株洲时代新材料科技股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司半年度财务报告未经审计。
3、董事田磊、张振翔、石晓丁因工作原因授权宋亚立董事出席并代为行使表决权；
独立董事李芾、姚大跃因工作原因授权独立董事徐坚出席并代为行使表决权；
独立董事曾德明因工作原因授权独立董事谭宪才出席并代为行使表决权。
4、公司负责人宋亚立、主管会计工作负责人熊锐华及会计机构负责人（会计主管人员）何芳声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：株洲时代新材料科技股份有限公司
公司法定中文名称缩写：时代新材
公司英文名称：ZHUZHOU TIMES NEW MATERIAL TECHNOLOGY CO.,LTD
公司英文名称缩写：TMT
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：时代新材
公司A股代码：600458
3、公司注册地址：株洲市高新技术开发区黄河南路
公司办公地址：株洲市天元区海天路18号
邮政编码：412007
公司国际互联网网址：http://www.trp.com.cn
公司电子信箱：tmt@trp.com.cn
4、公司法定代表人：宋亚立
5、公司董事会秘书：熊锐华
电话：0733-2837718
传真：0733-2837888
E-mail：xiongrh@trp.com.cn
联系地址：株洲市天元区海天路18号
公司证券事务代表：季晓康
电话：0733-2837786
传真：0733-2837888
E-mail：jixiaokang@trp.com.cn
联系地址：株洲市天元区海天路18号
6、公司信息披露报纸名称：中国证券报
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http：//www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：证券法律部
(二)主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年度
本报告期末 上年度期末
期末增减（％）
总资产 801,472,429.17 719,391,052.46 11.41
所有者权益（或股东权益） 381,008,688.66 380,154,040.09 0.22
每股净资产(元) 1.864 1.860 0.22
本报告期比上年同期
报告期（1－6月） 上年同期
增减（％）
营业利润 11,923,048.64 8,408,225.88 41.80
利润总额 12,037,523.50 8,464,447.68 42.21
净利润 11,072,408.57 7,685,995.02 44.06
扣除非经常性损益的净利润 10,975,104.94 7,638,206.49 43.69
基本每股收益(元) 0.054 0.038 42.11
稀释每股收益(元) 0.054 0.038 42.11
净资产收益率(%) 2.91 2.02 增加了0.89个百分点
经营活动产生的现金流量净额 -76,061,822.01 -28,906,849.39 -163.13
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.37 -0.14 -164.29
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
各种形式的政府补贴 103,100.00
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他
11,374.86
各项营业外收入、支出
所得税 -17,171.23
合计 97,303.63
三、股本变动及股东情况
(一)股份变动情况表
报告期内，公司 股份总数及股本结构未发生变化。
(二)股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 18,605
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 内增减 件股份数量 的股份数量
国有
中国南车集团株洲电力机车研究所 16.79 34,320,576 34,320,576
法人
国有
北京铁工经贸公司 11.30 23,087,090 23,087,090
法人
中国农业银行－华夏平稳增长混合型
其他 3.55 7,253,452 0 未知
证券投资基金
交通银行－长城久富核心成长股票型 其他 2.35 4,800,000 0 未知
证券投资基金(LOF)
国有
中国南车集团株洲电力机车有限公司 2.11 4,314,261 4,314,261
法人
中国北车集团大同电力机车有限责任 国有
1.80 3,680,689 3,680,689
公司 法人
国有
四方机车车辆有限责任公司 1.78 3,634,068 3,634,068
法人
国有
中国南车集团株洲车辆厂 1.73 3,534,848 3,534,848
法人
国有
中国北车集团大连机车车辆有限公司 1.72 3,521,699 3,521,699
法人
中国人寿保险股份有限公司－分红－
其他 1.67 3,403,638 0 未知
个人分红－005L－FH002沪
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
中国农业银行－华夏平稳增长混合型证券投资基金 7,253,452 人民币普通股
交通银行－长城久富核心成长股票型证券投资基金(LOF) 4,800,000 人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红－005L－FH002沪 3,403,638 人民币普通股
中国人寿保险(集团)公司－传统－普通保险产品 3,256,700 人民币普通股
交通银行－汇丰晋信动态策略混合型证券投资基金 2,673,816 人民币普通股
中国工商银行－嘉实策略增长混合型证券投资基金 2,499,860 人民币普通股
中国银行－兴安证券投资基金 1,799,904 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司－单一类资金信托2006年第7号 1,700,000 人民币普通股
华宝信托投资有限责任公司－单一类资金信托2006年第9号 1,600,000 人民币普通股
洛阳聚慧投资股份有限公司 1,399,100 人民币普通股
公司未知前十名无限售条件股东之间是否
上述股东关联关系或一致行动关系的说明 存在关联关系或属于《上市公司持股变动
信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前10名股东第1、5、7、8名股东的控股股东同为中国南方机车车辆工业集团，第6、9名股东的控股股东同为中国北方机车车辆工业集团，第2位股东北京铁工经贸公司由中国南方机车车辆工业集团、中国北方机车车辆工业集团各持50％的股份。上述股东相互之间存在一定的关联关系，但不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
公司未知第3、4、10名股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售条件股份可上市交易情况
序 持有的有限售
有限售条件股东名称 新增可上市交 限售条件
号 条件股份数量 可上市交易时间
易股份数量
在股权分置改革方案实
施之日起60个月内不
中国南车集团株洲电力机车研
1 34,320,576 上市交易或者转让；在
2011年3月27日 10,217,760
究所 60个月锁定期期满后的
12个月内通过证券交易
所挂牌交易出售原非流
通股股份的数量总计不
超过时代新材总股本的
2 北京铁工经贸公司 23,087,090 2011年3月27日 10,217,760
5%，24个月内不超过
10%。
中国南车集团株洲电力机车有
3 4,314,261 2009年3月27日 4,314,261
限公司
中国北车集团大同电力机车有
4 3,680,689 2009年3月27日 3,680,689
限责任公司
5 四方机车车辆有限责任公司 3,634,068 2009年3月27日 3,634,068
在股权分置改革方案实
6 中国南车集团株洲车辆厂 3,534,848 2009年3月27日 3,534,848
施之日起36个月内不
中国北车集团大连机车车辆有
7 3,521,699 2009年3月27日 3,521,699 上市交易或者转让。
限公司
中国北车集团齐齐哈尔铁路车
8 3,347,167 2009年3月27日 3,347,167
辆（集团）有限责任公司
9 中国南车集团资阳机车厂 2,510,376 2009年3月27日 2,510,376
10 中国南车集团南京浦镇车辆厂 2,472,066 2009年3月27日 2,472,066
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。
五、董事会报告
(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析
报告期内，公司的主要原材料如钢材、铜材、天然橡胶以及石化原料等市场价格始终呈上涨趋势，行业内维持较为激烈的竞争状态，加上人民币持续升值的影响，给公司控制生产成本和提高盈利水平造成了较大的压力。面对客观经营环境，公司抓住铁路发展和客运专线大规模建设带来的机遇，着力加快产品结构调整，加快产品创新和工艺改进，加大市场开发力度，围绕公司主业拓宽业务领域，进一步发挥产品技术优势和品牌效应，仍然较好地完成了既定的经营目标。
上半年，公司重点项目进展突出，市场开拓稳中有升。桥梁产品事业部一举中标3.13亿元武广客运专线湖南境内的桥梁支座生产订单；控股子公司时代绝缘CA砂浆项目取得实质性突破，在京津城际高速铁路招标中取得首批供应合同，并成为京津线CA砂浆沥青乳化液首选供应商。弹性铁垫板和轨道减振器等客运专线产品的在国内外推广应用成效喜人，431项目也在有序推进。公司确定的以重点项目为突破口的市场营销战略正取得良好的成效，并有效地改善和提高了公司经营质量和业绩。截至本报告期末，公司实现营业收入31433.85万元，比上年同期增长38.08%；实现净利润1107.24万元，比上年同期增长44.06%。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:万元币种:人民币
营业收入 营业成本
毛利 毛利率比上年同期增
分行业或分产品 营业收入 营业成本 比上年同 比上年同
率(%) 减(%)
期增减(%) 期增减(%)
分行业
高分子减振弹性元件 17,006.87 10,992.83 35.36% 49.41% 29.04% 增加了10.02个百分点
高分子复合材料 3,523.03 2,746.37 22.05% 2.69% 2.47% 增加了0.17个百分点
特种涂料及新型绝缘材料 1,867.67 1,380.66 26.08% -4.51% -3.36% 减少了0.88个百分点
电磁线产品 8,063.85 7,586.61 5.92% 37.17% 42.07% 减少了3.25个百分点
2、主营业务分地区情况
单位:万元币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
国内 25,375.81 38.27
国外 5,085.61 89.24
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。
2、非募集资金项目情况
1)、桥梁支座生产扩能项目
公司预计出资4,300万元投资该项目：
报告期内，经公司四届董事会第五次会议审议，公司决定投资4300万元用于桥梁支座生产扩能，目前该项目进展顺利。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》和中国证监会有关法律、法规以及《公司章程》等内部规章制度的要求，不断完善法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作，同时加强信息披露，做好投资者关系管理工作。具体如下：
1、公司治理基本情况
（1）关于公司股东与股东大会
报告期内公司召开的2006年度股东大会程序合法合规，议案审议符合程序，并聘请律师见证，保证了全体投资者对公司重大经营管理事项的参与决策权利。
（2）关于控股股东与上市公司
本公司控股股东行为规范，能够依法行使出资人权利，无越权干预公司经营及牟取额外利益的行为；本公司与控股股东已经实现人员、资产、财务及机构相分离，董事会、监事会及经营机构能够独立运作、独立核算，独立承担风险与责任。
（3）关于董事与董事会
报告期内，历次董事会严格按照有关规定召集、召开；全体董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，积极参加有关培训，学习有关法律知识，诚实、勤勉、尽责的履行职责。
（4）关于监事与监事会
报告期内，历次监事会按照有关规定召集、召开；全体监事认真负责地履行职责，对公司董事、高级管理人员的履职、财务等情况进行检查，对公司定期报告、关联交易等事项发表独立意见，维护了公司及全体股东的合法权益。
（5）关于信息披露与透明度
报告期内，本公司修订了《信息披露管理办法》，并按照“公平、公正、公开”的原则严格履行信息披露义务，保证了信息披露的真实、准确、完整、及时，确保所有股东有平等机会获取信息。
2、公司治理专项活动情况
（1）根据中国证监会证监公司字[2007]28号文《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》，以及湖南证监局湘证监公司字[2007]05号文《关于切实做好湖南上市公司专项治理活动的通知》和湘证监公司字[2007]07号文《关于做好加强上市公司专项治理活动自查阶段有关工作的通知》的要求，对公司基本情况、规范运作情况、独立性情况、透明度情况等进行了认真自查，并形成自查报告和整改计划。有关内容已全文登载于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）。
（2）根据中国证监会《上市公司信息披露管理办法》（证监会令第40号）的规定，公司结合实际情况对公司现行的《信息披露管理制度》进行了修订和完善。
（3）根据中国证监会《上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理规则》（证监公司字[2007]56 号）要求，公司积极组织董、监事及高管认真学习，及时填报和持续更新公司董、监事及高管人员身份及所持本公司股份的数据和信息。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
本公司于2007年4月10日召开的2006年度股东大会审议通过2006年度利润分配方案：以公司2006年末总股本204,355,200股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.50元（含税），共计分配10,217,760.00元，剩余未分配利润48,247,199.69元结转以后年度分配。本年度不进行资本公积金转增股本。
本公司2006年度利润分配具体实施方案已于2007年5月23日《中国证券报》及上海证券交易所网站www.sse.com.cn予以公告，其中，股权登记日为2007年5月28日，除息日为2007年5月29日，现金红利发放日为2007年6月1日。
(三)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(四)资产交易事项
本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。
(五)报告期内公司重大关联交易事项
本报告期公司无重大关联交易事项。
(六)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(七)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(八)租赁情况
本报告期公司无租赁事项。
(九)担保情况
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否履 是否为关联方担保
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期
行完毕 （是或否）
300 2007年1月17日～
一般担保 否 是
株洲时代电气绝缘有 2007年7月17日
限责任公司 300 2007年1月30日～
一般担保 否 是
2007年7月30日
报告期内担保发生额合计
报告期末担保余额合计（A）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 600
报告期末对子公司担保余额合计（B） 600
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 600
担保总额占公司净资产的比例 1.53％
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E）
上述三项担保金额合计（C+D+E）
2006年4月21日召开的第三届董事会第十七次会议，审议通过了关于公司为下属控股子公司株洲时代电气绝缘有限责任公司向银行借款提供人民币2000万元担保的议案，担保期限为2年。截至2007年6月31日，公司对株洲时代电气绝缘有限责任公司提供的实际担保金额为600万元。
(十)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十一)其他重大合同
2007年3月9日，公司收到武广铁路客运专线有限责任公司发出的铁路客运专线工程桥梁支座采购中标通知书，在铁道部工程管理中心统一组织下，“铁路客运专线工程桥梁支座采购第01包”经评审司中标承建。公司将在招标人要求的日期内与其签订中标合同，该项目中标价为31,368.2998万元。
(十二)承诺事项履行情况
原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
承诺
股东名称 承诺事项 履行
情况
在股权分置改革方案实施之日起60个月内不上市交易或者转让；
中国南车集团株洲
在60个月锁定期期满后的12个月内通过证券交易所挂牌交易出售 按约
电力机车研究所、
原非流通股股份的数量总计不超过时代新材总股本的5%，24个月 履行
北京铁工经贸公司
内不超过10%
其他十四家非流通 按约
在股权分置改革方案实施之日起36个月内不上市交易或者转让。
股东 履行
(十三)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十四)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十五)信息披露索引
刊载的报刊名称及 刊载的互联网网
事项 刊载日期
版面 站及检索路径
上海证券交易所
时代新材股票交易异常波动公告 中国证券报C007 2007年1月25日
WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材重大项目中标公告 中国证券报C03 2007年3月10日
WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材第四届董事第五次会决议公告 中国证券报D016 2007年3月15日
WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材第四届监事会第三次决议公告 中国证券报D016 2007年3月15日
WWW.SSE.COM.CN
时代新材关于召开2006年度股东大会的 上海证券交易所
中国证券报D016 2007年3月15日
通知 WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材2006年度股东大会决议公告 中国证券报C019 2007年4月11日
WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材第四届董事第六次会决议公告 中国证券报C010 2007年4月24日
WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材2006年度分红派息实施公告 中国证券报C003 2007年5月23日
WWW.SSE.COM.CN
上海证券交易所
时代新材第四届董事第七次会决议公告 中国证券报C010 2007年7月7日
WWW.SSE.COM.CN
时代新材公司治理专项活动自查报告和 上海证券交易所
中国证券报C010 2007年7月7日
整改计划的公告 WWW.SSE.COM.CN
时代新材关于公司治理专项活动联系方 上海证券交易所
中国证券报C010 2007年7月7日
式的公告 WWW.SSE.COM.CN
七、财务会计报告(未经审计)
(一)财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 5-1 39,271,024.67 86,396,126.43
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 5-2 10,162,781.00 13,145,764.85
应收账款 5-3 265,207,938.14 169,850,541.67
预付款项 5-4 35,783,294.06 21,308,972.95
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 5-5 12,840,906.85 8,465,517.83
买入返售金融资产
存货 5-6 151,121,434.84 134,792,995.64
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 514,387,379.56 433,959,919.37
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 5-7 8,947,738.43 8,938,362.92
投资性房地产
固定资产 5-8 217,254,458.35 217,056,919.90
在建工程 5-9 17,375,375.81 15,881,348.98
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 5-10 37,998,823.03 39,221,115.32
开发支出 433,886.49
商誉 5-11 1,520,994.43 1,520,994.43
长期待摊费用 5-12 209,820.91 205,826.91
递延所得税资产 5-13 3,343,952.16 2,606,564.63
其他非流动资产
非流动资产合计 287,085,049.61 285,431,133.09
资产总计 801,472,429.17 719,391,052.46
流动负债：
短期借款 5-14 203,000,000.00 128,200,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 5-15 56,939,400.00 56,954,419.20
应付账款 5-16 79,330,579.07 87,341,797.18
预收款项 5-17 4,641,150.69 8,239,867.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5-18 3,277,220.68 4,294,082.44
应交税费 5-19 9,805,490.72 3,886,416.18
应付利息
应付股利 5-20 4,497,178.14 176,400.00
其他应付款 5-21 12,771,917.44 7,035,713.58
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 374,262,936.74 296,128,696.45
非流动负债：
长期借款 5-22 35,008,204.60 35,120,409.29
应付债券
长期应付款
专项应付款 5-23 1,088,000.00 1,278,000.00
预计负债
递延所得税负债 5-24 11,986.81 8,440.89
其他非流动负债
非流动负债合计 36,108,191.41 36,406,850.18
负债合计 410,371,128.15 332,535,546.63
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 5-25 204,355,200.00 204,355,200.00
资本公积 5-26 85,816,887.54 85,816,887.54
减：库存股
盈余公积 5-27 29,200,352.19 29,200,352.19
一般风险准备
未分配利润 5-28 61,636,248.93 60,781,600.36
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 381,008,688.66 380,154,040.09
少数股东权益 10,092,612.36 6,701,465.74
所有者权益合计 391,101,301.02 386,855,505.83
负债和所有者权益总计 801,472,429.17 719,391,052.46
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
母公司资产负债表
2007年06月30日
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 27,828,201.90 58,728,504.51
交易性金融资产
应收票据 4,669,240.00 7,400,034.85
应收账款 6-1 210,436,891.85 99,542,646.89
预付款项 29,789,148.88 7,367,924.63
应收利息
应收股利
其他应收款 6-2 5,901,910.22 41,654,539.60
存货 93,472,538.46 81,270,273.77
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 372,097,931.31 295,963,924.25
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 6-3 168,283,324.34 165,036,821.90
投资性房地产
固定资产 156,531,272.19 156,585,825.16
在建工程 11,252,587.64 10,785,846.64
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 9,978,007.65 11,498,084.56
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,659,588.18 1,190,258.29
其他非流动资产
非流动资产合计 347,704,780.00 345,096,836.55
资产总计 719,802,711.31 641,060,760.80
流动负债：
短期借款 185,000,000.00 111,000,000.00
交易性金融负债
应付票据 27,689,400.00 33,986,984.00
应付账款 69,814,138.06 64,685,765.54
预收款项 2,788,885.37 4,274,857.47
应付职工薪酬 1,472,611.02 2,187,533.00
应交税费 8,321,594.60 4,164,052.63
应付利息
应付股利 4,497,178.14 176,400.00
其他应付款 8,350,392.47 5,082,034.14
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 307,934,199.66 225,557,626.78
非流动负债：
长期借款 35,008,204.60 35,120,409.29
应付债券
长期应付款
专项应付款 170,000.00
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 35,008,204.60 35,290,409.29
负债合计 342,942,404.26 260,848,036.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 204,355,200.00 204,355,200.00
资本公积 85,816,887.54 85,816,887.54
减：库存股
盈余公积 20,247,801.07 20,247,801.07
未分配利润 66,440,418.44 69,792,836.12
所有者权益（或股东权益）合计 376,860,307.05 380,212,724.73
负债和所有者权益（或股东权
719,802,711.31 641,060,760.80
益）总计
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
合并利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5-29 314,338,513.11 227,643,577.00
其中：营业收入
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 5-30 235,765,442.26 180,754,933.06
其中：营业成本
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 5-31 1,427,280.61 760,940.23
销售费用 24,087,673.28 14,577,762.57
管理费用 31,181,220.97 19,820,401.18
财务费用 5-32 5,654,055.04 3,240,999.51
资产减值损失 5-33 4,712,794.75 938,277.87
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5-34 413,002.44 857,963.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 413,002.44 751,280.30
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,923,048.64 8,408,225.88
加：营业外收入 5-35 154,011.11 114,508.97
减：营业外支出 5-36 39,536.25 58,287.17
其中：非流动资产处置损失 5,798.17
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 12,037,523.50 8,464,447.68
减：所得税费用 684,149.08 521,387.88
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 11,353,374.42 7,943,059.80
归属于母公司所有者的净利润 11,072,408.57 7,685,995.02
少数股东损益 280,965.85 257,064.78
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.054 0.038
（二）稀释每股收益 0.054 0.038
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
母公司利润表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 6-4 176,202,622.95 97,211,843.10
减：营业成本 6-5 119,666,032.39 70,530,765.21
营业税金及附加 967,949.06 455,974.88
销售费用 16,539,303.60 7,484,395.00
管理费用 24,213,097.43 14,560,052.28
财务费用 4,281,960.63 2,378,561.60
资产减值损失 3,521,711.92 264,217.61
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6-6 413,002.44 751,280.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 413,002.44 751,280.30
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 7,425,570.36 2,289,156.82
加：营业外收入 50,523.61 58,444.00
减：营业外支出 24,256.25 10,000.00
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 7,451,837.72 2,337,600.82
减：所得税费用 586,495.40 228,665.47
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 6,865,342.32 2,108,935.35
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
合并现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 217,845,722.59 181,572,541.05
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,729,909.12 851,946.88
收到其他与经营活动有关的现金 5-37 966,582.10 3,641,183.10
经营活动现金流入小计 220,542,213.81 186,065,671.03
购买商品、接受劳务支付的现金 222,038,615.91 150,111,842.05
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 27,504,416.36 20,538,113.09
支付的各项税费 11,628,151.24 10,823,674.51
支付其他与经营活动有关的现金 5-38 35,432,852.31 33,498,890.77
经营活动现金流出小计 296,604,035.82 214,972,520.42
经营活动产生的现金流量净额 -76,061,822.01 -28,906,849.39
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
3,900.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金 97,307.70
投资活动现金流入小计 97,307.70 10,603,900.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
26,576,870.86 12,778,024.88
现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 255,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,576,870.86 13,033,024.88
投资活动产生的现金流量净额 -26,479,563.16 -2,429,124.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 835,500.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 835,500.00
取得借款收到的现金 193,000,000.00 95,240,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 193,835,500.00 95,240,000.00
偿还债务支付的现金 128,400,000.00 53,640,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,884,852.24 10,648,733.00
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 14,280,000.00
筹资活动现金流出小计 138,284,852.24 78,568,733.00
筹资活动产生的现金流量净额 55,550,647.76 16,671,267.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -134,364.35
五、现金及现金等价物净增加额 -47,125,101.76 -14,664,707.27
加：期初现金及现金等价物余额 86,396,126.43 58,215,947.32
六、期末现金及现金等价物余额 39,271,024.67 43,551,240.05
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 11,353,374.42 7,943,059.80
加：资产减值准备 4,712,794.75 938,277.87
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
8,409,565.99 7,631,274.90
折旧
无形资产摊销 1,945,562.29 317,749.35
长期待摊费用摊销 76,501.00 39,658.59
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 5,682,551.06 3,207,072.52
投资损失（收益以“－”号填列） -413,002.44 -750,848.98
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -737,387.53 -19,552.99
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 3,545.92
存货的减少（增加以“－”号填列） -16,328,439.20 -27,506,852.47
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -89,780,350.42 -16,098,454.77
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -986,537.85 -4,608,233.21
其他
经营活动产生的现金流量净额 -76,061,822.01 -28,906,849.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 39,271,024.67 43,551,240.05
减：现金的期初余额 86,396,126.43 58,215,947.32
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -47,125,101.76 -14,664,707.27
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
母公司现金流量表
2007年1-6月
单位:元币种:人民币
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 105,962,606.59 71,274,818.06
收到的税费返还 1,465,719.20 851,946.88
收到其他与经营活动有关的现金 626,122.40 2,905,098.19
经营活动现金流入小计 108,054,448.19 75,031,863.13
购买商品、接受劳务支付的现金 118,801,058.54 62,619,450.51
支付给职工以及为职工支付的现金 17,642,288.79 11,996,844.52
支付的各项税费 6,892,321.34 5,116,749.72
支付其他与经营活动有关的现金 22,966,200.08 20,088,233.96
经营活动现金流出小计 166,301,868.75 99,821,278.71
经营活动产生的现金流量净额 -58,247,420.56 -24,789,415.58
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 10,600,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 10,600,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
23,873,623.08 8,215,975.68
现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 2,983,500.00 255,000.00
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 26,857,123.08 8,470,975.68
投资活动产生的现金流量净额 -26,857,123.08 2,129,024.32
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 175,000,000.00 84,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 175,000,000.00 84,000,000.00
偿还债务支付的现金 111,200,000.00 45,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,461,394.62 10,196,587.53
支付其他与筹资活动有关的现金 14,280,000.00
筹资活动现金流出小计 120,661,394.62 69,476,587.53
筹资活动产生的现金流量净额 54,338,605.38 14,523,412.47
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -134,364.35
五、现金及现金等价物净增加额 -30,900,302.61 -8,136,978.79
加：期初现金及现金等价物余额 58,728,504.51 35,297,332.90
六、期末现金及现金等价物余额 27,828,201.90 27,160,354.11
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 6,865,342.32 2,108,935.35
加：资产减值准备 3,521,711.92 264,217.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
5,036,899.72 4,537,483.13
折旧
无形资产摊销 1,543,346.91 211,789.29
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,848,158.10 2,344,634.61
投资损失（收益以“－”号填列） -413,002.44 -751,280.30
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -469,329.89 -439.97
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -12,202,264.69 -10,353,782.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -70,034,077.25 -9,565,334.89
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,055,794.74 -13,585,638.30
其他
经营活动产生的现金流量净额 -58,247,420.56 -24,789,415.58
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 27,828,201.90 27,160,354.11
减：现金的期初余额 58,728,504.51 35,297,332.90
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -30,900,302.61 -8,136,978.79
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
项目 本期金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
减： 一般
实收资本(或股 其
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
本) 他
股 准备
一、上年年末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 29,200,352.19 60,781,600.36 6,701,465.74 386,855,505.83
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 204,355,200.00 85,816,887.54 29,200,352.19 60,781,600.36 6,701,465.74 386,855,505.83
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 854,648.57 3,391,146.62 4,245,795.19
填列）
（一）净利润 11,072,408.57 280,965.85 11,353,374.42
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税
影响
4．其他
上述（一）和（二）小
11,072,408.57 280,965.85 11,353,374.42
计
（三）所有者投入和
3,110,180.77 3,110,180.77
减少资本
1．所有者投入资本 3,110,180.77 3,110,180.77
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -10,217,760.00 -10,217,760.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-10,217,760.00 -10,217,760.00
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 29,200,352.19 61,636,248.93 10,092,612.36 391,101,301.02
单位:元币种:人民币
项目 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
减：
实收资本(或股 一般风 其
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润
本) 险准备 他
股
一、上年年末余额 170,296,000.00 119,836,840.10 25,347,450.22 49,630,561.76 21,456,754.07 386,567,606.16
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 170,296,000.00 119,836,840.10 25,347,450.22 49,630,561.76 21,456,754.07 386,567,606.16
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 34,059,200.00 -34,019,952.56 3,852,901.96 11,151,038.60 -14,755,288.33 287,899.68
列）
（一）净利润
（二）直接计入所有者 39,247.44 -352,825.94 352,825.94 197.22 39,444.66
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动 39,247.44 39,247.44
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他 -352,825.94 352,825.94 197.22 197.22
上述（一）和（二）小 39,247.44 -352,825.94 23,871,566.51 716,575.21 24,274,563.22
计
（三）所有者投入和减
-15,437,303.54 -15,437,303.54
少资本
1．所有者投入资本 -15,437,303.54 -15,437,303.54
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 4,205,727.90 -12,720,527.90 -34,560.00 -8,549,360.00
1．提取盈余公积 4,205,727.90 -4,205,727.90
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股
-8,514,800.00 -8,514,800.00
东）的分配
4．其他 -34,560.00 -34,560.00
（五）所有者权益内部
34,059,200.00 -34,059,200.00
结转
1．资本公积转增资本
34,059,200.00 -34,059,200.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 29,200,352.19 60,781,600.36 6,701,465.74 386,855,505.83
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:株洲时代新材料科技股份有限公司
单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 20,247,801.07 69,792,836.12 380,212,724.73
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 204,355,200.00 85,816,887.54 20,247,801.07 69,792,836.12 380,212,724.73
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 -3,352,417.68 -3,352,417.68
列）
（一）净利润 6,865,342.32 6,865,342.32
（二）直接计入所有者
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
6,865,342.32 6,865,342.32
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -10,217,760.00 -10,217,760.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股
-10,217,760.00 -10,217,760.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 20,247,801.07 66,440,418.44 376,860,307.05
单位:元币种:人民币
上年金额
减：
项目 实收资本(或股
资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
本)
股
一、上年年末余额 170,296,000.00 119,836,840.10 17,694,309.23 55,326,209.61 363,153,358.94
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 170,296,000.00 119,836,840.10 17,694,309.23 55,326,209.61 363,153,358.94
三、本年增减变动金额
（减少以“－”号填 34,059,200.00 -34,019,952.56 2,553,491.83 14,466,626.52 17,059,365.79
列）
（一）净利润 25,534,918.35 25,534,918.35
（二）直接计入所有者
39,247.44 39,247.44
权益的利得和损失
1．可供出售金融资产
公允价值变动净额
2．权益法下被投资单
位其他所有者权益变动 39,247.44 39,247.44
的影响
3．与计入所有者权益
项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小
39,247.44 25,534,918.35 25,574,165.79
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有
者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,553,491.83 -11,068,291.83 -8,514,800.00
1．提取盈余公积 2,553,491.83 -2,553,491.83
2．对所有者（或股
-8,514,800.00 -8,514,800.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内部
34,059,200.00 -34,059,200.00
结转
1．资本公积转增资本
34,059,200.00 -34,059,200.00
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 204,355,200.00 85,816,887.54 20,247,801.07 69,792,836.12 380,212,724.73
公司法定代表人:宋亚立 主管会计工作负责人:熊锐华 会计机构负责人:何芳
株洲时代新材料科技股份有限公司
财务报表附注
2007年6月
（除特别说明外，金额以人民币元表述）
注释一、公司基本情况
株洲时代新材料科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）是经湖南省体改委湘体改字(1997)73号文批准,于1998年5月由原株洲时代橡塑实业有限责任公司改制成立的股份有限公司，并更名为株洲时代橡塑股份有限公司，注册资本人民币3980万元。2000年1月6日，公司经湖南省体改委湘体改字（2000）05号文批准，以未分配利润每10股送2.31股、资本公积每10股转增0.29股，送股及转增股本后，公司股本总额变更为人民币5014.80万元，并于2000年2月3日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。2001年9月17日，公司根据湖南省金融证券领导小组办公室湘金证函（2001）014号文同意，公司工会将其所持有的本公司社团法人股2005.92万股协议转让给公司13家发起人股东。2001年11月7日，公司经股东大会决议更名为株洲时代新材料科技股份有限公司，并于同年11月30日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。
2002年11月25日经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]125号文核准向社会公众首发人民币普通股（A股）3500万股，每股面值1元,并于2002年12月19日在上海证券交易所挂牌交易。首发后，本公司股本总额变更为人民币8514.80万元,并于2003年1月10日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。
2004年2月18日本公司股东大会通过决议，以公司2003年末总股本8,514.80万股为基数，向全体股东每10股送2股，同时用资本公积金向全体股东每10股转增8股。送股及转增股本后，公司总股本变更为17,029.60万股，并于同年5月19日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。
本公司本年度实施了股权分置改革，2006年3月15日本公司股东大会通过关于股权分置改革的决议，由非流通股股东向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东作出对价，以获得其持有的非流通股份的上市流通权，即流通股股东持有每10股流通股可获得3股的对价股份，对价总额为2100万股。本次股权分置实施完成后，本公司的总股本仍为17,029.60万股。
本公司于2006年5月25日召开的2005年度股东大会通过决议，以本公司2005年末总股本17,029.60万股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增2股。转增股本完成后，本公司总股本变更为20,435.52万股，并于2006年7月25日在湖南省工商行政管理局办理了变更登记。
本公司企业法人营业执照注册号为:4300001001232，法定代表人：宋亚立。
公司经营范围包括：橡塑元件开发，橡胶、塑料模具制造，桥梁支座、伸缩缝、铁路配件、橡胶制品、塑料制品、胶木制品和机械零配件的生产、加工并提供技术咨询服务；电器机械及器材、百货、五金、交电、胶木制品及政策允许的金属材料、化工原料销售。注释二、公司的主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
本公司于2007年1月1日起开始执行财政部于2006年颁布的《企业会计准则》。上年利润表和上年初的资产负债表系按照中国证监会证监发[2006]136号《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》规定的原则确定2007年1月1日的资产负债表期初数，并以此为基础，分析《企业会计准则第38号◇◇首次执行企业会计准则》第五条至第十九条对上年同期利润表和上年初资产负债表的影响，按照追溯调整的原则编制。
2、会计年度
采用公历年制,即每年公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
3、记账本位币
本公司以人民币为计账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
6、现金等价物的确定标准
将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。
7、金融资产和金融负债的核算方法
本公司将金融资产分为：交易性金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产四类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，持有至到期投资、贷款和应收款项以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债。
8、坏账损失核算方法
1）坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项(包括应收账款和其他应收款，纳入合并范围各公司之间应收款项不提取坏账准备)采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备的比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1至2年 10%
2至3年 20%
3年以上 30%
2）坏账确认的标准
a、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无收回；
b、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、自制半成品、库存商品等。
公司存货盘存制度采用永续盘存制。原材料、库存商品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用加权平均法核算。低值易耗品按取得时的实际成本计价，发出领用时采用分次摊销法核算。包装物于领用时一次性摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
1）长期股权投资初始计量
a、企业合并形成的长期股权投资,同一控制下的企业合并，按合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按确定的企业合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
b、企业合并以外的其他方式形成的长期股权投资,按下列规定确定其初始投资成本:
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。
2）长期股权投资的核算
a、持有的对子公司的投资、以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
b、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
3）当长期股权投资存在减值迹象时，估计其可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。
固定资产按照实际成本进行初始计量。固定资产的折旧采用平均年限法计算，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和预计残值（原值的5%）确定其折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 40年 5% 2.375%
机器设备 10年 5% 9.50%
运输设备 10年 5% 9.50%
电子设备 5年 5% 19.00%
其他 10年 5% 9.50%
当固定资产存在减值迹象时，估计其可收回金额。固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
12、在建工程及在建工程减值准备核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
当在建工程存在减值迹象时，估计其可收回金额。在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认费用，计入当期损益。
借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：
1）资产支出已经发生；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
14、无形资产与研究开发费用的核算方法
本公司无形资产按成本进行初始计量。研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售，并在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命有限的，在使用寿命期限内采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产，不进行摊销。
当无形资产存在减值迹象时，估计其可收回金额。无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司租入固定资产改良支出等长期待摊费用按租赁期或受益期孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用(除购建固定资产以外)，先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、收入确认原则
1）商品销售
公司已将商品、产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方,且不再对该产品、商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据，并且与销售该商品、产品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2）提供劳务
a、凡在同一会计年度开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入；
b、凡劳务的开始和完成不在同一会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计时，
按完工百分比法确认相关的劳务收入。凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果预计已经发生的劳务成本不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的劳务成本，作为当期费用，收入确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为当期损失；如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿，不确认收入已经发生的劳务成本作为当期费用。
3）让渡资产使用权的收入
a、利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；
b、使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。
17、所得税费用的核算方法
本公司采用资产负债表债务法核算所得税费用。
18、合并会计报表的编制方法
1）合并范围的确定：以控制为基础确定合并财务报表的合并范围，将全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
2）编制方法：在编制合并报表时，合并报表范围内公司间的内部交易和往来余额予以抵销。
注释三、税项
1、流转税及其他地方税。均按国家有关税法规定并由税务部门核定计缴，主要税种税率如下：
税种 税率 计税依据
增值税 17% 商品、产品销售额
营业税 5% 技术贸易、技术服务等
城建税 7% 增值税、营业税应征额
教育费附加 3% 增值税、营业税应征额
房产税（房屋自用） 1.2% 房屋原值的80%
房产税（房屋租赁） 12% 房屋租赁收入
2、所得税
本公司及控股子公司－株洲时代橡塑元件开发有限公司、株洲时代工程塑料制品有限公司、广州时代橡塑实业有限公司均是在高新技术开发区注册成立的高新技术企业，根据财政部财税字（1994）001号文件精神，企业所得税按15%的所得税率计缴；其他子公司企业所得税按33%的所得税率计缴。
注释四、控股子公司及合营企业
1、纳入合并财务报表范围的控股子公司(单位：万元)
公司名称 法定 注册资本 实际 持股 主营业务
代表人 投资额 比例％
广州时代橡塑有限公司 宋亚立 360.00 338.00 93.89 橡塑元件开发、制造及技术咨询服务
株洲时代橡塑元件开发有限公司 廖斌 1,000.00 950.00 95.00 橡胶制品及塑料制品研究开发
株洲时代工程塑料制品有限公司 宋亚立 3,300.00 3,285.00 99.50 工程塑料、橡塑元件开发
株洲时代电气绝缘有限责任公司 宋亚立 经营绝缘材料和制品、机电仪一体化
6,095.00 5,765.00 94.59
技术产品，电力电子器件、机械产品
张家口时代橡胶制品有限责任公 宋亚立 铁路货车轴承油封、特种橡胶制品的
50.00 25.50 51.00
司 生产、销售
咸阳时代特种密封科技有限公司 轨道交通装备和汽车及工业橡胶密封
宋亚立 585.00 298.35 51.00
件生产、销售等
2、未纳入合并财务报表范围的控股子公司(单位：万元)
公司名称 法定 注册资本 实际 持股 主营业务
代表人 投资额 比例％
株洲时代机电设备有限责任公司 廖斌 300.00 180.00 60.00 电磁感应加热装置等设备的开发、制
造、销售及技术咨询等
注：株洲时代机电设备有限责任公司处于清算过程中，故本期未纳入合并范围。
3、合营公司(单位：万元)
公司名称 法定 注册资本 实际 持股 主营业务
代表人 投资额 比例％
齐齐哈尔时代橡塑公司 朱立慧 300.00 150.00 50.00 橡胶制品设计、生产维修；塑料制品
机械制造加工、销售；咨询服务
4、合并财务报表范围的变化说明
本年新纳入合并范围的公司为；张家口时代橡胶制品有限责任公司、咸阳时代特种密封科技有限公司。
注释五、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
项 目 2007.06.30 2006.12.31
现金 28,962.66 10,289.94
银行存款 32,849,006.75 82,626,483.21
其他货币资金 6,393,055.26 3,759,353.28
合 计 39,271,024.67 86,396,126.43
注1:其他货币资金为银行承兑汇票保证金。
2、应收票据
项 目 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 10,162,781.00 11,876,460.85
商业承兑汇票 1,269,304.00
合 计 10,162,781.00 13,145,764.85
3、应收帐款
（1）帐龄分析
2007.06.30 2006.12.31
帐龄
金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值
1年以内 255,614,751.17 90.83% 12,780,737.56 242,834,013.61 147,970,026.08 81.54% 7,524,070.03 140,445,956.05
1-2年 19,274,966.17 6.85% 1,927,496.62 17,347,469.55 27,655,053.60 15.24% 2,765,505.36 24,889,548.24
2-3年 4,534,671.41 1.61% 906,934.28 3,627,737.13 4,203,129.84 2.32% 840,625.98 3,362,503.86
3年以上 1,998,168.37 0.71% 599,450.52 1,398,717.85 1,646,476.45 0.90% 493,942.93 1,152,533.52
合计 281,422,557.12 100.00% 16,214,618.98 265,207,938.14 181,474,685.97 100.00% 11,624,144.30 169,850,541.67
（2）应收账款前五名金额合计为43,855,558.76元，占应收账款余额15.58%%。
（3）应收账款余额较年初增长55.08%，主要原因为新增桥梁产品业务所致。
（4）截止2007年06月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见“注释七、2、
（3）关联方应收、应付款项余额”。
4、预付帐款
（1）帐龄分析
帐 龄 2007.06.30 比例% 2006.12.31 比例%
1年以下 33,074,571.86 92.43% 17,698,118.92 83.05%
1-2年 2,468,844.35 6.90% 3,282,466.50 15.40%
2-3年 0.00% 34,723.00 0.16%
3年以上 239,877.85 0.67% 293,664.53 1.38%
合 计 35,783,294.06 100.00% 21,308,972.95 100.00%
（2）截止2007年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
5、其他应收款
（1）帐龄分析
2007.06.30 2006.12.31
帐龄
金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值
1年以内 13,489,305.91 99.76% 674,465.31 12,814,840.60 8,046,379.65 89.17% 402,418.98 7,643,960.67
1-2年 17,500.00 0.13% 1,750.00 15,750.00 925,873.17 10.26% 143,923.06 781,950.11
2-3年 0.00% 35,000.00 0.39% 7,000.00 28,000.00
3年以上 14,737.50 0.11% 4,421.25 10,316.25 16,581.50 0.18% 4,974.45 11,607.05
合 计 13,521,543.41 100.00% 680,636.56 12,840,906.85 9,023,834.32 100.00% 558,316.49 8,465,517.83
（2）其他应收款前五名金额合计为4,624,893.17元，占其他应收款余额34.20%。
（3）截止2007年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
6、存货
（1）存货明细
2007.06.30 2006.12.31
项 目
金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值
原材料 36,688,821.63 36,688,821.63 23,530,497.55 23,530,497.55
包装物 769,470.42 769,470.42 368,104.76 368,104.76
低值易耗品 11,329,617.19 11,329,617.19 12,128,402.58 12,128,402.58
在产品 14,309,668.53 14,309,668.53 10,889,268.49 10,889,268.49
自制半成品 2,687,955.23 2,687,955.23 1,120,255.07 1,120,255.07
库存商品 82,425,192.94 1,930,806.00 80,494,386.94 86,824,177.87 1,930,806.00 84,893,371.87
委托加工物资 4,841,514.90 4,841,514.90 1,863,095.32 1,863,095.32
合 计 153,052,240.84 1,930,806.00 151,121,434.84 136,723,801.64 1,930,806.00 134,792,995.64
7、长期股权投资
1）分类列示：
2007.06.30 2006.12.31
项 目
帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值
对子公司投资 253,626.93 253,626.93
对合营企业投资 2,947,738.43 2,947,738.43 2,684,735.99 2,684,735.99
对联营企业投资 0 0.00 0 0.00
其他股权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 8,947,738.43 0.00 8,947,738.43 8,938,362.92 0.00 8,938,362.92
2）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30 投资比例
齐齐哈尔时代橡塑公
1,500,000.00 2,684,735.99 413,002.44 150,000.00 2,947,738.43 50%
司
合计 1,500,000.00 2,684,735.99 413,002.44 150,000.00 2,947,738.43
3）按成本法核算的长期股权投资
2006.12.31 2007.06.30 投资
被投资单位名称 初始投资成本 本期增加 本期减少
比例
株洲时代机电设备有
1,800,000.00 60.00%
限责任公司
张家口时代橡胶制品
255,000.00 253,626.93 253,626.93 51.00%
有限责任公司
青岛四方客车修理股
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 17.00%
份公司
合计 8,055,000.00 6,253,626.93 253,626.93 6,000,000.00
8、固定资产及累计折旧
（1）明细情况
项 目 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
固定资产原值：
房屋及建筑物 152,262,437.83 1,114,325.00 153,376,762.83
机器设备 88,476,033.77 6,695,759.11 95,171,792.88
运输设备 5,198,871.99 442,688.00 5,641,559.99
电子设备及其他 18,629,656.40 361,262.21 13,700.00 18,977,218.61
合 计 264,566,999.99 8,614,034.32 13,700.00 273,167,334.31
累计折旧：
房屋及建筑物 12,360,064.57 1,866,341.96 14,226,406.53
机器设备 24,698,977.94 5,128,194.03 29,827,171.97
运输设备 2,040,033.35 311,128.75 2,351,162.10
电子设备及其他 8,411,004.23 1,103,901.25 6,770.12 9,508,135.36
合 计 47,510,080.09 8,409,565.99 6,770.12 55,912,875.96
固定资产净值： 217,056,919.90 217,254,458.35
固定资产减值准备：
房屋及建筑物
机器设备
运输设备
电子设备及其他
合 计
固定资产净额： 217,056,919.90 217,254,458.35
注：本期固定资产增加中自在建工程完工转入金额为21,906.01元。
9、在建工程
（1）在建工程
2007.06.30 2006.12.31
项目 减值 减值
帐面金额 净值 帐面金额 净值
准备 准备
建筑工程 2,748,632.29 2,748,632.29 2,140,676.29 2,140,676.29
安装工程 14,478,917.39 14,478,917.39 13,592,846.56 13,592,846.56
其他工程 147,826.13 147,826.13 147,826.13 147,826.13
合 计 17,375,375.81 17,375,375.81 15,881,348.98 15,881,348.98
（2）明细情况
本期转入 其他 资金
工程名称 2006.12.31 本期增加 2007.06.30
固定资产数 减少数 来源
5200吨试验仪安装 5,827,088.64 5,827,088.64 自筹
空压机、硫化机安装 4,736,000.00 4,736,000.00 自筹
电子扭转试验机安装 312,423.39 507,121.10 21,906.01 797,638.48 自筹
绝缘公司办公楼 1,959,696.70 141,215.00 2,100,911.70 自筹
漆包线反应釜 1,231,995.35 1,231,995.35 自筹
扁线漆包机 976,296.54 976,296.54 自筹
桥梁产品事业部厂房 466,741.00 466,741.00 自筹
时代餐厅 自筹
绝缘特电分公司联合厂房 自筹
其他 837,848.36 400,855.74 1,238,704.10 自筹
合 计 15,881,348.98 1,515,932.84 21,906.01 17,375,375.81
10、无形资产
（1）无形资产
2007.06.30 2006.12.31
项目 减值 减值
帐面余额 净值 帐面余额 净值
准备 准备
土地使用权 36,478,846.55 36,478,846.55 36,861,919.79 36,861,919.79
专利技术 56,647.00 56,647.00 57,680.74 57,680.74
非专利技术 1,275,857.84 1,275,857.84 2,100,010.95 2,100,010.95
财务、分析软件 187,471.64 187,471.64 201,503.84 201,503.84
合 计 37,998,823.03 37,998,823.03 39,221,115.32 39,221,115.32
（2）无形资产明细
项目 取得 剩余摊
原始金额 2006.12.31 本期转入 本期摊销 本期转出 2007.06.30 累计摊销
方式 销期限
土地使
购入 38,221,177.04 36,861,919.79 383,073.24 36,478,846.55 1,742,330.49 44
用权 -５8年
专利技
购入 120,740.00 57,680.74 9,270.00 10,303.74 56,647.00 64,093.00 1-4年
术
非专利
购入 3,179,680.00 2,100,010.95 714,000.00 1,538,153.11 1,275,857.84 1,903,822.16 1-4年
技术
财务、
分析软 购入 280,643.52 201,503.84 14,032.20 187,471.64 106,721.92 1-5年
件
合计 41,802,240.56 39,221,115.32 723,270.00 1,945,562.29 37,998,823.03 3,816,967.57
11、商誉
项 目 形成来源 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
株洲时代工程塑料制
股权购置 1,152,459.01 1,152,459.01
品有限公司
广州时代橡塑有限公
股权购置 368,535.42 368,535.42
司
合计 1,520,994.43 1,520,994.43
12、长期待摊费用
项目名称 原始金额 2006.12.31 本期增加 本期摊销 本期转出 2007.06.30 累计摊销 剩余摊销期限
办公室装修费 80,495.00 80,495.00 80,495.00 5年
固定资产改造 333,017.79 205,826.91 76,501.00 129,325.91 203,691.88 2-4年
合计 413,512.79 205,826.91 80,495.00 76,501.00 209,820.91 203,691.88
13、递延所得税资产
项 目 2007.06.30 2006.12.31
坏账准备 3,343,952.16 2,606,564.63
合 计 3,343,952.16 2,606,564.63
14、短期借款
（1）短期借款类别
类 别 2007.06.30 2006.12.31
信用借款 203,000,000.00 62,000,000.00
保证借款 66,200,000.00
合 计 203,000,000.00 128,200,000.00
15、应付票据
项 目 2007.06.30 2006.12.31
银行承兑汇票 56,939,400.00 56,954,419.20
合 计 56,939,400.00 56,954,419.20
16、应付帐款
项 目 2007.06.30 2006.12.31
应付账款 79,330,579.07 87,341,797.18
注:截止2007年06月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款详见“注释七、2、
（3）关联方应收、应付款项余额”。
17、预收帐款
项 目 2007.06.30 2006.12.31
预收账款 4,641,150.69 8,239,867.87
注:截止2007年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
18、应付职工薪酬
项 目 2007.06.30 2006.12.31
工资 5,941.60
职工福利 64,478.95 1,053,806.91
社会保险费 1,651,688.13 2,165,893.84
住房公积金 691,778.24 607,132.51
工会经费 708,770.21 467,249.18
职工教育经费 154,563.55
非货币性福利
辞退福利
股份支付
合 计 3,277,220.68 4,294,082.44
19、应交税费
税 种 2007.06.30 2006.12.31
增值税 5,954,677.98 1,658,207.98
城建税 345,779.26 220,607.28
营业税 902.51 78,269.87
企业所得税 2,788,950.84 1,871,828.04
房产税 19,711.04
个人所得税 559,877.26 -75,281.44
土地使用税 -14,766.19 10,978.00
教育费附加 159,803.36 95,647.41
防洪基金 10,265.70 6,448.00
合 计 9,805,490.72 3,886,416.18
20、应付股利
项 目 2007.06.30 2006.12.31
中国南车集团株洲电力机车研究所 1,716,028.80
北京铁工经贸公司 1,154,354.52
中国南车集团株洲电力机车有限公司 215,713.02
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 184,034.46
四方机车车辆有限责任公司 181,703.40
中国南车集团株洲车辆厂 176,742.42
中国北车集团大连机车车辆有限公司 176,084.94
中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆有限责任公司 343,758.36 176,400.00
中国南车集团石家庄车辆厂 119,541.72
中国北车集团长春客车厂 95,633.34
中国北车集团北京二七机车厂 85,766.46
中国北车集团北京南口机车车辆机械厂 47,816.70
合 计 4,497,178.14 176,400.00
21、其他应付款
项 目 2007.06.30 2006.12.31
其他应付款 12,771,917.44 7,035,713.58
注:截止2007年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
22、长期借款
2007.06..30
借款单位 原币 应付 年利率% 借款期限 借款
币种 折合人民币 合计 条件
金额 利息
中国银行株洲分行 2006.7.17-
欧元 3,420,874.62 35,008,204.60 0.00 35,008,204.60 5.0615% 信用
2009-7-17
小 计 3,420,874.62 35,008,204.60 0.00 35,008,204.60
23、专项应付款
项 目 2007.06.30 2006.12.31
专项科研经费 1,088,000.00 1,278,000.00
合 计 1,088,000.00 1,278,000.00
24、递延所得税负债
项 目 2007.06.30 2006.12.31
坏账准备 11,986.81 8,440.89
合 计 11,986.81 8,440.89
25、股本
本期变动增减（+、－） 数量单位：股
项 目
2006.12.31 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 2007.06.30
有限售条件股份
①发起人股份 95,155,200.00 95,155,200.00
其中：
国家拥有股份
境内法人持有股份 95,155,200.00 95,155,200.00
境外法人持有股份
其他
②募集法人股
③内部职工股
④优先股或其他
其中：转配股
有限售条件股份合计 95,155,200.00 95,155,200.00
无限售条件股份
境内上市的人民币普通股 109,200,000.00 109,200,000.00
其中：高管股
无限售条件股份合计 109,200,000.00 109,200,000.00
股份总数 204,355,200.00 204,355,200.00
26、资本公积
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
股本溢价 83,150,194.65 83,150,194.65
股权投资准备 1,799,046.55 1,799,046.55
其他资本公积 867,646.34 867,646.34
合计 85,816,887.54 85,816,887.54
27、盈余公积
类别 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
法定盈余公积 29,200,352.19 29,200,352.19
任意盈余公积
合计 29,200,352.19 29,200,352.19
28、未分配利润
项 目 2007年1-6月
期初未分配利润 60,781,600.36
11,072,408.57
加：本期利润转入
其他转入
减：提取法定盈余公积
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利 10,217,760.00
转作资本的普通股股利
期末未分配利润 61,636,248.93
29、营业收入
（1）项目列示
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
化工业 231,459,804.40 166,784,579.87
机电产品 82,878,708.71 60,858,997.13
合 计 314,338,513.11 227,643,577.00
（2）本公司前五名客户销售总额为52,559,692.55元，占全部销售总额的16.72%。
（3）销售收入金额较上年度增长38.08%，主要原因为新增桥梁产品业务所致。
30、营业成本
（1）项目列示
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
化工业 158,099,730.15 125,551,809.13
机电产品 77,665,712.11 55,203,123.93
合 计 235,765,442.26 180,754,933.06
（2） 销售成本金额较上年度增长30.43%，主要原因为业务规模增长所致。
31、营业税金及附加
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
营业税 44,048.98 24,527.54
城市维护建设税 958,853.94 507,881.60
教育费附加 424,377.69 228,531.09
合 计 1,427,280.61 760,940.23
32、财务费用
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
利息支出 5,250,531.59 3,351,394.12
减：利息收入 272,635.52 277,785.59
资金占用费收入
汇兑损失 432,019.47 17,059.44
减：汇兑收益
手续费支出 244,139.50 150,331.54
合 计 5,654,055.04 3,240,999.51
33、资产减值损失
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
坏账准备 4,712,794.75 938,277.87
合 计 4,712,794.75 938,277.87
34、投资收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
股票投资收益 106,683.00
债券投资收益
成本法核算投资收益 546,278.21
权益法被投资单位权益净增减额 413,002.44 205,002.09
合 计 413,002.44 857,963.30
35、营业外收入
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
罚款收入 50,699.61 14,514.29
政府补助 103,100.00 45,400.00
其他 211.50 54,594.68
合 计 154,011.11 114,508.97
36、营业外支出
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
处置固定资产净损失 5,798.17
罚款支出
捐赠支出 15,000.00 10,000.00
其他 24,536.25 42,489.00
合 计 39,536.25 58,287.17
37、收到的其他与经营活动有关的现金
本年度收到其他与经营活动有关的现金为966,582.10元，主要为：
项 目 金 额
往来款 389,329.80
拔款 309,002.35
押金 85,130.00
利息收入 125,513.63
其他 57,606.32
合计 966,582.10
38、支付的其他与经营活动有关的现金
本年度支付其他与经营活动有关的现金为35,432,852.31元，主要为:
项 目 金 额
付现费用 29,135,186.42
往来款项 6,297,665.89
合计 35,432,852.31
注释六、母公司财务报表有关项目注释
1、应收帐款
（1） 帐龄分析
2007.06.30 2006.12.31
帐龄
金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值
1年以内 198,627,877.26 90.13% 7,237,438.92 191,390,438.34 81,657,230.77 76.99% 3,989,062.42 77,668,168.35
1-2年 17,324,507.28 7.86% 1,732,450.73 15,592,056.55 20,209,154.12 19.05% 1,600,646.85 18,608,507.27
2-3年 3,463,827.11 1.57% 692,765.42 2,771,061.69 3,260,809.47 3.07% 652,161.90 2,608,647.57
3年以上 976,193.25 0.44% 292,857.98 683,335.27 939,033.85 0.89% 281,710.15 657,323.70
合计 220,392,404.90 100.00% 9,955,513.05 210,436,891.85 106,066,228.21 100.00% 6,523,581.32 99,542,646.89
（2） 应收账款前五名金额合计为42,197,843.20元，占应收账款19.15%。
（3） 截止2007年06月30日，持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款，详见“注释七、
2、(3)关联方应收、应付款项余额”。
2、其他应收款
（1）帐龄分析
2007.06.30 2006.12.31
帐龄
金额 比例 坏帐准备 净值 金额 比例 坏帐准备 净值
1年以内 6,212,537.08 100.00% 310,626.86 5,901,910.22 41,333,768.48 98.71% 115,349.15 41,218,419.33
1-2年 541,617.79 1.29% 105,497.52 436,120.27
合计 6,212,537.08 100.00% 310,626.86 5,901,910.22 41,875,386.27 100.00% 220,846.67 41,654,539.60
（2）其他应收账款前五名金额合计为2,505,259.48元，占其他应收款40.33%。
（3）截止2007年06月30日，无持本公司5%（含5%）以上股份的股东欠款。
3、长期股权投资
（1）分类列示：
2007.06.30 2006.12.31
项 目
帐面余额 减值准备 帐面价值 帐面余额 减值准备 帐面价值
对子公司投资 159,335,585.91 159,335,585.91 156,352,085.91 156,352,085.91
对合营企业投资 2,947,738.43 2,947,738.43 2,684,735.99 2,684,735.99
对联营企业投资
其他股权投资 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
合 计 168,283,324.34 0.00 168,283,324.34 165,036,821.90 0.00 165,036,821.90
（2）按权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30 投资比例
齐齐哈尔时代橡塑公
1,500,000.00 2,684,735.99 413,002.44 150,000.00 2,947,738.43 50%
司
合计 1,500,000.00 2,684,735.99 413,002.44 150,000.00 2,947,738.43
（3）按成本法核算的长期股权投资
本期 投资
被投资单位名称 初始投资成本 2006.12.31 本期增加 2007.06.30
减少 比例
株洲时代橡塑元件 9,500,000.00 21,500,130.63 21,500,130.63 95.00%
开发公司
株洲时代电气绝缘
57,649,826.37 85,211,000.96 85,211,000.96 94.59%
有限责任公司
时代橡塑工程塑料
33,987,459.01 42,589,907.41 42,589,907.41 99.50%
有限公司
广州时代橡塑公司 3,748,575.42 6,797,419.98 6,797,419.98 93.89%
株洲时代机电设备
1,800,000.00 60.00%
有限责任公司
张家口时代橡胶制
255,000.00 253,626.93 253,626.93 51.00%
品有限责任公司
咸阳时代特种密封
2,983,500.00 2,983,500.00 2,983,500.00 51.00%
科技有限公司
青岛四方客车修理
6,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00 17.00%
股份公司
合计 115,924,360.80 162,352,085.91 2,983,500.00 165,335,585.91
4、营业收入
（1）项目列示
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
化工业 176,202,622.95 96,046,555.92
机电产品 1,165,287.18
合 计 176,202,622.95 97,211,843.10
（2）本公司前五名客户销售总额为46,929,852.69元，占全部销售总额的26.63%。
5、营业成本
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
化工业 119,666,032.39 69,453,133.36
机电产品 1,077,631.85
合 计 119,666,032.39 70,530,765.21
6、投资收益
项 目 2007年1-6月 2006年1-6月
成本法核算投资收益 546,278.21
权益法被投资单位权益净增减额 413,002.44 205,002.09
合 计 413,002.44 751,280.30
注释七、关联方关系及其交易
1、关联方关系（名称）
（1）存在控制关系的关联方
法定
企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质
代表人
中国南方机车车辆工业
铁路机车车辆、城市轨道
北京羊坊店路 实际控制人 国有独资 赵小刚
集团公司 交通车辆等生产及销售
中国南车集团株洲电力 本公司第一大股
铁路运输产品及设备、 全民所
株洲市田心 东、该所副所长 廖斌
机车研究所 电器机械及器材 有制
为本公司董事长
花都市港口工业 有限责任
广州时代橡塑有限公司 橡塑元件开发 控股子公司 宋亚立
区 公司
株洲时代橡塑元件开发 株洲市 橡胶制品及塑料制品开 有限责任
控股子公司 廖斌
有限公司 黄山路 发 公司
株洲时代工程塑料制品 株洲市黄山路工 工程塑料、橡塑元件开 有限责任
控股子公司 宋亚立
有限公司 业5区 发、销售 公司
株洲时代电气绝缘有限 绝缘材料和制品、机电
有限责任
株洲市高新开发 仪一体化技术产品等开 控股子公司 宋亚立
责任公司 公司
区黄河南路 发、销售
株洲时代机电设备有限 电磁感应加热装置等设
株洲市天元区黄 有限责任
备的开发、制造、销售 控股子公司 廖斌
责任公司 山路 公司
及技术咨询等
张家口时代橡胶制品有 铁路货车轴承油封、特
张家口桥西区西 有限责任
种橡胶制品的生产、销 控股子公司 宋亚立
限责任公司 坝岗19号 公司
售
咸阳时代特种密封科技 轨道交通装备和汽车及
咸阳市西华路2 有限责任
有限公司 工业橡胶密封件生产、 控股子公司 宋亚立
号 公司
销售等
注：中国南方机车车辆工业集团公司为本公司第一大股东中国南车集团株洲电力机车研究所、第二大股东北京铁工经贸公司及部分非控股股东的控股股东，为本公司的实际控制人。
（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化(单位：万元)
企业名称 2006.12.31 本期增加 本期减少 2007.06.30
中国南方机车车辆工业集团公司 705,549.40 0.00 0.00 705,549.40
中国南车集团株洲电力机车研究所 40,386.00 0.00 0.00 40,386.00
广州时代橡塑有限公司 360.00 0.00 0.00 360.00
株洲时代橡塑元件开发有限公司 1,000.00 0.00 0.00 1,000.00
株洲时代工程塑料制品有限公司 3,300.00 0.00 0.00 3,300.00
株洲时代电气绝缘有限责任公司 6,095.00 0.00 0.00 6,095.00
株洲时代机电设备有限责任公司 300.00 0.00 0.00 300.00
张家口时代橡胶制品有限责任公司 50.00 0.00 0.00 50.00
咸阳时代特种密封科技有限公司 0.00 585.00 0.00 585.00
（3）存在控制关系的关联方所持股份及其变化(单位：万元)
企业名称 2006.12.31 比例 本期 本期 2007.06.30 比例
(%) 增加 减少 (%)
中国南车集团株洲电力机车研究所 3,432.06 16.79 0.00 0.00 3,432.06 16.79
广州时代橡塑有限公司 338.00 93.89 0.00 0.00 338.00 93.89
株洲时代橡塑元件开发有限公司 950.00 95.00 0.00 0.00 950.00 95.00
株洲时代工程塑料制品有限公司 3,285.00 99.50 0.00 0.00 3,285.00 99.50
株洲时代电气绝缘有限责任公司 5,765.00 94.59 0.00 0.00 5,765.00 94.59
株洲时代机电设备有限责任公司 180.00 60.00 0.00 0.00 180.00 60.00
张家口时代橡胶制品有限责任公司 25.50 51.00 0.00 0.00 25.50 51.00
咸阳时代特种密封科技有限公司 0.00 0.00 298.35 0.00 298.35 51.00
（4）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与本企业的关系
股东之一、在本公司董事会中派有代表、同受中国南方机车车辆
中国南车集团株洲电力机车有限公司
工业公司控制
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 股东之一、在本公司董事会中派有代表
四方机车车辆有限责任公司 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团株洲车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国北车集团大连机车车辆有限公司 股东之一
中国南车集团资阳机车厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团南京浦镇车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团石家庄车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团眉山车辆厂 股东之一、同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国北车集团长春客车厂 股东之一
中国北车集团北京二七机车厂 股东之一
中国北车集团唐山机车车辆厂 股东之一
中国南车集团株洲电力机车研究所时代电工厂 第一大股东之子企业
株洲南车时代电气股份有限公司 第一大股东之子公司
株洲时代电工技术有限公司 第一大股东之子公司
齐齐哈尔时代橡塑公司 联营公司
中国南车集团成都机车车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南车四方机车车辆股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团洛阳机车厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团铜陵车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团武昌车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团武汉江岸车辆厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团襄樊内燃机车厂 同受中国南方机车车辆工业公司控制
中国南车集团长江车辆有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
南方汇通股份有限公司 同受中国南方机车车辆工业公司控制
2、关联方交易
（1）本公司与关联方进行交易时确定交易价格的原则：
本公司与关联企业之间的交易按照市场价格进行。
（2）关联方交易
①销售商品
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
中国南车集团株洲电力机车研究所 481,589.97
中国南车集团株洲电力机车有限公司 6,795,690.47 3,358,702.84
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 568,878.72 2,824,080.16
四方机车车辆有限责任公司 501,678.10
中国南车集团株洲车辆厂 1,737,760.69 6,427.35
中国北车集团大连机车车辆有限公司 4,823,989.68 1,841,752.78
中国南车集团资阳机车有限公司 -338,141.72 679,190.07
中国南车集团南京浦镇车辆厂 1,909,836.93 2,253,395.58
中国南车集团石家庄车辆厂 1,102,564.10 605,429.06
中国南车集团眉山车辆厂 5,207,658.13 2,826,940.17
中国北车集团长春客车厂 1,796,179.55 358,700.00
中国北车集团北京二七机车厂 217,270.96 258,250.29
中国北车集团唐山机车车辆厂 11,774.39 98,434.19
中国南车集团成都机车车辆厂 -37,570.76 1,956.68
南车四方机车车辆股份有限公司 3,513.08 501,678.10
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 555,605.12 1,307,702.55
中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 593,708.30
中国南车集团北京二七车辆厂 4,644,376.02 894,871.81
中国南车集团武昌车辆厂 1,431,111.11 1,509,743.58
中国南车集团武汉江岸车辆厂 2,022,871.80 1,099,890.60
南方汇通股份有限公司 5,901,999.98 2,791,452.98
中国南车集团株洲电力机车研究所时代电工厂 396,157.15 194,215.39
株洲南车时代电气股份有限公司 1,467,841.32 486,356.93
株洲时代电工技术有限公司 1,310,906.27 118,995.10
齐齐哈尔时代橡塑公司 747,883.76 4,113,805.13
合 计 42,871,865.05 29,115,239.41
②采购商品
关联方名称 2007年1-6月 2006年1-6月
中国南车集团株洲电力机车有限公司 893,030.77
株洲南车时代电气股份有限公司 4,100.00
合 计 4,100.00 893,030.77
③提供资金
截止至2007年6月30日,本公司共向中国南车集团株洲电力机车研究所资金结算中心申请调剂资金14500万元，具体如下。
借款方 借款金额 借款期限 资金占用费率
1000.00 2006.12.25 -2007.12.25 5.5080%
4000.00 2007.01.22 -2008.01.22 5.5080%
中国南车集团株 5000.00 2007.01.30 -2008.01.30 5.5080%
洲电力机车研究 1000.00 2007.02.12 -2008.02.12 5.5080%
所资金结算中心 2000.00 2007.03.13 -2008.03.13 5.5080%
1000.00 2007.03.28 -2008.03.28 5.7510%
500.00 2007.04.25 -2008.04.25 5.7510%
合计 14500.00
截止至2007年6月30日,本公司之子公司株洲时代电气绝缘有限责任公司共向中国南车集团株洲电力机车研究所资金结算中心申请调剂资金1800万元，具体如下。
借款方 借款金额 借款期限 资金占用费率
中国南车集团株 600.00 2007.01.26－2008.01.25 5.5080%
洲电力机车研究 200.00 2007.04.12－2008.04.12 5.7510%
所资金结算中心 1,000.00 2007.04.28－2008.04.28 5.7510%
合计 1800.00
④担保
本公司为子公司提供担保事项：（单位：万元）
担保
被担保方 担保金额 担保期限 是否履行完毕
事项
银行承
株洲时代电气绝缘有限责任公司 300.00 2007.1.17-2007.7.17 否
兑汇票
银行承
株洲时代电气绝缘有限责任公司 300.00 2007.1.30-2007.7.30 否
兑汇票
合计 600.00
（3）关联方应收应付款项余额
2007.06.30 2006.12.31
企业名称
金额 金额
应收帐款：
中国南车集团株洲电力机车研究所 114,776.86 114,776.86
中国南车集团株洲电力机车有限公司 4,200,655.85 1,249,812.95
中国北车集团大同电力机车有限责任公司 1,669,142.94 1,103,054.44
四方机车车辆有限责任公司 1,207,368.83 1,671,904.51
中国南车集团株洲车辆厂 117,406.30 84,226.30
中国北车集团大连机车车辆有限公司 3,902,165.32 983,598.32
中国北车集团齐齐哈尔铁路车辆有限责任公司 95,827.14 878,851.14
中国南车集团资阳机车有限公司 1,051,083.87 1,871,563.67
中国南车集团南京浦镇车辆厂 314,712.69 1,287,384.97
中国南车集团石家庄车辆厂 1,310,000.00 298,368.00
中国南车集团眉山车辆厂 3,400,903.87 374,085.71
中国北车集团长春客车厂 2,129,098.51 1,370,352.69
中国北车集团北京二七机车厂 420,178.86 160,396.42
中国北车集团唐山机车车辆厂 183,052.83 241,901.80
中国南车集团成都机车车辆厂 9,289.73 53,247.52
南车四方机车车辆股份有限公司 1,207,368.83 1,671,904.51
中国南车集团戚墅堰机车车辆厂 27,106.96 84,043.52
中国南车集团戚墅堰机车车辆工艺研究所 694,914.00 275.28
中国南车集团北京二七车辆厂 3,589,979.15 624,459.15
中国南车集团洛阳机车厂 5,700.74 5,700.74
中国南车集团铜陵车辆厂 217,800.00
中国南车集团武昌车辆厂 1,841,059.88 1,751,859.88
中国南车集团武汉江岸车辆厂 1,199,460.00 470,300.00
南方汇通股份有限公司 3,205,044.76 -295.24
中国南车集团株洲电力机车研究所时代电工厂 130,828.46 35,930.00
株洲南车时代电气股份有限公司 246,668.93 453,441.33
株洲时代电工技术有限公司 1,386,593.73 147,269.00
齐齐哈尔时代橡塑公司 373,982.59 245,531.27
株洲时代机电设备有限责任公司 3,288,202.25
中国南车集团株洲电机厂 3,859.00
合 计 34,038,230.63 20,739,946.99
应付账款：
中国南车集团株洲电力机车研究所 1,078,948.29 1,003,500.51
合 计 1,078,948.29 1,003,500.51
注释八、或有事项
本公司在报告期内无需披露的或有事项
注释九、承诺事项
本公司在报告期内无需披露的承诺事项。
注释十、其他重要事项
本公司在报告期内无需披露的其他重要事项。
注释十一、利润表附表
按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
净资产收益率% 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.91 2.88 0.054 0.054
扣除非经常性损益后归属于公司普通
2.88 2.86 0.054 0.054
股股东的净利润
其中：非经常性损益
非经常性损益项目 金额
处置长期股权投资产生的收益（减损失）
处置固定资产产生的收益（减损失）
103,100.00
各种形式的政府补贴
扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 11,374.86
114,474.86
合计
所得税 -17,171.23
97,303.63
扣除所得税后金额
注释十二、利润表补充资料
2006年度1-6月净利润差异调节表
项 目 金额
2006年度1-6月净利润（原会计准则） 8,007,759.14
追溯调整项目影响合计数 19,552.99
其中：所得税费用 19,552.99
2006年度1-6月净利润（新会计准则） 8,027,312.13
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响合计数 -84252.33
其中：投资收益 107114.32
管理费用 -1,129,644.52
资产减值损失 938,277.87
2006年度1-6月模拟净利润 7,943,059.80
其中：归属于母公司的净利润 7,685,995.02
八、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿
董事长：宋亚立
株洲时代新材料科技股份有限公司
2007年8月15日