贵研铂业:2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明2012-03-07
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关于贵研铂业股份有限公司
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明
XYZH/2011KMA1034-1-2
贵研铂业股份有限公司全体股东:
我们接受委托,根据中国注册会计师审计准则审计了贵研铂业股份有限公司 2011 年
12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司
现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称财务报表),并于
2012 年 3 月 6 日签发了 XYZH/2011KMA1034-1 号无保留意见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号文),以及
上海证券交易所公司管理部《上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号--上市公司非
经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明》的要求,贵研铂业股份有限公司编制了
本专项说明所附的贵研铂业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来汇总表(以下简称汇总表)。
编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵研铂业股份有限公司
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵研铂业股份有限公司 2011 年度财务报表时
所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面没有发现
不一致。除了对贵研铂业股份有限公司实施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联
方交易的相关审计程序外,我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了
更好地理解贵研铂业股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况,汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为贵研铂业股份有限公司 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况之用,不得用作任何其他目的。
附件一:贵研铂业股份有限股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资
金往来汇总表
信永中和会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师:
鲍琼
中国注册会计师:
丁恒花
中国 北京 二○一二年三月六日
附件一
2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称:贵研铂业股份有限公司 单位: 万元
2011 年 2011 年度占 201X 年 度 2011 年
占用方与上 2011 年 度 偿
非经营性资金 上市公司核算 期 初 占 用累计发生 占用资金 期 末 占
资金占用方名称 市公司的关 还累计发生金 占用形成原因 占用性质
占用 的会计科目 用 资 金 金额(不含利 的利息(如 用 资 金
联关系 额
余额 息) 有) 余额
现大股东及其
附属企业 非经营性占用
小计 - - - - -
前大股东及其
附属企业 非经营性占用
小计
总计 - - - - -
2011 年 2011 年度往 2011 年 度 2011 年
往来方与上 2011 年 度 偿
其它关联资金 上市公司核算 期 初 往 来累计发生 往来资金 期 末 往
资金往来方名称 市公司的关 还累计发生金 往来形成原因 往来性质
往来 的会计科目 来 资 金 金额(不含利 的利息(如 来 资 金
联关系 额
余额 息) 有) 余额
云南锡业集团有限责任公司 应收账款 4.04 4.04 - 销售贵金属 经营性往来
个旧云锡供水建筑安装工程公司 预付账款 14.56 30.52 26.19 18.89 预付工程款 经营性往来
云南锡业股份有限公司冶炼分公司 预付账款 228.65 - 预付购原料款 经营性往来
65.00 163.65
云南锡业股份有限公司铅业分公司 同受云南锡 应收账款 426.03 加工费 经营性往来
712.56 286.53
大股东及其附 业集团(控
属企业 云南锡业公司昆明物资商社 股)有限责任 预付账款 0.29 - 购材料款 经营性往来
0.29
公司控制
昆明贵金属研究所 其他应收款 27.19 售水电、材料费 经营性往来
29.10 1.91
昆明贵金属研究所 应收账款 1,118.94 - 销售贵金属 经营性往来
1,118.94
云南乾元光能产业有限公司 其他应收款 0.11 0.11 - 售水电费 经营性往来
小计 79.56 2,059.22 - 1,831.44 307.34
上市公司的子 贵研检测科技(云南)有限公司 全资子公司 其他应收款 43.03 - 垫付款 非经营性往来
- 43.03
公司及其附属
企业 贵研资源(易门)有限公司 全资子公司 其他应收款 4,699.13 垫付款 非经营性往来
- 4,699.13
小计 - 4,742.17 - 4,742.17 -
关联自然人 非经营性往来
其他关联方及
非经营性往来
其附属企业
总计 - - - 79.56 6,801.38 - 6,573.60 307.34 - -
企业负责人:汪云曙 主管会计工作的负责人: 朱绍武 会计机构负责人:胥翠芬