存在很大不确定性
于2013年12月31日，单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收款项如下：
账面余额 坏账准备 计提比例(%) 理由
其他不重大 48,956,048.88 3,393,091.46 7 收回款项存在很大不确定性
2014年无转回已计提货款坏帐准备金（2013年：人民币7,811,042.23元）。
于2013年度，本公司无实际核销的应收帐款（2013年：无）。
于2014年6月30日，本公司中持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的应收款项为
人民币66,752,060.98元（2013年12月31日：无）。
于2014年6月30日，应收账款金额前五名如下：
占应收账款
欠款单位 与本集团关系 金额 账龄 总额的比例%
南通东泰新能源设备有限公司 第三方 119,834,500.00 一年以内 7.95
中铁隆昌铁路器材有限公司 第三方 99,139,750.54 一年以内 6.57
一年以内及
中铁山桥集团有限公司 94,297,815.85 6.25
第三方 一至两年
江阴远景投资有限公司 第三方 70,460,880.00 一年以内 4.67
浙江运达风电股份有限公司 第三方 58,885,355.00 一年以内 3.90
442,618,301.39 29.34
于2013年12月31日，应收账款金额前五名如下：
与本公司 占应收账款总
关系 金额 账龄 额的比例(%)
南通东泰新能源设备有限公司 第三方 131,864,900.00 一年以内 15.59
中铁山桥集团有限公司 一年以内及
第三方 74,165,721.85 两至三年 8.77
中铁隆昌铁路器材有限公司 一年以内及
第三方 52,743,581.64 一至两年 6.23
浙江运达风电有限公司 一年以内及
第三方 49,835,977.00 一至两年 5.89
宁夏华创风能有限公司 第三方 31,093,920.00 一年以内 3.68
339,704,100.49 40.16
于2014年6月30日及2013年12月31日，应收关联方账款请见附注十、45。
117
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
3. 应收账款（续）
2014年无作为金融资产转移终止确认的应收账款。
2013年作为金融资产转移终止确认的应收账款如下：
应收账款债务单位名称 终止确认金额 与终止确认相关的利得/(损失)
General Electric Company 19,326,337.72 (205,503.39)
于2014年6月30日作为金融资产转移未终止确认的应收账款如下：
未终止确认应收账款
相关的短期借款公允价值
公允价值及账
及账面价值
面价值金额
中铁隆昌铁路器材有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00
浙江运达风电股份有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
沪昆铁路客运专线湖南有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00
中铁山桥集团有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00
80,000,000.00 80,000,000.00
于2013年12月31日公司作为金融资产转移未终止确认的应收账款（2013年：人民币
80,000,000.00元）。
以外币标示的应收账款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 11,205,329.26 6.1547 68,965,449.41 9,343,891.47 6.0969 56,968,771.92
欧元 2,614,861.50 8.3794 21,910,970.53 2,084,995.48 8.4189 17,553,368.42
英镑 170,079.98 10.5025 1,786,264.99 84,297.35 10.0556 847,660.44
港币 4,026,529.72 0.7939 3,196,661.92 186,011.29 0.7862 146,247.66
澳元 206,562.90 5.8059 1,199,283.54 215,713.64 5.4301 1,171,346.64
加拿大元 664,542.00 5.7579 3,826,366.40 - - -
100,884,996.79 76,687,395.00
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
4． 预付款项
预付款项的账龄分析如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)
1 年以内 186,177,231.09 99.81 63,998,385.36 99.31
1 年至 2 年 123,618.70 0.07 435,703.50 0.68
2 年至 3 年 - - 4,353.80 0.01
3 年以上 234,386.00 0.12 - -
186,535,235.79 100.00 64,438,442.66 100.00
账龄超过1年且金额重大的预付款项，主要为预付材料款项。由于对方尚未开票，所以未有
结算。
于2014年6月30日，预付款项金额前五名如下：
与本集
团关系 金额 预付时间 未结算原因
中央金库-工行上海市分行营业部 42,551,448.00
第三方 一年以内 预缴进口增值税
JINCHUANMAIKEMETALRESO 第三方
25,086,746.94
URCESPTE. 一年以内 未到合同约定结算时间
东成企业有限公司 第三方 22,794,609.07一年以内 未到合同约定结算时间
AMBRIANMETALSLTD 第三方 14,977,520.03一年以内 未到合同约定结算时间
国采金属集团(香港)有限公司 第三方 11,433,366.93一年以内 未到合同约定结算时间
116,843,690.97
于2013年12月31日，预付款项金额前五名如下：
与本集
团关系 金额 预付时间 未结算原因
中国石化化工销售有限公司华中
分公司 第三方 5,430,863.00一年以内 未到合同约定结算时间
中海沥青(泰州)有限责任公司 第三方 4,700,000.00一年以内 未到合同约定结算时间
中海油气(泰州)石化有限公司 第三方 4,680,000.00一年以内 未到合同约定结算时间
中铁隆昌铁路器材有限公司 第三方 4,125,701.87一年以内 未到合同约定结算时间
DOW CHEMICAL PACIFIC LTD 第三方 3,933,908.06一年以内 未到合同约定结算时间
22,870,472.93
于 2014 年 6 月 30 日，本公司中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的预
付账款（2013 年 12 月 31 日：无）。
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人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
5． 其他应收款
其他应收款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 324,304,996.57 310,098,142.09
1 年至 2 年 1,553,321.93 4,686,295.93
2 年至 3 年 3,723,086.40 1,233,769.61
3 年以上 935,695.08 2,134,036.18
330,517,099.98 318,152,243.81
减：其他应收款坏账准备 2,432,961.25 1,334,167.45
328,084,138.73 316,818,076.36
其他应收款坏账准备的变动如下：
年初余额 本年计提 本年转入 本年转回 本年转销 本年余额
2014 年 1,334,167.45 1,098,793.80 - - - 2,432,961.25
2013 年 525,593.42 903,529.03 - 94,955.00 - 1,334,167.45
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 比例 坏账准备 计提 账面余额 比例 坏账准备 计提
(%) 比例 (%) 比例
(%) (%)
单项金额重大并单项计提坏账准备
279,424,130.50 84.55 - - 284,859,106.97 89.55 - -
按组合计提坏账准备
1 年以内 40,673,708.47 12.30 - - 21,358,491.05 6.71 - -
1至2年 1,033,571.93 0.31 155,035.79 15 3,349,623.93 1.05 502,443.59 15
2至3年 3,295,274.00 1.00 1,647,637.00 50 388,274.00 0.12 194,137.00 50
3 年以上 508,095.08 0.15 406,476.06 80 515,595.08 0.16 412,476.06 80
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
5,582,320.00 1.69 223,812.40 4.0 7,681,152.78 2.41 225,110.80 2.93
. 330,517,099.98 100.00 2,432,961.25 318,152,243.81 100.00 1,334,167.45
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人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释
5． 其他应收款（续）
本公司采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
坏账准备
账面余额 比例 坏账准备 账面余额 比例
(%) (%)
1 年以内 40,673,708.47 85.85 - 21,358,491.05 83.39 -
1至2年 1,033,571.93 3.02 155,035.79 3,349,623.93 13.08 502,443.59
2至3年 3,295,274.00 9.64 1,647,637.00 388,274.00 1.52 194,137.00
3 年以上 508,095.08 1.49 406,476.06 515,595.08 2.01 412,476.06
45,510,649.48 100.00 2,209,148.85 25,611,984.06 100.00 1,109,056.65
于2014年6月30日，单项金额不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账计提准备如下：
账面余额 坏账准备 计提比例 理由
其他不重大 5,582,320.00 223,812.40 4.01% 收回款项存在不确定性风险
于2014年度，无实际核销的其他应收帐款（2013年：人民币7,070.37元）。
于2014年6月30日，本公司中无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的其他
应收款（2013年12月31日：无）。
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2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
5． 其他应收款(续)
于2014年6月30日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款总额
欠款单位 与本公司关系 金额 账龄 的比例%
株洲时代电气绝缘有限责任公司 控股子公司 236,209,617.91 一年以内 71.19
青岛南车华轩水务有限公司 控股子公司 28,298,628.10 一年以内 7.66
国家电网湖南省电力公司
8,804,681.26
株洲供电分公司 第三方 一年以内 2.65
株洲时代工程塑料制品有限责任
8,660,163.05
公司 控股子公司 一年以内 2.61
咸阳时代特种密封科技有限公司 控股子公司 6,479,533.84 一年以内 1.95
288,452,624.16 86.06
于2013年12月31日，其他应收款金额前五名如下：
占其他应收款总
欠款单位 与本公司关系 金额 账龄 额的比例%
株洲时代电气绝缘有限责任公司 控股子公司 235,792,747.39 一年以内 74.11
青岛南车华轩水务有限公司 控股子公司 25,393,628.10 一年以内 7.98
中央金库-中国工商银行上海市分
行营业部 第三方 10,406,409.58 一年以内 3.27
国家电网湖南省电力公司株洲
供电分公司 第三方 6,792,501.06 一年以内 2.13
咸阳时代特种密封科技有限公司 控股子公司 6,473,820.84 一年以内 2.03
240,798,069.65 88.47
于2014年6月30日及2013年12月31日，其他应收关联方款请见附注十、40。
6． 存货
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 107,740,250.86 2,193,317.14 105,546,933.72 47,396,210.89 1,152,539.86 46,243,671.03
在产品 92,838,229.15 950,060.58 91,888,168.57 80,816,285.31 201,426.69 80,614,858.62
产成品 401,645,245.29 5,180,130.57 396,465,114.72 457,265,689.26 4,954,507.72 452,311,181.54
委托加工物资 - - - - - -
周转材料 31,351,151.66 35,833.13 31,315,318.53 32,371,203.54 229.08 32,370,974.46
633,574,876.96 8,359,341.42 625,215,535.54 617,849,389.00 6,308,703.35 611,540,685.65
存货跌价准备变动如下：
2014年
年初数 本年计提 本年转回 本年转出 年末数
-
原材料 1,152,539.86 1,040,777.28 - 2,193,317.14
-
在产品 201,426.69 748,633.89 - 950,060.58
-
产成品 4,954,507.72 225,622.85 - 5,180,130.57
-
周转材料 229.08 35604.05 - 35,833.13
6,308,703.35 2,050,638.07 - - 8,359,341.42
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2014年6月30日
人民币元
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6． 存货(续)
2013年
年初数 本年计提 本年转入 本年转回 年末数
（注）
2,675.92
原材料 823,227.91 694,393.56 362,405.69 1,152,539.86
-
在产品 588,928.07 130,742.44 518,243.82 201,426.69
7,693,944.25
产成品 10,424,098.14 5,025,704.84 2,801,551.01 4,954,507.72
89,172.96
周转材料 179,617.88 - 90,215.84 229.08
12,015,872.00 5,850,840.84 3,772,416.36 7,785,593.13 6,308,703.35
注：主要指当已计提存货跌价准备的存货被出售或耗用时，结转出售或耗用部分对应的存货
跌价准备至销售成本或生产成本。
2014年无转回存货跌价准备。
2013年
本年转回金额占该项存货
计提存货跌价准备的依据 本年转回存货跌价准备的原因 年末余额的比例(%)
原材料 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.76
在产品 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.64
产成品 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.61
周转材料 预计可变现净值低于成本 存货价值回升 0.28
7． 其他流动资产
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
预缴的企业所得税 10,327,728.59
待抵扣的增值税 59,196,863.60 34,798,737.31
预缴的其他税项 480,144.55
理财产品 100,000,000.00
预发工资及福利 8,263,740.38
67,460,603.98 145,606,610.45
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2014年6月30日
人民币元
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8. 长期应收款
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
应收职工款项 12,176,697.00 - 12,176,697.00 12,176,697.00 - 12,176,697.00
分期收款销
售商品 96,493.825.87 332,038.94 96,161,786.93 96,788,696.38 588,263.23 96,200,433.15
合计 108,670,522.87 332,038.94 108,338,483.93 108,965,393.38 588,263.23 108,377,130.15
长期应收款的账龄分析如下：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 74,087,620.29 75,194,266.51
1 年至 2 年 29,625,206.08 28,813,430.37
2 年至 3 年 2,338,000.00 2,338,000.00
3 年以上 2,619,696.50 2,619,696.50
108,670,522.87 108,965,393.38
减：长期应收款坏账准备 332,038.94 588,263.23
108,338,483.93 108,377,130.15
长期应收款坏账准备的变动如下：
年初数 本年计提 本年转回 年末数
2014 年 588,263.23 256,224.29 332,038.94
2013 年 588,263.23 - 588,263.23
-
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人民币元
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9． 长期股权投资
2014年
初始投资成本 年初数 本年增/(减) 年末数 持股比例 表决权比例 本年
% % 现金红利
权益法：
合营企业
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司(附注五、9) 1,500,000.00 6,505,798.72 ( 715,490.37) 5,790,308.35 50 50 -
青岛南车华轩水务有限公司(附注五、9) 24,066,500.00 - - - 60 60 -
成本法：
张家口时代橡胶制品有限公司（附注五、10） 839,314.97 839,314.97 - 839,314.97 3 3 -
株洲时代电气绝缘有限责任公司 57,649,826.37 165,095,494.89 - 165,095,494.89 100 100 -
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 34,653,173.73 84,653,173.73 - 84,653,173.73 100 100 -
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 10,631,585.80 10,631,585.80 - 10,631,585.80 100 100 -
天津南车风电叶片工程有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100 100 -
咸阳时代特种密封科技有限公司 2,983,500.00 2,983,500.00 - 2,983,500.00 51 51 -
Delkor Rail Pty Ltd 22,803,444.60 22,803,444.60 - 22,803,444.60 100 100 -
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 45,170,700.00 45,170,700.00 - 45,170,700.00 49 49 -
青岛南车华轩水务有限公司 31,143,050.00 31,143,050.00 - 31,143,050.00 60 60 -
CSR Times New Material (USA) LLC. 5,167,830.00 5,167,830.00 - 5,167,830.00 100 100 -
CSR New Material Technologies GmbH
205,417.50 205,417.50 - 205,417.50 100 100 -
436,814,342.97 575,199,310.21 ( 715,490.37) 574,483,819.84 -
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人民币元
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9． 长期股权投资(续)
2013年
初始投资成本 年初数 本年增/(减) 年末数 持股比例 表决权比例 本年
% % 现金红利
权益法：
合营企业
齐齐哈尔市时代橡塑有限责任公司(附注五、9) 1,500,000.00 7,898,502.49 ( 1,392,703.77) 6,505,798.72 50 50 -
青岛南车华轩水务有限公司(附注五、9) 24,066,500.00 25,175,378.09 (25,175,378.09) - 50 50 454,316.00
成本法：
张家口时代橡胶制品有限公司（附注五、10） 839,314.97 839,314.97 - 839,314.97 3 3 -
株洲时代电气绝缘有限责任公司 57,649,826.37 165,095,494.89 - 165,095,494.89 100 100 -
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 34,653,173.73 84,653,173.73 - 84,653,173.73 100 100 40,000,000.00
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 10,631,585.80 10,631,585.80 - 10,631,585.80 100 100 -
天津南车风电叶片工程有限公司 200,000,000.00 200,000,000.00 - 200,000,000.00 100 100 -
咸阳时代特种密封科技有限公司 2,983,500.00 2,983,500.00 - 2,983,500.00 51 51 -
Delkor Rail Pty Ltd 22,803,444.60 22,803,444.60 - 22,803,444.60 100 100 1,133,740.00
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 45,170,700.00 45,170,700.00 - 45,170,700.00 49 49 -
青岛南车华轩水务有限公司 31,143,050.00 - 31,143,050.00 31,143,050.00 60 60 -
CSR Times New Material (USA) LLC. 5,167,830.00 - 5,167,830.00 5,167,830.00 100 100 -
CSR New Material (Germany) Holding Gmbh
205,417.50 - 205,417.50 205,417.50 100 100 -
436,814,342.97 565,251,094.57 9,948,215.64 575,199,310.21 41,588,056.00
126
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
10. 固定资产
2014年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
本年转入 本年增加 本年转出 本年减少
原价
房屋及建筑物 448,671,784.98 112,904,088.25 - 14,789,382.94 546,786,490.29
机器设备 426,365,998.52 54,205,828.55 4,101,849.93 4,987,940.91 471,482,036.23
运输工具 10,667,265.05 435,326.00 90,750.23 11,011,840.82
办公及电子
设备 65,310,401.51 1,411,083.21 10,390,998.60 1,371,248.18 641,260.49 75,099,974.65
951,015,450.06 1,411,083.21 177,936,241.40 5,473,098.11 20,509,334.57 1,104,380,341.99
本年增加 本年减少
本年转入 本年计提 本年转出 本年减少
累计折旧
房屋及建筑物 47,776,897.77 7,565,957.25 - 5,478,386.01 49,864,469.01
机器设备 141,450,221.00 2,223,571.33 19,421,228.64 2,220,364.06 63,121.64 160,811,535.27
运输工具 4,874,070.27 319,826.42 27,047.13 5,166,849.56
办公及电
子设备 21,975,243.61 616,261.78 5,054,368.80 634,813.59 591,929.29 26,419,131.31
216,076,432.65 2,839,833.11 32,361,381.11 2,855,177.65 6,160,484.07 242,261,985.15
本年增加 本年减少
本年转入 本年计提 本年转出 本年减少
账面净值
房屋及建筑物 400,894,887.21 - 105,338,131.00 9,310,996.93 496,922,021.28
机器设备 284,915,777.52 2,223,571.33 34,784,599.91 1,881,485.87 4,924,819.27 310,670,500.96
运输工具 5,793,194.78 - 115,499.58 - 63,703.10 5,844,991.26
办公及电
子设备 43,335,157.90 794,821.43 5,336,629.80 736,434.59 49,331.20 48,680,843.34
734,939,017.41 -1,428,749.90 145,574,860.29 2,617,920.46 14,348,850.50 862,118,356.84
减值准备
机器设备 24,538.98 - - - - 24,538.98
账面价值
房屋及建筑物 400,894,887.21 - 105,338,131.00 9,310,996.93 496,922,021.28
机器设备 284,891,238.54 2,223,571.33 34,784,599.91 1,881,485.87 4,924,819.27 310,645,961.98
运输工具 5,793,194.78 - 115,499.58 - 63,703.10 5,844,991.26
办公及电
子设备 43,335,157.90 794,821.43 5,336,629.80 736,434.59 49,331.20 48,680,843.34
734,914,478.43 1,428,749.90 145,574,860.29 2,617,920.46 14,348,850.50 862,093,817.86
127
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
10. 固定资产(续)
2013年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
本年转入 本年增加 本年转出 本年减少
原价
房屋及建筑物 428,619,741.03 - 20,052,043.95 - - 448,671,784.98
机器设备 401,692,128.99 - 46,224,990.12 23,318,998.99 1,232,121.60 426,365,998.52
运输工具 11,910,267.62 - 237,606.82 297,435.90 1,183,173.49 10,667,265.05
办公及电子设备 40,087,278.24 1,839,778.29 23,932,711.79 27,949.10 521,417.71 65,310,401.51
882,309,415.88 1,839,778.29 90,447,352.68 23,644,383.99 2,936,712.80 951,015,450.06
本年增加 本年减少
本年转入 本年计提 本年转出 本年减少
累计折旧
房屋及建筑物 37,497,072.02 - 10,279,825.75 - - 47,776,897.77
机器设备 107,784,803.82 - 38,447,056.57 3,764,563.15 1,017,076.24 141,450,221.00
运输工具 4,217,228.94 - 1,723,375.02 120,089.70 946,443.99 4,874,070.27
办公及电子设备 13,831,379.97 987,946.29 7,535,898.33 10,449.45 369,531.53 21,975,243.61
163,330,484.75 987,946.29 57,986,155.67 3,895,102.30 2,333,051.76 216,076,432.65
本年增加 本年减少
本年转入 本年计提 本年转出 本年减少
账面净值
房屋及建筑物 391,122,669.01 - 9,772,218.20 - - 400,894,887.21
机器设备 293,907,325.17 - 7,777,933.55 16,554,435.84 215,045.36 284,915,777.52
运输工具 7,693,038.68 -( 1,485,768.20 177,346.20 236,729.50 5,793,194.78
办公及电子设备 26,255,898.27 851,832.00 16,396,813.46 17,499.65 151,886.18 43,335,157.90
718,978,931.13 851,832.00 32,461,197.01 16,749,281.69 603,661.04 734,939,017.41
减值准备
机器设备 24,538.98 - - - - 24,538.98
账面价值
房屋及建筑物 391,122,669.01 - 9,772,218.20 - - 400,894,887.21
机器设备 293,882,786.19 - 7,777,933.55 16,554,435.84 215,045.36 284,891,238.54
运输工具 7,693,038.68 - 1,485,768.20 177,346.20 236,729.50 5,793,194.78
办公及电子设备 26,255,898.27 851,832.00 16,396,813.46 17,499.65 151,886.18 43,335,157.90
718,954,392.15 851,832.00 32,461,197.01 16,749,281.69 603,661.04 734,914,478.43
2014年计提的累计折旧金额为人民币32,361,381.11元（2013年：人民币57,986,155.67
元）。
2014年由在建工程转入固定资产的原值金额为人民币157,744,349.76元（2013年：人
民币44,988,788.18元）。
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2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
11． 在建工程
2014年6月30日 2013年12月31日
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 120,816,809.95 - 120,816,809.95 184,546,811.22 - 184,546,811.22
2014年
工程收
本年转入 资金 入占预
预算 年初数 本年增加 固定资产 其它减少 年末数 来源 算比例
制造中心设备 250,060,000.00 35,164,081.45 6,853,,628.20 1,268,253.86 - 40,749,455.79 自筹 88.54
桥梁项目设备 76,890,000.00 959,418.39 1,906,209.32 412,222.24 - 2,453,405.47 自筹 97.28
风电项目设备 22,801,800.00 15,136,967.10 15,170,464.07 11,516,198.88 - 18,791,232.29 自筹 77.14
栗雨工业园 380,000,000.00 107,783,460.75 62,885,995.75 138,754,512.61 - 31,914,943.89 自筹 84.66
其他工程 45,000,000.00 25,502,883.53 7,198,051.15 5,793,162.17 - 26,907,772.51 自筹 81.25
184,546,811.22 87,160,720.29 157,744,349.76 - 120,816,809.95
2013年
工程收
本年转入 资金 入占预
预算 年初数 本年增加 固定资产 其它减少 年末数 来源 算比例
制造中心设备 250,060,000.00 19,047,663.25 21,819,392.22 5,702,974.02 - 35,164,081.45 自筹 84.09
桥梁项目设备 76,890,000.00 1,256,274.44 482,597.37 779,453.42 - 959,418.39 自筹 94.80
风电项目设备 22,801,800.00 10,177,233.48 14,885,278.94 9,925,545.32 - 15,136,967.10 自筹 65.28
栗雨工业园 380,000,000.00 86,811,019.88 28,140,201.68 7,167,760.81 - 107,783,460.75 自筹 77.69
其他工程 45,000,000.00 41,486,562.31 5,429,375.83 21,413,054.61 - 25,502,883.53 自筹 78.16
158,778,753.36 70,756,846.04 44,988,788.18 - 184,546,811.22
129
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
12. 无形资产
2014年
年初数 本年增加 年末数
原价
土地使用权 103,619,322.58 (4,610,212.86) 99,009,109.72
软件使用权 8,052,615.32 1,871,794.97 9,924,410.29
专利权 11,923,013.87 7,181,025.47 19,104,039.34
非专利技术 21,155,965.08 21,155,965.08
144,750,916.85 7,542,607.58 152,293,524.43
累计摊销
土地使用权 8,145,054.32 2,558,651.13 10,703,705.45
软件使用权 5,543,198.46 1,403,876.96 6,947,075.42
专利权 6,170,295.73 1,425,565.78 7,595,861.51
非专利技术 10,033,743.00 898,209.29 10,931,952.29
29,892,291.51 6,286,303.16 36,178,594.67
账面净值
土地使用权 95,474,268.26 (7,168,863.99) 88,305,404.27
软件使用权 2,509,416.86 467,918.01 2,977,334.87
专利权 5,752,718.14 5,755,459.69 11,508,177.83
非专利技术 11,122,222.08 (898,209.29) 10,224,012.79
114,858,625.34 1,256,304.42 116,114,929.76
2013年
年初数 本年增加 年末数
原价
103,619,322.58
土地使用权 103,619,322.58 -
软件使用权 7,185,299.08 867,316.24 8,052,615.32
专利权 10,328,655.39 1,594,358.48 11,923,013.87
21,155,965.08
非专利技术 21,155,965.08 -
142,289,242.13 2,461,674.72 144,750,916.85
累计摊销
土地使用权 6,066,904.59 2,078,149.73 8,145,054.32
软件使用权 4,472,595.30 1,070,603.16 5,543,198.46
专利权 3,182,198.62 2,988,097.11 6,170,295.73
非专利技术 7,901,769.56 2,131,973.44 10,033,743.00
21,623,468.07 8,268,823.44 29,892,291.51
账面净值
土地使用权 97,552,417.99 (2,078,149.73) 95,474,268.26
软件使用权 2,712,703.78 (203,286.92) 2,509,416.86
专利权 7,146,456.77 (1,393,738.63) 5,752,718.14
非专利技术 13,254,195.52 (2,131,973.44) 11,122,222.08
120,665,774.06 (5,807,148.72) 114,858,625.34
2014年无形资产摊销金额为人民币6,286,303.16元（2013年：人民币8,268,823.44元）。
130
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
13. 递延所得税资产
递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示：
已确认递延所得税资产：
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延所得税资产：
资产减值准备 2,421,412.19 2,614,533.53
递延收益 4,162,640.63 4,144,040.63
预提费用 16,816,305.47 10,140,237.08
23,400,358.29 16,898,811.24
未确认递延所得税资产的暂时性差异如下：
2014年 2013年
6月30日 12月31日
预提费用 40,374,498.51 13,656,231.30
未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损将于以下年度到期：
2014年 2013年
2014年 40,374,498.51 13,656,231.30
引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异如下：
2014年 2013年
可抵扣暂时性差异 6月30日 12月31日
固定资产减值 24,538.98 24,538.98
应收账款坏账准备 26,656,951.17 9,174,550.53
其他应收款坏账准备 2,432,961.25 1,334,167.45
长期应收款坏账准备 588,263.23 588,263.23
存货跌价准备 8,359,341.42 6,308,703.35
递延收益 28,146,937.50 27,626,937.50
预提费用 90,485,233.13 67,601,580.61
156,694,226.68 112,658,741.65
131
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
14. 资产减值准备
2014年
年初数 本年计提 本年转入 本年转回 本年转销 年末数
坏账准备 11,096,981.21 18,581,194.44 29,678,175.65
存货跌价
准备 6,308,703.35 2,050,638.07 8,359,341.42
固定资产
减值准备 24,538.98 24,538.98
17,430,223.54 20,631,832.51 38,062,056.05
2013年
年初数 本年计提 本年转入 本年转回 本年转销 年末数
坏账准备 11,344,275.12 7,658,703.32 - 7,905,997.23 - 11,096,981.21
存货跌价
准备 12,015,872.00 5,850,840.84 - 3,772,416.36 7,785,593.13 6,308,703.35
固定资产减
值准备 24,538.98 - - - - 24,538.98
23,384,686.10 13,509,544.16 - 11,678,413.59 7,785,593.13 17,430,223.54
15. 长期待摊费用
2014年1-6月
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
维修改造工程 4,161,602.61 - 791,174.76 3,370,427.85
2013年
年初数 本年增加 本年摊销 年末数
维修改造工程 2,400,987.79 3,555,727.03 1,795,112.21 4,161,602.61
16. 短期借款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
质押借款 80,000,000.00 86,000,000.00
信用借款 150,881,356.01 261,800,000.00
230,881,356.01 347,800,000.00
132
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2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
16. 短期借款（续）
于2014年6月30日，上述借款的年利率为5.6%-6%（2013年12月31日：5.6%-6%）。
有关与应收账款保理业务及贴现业务等相关的短期质押借款详情，参见附注十、2及附注十、3。
17. 应付票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
银行承兑汇票 862,599,484.66 580,279,561.03
商业承兑汇票 23,325,842.25 45,938.023.80
合计 885,925,326.91 626,217,584.83
于2014年度将到期的金额为人民币615,740,933.07元（2013年为人民币626,217,584.83
元）。
18. 应付账款
应付账款不计息，并通常在1到3个月内清偿。
应付账款账龄分析如下： 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 867,814,603.05 878,179,178.33
1 年以上 91,696,197.66 20,640,134.57
959,510,800.71 898,819,312.90
于2014年6月30日，本账户余额中持本公司5%或以上表决权股份的股东单位之一的南车株
洲电力机车研究所有限公司的款项为人民币517,351.50元（2013年12月31日：人民币
1,065,579.73元）。
133
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2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
18. 应付账款（续）
于2014年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额应付账款（2013年12月31日：无）。
以外币标示的应付账款列示如下：
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
17,866,438.9
美元 - - - 3 6.0969 108,929,891.53
欧元 - - - 8,151.36 8.4189 68,625.50
澳元 - - - 101,615.50 5.4301 551,782.30
加拿大元 - - - 38,061.32 5.7259 217.935.31
- - - 109,768,234.64
19. 预收款项
预收款项账龄分析如下： 2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 19,237,757.34 29,341,015.39
1 年以上 1,690,652.52 886,111.65
20,928,409.86 30,227,127.04
于2014年6月30日，本账户余额中无持本公司5%或以上表决权股份的股东单位（2013
年12月31日：无）。
于2014年6月30日，本账户余额中无账龄超过1年的大额预收账款（2013年12月31日：
无）。
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2014年6月30日
人民币元
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20. 应付职工薪酬
2014年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 17,257,157.72 85,413,841.07 101,643,347.98 1,027,650.81
职工福利费 - 2,901,417.56 2,901,417.56 -
社会保险费 (47,528.53) 54,086,087.60 49,642,028.67 3,360,068.03
其中：基本养老保险费 (697,317.04) 22,777,922.51 20,663,220.18 1,417,385.29
补充养老保险 39,299.00 17,981.00 - 57,280.00
医疗保险费 409,317.78 10,856,303.59 10,169,370.47 1,096,250.90
失业保险费 300,612.14 979,455.60 566,143.94 713,923.80
工伤保险费 (106,605.10) 2,259,001.29 2,151,766.19 630.00
生育保险费 7,164.69 821,001.26 753,567.91 74,598.04
住房公积金 (135,329.15) 13,856,713.04 12,684,921.52 1,036,462.37
工会经费和职工教育经
费 3,060,022.26 4,011,308.09 2,653,038.46 4,418,291.89
20,134,322.30 160,269,367.36 169,524,754.19 9,842,473.10
2013年
年初数 本年增加 本年减少 年末数
工资、奖金、津贴和补贴 3,551,519.00 155,093,604.90 141,387,966.18 17,257,157.72
职工福利费 - 12,363,423.33 12,363,423.33 -
社会保险费 4,222,254.09 37,155,400.34 41,425,182.96 (47,528.53)
其中：基本养老保险费 2,436,874.91 22,839,217.14 25,973,409.09 (697,317.04)
补充养老保险 40,000.00 1,757,663.74 1,758,364.74 39,299.00
医疗保险费 1,264,488.74 8,478,803.99 9,333,974.95 409,317.78
失业保险费 479,915.23 1,022,127.03 1,201,430.12 300,612.14
工伤保险费 (89,269.15) 2,238,625.47 2,255,961.42 (106,605.10)
生育保险费 90,244.36 818,962.97 902,042.64 7,164.69
住房公积金 1,069,796.07 14,977,928.78 16,183,054.00 (135,329.15)
工会经费和职工教育经
费 (17,675.08) 6,200,675.44 3,122,978.10 3,060,022.26
8,825,894.08 225,791,032.79 214,482,604.57 20,134,322.30
于2014年6月30日，无拖欠性质的应付职工薪酬（2013年12月31日：无）。
2014年 工 会经 费 和 职工教 育 经 费金额 为 人 民币 4,011,308.09元 （ 2013 年： 人 民 币
6,200,675.44元），无非货币性福利（2013年：无），无因解除劳动关系给予补偿（2013
年：无）。
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21. 应交税费
2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
个人所得税 6,955,094.24 291,549.52
城市维护建设税 6,497,492.67 6,023,397.45
教育费附加 4,641,066.19 4,302,426.74
土地使用税 1,548,235.22 1,140,478.06
房产税 4,672,856.20 3,977,347.38
防洪基金 2,284,306.27 1,945,325.66
印花税 4,386,921.91 4,085,171.04
增值税 18,109,779.57 -
印花税 1,960,317.99 -
51,056,070.26 21,765,695.851
22. 应付股利
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
南车资阳机车有限公司 430,780.50
中国南车集团眉山车辆厂 308,574.48
739,354.98 -
23. 其他应付款
其他应付款账龄分析如下： 2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
1 年以内 298.448,235.83 213,306,098.79
1 年以上 3,669,585.60 10,318,383.58
302,117,821.43 223,624,482.37
于 2014 年 6 月 30 日，本公司中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的
该账户余额（2013 年 12 月 31 日：无）。
于2014年6月30日，本账户余额中无账龄超过一年的大额其他应付款（2013年12月31日：
无）。
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2014年6月30日
人民币元
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24. 一年内到期的递延收益/非流动负债
2014年 2013年
6 月 31 日 12 月 31 日
一年内到期的长期借款（注1） 90,000,000.00 10,000,000.00
一年内到期的递延收益（注2） 3,030,250.00 2,510,250.00
93,030,250.00 12,510,250.00
注1． 一年内到期的长期借款为信用借款。
注2． 参见附注十、26。
于2014年6月30日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率 2014 年余额
(%)
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
90,000,000.00
于2013年12月31日，金额前五名的一年内到期的长期借款如下：
借款起始日 借款终止日 币种 利率 2013 年末余额
(%)
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 12/12/2014 人民币 4.92 2,500,000.00
10,000,000.00
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2014年6月30日
人民币元
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25. 长期借款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
信用借款 - 85,000,000.00
于2014年6月30日，本公司无已到期但未偿还的长期借款。
于2013年12月31日，金额前五名的长期借款如下：
借款终止
借款起始日 日 币种 利率 2013 年末余额
(%)
中国进出口银行湖南分行 6/25/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
中国进出口银行湖南分行 6/12/2012 6/12/2015 人民币 4.92 42,500,000.00
85,000,000.00
26. 应付债券
2014年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
应付债券 700,000,000.00 -
公司应付债券余额为 2014 年 4 月 23 日发行的全国银行间债券市场发行的公司 2014
年度第一期中期票据，募集资金已于 2014 年 4 月 24 日全额到账。本次发行票据面值
为 100 元，票面利率 6.2%，附息固定，每年付息一次，起息日 2014 年 4 月 24 日。
于 2013 年 12 月 31 日，无应付债券余额。
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27. 专项应付款
2014年6月30日
年初余额 本年增加 本年减少 期末余额
- 38,282,288.00 13,539,495.04 24,742,792.96
本年新增及减少专项应付款为公司田心厂房拆迁专项补偿款，根据会计准则规定，收
到的与拆迁补偿相关的款项单列，专项管理，列入专项应付款。
于 2013 年 12 月 31 日，无专项应付款余额。
28. 预计负债
2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
产品质量保证 29,182,763.21 22,173,581.65
预计负债为本公司按照风电叶片产品销售收入的2%计提的产品三包费。
29. 一年内到期的递延收益/其他非流动负债
2014年 2013年
6 月 30 日 12 月 31 日
递延收益 28,146,937.50 27,626,937.50
减：一年内到期的递延收益 3,030,250.00 2,510,250.00
一年以上的递延收益 25,116,687.50 25,116,687.50
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29. 一年内到期的递延收益/其他非流动负债（续）
于2014年6月30日，涉及政府补助的负债项目如下：
本年计入 其他变
年初余额 本年新增 营业外收入 动 年末余额 与资产/收益相关
技术中心创新能力建设项目 1,350,000.00 1,350,000.00 与资产相关
抗冰冻低风速大型风电叶片研制及产业化项目 11,500,000.00 11,500,000.00 与资产相关
年产 2 万吨高性能聚酰胺树脂产业化项目 7,936,937.50 7,936,937.50 与资产相关
轨道交通高速列车用高分子材料和减振制品的关键技术
开发 100,000.00 100,000.00 与收益相关
高速动车组减振降噪关键材料制备技术及产业化 150,000.00 150,000.00 与收益相关
国产碳纤维复合材料超长风电叶片设计与制备 1,010,000.00 270,000.00 1,280,000.00 与收益相关
大功率牵引电引用聚酰亚胺薄关键技术研究与开发 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
城轨地铁车辆用变刚度轴箱弹簧的研究及产业化 2,000,000.00 2,000,000.00 与收益相关
国家 863 计划项目 830,000.00 830,000.00 与收益相关
军民两用高分子减振降噪材料及制品研制 500,000.00 500,000.00 与收益相关
新型高阻尼防污复合材料高速列车上应用研究 150,000.00 150,000.00 与收益相关
汽车整车 NVH 系统性能研究及推广应用 - 200,000.00 200,000.00 与收益相关
零星政府项目 100,000.00 178,028.30 128,028.30 150,000.00 与收益相关
27,626,937.50 648,028.30 128,028.30 28,146,937.50
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29. 一年内到期的递延收益/其他非流动负债（续）
于 2013 年 12 月 31 日，涉及政府补助的负债项目如下：
本年计入 与资产/收益
年初余额 本年新增 营业外收入 年末余额 相关
技术中心创新能力建设项目 1,650,000.00 - 300,000.00 1,350,000.00 与资产相关
抗冰冻低风速大型风电叶片研制及产业化项目 - 11,500,000.00 - 11,500,000.00 与资产相关
年产 2 万吨高性能聚酰胺树脂产业化项目 - 8,410,000.00 473,062.50 7,936,937.50 与资产相关
轨道交通高速列车用高分子材料和减振制品的关键技术开发 100,000.00 - - 100,000.00 与收益相关
动车组用减振降噪弹性元件 200,000.00 - - - 与收益相关
高速动车组减振降噪关键材料制备技术及产业化 150,000.00 - - 150,000.00 与收益相关
大功率交流传动货用机车车钩缓冲器技术研发项目 3,240,000.00 - 3,240,000.00 - 与收益相关
多兆瓦级风机用超大型叶片高技术产业化项目 - 与收益相关
870,000.00 - 870,000.00
重型卡车用橡胶悬架产品研制及产业化项目 - 与收益相关
400,000.00 - 400,000.00
国产碳纤维复合材料超长风电叶片设计与制备 540,000.00 470,000.00 - 1,010,000.00 与收益相关
大功率牵引电引用聚酰亚胺薄关键技术研究与开发 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 与收益相关
城轨地铁车辆用变刚度轴箱弹簧的研究及产业户 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 与收益相关
国家 863 计划项目 - 830,000.00 - 830,000.00 与收益相关
军民两用高分子减振降噪材料及制品研制 - 500,000.00 - 500,000.00 与收益相关
新型高阻尼防污复合材料高速列车上应用研究 - 150,000.00 - 150,000.00 与收益相关
零星政府项目 1,922,900.00 2,382,900.00 与收益相关
560,000.00 100,000.00
7,710,000.00 27,782,900.00 7,665,962.50 27,626,937.50
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30. 股本
2014年 1-6月
年初数 本年增减变动 年末数
发行新股 其他
(1)尚未上市流通股份
发起人股份 - - - -
其中：
境内法人持有股份 - - - -
(2)已流通股份
其中：
境内上市的人民币
普通股 661,422,092.00 - - 661,422,092.00
661,422,092.00 - - 661,422,092.00
2013年
年初数 本年增减变动 年末数
其他(注 1)
(1)尚未上市流通股份
发起人股份 63,660,577.00 (63,660,577.00) -
其中：
境内法人持有股份 63,660,577.00 (63,660,577.00) -
(2)已流通股份
其中：
境内上市的人民币
普通股 453,680,863.00 207,741,229.00 661,422,092.00
517,341,440.00 144,080,652.00 661,422,092.00
股本变动情况说明：
注1. 截至2013年6月30日，发起人股份限售期已满，发起人股于当年上市流通股数计
63,660,577.00股。
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31. 资本公积
2014年
年初数 本年增加 年末数
（注1）
股本溢价 1,735,058,213.97 1,735,058,213.97
其他资本公积 1,722,678.46 1,722,678.46
1,736,780,892.43 1,736,780,892.43
2013年
年初数 本年增加 年末数
股本溢价 664,539,234.65 1,070,518,979.32 1,735,058,213.97
其他资本公积 1,722,678.46 - 1,722,678.46
666,261,913.11 1,070,518,979.32 1,736,780,892.43
注1：参见附注五、30.注1。
32． 盈余公积
2014年
年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 86,059,966.72 - -
2013年
年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 72,977,036.02 13,082,930.70 86,059,966.72
盈余公积说明：参见附注五、32。
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人民币元
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33. 未分配利润
2014年 2013年
年初未分配利润 355,197,913.76 289,185,681.49
净利润 58,879,910.72 130,829,306.97
减：提取法定盈余公积（附注五、32） 13,082,930.70
应付普通股现金股利（附注五、33） 39,685,325.52 51,734,144.00
年末未分配利润 374,392,498.96 355,197,913.76
34． 营业收入及成本
营业收入列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
主营业务收入 1,814,106,184.09 1,618,600,592.74
其他业务收入 51,604,231.63 21,022,881.58
1,865,710,415.72. 1,639,623,474.32
营业成本列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
主营业务成本 1,394,717,996.82 1,305,178,668.23
其他业务成本 59,114,659.93 16,872,580.02
1,453,832,656.75 1,322,051,248.25
主营业务的分产品信息如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
收入 成本 收入 成本
高分子减振降噪
弹性元件 1,038,158,240.95 782,530,770.11 1,042,312,807.85 840,121,540.64
复合材料制品 350,459,077.59 279,051,122.72 160,864,448.05 142,826,546.04
特种工程塑料制品 425,488,865.55 333,136,103.99 415,423,336.84 322,230,581.55
1,814,106,184.09 1,394,717,996.82 1,618,600,592.74 1,305,178,668.23
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34． 营业收入及成本（续）
2014年1-6月前五名客户的营业收入如下：
占营业收入
金额 比例（%）
中铁隆昌铁路器材有限公司 125,059,728.68 6.70
江阴远景投资有限公司 100,128,205.11 5.37
中国铁建重工集团有限公司道岔分公
3.95
司 73,725,726.00
浙江运达风电有限公司 72,341,880.50 3.88
安徽省巢湖铸造厂有限责任公司 66,975,115.00 3.59
438,230,655.29 23.49
2013年1-6月前五名客户的营业收入如下：
占营业收入
金额 比例（%）
中国铁建重工集团有限公司道岔分公司 222,416,468.46 13.57
中铁隆昌铁路器材有限公司 256,669,613.68 15.65
南通东泰新能源设备有限公司 61,777,778.19 3.77
中铁山桥集团有限公司 52,813,871.85 3.22
浙江运达风电股份有限公司 45,398,290.44 2.77
639,076,022.62 38.98
营业收入列示如下：
2014年1-6月 2013年1-6月
销售商品 1,865,710,415.72 1,639,623,474.32
35. 营业税金及附加
2014年1-6月 2013年1-6月
营业税 60,485.00 426,576.74
城巿维护建设税 2,090,501.89 4,655,509.24
教育费附加 1,493,215.64 3,325,363.72
3,644,202.53 8,407,449.70
计缴标准参见附注三、税项。
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36. 销售费用
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
运输费 25,599,585.27 17,237,421.45
职工薪酬福利 19,642,698.11 15,707,542.86
业务招待费 3,657,961.70 5,749,562.60
差旅费 2,899,619.30 3,637,263.89
三包费 8,967,009.13 3,521,033.48
广告咨询费 46,094.49 298,509.19
其他 14,844,825.09 7,051,119.86
75,657,793.09 53,202,453.33
37. 管理费用
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
技术开发费 80,935,347.41 70,114,341.99
职工薪酬福利 26,956,474.36 28,341,491.41
咨询费 65,227,586.92 4,122,304.93
税金 4,064,446.89 3,558,332.11
办公及会议费 1,091,821.51 1,571,828.11
宣传费 - 330,237.75
业务招待费 409,811.56 1,923,867.37
差旅费 1,352,527.15 1,384,551.10
无形资产摊销费 1,411,682.28 1,411,682.28
固定资产折旧费 4,889,662.30 4,889,662.30
其他 34,476,732.05 13,200,005.83
220,816,092.43 130,848,305.18
38. 财务费用
2014年1-6月 2013年1-6月
利息支出 24,710,371.27 29,033,239.51
减：利息收入 2,303,672.59 1,477,537.01
汇兑损失 ( 869,821.17) 3,088,925.53
其他 1,224,378.87 3,371,583.47
22,761,256.38 34,016,211.50
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39. 资产减值损失
2014年1-6月 2013年1-6月
坏账转回 18,581,194.44 7,650,459.08
存货跌价损失 2,050,638.07 (2,789,574.84)
20,631,832.51 4,860,884.24
40． 投资收益
2014年1-6月 2013年1-6月
成本法核算的长期股权投资收益 (1,145,726.19)
权益法核算的长期股权投资收益 (715,490.37) (781,805.29)
处置长期股权投资产生的投资收益 -
其他投资收益 1,360,925.00 -
645,434.63 (1,927,531.48)
41. 营业外收入
2014年1-6月 2013年1-6月
非流动资产处置利得 4,366.21 25,017.58
其中：固定资产处置利得 4,366.21 25,017.58
债务重组利得 - 0
政府补助 411,000.00 0
其他 113,122.71 665,828.71
528,488.92 690,846.29
计入当期损益的政府补助如下：
2014年1-6月 2013年1-6月 与资产/收益相关
科技项目拨款 128,000.00 - 与收益相关
其他拨款 283,000.00 - 与收益相关
411,000.00 -
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42. 营业外支出
2014年1-6月 2013年1-6月
非流动资产处置损失 246,307.51 47,366.95
其中：固定资产处置损失 246,307.51 47,366.95
债务重组损失 - 42,000.00
对外捐赠 - 100,000.00
其他 - 63.18
246,307.51 189,366.95
43. 所得税费用
2014年1-6月 2013年1-6月
当期所得税费用 16,915,834.40 13,010,760.22
递延所得税收益 (6,501,547.05) 865,410.79
10,414,287.35 13,876,171.01
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44. 现金流量表项目注释
(1) 现金流量表补充资料
将净利润调节为经营活动现金流量：
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
净利润 58,879,910.72 70,934,698.98
加：资产减值准备 20,631,832.51 4,860,884.24
固定资产折旧 32,361,381.11 26,997,535.35
无形资产摊销 6,286,303.16 4,567,759.74
长期待摊费用 3,370,427.85 2,378,156.20
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失 246,307.51 47,366.95
财务费用 22,761,256.38 34,016,211.50
投资收益 645,434.63 (1,927,531.48)
递延所得税资产增加 6,501,547.05 865,410.79
存货的增加 13,674,849.89 (54,771,322.01)
经营性应收项目的增加 333,564,176.33 (313,951,619.75)
经营性应付项目的增加 (505,027,163.67) 49,339,377.25
经营活动产生的现金流量净
额 (6,103,736.53) (176,643,072.24)
(2) 现金及现金等价物
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
其中：库存现金 4,874.87 665.52
可随时用于支付的银行存款 952,496,831.43 1,379,195,176.96
年末现金及现金等价物余额 952,501,706.30 1,379,195,842.48
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45. 本公司与关联方的主要交易
(1) 关联方商品和劳务交易
自关联方采购商品和接受劳务
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
比例 比例
金额 (%) 金额 (%)
天津南车风电叶片工程有限公司 126,159,606.05
10.38
53,314,428.12 5.09
株洲时代电气绝缘有限责任公司 8,900,785.99 0.73 7,512,199.37 0.72
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 437,521.37 0.04 941,598.29 0.09
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 - 21,013.85 0.00
咸阳时代特种密封科技有限公司 3,578,942.33 0.29 1,010,232.14 0.10
Delkor Rail Pty Ltd 289,076.30 0.02
南车株洲电力机车研究所有限公司 1,161,186.21 0.10
江苏朗锐茂达铸造有限公司 622,945.98 0.05 71,035.05 0.01
南车石家庄车辆有限公司 505,897.44 0.04
株洲南车物流有限公司 45,611.25 0.00
常州南车汽车零部件有限公司 161,379.48 0.02
北京南车时代机车车辆机械有限公司 57,478.63 0.00 99,444.44 0.01
株洲南车机电科技有限公司 20,341.88 0.00
河北南车环保科技有限公司 817,025.67 0.07
南车长江车辆有限公司株洲分公司 2,910.26 0.00
合计 142,578,987.48 11.72 63,151,672.62 6.02
150
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45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(1) 关联方商品和劳务交易(续)
向关联方销售商品和提供劳务
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
金额 比例(%) 金额 比例(%)
株洲时代电气绝缘有限责任公司 1,071,893.95 0.06
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 - - 1,681,543.79 0.1
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 59,719.40 - - -
天津南车风电叶片工程有限公司 8,576,758.93 0.46 - -
Delkor Rail Pty Ltd 14,674,590.08 0.79 165,861.56 0.01
南车株洲电力机车研究所有限公司 69,624,299.61 3.73 23,360,275.30 1.42
南车南京浦镇车辆有限公司 18,790,079.65 1.01 9,826,863.49 0.6
南车株洲电力机车有限公司 23,631,498.39 1.27 14,442,159.22 0.88
南车二七车辆有限公司 4,748,034.18 0.25 2,505,094.03 0.15
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限
0.05
公司 962,838.14 8,532,545.52 0.52
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,648,052.68 0.09 1,534,953.00 0.09
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 11,595,933.45 0.62 5,264,277.96 0.32
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 36,690,578.41 1.97 5,099,085.57 0.31
南车洛阳机车有限公司 9,447,474.68 0.51 - -
南车洛阳机车有限公司襄阳机车分公
-
司 8,888.89 - -
南车戚墅堰机车有限公司 2,660,944.52 0.14 5,977,566.50 0.36
常州南车铁马科技实业有限公司 3,177,579.49 0.17 2,650,802.56 0.16
南车长江车辆有限公司（含武汉和株
0.36
洲） 6,801,025.63 8,957.27 -
南车眉山车辆有限公司 1,914,529.92 0.10 882,051.28 0.05
南车石家庄车辆有限公司 2,711,384.60 0.15 652,307.69 0.04
南车资阳机车有限公司 1,319,727.78 0.07 1,300,448.96 0.08
南方汇通股份有限公司 974,358.97 0.05 991,111.11 0.06
株洲南车时代电气股份有限公司 3,981,975.54 0.21 326,727.00 0.02
宁波南车时代传感技术有限公司 15,286.32 0.00 - -
株洲南车机电科技有限公司 - - 195,322.75 0.01
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 787,334.96 0.04 1,018.81 -
株洲时代电子技术有限公司 58,529.76 0.00 180,853.81 0.01
南车四方车辆有限公司 - - 164,102.55 0.01
北京隆长泰工程机械有限公司 207,264.96 0.01 - -
南车成都机车车辆有限公司 - - 25,924.79 -
内蒙古南车电机有限公司 17,521.36 - - -
株洲时代装备技术有限责任公司 37,800.68 - - -
广东南车轨道交通车辆有限公司 821,196.64 0.04 - -
南车株洲电机有限公司 4,742.05 - - -
合计 227,021,843.62 12.15 98,855,510.35 5.2
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45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(2) 关联方租赁
自关联方承租资产详见附注六、5.（2）
(3) 关联方担保
接受关联方担保详见附注六、5.（3）
(4) 关联方资金拆借
资金拆入
2014年1-6月
拆借资金 起始日 到期日
南车株洲电力机车研究所有
限公司 30,000,000.00 2014 年 3 月 17 日 2014 年 3 月 26 日
南车株洲电力机车研究所有
限公司 20,000,000.00 2014 年 3 月 17 日 2014 年 3 月 31 日
合计 50,000,000.00 2014 年 4 月 10 日 2014 年 4 月 25 日
2014年 1-6 月本 集 团 从南车 株 洲 电力机 车 研 究所有 限 公 司借入 资 金 的年利 率 为
5.60%，于2014年6月30日不存在与关联方资金拆借余额。
2013年1-6月
拆借资金 起始日 到期日
南车株洲电力机车研究
所有限公司 20,000,000.00 2013 年 6 月 18 日 2013 年 6 月 26 日
合计 20,000,000.00
2013年1-6月本集团从南车株洲电力机车研究所有限公司借入资金的年利率为5.60%，于
2013年6月30日不存在与关联方资金拆借余额。
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45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(4) 关联方资金拆借
资金拆出
2014年1-6月资金拆出
拆借金额 起始日 到期日
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2014-01-22 2015-01-20
株洲时代电气绝缘有限责任公司 4,000,000.00 2014-01-23 2015-01-20
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2014-01-24 2015-01-20
株洲时代电气绝缘有限责任公司 3,000,000.00 2014-01-24 2015-01-20
株洲时代电气绝缘有限责任公司 3,000,000.00 2014-01-28 2015-01-20
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2014-03-11 2015-03-10
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2014-03-13 2015-03-10
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2014-03-17 2015-03-10
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,000,000.00 2014-03-24 2015-03-10
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2,000,000.00 2014-04-16 2015-04-16
株洲时代电气绝缘有限责任公司 10,000,000.00 2014-04-24 2015-04-24
52,000,000.00
2013年1-6月资金拆出
拆借金额 起始日 到期日
青岛南车华轩水务有限公司 2013-1-4 2014-1-3
12,000,000.00
青岛南车华轩水务有限公司 3,000,000.00 2013-6-19 2014-6-18
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2013-2-4 2014-2-3
4,000,000.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2013-2-5 2014-2-3
4,000,000.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2013-4-9 2014-4-14
5,000,000.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2013-4-17 2014-4-14
5,000,000.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2013-4-23 2014-4-21
5,000,000.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 2013-4-28 2014-4-21
5,000,000.00
43,000,000.00
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45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(6) 本公司与关联方的承诺
以下为本公司于资产负债表日，已签约而尚未执行的与关联方有关的承诺事项：
2014 年 2013 年
向关联方销售商品 6 月 30 日 6 月 30 日
株洲南车时代电气股份有限公司本部 614,033.36
南车株洲电力机车研究所有限公司 350,050,878.51 44,330,000.00
株洲时代电子技术有限公司 100,000.00
株洲时代装备技术有限责任公司 5,000.00
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,350,000.00
长江公司武汉分部 800,000.00
长江公司株洲分公司 100,000.00
南车眉山车辆有限公司 2,200,000.00 2,229,521.37
南车二七车辆有限公司 1,000,000.00
南车石家庄车辆有限公司 1,000,000.00 611,965.81
南车株洲电力机车有限公司 10,000,000.00 5,740,291.38
南车资阳机车有限公司 1,000,000.00
南车洛阳机车有限公司 5,000,000.00
南车南京浦镇车辆有限公司 45,000,000.00
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 1,500,000.00
南车戚墅堰机车有限公司 1,500,000.00
常州南车铁马科技实业有限公司 8,000,000.00 4,019,323.94
南方汇通股份有限公司 1,000,000.00 2,587,623.93
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 81,361.11
南车株洲电机有限公司 6,517,073.31
江苏南车电机有限公司 7,943,348.16
株洲南车机电科技有限公司 2,094,650.55
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 8,306,964.16
446,856,345.00 67,825,690.59
154
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(7) 应收账款
2014年6月30日 2013年12月31日
金额 比例 金额 比例
(%) (%)
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 175,915.80 0.01 217,915.80 0.03
Delkor Rail Pty Ltd 11,275,120.65 0.75 - -
洲时代电气绝缘有限责任公司 889,228.25 0.06 - -
天津风电叶片工程有限公司 12,708,535.36 0.84 - -
车南京浦镇车辆有限公司 35,711,144.74 2.37 21,376,751.52 2.55
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 31,899,435.43 2.12 4,971,458.33 0.59
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 10,268,649.70 0.68 3,201,407.56 0.38
南车洛阳机车有限公司 5,280,158.69 0.35 2,540,411.96 0.3
青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 2,877,385.13 0.19 1,810,276.61 0.22
南车眉山车辆有限公司 2,815,600.00 0.19 1,774,342.00 0.21
南车资阳机车有限公司 1,111,142.76 0.07 1,767,330.81 0.21
南车石家庄车辆有限公司 453,058.02 0.03 618,825.30 0.07
北京达兴铁路设备技术服务有限公司 - - 288,649.30 0.03
南车长江车辆有限公司株洲分公司 2,652,796.00 0.18 227,196.00 0.03
南车四方车辆有限公司 196,722.68 0.01 196,722.68 0.02
常州南车通用电气柴油机有限公司 - - 194,974.54 0.02
南车株洲电力机车有限公司 457,464.40 0.03 187,400.00 0.02
南车二七车辆有限公司 4,230,740.00 0.28 175,540.00 0.02
南方汇通股份有限公司 1,140,000.00 0.08 140,000.00 0.02
青岛南车四方销售服务有限公司 137,287.66 0.01 137,287.66 0.02
宝鸡南车时代工程机械有限公司 - - 125,648.40 0.02
南车戚墅堰机车有限公司 1,663,305.08 0.11 50,000.00 0.01
北京隆长泰工程机械有限公司 118,500.00 0.01 26,000.00 -
南车成都机车车辆有限公司 10,272.00 - 14,122.00 -
株洲南车机电科技有限公司 8,600.00 - 8,600.00 -
常州黄海汽车有限公司 - - 5,516.81 -
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 308,554.44 0.02 1,800.12 -
内蒙古南车电机有限公司 1,625.00 - 375 -
南车洛阳机车有限公司襄阳机车分公司 11,150.00 - - -
常州南车铁马科技实业有限公司 1,094,323.00 0.07 - -
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 - - 1,967,299.85 0.24
中国北车集团大连机车车辆有限公司 - - 943,195.57 0.11
南车长江车辆有限公司武汉分公司 5,031,600.00 0.33 - -
广东南车轨道交通车辆有限公司 960,800.07 0.06 - -
南车株洲电机有限公司 5,548.20 - - -
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 921,181.90 0.06 - -
南车株洲电力机车研究所有限公司 66,752,060.98 4.43 - -
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,053,870.00 0.07 - -
株洲南车时代电气股份有限公司 2,216,712.98 0.15 - -
株洲变流技术国家工程研究中心有限公司 617,100.00 0.04 - -
株洲时代装备技术有限责任公司 44,226.80 - - -
205,099,815.72 13.6 42,969,047.82 5.12
155
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(8) 其他应收款
2014 年 6 月 30 日 2013 年 12 月 31 日
金额 比例 金额 比例
(%) (%)
株洲时代电气绝缘有限责任公司 236,209,617.91 71.42 235,792,747.39 74.43
青岛南车华轩水务有限公司 28,298,628.10 8.56 25,393,628.10 8.02
咸阳时代特种密封科技有限公司 6,479,533.84 1.96 6,473,820.84 2.04
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 8,660,163.05 2.62 3,993,643.05 1.26
天津风电叶片工程有限公司 566,242.80 0.17
280,214,185.70 84.72 271,653,839.38 85.75
156
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
(9) 应收票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
南车株洲电力机车研究所有限公司 11,581,979.27 172,148,193.31
南车南京浦镇车辆有限公司 6,450,000.00 12,500,000.00
青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司 9,487,126.85
南车洛阳机车有限公司 7,400,000.00 6,800,000.00
南车青岛四方机车车辆股份有限公司 6,300,000.00
南京南车浦镇城轨车辆有限责任公司 5,000,000.00 5,800,000.00
南车二七车辆有限公司 1,000,000.00 5,100,000.00
南车株洲电力机车有限公司 3,400,000.00
南车长江车辆有限公司 2,200,000.00
南方汇通股份有限公司 1,500,000.00
南车眉山车辆有限公司 1,000,000.00 1,451,720.10
南车长江车辆有限公司株洲分公司 500,000.00 1,400,000.00
南车石家庄车辆有限公司 1,500,000.00 1,200,000.00
株洲南车时代电气股份有限公司 2,061,700.00 340,327.26
南车长江车辆有限公司常州分公司 170,000.00
湖南南车时代电动汽车股份有限公司 160,000.00
宝鸡南车时代工程机械有限公司 1,000,000.00
南车资阳机车有限公司 -
常州南车通用电气柴油机有限公司 150,000.00 -
中国北车集团大连机车车辆有限公司 8,000,000.00
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 6,000,000.00
37,643,679.27 243,957,367.52
157
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(10) 应付款项
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
天津南车风电叶片工程有限公司 12,708,535.36 95,987,313.66
株洲时代橡塑元件开发有限责任公司 15,509,216.56 16,649,256.73
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,921,175.98 12,519,675.98
Delkor Rail Pty Ltd 295,463.00 29,908.53
内蒙古一机集团力克橡塑制品有限公司 - 800.00
咸阳时代特种密封科技有限公司 1,216,354.20 600.00
南车株洲电力机车研究所有限公司 517,351.50 1,065,579.73
襄阳南车电机技术有限公司 - 796,153.85
南车石家庄车辆有限公司 - 513,458.08
襄阳中铁宏吉工程技术有限公司 87,932.54 87,932.54
南车戚墅堰机车车辆工艺研究所有限公司 - 79,302.93
株洲南车物流有限公司 10,873.00 37,507.84
常州南车汽车零部件有限公司 - 37,072.04
江苏朗锐茂达铸造有限公司 241,028.60 12,201.80
南车长江车辆有限公司株洲分公司 3,405.00 12,201.80
36,511,335.74 127,816,763.71
158
株洲时代新材料科技股份有限公司
公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
十、 公司财务报表主要项目注释(续)
45. 本公司与关联方的主要交易(续)
(11) 应付票据
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
天津南车风电叶片工程有限公司 13,026,739.15
5,736,396.30
230,000.00
株洲南车物流有限公司 1,200,000.00
江苏朗锐茂达铸造有限公司 725,000.00
1,125,000.00
13,981,739.15 8,061,396.30
（12） 应付股利
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
430,780.50 -
南车资阳机车有限公司
中国南车集团眉山车辆厂 308,574.48 -
739,354.98 -
(13) 其他应付款
2014 年 2013 年
6 月 30 日 12 月 31 日
株洲时代工程塑料制品有限责任公司 101,688,537.55
青岛南车华轩水务有限公司 78,200.00
天津南车风电叶片工程有限公司 4,313.10 -
株洲南车物流有限公司 300,000.00 300,000.00
江苏朗锐茂达铸造有限公司 56,000.00 56,000.00
襄阳南车电机技术有限公司 50,000.00 50,000.00
常州南车汽车零部件有限公司 26,000.00 26,000.00
436,313.10 102,198,737.55
159
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
1. 非经常性损益明细表
2014 年 1-6 月 2013 年 1-6 月
非流动资产处置损失 (256,778.03) (5,655.87)
计入当期损益的政府补助 744,194.38 4,926,670.25
债务重组损失 (42,000.00)
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 112,473.44 522,699.29
599,889.79 5,401,713.67
所得税影响数 (85,784.31) (808,200.05)
514,105.48 4,593,513.62
少数股东权益影响数 45,261.90 (306,671.00)
559,367.38 4,286,842.62
本集团对非经常性损益项目的确认依照《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1
号——非经常性损益》(证监会公告[2008]43号)的规定执行。
160
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公司财务报表附注(续)
2014年6月30日
人民币元
1. 非经常性损益明细表(续)
2014年1-6月营业外收入与营业外支出中的非经常性损益中如下：
2014 年 1-6 月
营业外收入中的非经常性损益
非流动资产处置利得 4,604.21
其中：固定资产处置利得 4,604.21
债务重组利得 -
政府补助 744,194.38
其他 145,491.71
-
894,290.30
营业外支出中的非经常性损益
非流动资产处置损失 261,382.24
其中：固定资产处置损失 261,382.24
债务重组损失 -
其他 33,018.27
294,400.51
2013年1-6月营业外收入与营业外支出中的非经常性损益中如下：
2013 年 1-6 月
营业外收入中的非经常性损益
非流动资产处置利得 41,711.08
其中：固定资产处置利得 41,711.08
债务重组利得
政府补助 4,926,670.25
其他 666,235.71
5,634,617.04
营业外支出中的非经常性损益
非流动资产处置损失 47,366.95
其中：固定资产处置损失 47,366.95
债务重组损失 42,000.00
其他 143,536.42
232,903.37
161
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2014年6月30日
人民币元
2、 净资产收益率和每股收益
2014年1-6月
加权平均净资产收益率（%） 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 1.96 0.09 0.09
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 1.94 0.09 0.09
2013年1-6月
加权平均净资产收益率（%） 每股收益
基本 稀释
归属于公司普通股股东的净利润 4.50 0.12 0.12
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润 4.26 0.12 0.12
本公司无稀释性潜在普通股。
162
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2014年6月30日
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3. 财务报表项目数据的变动分析
两个期间的数据变动幅度达30%以上，或占合并资产负债表日资产总额5%或报告期
利润总额10%以上的报表项目分析如下：
(1) 货币资金人民币1,175,143,863.96元，较年初增加97%，主要是由于报告期内发行
中期票据到账所致。
(2) 应收票据人民币808,735,570.57元，较年初减少31%，主要是由于报告期内票据到
期和贴现所致。
(3) 应收账款人民币1,671,135,547.10元，较年初增加78%，主要是由于报告期内销售
收入增加所致。
(4) 预付款项人民币245,927,670.73元，与年初相比增加81%，主要是由于报告期内外
购材料的预付款及预缴国库进口增值税尚未抵扣增加所致。
(5) 存货人民币787,718,820.43元，与年初相比增加6%，主要是由于报告期内生产、采
购增加所致。
(6) 固定资产人民币1,273,060,410.36元，与年初相比增加12%，主要是报告期内栗雨
工业园高分子减震降噪厂房及相关配套设备、设施转固所致。
(7) 在建工程人民币218,007,977.58元，与年初相比减少10%，主要是报告期内栗雨工
业园高分子减震降噪厂房及相关配套设备、设施转固所致。
(8) 短期借款人民币253,881,356.01元，与年初相比下降35%，主要是报告期内短期借
款到期归还，新增短期借款减少所致。
(9) 应付账款人民币1,156,505,804.20元，与年初相比增加15%，主要是由于报告期内
材料采购增加所致。
(10)应付票据人民币910,121,596.06元，与年初相比增加40%，主要是由于报告期内采
购量增长所致。
(11)应交税费人民币54,741,725.60元，与年初相比增加105%，主要是由于报告期内应
交未交的企业所得税及其他税费增加所致。
(12)应付职工薪酬人民币15,025,209.64元，与年初相比减少45%，主要是由于报告期内
支付了员工工资、社保所致。
(13)其他应付款人民币251,987,878.82元，与年初相比增加71%，主要是由于报告期内
应付并购费用及供应商存入保证金所致。
(14)一年内到期的非流动负债人民币99,216,819.13元，与年初相比增加431%，主要是
由于新增一年内到期的长期借款所致。
(15)预计负债人民币30,633,828.96元，与年初相比增加31%，主要是由于报告期内计提
的三包费所致。
163
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3. 财务报表项目数据的变动分析（续）
(16)长期借款人民币853,467.30元，与年初相比下降99%，主要是由于一年内到期的长
期借款增加重分类至一年内到期的非流动负债所致。
(17)营业收入人民币2,181,447,660.97元，与上年同期相比增加8%，主要是由于本期轨
道交通市场以及风电市场收入增长所致。
(18)营业成本人民币1,706,580,016.67元，与上年同期相比增加4%，主要是由于销售收
入的增长所对应的成本的增长所致。
(19)销售费用人民币90,330,853.58元，与上年同期相比增加37%，主要是由于风电市场
销售规模增长而产生的运费费及三包费的增长所致。
(20)管理费用人民币265,990,296.90元，与上年同期相比增加58%，主要是由于海外并
购费用和技术开发费的增长所致。
(21)财务费用人民币23,267,866.72元，与上年同期相比减少41%，主要是由于本年银行
借款规模下降，利息收支差额减少，汇兑损益为收入所致。
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第十节 备查文件目录
一、载有法定代表人、会计机构负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：曾鸿平
株洲时代新材料科技股份有限公司
2014 年 8 月 20 日
165