天津百利特精电气股份有限公司2007年半年度报告
一、重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
2、公司全体董事出席董事会会议。
3、公司半年度财务报告未经审计。
4、公司负责人董事长张文利先生、主管会计工作负责人总经理史祺先生及会计机构负责人（会计主管人员）王树民先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
(一)公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：天津百利特精电气股份有限公司
公司法定中文名称缩写：百利电气
公司英文名称：TIANJIN BENEFO TEJING ELECTRIC CO.，LTD
公司英文名称缩写：BENEFO
2、公司A股上市交易所：上海证券交易所
公司A股简称：百利电气
公司A股代码：600468
3、公司注册地址：天津市南开区南泥湾路8号
公司办公地址：天津市西青经济开发区民和道12号
邮政编码：300385
公司国际互联网网址：www.benefo.tj.cn
公司电子信箱：benefo@benefo.com
4、公司法定代表人：张文利
5、公司董事会秘书：何啸南
电话：022-83962538
传真：022-83962538
E-mail：sob_benefo@eyou.com
联系地址：天津市西青经济开发区民和道12号
公司证券事务代表：刘敏
电话：022-83962538
传真：022-83962538
E-mail：see155@eyou.com
联系地址：天津市西青经济开发区民和道12号
6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室
（二）主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位:元币种:人民币
本报告期末比上年
本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 828,432,651.13 823,875,381.22 0.55
所有者权益（或股东权益） 402,261,536.20 417,302,267.96 -3.60
每股净资产(元) 1.2698 1.5807 -19.67
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（％）
营业利润 19,803,349.86 23,310,451.50 -15.05
利润总额 20,504,829.65 22,616,348.04 -9.34
净利润 12,571,679.23 12,415,596.12 1.26
扣除非经常性损益的净利润 10,367,282.57 371,581.08 2690.05
基本每股收益(元) 0.0397 0.0470 -15.53
稀释每股收益(元) 0.0397 0.0470 -15.53
净资产收益率(%) 3.13 3.09 增长0.04个百分点
经营活动产生的现金流量净额 17,318,079.94 -31,035,475.23 155.80
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0547 -0.1176 146.51
2、非经常性损益项目和金额
单位:元币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 556,306.28
债务重组损益 135,813.27
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 2,864,967.88
除上述各项之外的其他营业外收支净额 9,360.24
所得税影响数 816,841.69
合计 2,749,605.98
少数股东损益影响数 545,209.32
归属于母公司的非经常性损益 2,204,396.66
三、股本变动及股东情况
(一) 股份变动情况表
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 比例
数量 小计 数量
（%） 新股 股 转股 他 （%）
一、有限售条件股份
1、国家持股
2、国有法人持股 159,724,115 60.5 31,944,823 31,944,823 191,668,938 60.5
3、其他内资持股
其中：
境内法人持股
境内自然人持股
4、外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份
159,724,115 60.5 31,944,823 31,944,823 191,668,938 60.5
合计
二、无限售条件流通股份
1、人民币普通股 104,275,885 39.5 20,855,177 20,855,177 125,131,062 39.5
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
无限售条件流通股
104,275,885 39.5 20,855,177 20,855,177 125,131,062 39.5
份合计
三、股份总数 264,000,000 100 52,800,000 52,800,000 316,800,000 100
股份变动的批准情况：
公司2006年度利润分配方案、资本公积金转增方案于2007年4月26日召开的2006年年度股东大会审议通过。
利润分配方案：以公司2006年末总股数264,000,000股为基数，每10股派发现金红利1元（含税）。
资本公积金转增方案：以公司2006年末总股数264,000,000股为基数，每10股转增2股。
股东大会决议公告刊登在2007年4月27日的《中国证券报》、《上海证券报》和上海证券交易所网站上（http://www.sse.com.cn）。
股份变动的过户情况：
股权登记日：2007年5月25日
除权（除息）日：2007年5月28日
新增无限售条件流通股上市日：2007年5月29日
现金红利发放日：2007年6月1日
股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响：
本次转增股本方案实施后，按新的股本总数摊薄计算的2006年度每股收益为0.084元。
(二) 股东情况
1、股东数量和持股情况
单位：股
报告期末股东总数 41,455
前十名股东持股情况
股东 持股比 报告期内 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 持股总数
性质 例(%) 增减 件股份数量 的股份数量
天津液压机械(集
国有法人 60.50 191,668,938 31,944,823 191,668,938 0
团)有限公司
天津泰鑫实业开发 境内
1.06 3,370,890 561,815 0 未知
有限公司 非国有法人
天津市机械工业物
国有法人 0.27 842,724 140,454 0 未知
资总公司
严洪成 境内自然人 0.13 400,060 400,060 0 未知
陈崇金 境内自然人 0.11 333,352 333,352 0 未知
许建晖 境内自然人 0.10 307,800 41,882 0 未知
左风群 境内自然人 0.09 300,000 300,000 0 未知
天津市静海县通达
其他 0.09 299,684 -543,040 0 未知
工业公司
蒋瀛 境内自然人 0.08 253,200 42,200 0 未知
李建新 境内自然人 0.08 252,686 252,686 0 未知
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
天津泰鑫实业开发有限公司 3,370,890 人民币普通股
天津市机械工业物资总公司 842,724 人民币普通股
严洪成 400,060 人民币普通股
陈崇金 333,352 人民币普通股
许建晖 307,800 人民币普通股
左风群 300,000 人民币普通股
天津市静海县通达工业公司 299,684 人民币普通股
蒋瀛 253,200 人民币普通股
李建新 252,686 人民币普通股
高荣妹 245,324 人民币普通股
公司发起人股东天津液压机械（集团）有限公司、天津市机械工业物资总
公司为天津市机电工业控股集团公司的全资子公司。公司发起人股东天津
上述股东关联关系或一致行动 泰鑫实业开发有限公司为天津市机电工业控股集团公司的控股子公司。上
关系的说明 述关系属于中国证监会《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定
的一致行动人。公司发起人股东天津市静海县通达工业公司与上述三家发
起人之间无关联关系。未知其他股东之间关联关系。
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
有限售 持有的有限 有限售条件股份可上市交易情况
序
条件股 售条件股份 新增可上市交 限售条件
号 可上市交易时间
东名称 数量 易股份数量
自股改方案实施之日起二十四
月内，所持有公司股份不上市
2007年12月8日 13,200,000
交易或转让；自股改方案实施
天津液
之日起二十四月至三十六月
压机械
内，通过证券交易所挂牌交易
1 (集团) 191,668,938
2008年12月8日 11,884,115
出售的公司股份数量占公司股
有限公
份总数的比例不超过5%；自股
司
改方案实施之日起五年内持有
2010年12月8日 134,640,000 公司股份的数量不低于现有股
份的51%。
2、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
四、董事、监事和高级管理人员
(一)董事、监事和高级管理人员持股变动
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
公司董事会三届十九次（临时）会议讨论通过：接受魏立青女士辞去副总经理职务的申请。
五、董事会报告
(一)董事会报告
报告期内，公司通过收购天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股份，使其在继续从事钢结构产品、电梯轿箱生产的同时，和公司控股子公司天津市百利天开电器有限公司形成协作关系，进一步完善了产品链；通过引进人才和加大研发及新产品投入，使天津市百利天开电器有限公司的亏损状况有了较大幅度的改善，并为进军高压产品领域打下了坚实的基础。同时，通过消化公司从事液压产品生产时产生的应收账款债权，使公司的资产质量进一步提高。
截至2007年6月30日，公司实现主营业务收入380，314，935.03元，与上年同期基本持平；实现净利润12,571,679.23元，较上年同期增长1.26%；每股收益0.0397元，较上年同期下降15.53%（报告期内资本公积金转增股本每10股转增2股）
经营中出现的问题和困难:公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司的产品以出口为主，历年出口量均占销售额的60%以上。随着国家今年抑制“两高一资”（资源型、高能耗、高污染）产品出口的调控措施不断出台，对公司产品外销影响较大；此外人民币汇率波动幅度的加大对产品利润率的影响也在不断上升。为此，赣州特精董事会和管理层正在通过提高产品加工深度和加大力度开拓国内市场这两条途径来抵消政策调整带来的影响；同时根据税收结构，调整出口产品结构。目前在消除政策调整带来的影响方面已经取得了一定的效果。
(二)公司主营业务及其经营状况
1、主营业务分行业、产品情况表
单位:元币种:人民币
营业收 营业成本
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率 入比上 比上年同 毛利率比上年
(%) 年同期 期增减 同期增减(%)
增减(%) (%)
分行业
减少10.14个
高、低压电器 144,041,103.70 105,874,147.14 26.5 29.22 49.91
百分点
增加0.58个百
钨钼制品 208,851,625.42 196,589,004.05 5.87 -15.62 -16.15
分点
观光梯及配套产
18,591,644.28 11,733,204.34 36.89
品
分产品
减少10.14个
高、低压电器 144,041,103.70 105,874,147.14 26.5 29.22 49.91
百分点
增加0.58个百
钨钼制品 208,851,625.42 196,589,004.05 5.87 -15.62 -16.15
分点
观光梯及配套产
18,591,644.28 11,733,204.34 36.89
品
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额0万元。
主营业务分行业和分产品情况的说明：
由于公司收购了天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股权，尽管和公司内部有一定协作，但和原来的高低压电气、钨钼制品、液压产品分属不同行业和产品类别。
2、主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减(%)
天津地区 162,632,747.98 31.91
江西地区 208,851,625.42 -15.62
3、参股公司经营情况（适用投资收益占净利润10％以上的情况）
单位:元币种:人民币
参股公司贡献的投资 占上市公司净利润的
公司名称 经营范围 净利润
收益 比重(%)
天津市特变电工变压 干式变压
10,205,284.30 4,592,377.94 36.53
器有限公司 器生产
4、主营业务及其结构与上年度发生重大变化的原因说明
因公司不再直接从事液压产品生产，积压产品也基本处置完毕，报告期内主营业务中已不包括液压产品的生产和销售。
5、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明其中高、低压电器行业的平均毛利率下降了10个百分点。主要是由于以下两个原因：
①控股子公司天津市百利天开电器有限公司今年开始调整销售政策,通过让利给代理商和客户扩大市场占有率,使销售收入和去年同期相比增长了87%,大幅度改善了亏损状况；
②控股子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司因处理积压产品和原材料（铜材）价格上涨导致毛利率有所下降。
6、利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析
去年仅出售派克特精液压（天津）有限公司20%股权就取得收益1285万，占净利润81.72%。本报告期全部非经常性损益只占净利润的17.02%，生产经营收益和新公司的利润贡献成为公司利润构成的主体。
(三)公司投资情况
1、募集资金使用情况
公司于2001年通过首次发行募集资金18,620万元，已累计使用18,220万元，其中本年度已使用0万元，尚未使用400万元。尚未使用募集资金去向：银行存款。
本报告期内，募集资金使用情况与《2006年年度报告》中披露的“募集资金使用情况”未发生变化。
2、非募集资金项目情况
1)、报告期内，公司出资1,720万元收购天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股权。
2)、报告期内，公司出资448.6万元收购控股子公司——天津市百利天开电器有限公司8.68%股权，收购完成后，公司控股百利天开的比例将达70.44%。
六、重要事项
(一)公司治理的情况
公司按照《公司法》、《证券法》和中国证监会及上海证券交易所等颁布的相关法律、法规及规章，不断完善公司法人治理结构，依法规范运作，强化公司治理和信息披露。
2007年6月29日，公司按照中国证监会下发的证监公司字【2007】28号文件《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和天津证监局下发的津证监上十字【2007】13号文件《关于转发中国证监会证监公司字【2007】28号文的通知》要求，本着实事求是、严格谨慎的原则，严格对照《公司法》、《上市公司治理准则》等有关法律、法规，以及公司章程等内部规章制度，对公司治理情况进行了自查，完成了公司治理自查报告及整改计划并经董事会审议通过后在指定媒体上披露，并设置电话专线和电子信箱等渠道，听取投资者和社会公众对公司治理情况和整改计划的意见和建议（详见2007年7月3日的《中国证券报》、上海证券报）。公司的总体治理情况基本达到了《上市公司治理准则》的要求，但也发现了存在以下几个问题：
1、子公司重大事项报告的及时性和准确性有待加强，信息披露存在潜在风险。
2、公司信息披露制度有待完善，尚未按照中国证监会2007年新颁布的《上市公司信息披露管理办法》修订本公司的相应管理制度。公司网络平台利用不够充分，投资者关系沟通有待加强。
3、《独立董事制度》、《经理办公会议事规则》和《募集资金管理制度》等公司治理内部规章尚需建立和完善。
近期内，我们通过指派专人负责参控股子公司董事会事务并对有关人员进行现场培训以期提高公司整体信息披露水平；制订了《上市公司信息披露管理办法》并经董事会三届十九次会议审议通过正式实施；同时正在草拟《独立董事制度》、《经理办公会议事规则》和《募集资金管理制度》等公司治理内部规章，并于近期提交董事会审议。
(二)报告期实施的利润分配方案执行情况
公司2006年年度利润分配及资本公积金转增股本方案已获2007年4月26日召开的2006年年度股东大会审议通过。报告期内公司实施了上述方案：公司按总股本264,000,000股为基数，以资本公积金每10股转增2股并派发现金股利1.0元，共计派发现金股利26，400，000.00元。
本次转增股本方案实施后，公司股本增至316，800，000股，按新的股本总数摊薄计算的2006年度每股收益为0.084元。
该事项刊登在2007年5月22日的《中国证券报》、《上海证券报》上。
(三)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
公司中期不进行利润分配、资本公积金转增股本。
(四)重大诉讼仲裁事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
(五)资产交易事项
1、收购资产情况
2007年6月5日，本公司向集团兄弟公司——天津泰鑫实业开发有限公司购买天津康诚钢铁结构工程有限公司75%股份，该资产的账面价值为1,589.83万元，评估价值为1,719.67万元，实际购买金额为1,720万元，本次收购价格的确定依据是资产评估价格。该事项已于2007年3月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。现已获天津市人民政府国有资产监督管理委员会批准。该资产本报告期内为上市公司贡献的净利润为288万元，贡献率22.9%。
2、出售资产情况
2007年3月5日，本公司向公司控股股东天津液压机械（集团）有限公司转让应收账款29,962,112.34元。该资产的账面价值为29,962,112.34元，实际出售金额为29,962,112.34元。本次出售价格的确定依据是账面价值。该事项已于2007年3月7日刊登在《中国证券报》《上海证券报》上。该应收账款的出售，加快了公司的资金周转，降低了财务费用，减少了坏账准备的计提数额，一定程度上改善了公司资产质量，提高了公司盈利水平。该交易已办理完毕。
(六)报告期内公司重大关联交易事项
1、与日常经营相关的关联交易
本公司向控股股东天津液压机械（集团）有限公司出售应收账款债权。
单位:万元币种:人民币
占同类
关联交 关联 关联交
关联方名 关联交 关联交易 交易金 市场 关联交易对公司利
易定价 交易 易结算
称 易内容 金额 额的比 价格 润的影响
原则 价格 方式
例(%)
加快了公司的资金
周转，降低财务费
天津液压 用，而且减少了坏
机械（集 应收账 账准备的计提数
2,996.21
团）有限 款债权 额，一定程度上改
公司 善了公司资产的质
量，提高了公司的
盈利水平。
2、资产、股权转让的重大关联交易
本公司向集团兄弟公司天津泰鑫实业开发有限公司天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股权，交易的金额为1,720万元。定价的原则是参考评估值。资产的账面价值为1,589.83万元。资产的评估价值为1,719.67万元。该事项已于2007年3月31日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(七)托管情况
本报告期公司无托管事项。
(八)承包情况
本报告期公司无承包事项。
(九)租赁情况
天津百利特精电气股份有限公司将生产液压件专用机器设备租赁给派克特精(天津)液压有限公司，该资产涉及的金额为39,402,997.21元。租赁的期限为2005年4月5日至2010年4月5日。该事项已于2005年3月30日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》上。
(十)担保情况
本公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司为赣州江钨钨合金有限公司提供担保，担保金额为280万元,担保期限为2006年5月11日至2007年5月10日。已履行完毕。该事项已于2006年6月21日刊登在中国证券报、上海证券报上。
单位:万元币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为
是否 关联方
发生日期（协议签署
担保对象名称 担保金额 担保类型 担保期 履行 担保
日）
完毕 （是或
否）
2006年5
月11
赣州江钨钨合金
2006年5月11日 280 连带责任担保 日～2007 是 否
有限公司
年5月
10日
报告期内担保发生额合计 0
报告期末担保余额合计（A） 0
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,000
公司担保总额（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,000
担保总额占公司净资产的比例 10.02%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保对象提供的债务担保金额
0
（D）
担保总额超过净资产50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 0
(十一)委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(十二)其他重大合同
无
(十三)承诺事项履行情况
1、天津液压机械（集团）有限公司是唯一持有公司股份5％以上的股份的股东,做出如下特别承诺：
自改革方案实施之日起二十四个月内，所持有的百利电气股份不上市交易或者转让；自改革方案实施之日起二十四个月至三十六个月内，通过证券交易所挂牌交易出售的百利电气股份数量占公司股份总数的比例不超过5%；自改革方案实施之日起五年内，持有百利电气的股份数量不低于公司现有股份总数的51%。
报告期内液压集团严格遵守了上述承诺。
2、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的承诺事项及其履行情况
股东名称 承诺事项 承诺履行情况 备注
法定承诺的限售期届满后,十二个月内所持有的百
利电气股份不上市交易或者转让;十二至二十四个
天津液压机械（集 月内,通过证券交易所挂牌交易出售的百利电气股
仍在锁定期内
团）有限公司 份数量占公司股份总数的比例不超过5%；自改革方
案实施之日起五年内，持有百利电气的股份数量不
低于公司现有股份总数的51%。
(十四)聘任、解聘会计师事务所情况
报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任亚太中汇会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构。
(十五)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况
报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
(十六)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明
报告期内公司无其他重大事项。
(十七)信息披露索引
刊载的报刊名称及版 刊载的互联网网站及检索
事项 刊载日期
面 路径
董事会三届十五次（临时） 《中国证券报》、
2007年3月7日 http://www.sse.com.cn
会议决议公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
转让债权关联交易公告 2007年3月7日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
董事会决议公告暨召开2006 《中国证券报》、
2007年3月31日 http://www.sse.com.cn
年年度股东大会通知 《上海证券报》
《中国证券报》、
三届六次监事会决议公告 2007年3月31日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
出售资产进展情况公告 2007年3月31日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
收购股权关联交易公告 2007年3月31日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
更正公告 2007年4月3日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
2007年一季度报告 2007年4月23日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
2006年年度股东大会决议公 《中国证券报》、
2007年4月27日 http://www.sse.com.cn
告 《上海证券报》
分红派息和资本公积金转增 《中国证券报》、
2007年5月22日 http://www.sse.com.cn
股本实施公告 《上海证券报》
《中国证券报》、
股票异常波动公告 2007年5月28日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
控股子公司对外担保公告 2007年5月30日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
股票价格异常波动公告 2007年6月2日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
《中国证券报》、
关联交易进展情况公告 2007年6月14日 http://www.sse.com.cn
《上海证券报》
七、财务会计报告
(未经审计)
(一) 财务报表
合并资产负债表
2007年06月30日
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 64,821,677.25 84,488,946.68
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 14,788,166.00 22,965,544.79
应收账款 186,368,509.53 196,057,762.03
预付款项 35,746,358.79 10,345,381.72
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 0.00 0.00
其他应收款 16,571,140.00 8,244,299.60
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 114,540,098.50 112,485,056.67
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 432,835,950.07 434,586,991.49
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 115,416,926.97 107,318,232.75
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 189,709,497.37 193,966,958.73
在建工程 45,731,329.57 51,031,199.62
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 38,057,632.02 32,692,200.50
开发支出 2,000,000.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 4,681,315.13 4,279,798.13
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 395,596,701.06 389,288,389.73
资产总计 828,432,651.13 823,875,381.22
流动负债：
短期借款 118,910,981.40 124,500,000.00
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
交易性金融负债 0.00 0.00
应付票据 2,114,500.00 10,000,000.00
应付账款 108,783,720.59 94,923,969.05
预收款项 29,067,903.88 30,534,747.17
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 15,201,583.22 20,166,451.66
应交税费 -973,699.34 1,786,240.58
应付利息 151,270.00 0.00
应付股利 8,473,080.11 1,786,711.76
其他应付款 47,409,543.37 33,041,281.83
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 329,138,883.23 316,739,402.05
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 350,000.00 0.00
递延所得税负债 0.00 0.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 350,000.00 0.00
负债合计 329,488,883.23 316,739,402.05
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,800,000.00 264,000,000.00
资本公积 10,162,655.87 64,175,066.86
减：库存股
盈余公积 40,324,936.74 40,324,936.74
一般风险准备
未分配利润 34,973,943.59 48,802,264.36
外币报表折算差额 0.00 0.00
归属于母公司所有者权益合计 402,261,536.20 417,302,267.96
少数股东权益 96,682,231.70 89,833,711.21
所有者权益合计 498,943,767.90 507,135,979.17
负债和所有者权益总计 828,432,651.13 823,875,381.22
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
母公司资产负债表
2007年06月30日
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 6,950,197.40 28,662,916.95
交易性金融资产 0.00 0.00
应收票据 0.00 0.00
应收账款 24,222,643.18 71,740,847.16
预付款项 22,794,682.00 27,060.00
应收利息 0.00 0.00
应收股利 2,160,174.60 0.00
其他应收款 37,561,593.40 33,704,749.55
存货 2,095,149.26 1,726,105.99
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 0.00 0.00
流动资产合计 95,784,439.84 135,861,679.65
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 300,065,672.27 280,183,709.00
投资性房地产 0.00 0.00
固定资产 57,720,983.17 61,220,532.18
在建工程 0.00 280,000.00
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 0.00 7,257,434.32
开发支出 2,000,000.00
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 109,889.74 153,683.36
其他非流动资产
非流动资产合计 359,896,545.18 349,095,358.86
资产总计 455,680,985.02 484,957,038.51
流动负债：
短期借款 32,000,000.00 38,000,000.00
交易性金融负债
应付票据
应付账款 3,586,100.30 7,472,626.98
预收款项 1,423,619.32 1,479,082.96
应付职工薪酬 8,023,652.47 10,556,311.01
应交税费 -2,016,758.60 -3,553,274.23
应付利息 0.00
应付股利 5,972,411.50
其他应付款 13,940,094.95 13,750,095.75
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 0.00
流动负债合计 62,929,119.94 67,704,842.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 62,929,119.94 67,704,842.47
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 316,800,000.00 264,000,000.00
资本公积 10,162,655.87 64,175,066.86
减：库存股
盈余公积 27,554,530.71 27,554,530.71
未分配利润 38,234,678.50 61,522,598.47
所有者权益（或股东权益）合计 392,751,865.08 417,252,196.04
负债和所有者权益（或股东权益）总计 455,680,985.02 484,957,038.51
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
合并利润表
2007年1-6月
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 380,314,935.03 379,427,497.11
其中：营业收入 380,314,935.03 379,427,497.11
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 367,439,276.52 373,843,135.79
其中：营业成本 317,118,969.47 322,762,030.68
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净额 0.00 0.00
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
营业税金及附加 2,711,144.34 1,027,667.26
销售费用 14,707,802.08 14,631,075.89
管理费用 26,505,010.07 28,245,595.80
财务费用 5,274,601.38 5,280,406.12
资产减值损失 1,121,749.18 1,896,360.04
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填
0.00 0.00
列）
投资收益（损失以“－”号填列） 6,927,691.35 17,726,090.18
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 0.00 0.00
汇兑收益（损失以“-”号填列） 0.00 0.00
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 19,803,349.86 23,310,451.50
加：营业外收入 717,112.68 200,924.31
减：营业外支出 15,632.89 895,027.77
其中：非流动资产处置损失 0.00 0.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 20,504,829.65 22,616,348.04
减：所得税费用 4,349,202.74 6,892,798.60
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 16,155,626.91 15,723,549.44
归属于母公司所有者的净利润 12,571,679.23 12,415,596.12
少数股东损益 3,583,947.68 3,307,953.32
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0397 0.0470
（二）稀释每股收益 0.0397 0.0470
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
母公司利润表
2007年1-6月
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 8,507,373.05 16,663,666.98
减：营业成本 5,779,213.67 14,563,822.33
营业税金及附加 245,328.00 130,551.44
销售费用 95,808.22 401,608.74
管理费用 3,483,748.73 6,963,524.91
财务费用 1,663,684.57 3,521,766.46
资产减值损失 -170,709.43 -231,795.01
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 5,187,490.50 14,558,685.26
其中：对联营企业和合营企业的投资
收益
二、营业利润（亏损以“－”号填
2,597,789.79 5,872,873.37
列）
加：营业外收入 563,793.70 76,420.98
减：营业外支出 5,709.84 651,990.63
其中：非流动资产处置净损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
3,155,873.65 5,297,303.72
填列）
减：所得税费用 43,793.62 551,484.72
四、净利润（净亏损以“－”号填
3,112,080.03 4,745,819.00
列）
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
合并现金流量表
2007年1-6月
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 346,678,718.33 367,025,688.06
客户存款和同业存放款项净增加额 0.00 0.00
向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增加额 0.00 0.00
收到原保险合同保费取得的现金 0.00 0.00
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置交易性金融资产净增加额 0.00 0.00
收取利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 9,088,832.03 13,313,358.60
收到其他与经营活动有关的现金 56,682,240.76 11,671,461.71
经营活动现金流入小计 412,449,791.12 392,010,508.37
购买商品、接受劳务支付的现金 293,883,640.02 338,899,138.58
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增加额 0.00 0.00
支付原保险合同赔付款项的现金 0.00 0.00
支付利息、手续费及佣金的现金 0.00 0.00
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的现金 28,861,469.22 24,948,308.35
支付的各项税费 25,457,509.29 27,697,194.37
支付其他与经营活动有关的现金 46,929,092.65 31,501,342.30
经营活动现金流出小计 395,131,711.18 423,045,983.60
经营活动产生的现金流量净额 17,318,079.94 -31,035,475.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 0.00 49,708,895.73
取得投资收益收到的现金 0.00 170,197.92
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的
34,888.90 669,050.00
现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 275,000.00 0.00
收到其他与投资活动有关的现金 0.00 4,282,791.12
投资活动现金流入小计 309,888.90 54,830,934.77
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的
6,494,970.04 9,668,544.65
现金
投资支付的现金 31,221,362.00 10,097,966.40
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 0.00 0.00
支付其他与投资活动有关的现金 0.00 0.00
投资活动现金流出小计 37,716,332.04 19,766,511.05
投资活动产生的现金流量净额 -37,406,443.14 35,064,423.72
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 85,585,588.03 126,000,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 85,585,588.03 126,000,000.00
偿还债务支付的现金 84,138,345.90 146,036,200.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 24,465,411.92 6,112,541.10
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 0.00 0.00
支付其他与筹资活动有关的现金 177,427.56 0.00
筹资活动现金流出小计 108,781,185.38 152,148,741.10
筹资活动产生的现金流量净额 -23,195,597.35 -26,148,741.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00
五、现金及现金等价物净增加额 -43,283,960.55 -22,119,792.61
加：期初现金及现金等价物余额 84,488,946.68 45,898,821.22
加：因合并范围变化的现金影响 23,616,691.12 0.00
六、期末现金及现金等价物余额 64,821,677.25 23,779,028.61
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 16,155,626.91 15,723,549.44
加：资产减值准备 1,121,749.18 1,896,360.04
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
7,596,000.39 7,624,941.75
折旧
无形资产摊销 355,132.81 145,687.68
长期待摊费用摊销 0.00 0.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-556,306.28 594,537.28
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0.00 0.00
财务费用（收益以“－”号填列） 4,070,576.34 5,203,947.52
投资损失（收益以“－”号填列） -6,927,691.35 -17,726,090.18
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -401,517.00 -275,142.84
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0.00 0.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 1,854,573.38 -13,118,497.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 11,166,668.13 -6,790,388.85
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -17,116,732.57 -24,664,406.88
其他 0.00 350,027.48
经营活动产生的现金流量净额 17,318,079.94 -31,035,475.23
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本 0.00 0.00
一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00
融资租入固定资产 0.00 0.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 64,821,677.25 23,779,028.61
减：现金的期初余额 84,488,946.68 45,898,821.22
加：现金等价物的期末余额 0.00 0.00
减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00
加；因合并范围变化的现金影响 -23,616,691.12 0.00
现金及现金等价物净增加额 -43,283,960.55 -22,119,792.61
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
-24-
百利电气600468 2007年半年度报告
母公司现金流量表
2007年1-6月
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,940,813.72 12,146,694.23
收到的税费返还 2,084,148.19 84,248.11
收到其他与经营活动有关的现金 53,398,365.90 4,147,900.46
经营活动现金流入小计 68,423,327.81 16,378,842.80
购买商品、接受劳务支付的现金 9,163,736.75 5,172,710.90
支付给职工以及为职工支付的现金 3,721,350.75 4,321,090.57
支付的各项税费 1,748,921.64 9,412,496.00
支付其他与经营活动有关的现金 18,080,649.25 6,089,133.98
经营活动现金流出小计 32,714,658.39 24,995,431.45
经营活动产生的现金流量净额 35,708,669.42 -8,616,588.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 40,116,590.00
取得投资收益收到的现金 1,550,280.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回
18,200.00 665,250.00
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 18,200.00 42,332,120.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
10,000.00 420,210.00
的现金
投资支付的现金 31,121,062.00 8,597,966.40
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 31,131,062.00 9,018,176.40
投资活动产生的现金流量净额 -31,112,862.00 33,313,943.60
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 32,000,000.00 58,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 32,000,000.00 58,000,000.00
偿还债务支付的现金 38,000,000.00 90,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,308,526.97 1,555,472.50
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 58,308,526.97 91,555,472.50
筹资活动产生的现金流量净额 -26,308,526.97 -33,555,472.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -21,712,719.55 -8,858,117.55
加：期初现金及现金等价物余额 28,662,916.95 10,398,894.86
六、期末现金及现金等价物余额 6,950,197.40 1,540,777.31
补充资料
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 3,112,080.03 4,745,819,00
加：资产减值准备 -170,709.43 -246,215.99
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
2,670,504.07 2,937,708.72
产折旧
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-548,380.71 560,695.73
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 1,857,973.64 3,373,223.75
投资损失（收益以“－”号填列） -5,187,490.50 -14,558,685.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 43,793.62 12,396.78
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -369,043.27 4,149,798.34
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
40,635,187.50 30,925,837.74
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-6,335,245.53 -40,517,167.46
列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 35,708,669.42 -8,616,588.65
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 6,950,197.40 1,540,777.31
减：现金的期初余额 28,662,916.95 10,398,894.86
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -21,712,719.55 -8,858,117.55
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
合并所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
一
项目 减
般
： 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本(或股 风 其
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 264,000,000.00 64,175,066.86 40,324,936.74 48,802,264.36 89,833,711.21 507,135,979.17
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年年初余额 264,000,000.00 64,175,066.86 40,324,936.74 48,802,264.36 89,833,711.21 507,135,979.17
三、本年增减变动
金额（减少以 52,800,000.00 -54,012,410.99 0.00 -13,828,320.77 6,848,520.49 -8,192,211.27
“－”号填列）
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 12,571,679.23 3,583,947.68 16,155,626.91
（二）直接计入所
有者权益的利得和 0.00 -1,212,410.99 0.00 0.00 0.00 -1,212,410.99
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
得税影响
4．其他 0.00 -1,212,410.99 0.00 0.00 0.00 -1,212,410.99
上述（一）和
0.00 -1,212,410.99 0.00 12,571,679.23 3,583,947.68 14,943,215.92
（二）小计
（三）所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 3,264,572.81 3,264,572.81
和减少资本
1．所有者投入资
0.00 0.00 0.00 0.00 5,329,196.34 5,329,196.34
本
2．股份支付计入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,064,623.53 -2,064,623.53
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 -26,400,000.00 0.00 -26,400,000.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
2．提取一般风险
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
准备
3．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 -26,400,000.00 0 -26,400,000.00
股东）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
（五）所有者权益
52,800,000.00 -52,800,000.00 0 0.00 0.00 0
内部结转
1．资本公积转增
52,800,000.00 -52,800,000.00 0 0.00 0.00 0
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
四、本期期末余额 316,800,000.00 10,162,655.87 40,324,936.74 34,973,943.59 96,682,231.70 498,943,767.90
单位:元币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
一
减
般
项目 ：
实收资本(或股 风 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库 盈余公积 未分配利润
本) 险 他
存
准
股
备
一、上年年末余额 176,000,000.00 147,363,187.21 35,387,720.64 29,053,328.00 66,513,000.35 454,317,236.20
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
二、本年年初余额 176,000,000.00 147,363,187.21 35,387,720.64 29,053,328.00 66,513,000.35 454,317,236.20
三、本年增减变动
金额（减少以 88,000,000.00 -86,001,023.17 0.00 12,415,596.12 3,307,953.32 17,722,526.27
“－”号填列）
（一）净利润 0.00 0.00 0.00 12,415,596.12 3,307,953.32 15,723,549.44
（二）直接计入所
有者权益的利得和 0 1,998,976.83 0.00 0.00 0.00 1,998,976.83
损失
1．可供出售金融
资产公允价值变动 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
净额
2．权益法下被投
资单位其他所有者 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
权益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
得税影响
4．其他 0.00 1,998,976.83 0.00 0.00 0.00 1,998,976.83
上述（一）和
0.00 1,998,976.83 0.00 12,415,596.12 3,307,953.32 17,722,526.27
（二）小计
（三）所有者投入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
和减少资本
1．所有者投入资
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本
2．股份支付计入
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
所有者权益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．提取一般风险 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
准备
3．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）所有者权益
88,000,000.00 -88,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
内部结转
1．资本公积转增
88,000,000.00 -88,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
2．盈余公积转增
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期末余额 264,000,000.00 61,362,164.04 35,387,720.64 41,468,924.12 69,820,953.67 472,039,762.47
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
母公司所有者权益变动表
2007年1-6月
编制单位:天津百利特精电气股份有限公司 单位:元币种:人民币
本期金额
项目 减：
实收资本(或股本) 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
股
一、上年年末余额 264,000,000.00 64,175,066.86 27,554,530.71 61,522,598.47 417,252,196.04
加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00
前期差错更正
二、本年年初余额 264,000,000.00 64,175,066.86 27,554,530.71 61,522,598.47 417,252,196.04
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 52,800,000.00 -54,012,410.99 0.00 -23,287,919.97 -24,500,330.96
填列）
（一）净利润 3,112,080.03 3,112,080.03
（二）直接计入所有
0.00 -1,212,410.99 0.00 0.00 -1,212,410.99
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
0.00
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益 0.00
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税 0.00
影响
4．其他 -1,212,410.99 -1,212,410.99
上述（一）和（二）
0.00 -1,212,410.99 0.00 3,112,080.03 1,899,669.04
小计
（三）所有者投入和
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减少资本
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 0.00 0.00 0.00 -26,400,000.00 -26,400,000.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股
-26,400,000.00 -26,400,000.00
东）的分配
3．其他
（五）所有者权益内
52,800,000.00 -52,800,000.00 0.00 0.00 0.00
部结转
1．资本公积转增资
52,800,000.00 -52,800,000.00 0.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
0.00
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
0.00
损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 316,800,000.00 10,162,655.87 27,554,530.71 38,234,678.50 392,751,865.08
单位:元币种:人民币
上年同期金额
项目
实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 176,000,000.00 147,363,187.21 22,617,314.61 41,773,734.03 387,754,235.85
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 176,000,000.00 147,363,187.21 22,617,314.61 41,773,734.03 387,754,235.85
三、本年增减变动金
额（减少以“－”号 88,000,000.00 -86,001,023.17 0.00 4,745,819.00 6,744,795.83
填列）
（一）净利润 4,745,819.00 4,745,819.00
（二）直接计入所有
0.00 1,998,976.83 0.00 0.00 0.00 1,998,976.83
者权益的利得和损失
1．可供出售金融资
0.00
产公允价值变动净额
2．权益法下被投资
单位其他所有者权益 0.00
变动的影响
3．与计入所有者权
益项目相关的所得税 0.00
影响
4．其他 1,998,976.83 1,998,976.83
上述（一）和（二）
0.00 1,998,976.83 4,745,819.00 6,744,795.83
小计
（三）所有者投入和
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
减少资本
1．所有者投入资本 0.00
2．股份支付计入所
0.00
有者权益的金额
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）利润分配 0.00
1．提取盈余公积 0.00
2．对所有者（或股
0.00
东）的分配
3．其他 0.00
（五）所有者权益内
88,000,000.00 -88,000,000.00 0.00 0.00 0.00
部结转
1．资本公积转增资
88,000,000.00 -88,000,000.00 0.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
0.00
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
0.00
损
4．其他 0.00
四、本期期末余额 264,000,000.00 61,362,164.04 22,617,314.61 46,519,553.03 394,499,031.68
公司法定代表人:张文利 主管会计工作负责人:史祺 会计机构负责人:王树民
公司概况
天津百利特精电气股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经天津市人民政府以津股批[1999]6号文批复同意，由天津液压机械（集团）有限公司（以下简称“液压集团”）作为主发起人，并联合天津泰鑫实业开发有限公司、天津机械工业物资总公司、天津经纬集团投资公司、天津市静海县通达工业公司共同发起设立。1999年9月23日在天津市工商行政管理局注册登记，取得注册号为10307472的公司法人营业执照，注册资本为8,000万元，总股本为8,000万股。2000年4月11日，本公司办理了变更注册，取得了注册号为1200001001663号的《企业法人营业执照》，将公司注册地址由天津市南开区三纬路63号变更为天津市南开区南泥湾路8号。经中国证券监督管理委员会以证监发行字[2001]30号文批复同意，公司于2001年5月23日利用上海证券交易所交易系统，采用上网定价发行方式向社会公开发行人民币普通股股票3,000万股，并于2001年6月15日上市流通。2001年6月5日本公司办理了变更注册，变更后注册资本为11,000万元，股本总数为11,000万股。2004年6月21日召开的2004年第一次临时股东大会决议通过了《2003年年度利润分配方案》，根据该方案，本公司以2003年12月31日总股本11,000万股为基数，用资本公积按10：6的比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于2004年9月20日办理了变更注册，变更后的注册资本为17,600万元，变更后的股本总数为17,600万股。本公司于2004年12月30日召开的2004年第二次临时股东大会审议并通过《公司章程修订案（草案）》，将本公司登记名称修改为“天津百利特精电气股份有限公司”，将公司英文名称修改为“TIANJIN BENEFO TEJING ELECTRICCO.,LTD”。公司于2005年2月21日取得变更后的企业法人营业执照。经公司申请，上海证券交易所同意自2005年3月3日起将公司股票简称由“特精股份”变更为“百利电气”，公司股票代码（600468）不变。2006年5月13日召开的2005年年度股东大会决议通过了《2005年年度利润分配及资本公积金转增方案》，根据该方案，本公司以2005年12月31日总股本17,600万股为基数，用资本公积按10：5的比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于2006年11月27日办理了变更注册，变更后的注册资本为26,400万元，变更后的股本总数为26,400万股2007年4月26日召开的2006年年度股东大会决议通过了《2006年年度利润分配及资本公积金转增方案》，根据该方案，本公司以2006年12月31日总股本26,400万股为基数，用资本公积按10：2的比例转增资本，并对公司章程进行相应的修改。公司于2007年5月27日办理了变更注册，变更后的注册资本为31,680万元，变更后的股本总数为31,680万股。
本公司经营范围为输配电及控制设备、高低压电器成套设备、传动控制装置、低压开关板、控制屏、照明配电箱、高低压电器元件、电器设备元件、变压器、互感器制造、销售、维修及技术开发、咨询服务、转让；计算机、仪器仪表、电讯器材、文化办公用机械批发兼零售；普通货运；进出口业务；液压、气动元件、机床设备、铸件、机械零件、刀具、模具加工、制造。高低压电器成套设备及高压电器元件制造、销售安装及出口业务。生产、销售钨钼制品。生产、销售观光梯及配套产品（以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理）。
本公司主要产品为塑壳断路器、万能断路器、开关柜、钨钼制品、互感器、观光梯及配套产品等。
(二)公司主要会计政策、会计估计和会计差错
1、会计准则和会计制度：
本财务报表按照新企业会计准则及其应用指南的规定编制。
本公司声明：编制的本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
2、财务报表的编制基础：
本财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和其他各项会计准则及其应用指南的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
根据财政部规定，本公司自2007年1月1日起执行《企业会计准则》（2006），并对报告年度的比较数字进行了相应调整并重新进行列报，也遵照了中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）制订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定（2007年修订）》以及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号——半年度报告的内容与格式（2007年修订）》。
3、会计年度：
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币：
本公司的记账本位币为人民币。
5、计量属性：
本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债（包括衍生金融工具）按公允价值计量外，其他项目均按历史成本计量。如果资产发生减值损失，则计提相应的减值准备。
6、现金及现金等价物的确定标准：
是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
7、外币业务核算方法：
本公司发生外币交易时，按交易发生日的即期汇率（即中国人民银行当日公布的人民币外汇牌价中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。
本公司发生外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项时，按照交易实际采用的汇率（即银行买入价或卖出价）折算。
资产负债表日，各项货币性外币资产、负债账户按当日中国人民银行公布的外汇牌价中间价折合为人民币，除外币专门借款本金及利息产生的汇兑差额在资本化期间按规定予以资本化计入在建工程成本外，其他外币折算差额作为汇兑损益计入当期损益。
8、金融资产和金融负债的核算方法：
（一）金融资产的内容：
本公司的金融资产，是指下列资产：
①现金；
②持有的其他单位的权益工具；
③从其他单位收取现金或其他金融资产的合同权利；
④在潜在有利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同权利。
（二）金融资产的分类：
本公司将金融资产分为四类：交易性金融资产，应收款项，持有至到期投资和可供出售金融资产。本公司在取得时即对金融资产进行分类。
①交易性金融资产：
如果金融资产的取得主要是为了近期内以公允价值出售，或金融资产是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融资产。
交易性金融资产在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②应收款项：
应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。当本公司直接向债务人销售商品或提供劳务等而没有出售应收款项的意图时，本公司将其确认为应收款项。
应收款项按照取得时的公允价值及交易成本的合计金额进行初始确认。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。本公司收回或处置应收款项时，取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③持有至到期投资：
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资类金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账，支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。在资产负债表日以扣除该类资产减值准备后的摊余成本列示。处置时，所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及应收款项、持有至到期投资、交易性金融资产之外的非衍生金融资产；可供出售金融资产通常持有期限不确定，有可能依据流动性需求或利率、汇率及权益价格的变动而被出售。可供出售金融资产在取得时按照公允价值及交易成本的合计金额入账。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。在资产负债表日按照公允价值列示，因公允价值变动而产生的利得或损失在资产被转让或被认定为减值之前，按照扣除所得税影响后的金额确认在资本公积（其他资本公积）中；待实际转让或被认定为减值时，再将以前直接计入资本公积（其他资本公积）确认的公允价值变动累计额对应处置部分转入投资损益。处置可供出售金融资产取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益。
（三）金融负债：
金融负债的内容
本公司金融负债，是指下列负债：
①向其他单位交付现金或其他金融资产的合同义务；
②在潜在不利条件下，与其他单位交换金融资产或金融负债的合同义务。
（四）金融负债的分类：
本公司将金融负债分为两类：交易性金融负债和其他金融负债。本公司在取得时即对金融负债进行分类。
①交易性金融负债：
如果金融负债的取得主要是为了近期内以公允价值回购，或金融负债是采用短期获利模式进行管理的金融工具投资组合的一部分，则将其归入此类别。衍生金融工具也被分类为交易性金融负债。
交易性金融负债在获得时按照公允价值进行初始确认，相关交易费用直接计入当期损益。资产负债表日以公允价值列示，公允价值变动形成的利得或损失均直接计入当期损益。处置时，公允价值与初始入账金额之间差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②其他金融负债
其他金融负债是指除以交易性金融负债以外的金融负债。包括发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等。其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在资产负债表日以摊余成本列示。
公允价值的确定：
公允价值，指在公平交易中，熟悉情况并自愿的交易双方进行资产交换或债务清偿的金额。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价，指易于定期从交易所、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中定期实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术作为确定其公允价值的基础。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
金融工具的确认和终止：
本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。
从金融资产收到现金流量的合同权利到期或已经将金融资产相关的几乎所有风险和报酬转移时，本公司终止确认该金融资产。金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，本公司才终止确认该金融负债或其一部分。
金融资产的减值
本公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，当有客观证据表明该金融资产发生减值的，且损失事件对金融资产的预计未来现金流会产生可以可靠估计的影响时，本公司认定金融资产已发生减值并将其减记至可回收金额，减记的金额确认为减值损失计入当期损益。
本公司认定的金融资产发生减值的客观证据：
①发行人或债务人发生严重财务困难；
②债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金时违约或逾期；
③债务人很可能倒闭或进行其他方式的财务重组；
④因发行人发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑤有公开的数据表明，某组金融资产虽无法辨认其中的单项资产的现金流量在减少，但总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来，其预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所处行业不景气、所在地区失业率提高等；
⑥债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回初始投资成本；
⑦权益证券市价发生严重或非暂时性下跌；
⑧其他表明金融资产发生减值的客观证据。
本公司首先对单项金额重大的金融资产是否存在减值的客观证据进行单独评估，并对单项金额不重大的金融资产是否存在发生减值的客观证据进行整体评估。如果没有客观证据表明单独评估的金融资产存在减值情况，无论该金融资产金额是否重大，本公司将其包括在具有类似信用风险特征的金融资产组别中，进行整体减值评估。单独进行评估减值并且已确认或继续确认减值损失的资产，不再对其计提整体评估减值准备。如果在以后的期间，减值损失的金额减少且金额的减少与确认减值后发生的事件有客观关联（例如，债务人的财务状况好转），本公司通过调整坏账准备金额将以前确认的减值损失金额予以转回，转回的金额计入当期损益。
可供出售金融资产：
对可供出售金融资产，本公司均将其视为单项金额重大的金融资产单独进行减值测试。可供出售金融资产发生减值，本公司将原直接计入资本公积（其他资本公积）中的可供出售金融资产公允价值下降形成的累计损失予以转出，并计入当期损益。累计损失是该可供出售金融资产的初始取得成本，扣除已收回本金和摊销金额、发生减值时的公允价值和原计入损益的减值损失后的净额。划分为可供出售金融资产的权益工具投资的减值损失一经确认，本公司不再通过损益转回。
衍生金融工具与嵌入衍生金融工具：
衍生金融工具包括金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权，以及具有金融远期合同、金融期货合同、金融互换和期权中一种或多种特征的混合工具。
衍生金融工具具有以下全部特征：
①其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数、费率指数、信用等级、信用指数或类似变量的变动而变动；
②不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少的初始净投资；
③在未来某一日期结算。
衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行确认，并以其公允价值进行后续计量。衍生金融工具的公允价值变动包含在公允价值变动收益内，同时在资产负债表的“交易性金融资产”或“交易性金融负债”项目中反映。嵌入衍生金融工具是指嵌入到非衍生合同（以下简称“主合同”）中的衍生金融工具，该衍生金融工具使主合同的部分或全部现金流量，将按照特定利率、金融工具价格、汇率、价格或利率指数、信用等级或信用指数，或类似变量的变动而发生调整，如嵌在购入的可转换公司债券中的转换权等。当某一嵌入衍生金融工具和主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，本公司将之从主合同中分拆，作为独立的衍生金融工具处理，依照其公允价值进行初始确认及后续计量。嵌入衍生金融工具从主合同分拆后，主合同是金融工具的，按照相应类别金融资产或金融负债进行处理。
9、应收款项坏账损失核算方法
坏账的确认标准为：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回，或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该项应收款项列为坏账损失。坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法并结合具体情况以个别认定方法计提坏账准备。即期末除对确信可以完全收回的应收款项不计提坏账准备、对有证据表明已难以收回的应收款项加大计提比例直至全额计提坏账准备。按账龄分析法计提坏账准备的比例为：1年（含1年，以下类推）以内的计提5%；1-2年的计提10%；2-3年的计提15%；3-5年的计提30%；5年以上的计提50%。
10、存货核算方法：
存货分类：本公司存货分为，原材料、库存商品、在产品、委托加工物资、周转材料(包装物和低值易耗品)等。
取得和发出的计价方法：本公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法计价。
应计入存货成本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。非货币性资产交换、债务重组和企业合并取得的存货的成本，分别按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》、《企业会计准则第12号——债务重组》和《企业会计准则第20号——企业合并》确定。
周转材料(包装物、低值易耗品)的摊销方法
周转材料(包装物、低值易耗品)在领用时按一次摊销法摊销。
存货的盘存制度：本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。
确定存货可变现净值的依据和存货跌价准备的计提方法：每年年末及中期报告期终了，本公司对存货进行全面清查后，按成本与可变现净值孰低计量。存货可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。
为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。存货跌价准备按照单个存货项目（或存货类别）的成本高于可变现净值的差额计提。
11、投资性房地产的核算方法：
本公司对能够单独计量和出售、且是为赚取租金或资本增值、或两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产核算，包括：房屋、建筑物。投资性房地产按照实际取得成本进行初始计量。满足条件的其他资产转换为投资性房地产时，按照其转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
12、固定资产计价、折旧方法和减值准备的计提方法：
(1)固定资产计价和折旧方法：
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。
各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 8-40 5 2.38-11.88
机器设备 10-14 5 6.79-9.50
运输设备 6-12 5 7.92-15.83
其他设备 5-14 5 6.79-19.00
(2)减值准备的计提方法：
中期末及年末，本公司对固定资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见
（资产减值）。
(3)其他说明
本公司固定资产的后续支出是指固定资产使用过程中发生的更新改造支出、修理费用等。与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，将被替换的账面价值扣除后计入固定资产成本；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，直接计入当期损益。
13、在建工程核算方法：
在建工程：
在建工程按实际成本核算，其实际成本包括有关建造的资产达到预定可使用状态之前发生的与购置或建造固定资产有关的一切直接或间接成本，包括符合《企业会计准则第17号——借款费用》资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。中期末及年末，本公司对在建工程计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见（资产减值）。
14、无形资产计价及摊销方法：
无形资产：
本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产作为无形资产核算。无形资产按取得时的实际成本入账。本公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；
④有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无形资产的使用寿命为有限的，按估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量，在使用寿命内系统按直线法摊销。其使用寿命按下列标准进行估计：
①来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命为合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
②合同或法律没有规定使用寿命的，本公司通过与同行业的情况进行比较、参考历史经验、或聘请相关专家进行论证等方法，综合各方面因素确定无形资产能为企业带来经济利益的期限。
按照上述方法仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形资产视为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销。本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。中期末及年末，本公司对无形资产计提减值准备，减值准备的确定及计提方法（资产减值）。
15、除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法：资产减值：
中期末及年末，本公司对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产及其他资产是否存在减值迹象进行判断。存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值：
①资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
②本公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响；
③市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响本公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
④有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
⑤资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
⑥本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期；
⑦其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
当存在上述减值迹象，本公司根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者作为其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
本公司以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计时，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
16、资产组的核算方法：
资产组是可以认定的最小资产组合。本公司在对资产组进行认定时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据
17、长期股权投资的核算方法：
长期股权投资的初始计量
长期股权投资取得时按照下列规定确定其初始投资成本：
①以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；
②以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；
③投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本；
④通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定；
⑤通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定；
⑥企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：
a.同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
b.非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利处理。
长期股权投资的核算方法——成本法
本公司对下列长期股权投资采用成本法核算：
①投资企业能够对被投资单位实施控制的长期股权投资；
②投资企业对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。
长期股权投资的核算方法——权益法
本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：
当本公司与两个或多个企业或个人共同投资建立企业，并按合同约定对该企业的财务和经营政策共同决定时，视为对该企业具有共同控制。
当本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，符合下列条件之一时，视为对其具有重大影响：
①拥有被投资单位20%或以上至50%表决权资本时；
②在被投资单位的董事会或类似机构的权力机构中派有代表；
③与被投资单位参与政策制定过程；
④与被投资单位互相交换管理人员；
⑤被投资单位依赖本公司的技术资料。
长期投资减值准备的计提
中期末及年末，本公司对长期股权投资计提减值准备，减值准备的确定及计提方法参见附注4.19。
18、借款费用的会计处理方法：
借款费用，是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指为资产的购建或者生产所必需的时间在1年以上（含1年），才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
①资产支出已经发生；
②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
①为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；
②为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，按下列公式计算：
一般借款利息费用资本化金额＝累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数 所占用一般借款的资本化率。所占用一般借款的资本化率＝所占用一般借款当期实际发生的利息之和 所占用一般借款本金加权平均数
所占用一般借款本金加权平均数＝Σ（所占用每笔一般借款本金 每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数）
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。实际利率根据《企业会计准则第22号◇◇金融工具确认和计量》确定。
在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。
专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益。
19、收入确认原则：
销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；与交易相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
20、所得税的会计处理方法：
本公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。中期末或年末资产、负债的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，按照准则规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
暂时性差异，是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额；未作为资产和负债确认的项目，按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面价值之间的差额也属于暂时性差异。
对于并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的，不确认递延所得税资产。
当表明在未来有足够应纳税所得以抵销上述暂时性差异时，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
企业对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，除同时满足投资企业能够控制暂时性差异转回的时间，以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回两个条件的，确认相应的递延所得税负债。
除商誉的初始确认，以及并不涉及企业合并、且交易发生时不影响会计利润及应纳税所得额的资产或负债的初始确认的交易外，所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债均予以确认。
递延所得税资产或递延所得税负债依据资产负债表日现行法定实际税率确定。该税率预计适用于转回递延所得税资产和负债的期间。
中期末或年末，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，将原减记的金额转回。
本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得税，计入所有者权益。
21、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正
(1)会计政策变更
1、会计政策变更2007年1月1日起，公司执行财政部颁布的企业会计准则，根据《企业会计准则第38号---首次执行企业会计准则》和中国证券监督管理委员会2006年11月发布的“关于做好与新会计准则相关财务信息披露工作的通知”的有关规定，结合公司的具体情况，调整事项如下：
①公司按照原会计准则的规定计提了坏账准备、存货跌价准备、固定资产减值准备等，根据新会计准则应将资产账面价值与资产计税基础的差额计算递延所得税资产及递延所得税负债，增加了2007年1月1日留存收益4,279,798.13元，其中归属于母公司的所有者权益增加2,711,207.48元，归属于少数股东的所有者权益增加1,568,590.65元。
②根据《企业会计准则第38号——首次执行企业会计准则》的规定，对上年同期利润进行了追溯调整。
(2)会计估计变更
无
(3)会计差错更正
无
（三）税项：
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 17% 增值税应纳税额
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳税额
企业所得税 15%、33% 应纳税所得额
2、优惠税负及批文
除以下所列公司外，其他公司2007年度适用的所得税税率为33%。本公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2005年5月25日换发取得编号为0712004A0313的高新技术企业认定证书（有效期二年），公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
公司的子公司天津市百利纽泰克电气科技有限公司有限公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2007年5月25日换发取得编号为0712004A0305的高新技术企业认定证书（有效期二年），公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
公司的子公司天津康诚钢铁结构工程有限公司为设立在天津新技术产业园区的高新技术企业，2007年5月25日换发取得编号为0712004A0305的高新技术企业认定证书（有效期二年），公司2007年度减按15%的税率计算缴纳企业所得税。
(四)企业合并及合并财务报表
1、公司所控制的境内外重要子公司的情况
单位:元币种:人民币
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围
电器设备元件、低压开关
天津市百利
板、控制屏、照明配电
电气有限公 全资子公司 天津市 工业 43,300,000.00
箱、传动控制装置制造、
司
销售；货物运输。
天津市百利 高低压电器成套设备、高
天开电器有 控股子公司 天津市 工业 43,184,400.00 压电器元件制造、销售、
限公司 安装及出口业务。
技术开发、咨询、服务、
天津市百利 转让、计算机、仪器仪
纽泰克电气 表、电讯器材、文化办公
控股子公司 天津市 工业 7,996,000.00
科技有限公 用机械、输配电及控制设
司 备、化工批发兼零售、变
压器、互感器制造。
生产、销售、进出口钨酸
赣州特精钨
钠、仲钨酸铵、蓝钨、黄
钼业有限公 控股子公司 赣州市 工业 64,660,000.00
钨、钨粉、钨条、碳化钨
司
粉、钨合金料、钼酸铵、
钼粉、钼条、硬质合金。
天津康诚钢 金属结构制造、装饰、安
铁结构工程 控股子公司 天津市 工业 18,154,641.98 装，电梯内外金属装潢及
有限公司 相关产品制造销售
天津市百利 控股子公司
生产、销售电动传动设备
电气传动设 的控股子公 天津市 工业 5,000,000.00
及输变电装置。
备有限公司 司
天津市百利 控股子公司 高低压电器产品元件及配
电气配套有 的控股子公 天津市 工业 3,300,000.00 套装置的制造、加工、销
限公司 司 售；货物运输。
天津市百利 控股子公司 电器设备、仪器仪表、电
电气销售有 的控股子公 天津市 贸易 2,000,000.00 线电缆、金属材料等批
限公司 司 发、零售；电器维修。
四川百利电 控股子公司 电器设备、仪器仪表、电
气销售有限 的控股子公 四川 贸易 1,000,000.00 线电缆、金属材料等批
公司 司 发、零售；电器维修。
上海百利电 控股子公司 电器设备、仪器仪表、电
气销售有限 的控股子公 上海 贸易 2,000,000.00 线电缆、金属材料等批
公司 司 发、零售；电器维修。
互感器、变压器制造；互
天津市天互 控股子公司
感器技术咨询服务；绝缘
纽泰克互感 的控股子公 天津市 工业 1,100,000.00
材料、电器、仪器仪表批
器有限公司 司
发兼零售。
子公司全称 投资额 净投资额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表
天津市百利电气
47,508,000.00 100.00 100.00 是
有限公司
天津市百利天开
36,802,185.98 61.76 61.76 是
电器有限公司
天津市百利纽泰
克电气科技有限 7,417,889.12 55.09 55.09 是
公司
赣州特精钨钼业
43,800,037.00 51.676 51.676 是
有限公司
天津康诚钢铁结
15,987,589.01 75.00 75.00 是
构工程有限公司
天津市百利电气
传动设备有限公 5,250,000.00 92 92 是
司
天津市百利电气
3,115,500.00 90.91 90.91 是
配套有限公司
天津市百利电气
1,800,000.00 90 90 是
销售有限公司
四川百利电气销
1,000,000.00 100 100 是
售有限公司
上海百利电气销
1,500,000.00 75 75 是
售有限公司
天津市天互纽泰 751,000.00 68.27 68.27 是
克互感器有限公
司
2、通过同一控制下的企业合并取得的子公司情况
属于同一控制 同一控制 合并本期期初至合并日
子公司全 子公司
下企业合并的 的实际控
称 类型 收入 净利润 现金流量
判断依据 制人
天津康诚 天津市机
钢铁结构 控股子 属于同一控制 电工业控
14,077,850.52 2,864,967.88 -3,573,802.16
工程有限 公司 人控制 股集团公
公司 司
合并报表范围发生变更的内容和原因：
公司控股子公司赣州特精钨钼业有限公司持有的赣州八○一钨业有限公司55%的股权，正在办理股权转让的相关手续，所以本报告期内未将其纳入合并报表范围。本报告期内，公司购买了天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股权，因此将其纳入合并报表范围。
(五)合并会计报表附注
1、货币资金
单位:元
期末数 期初数
项目
人民币金额 人民币金额
现金： 188,084.15 62,175.76
银行存款: 64,633,593.10 74,426,770.92
其他货币资金： 0.00 10,000,000.00
合计 64,821,677.25 84,488,946.68
货币资金期末余额中没有被抵押、冻结等受到限制的情况。
2、应收票据
(1)应收票据分类
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,942,613.00 22,965,544.79
商业承兑汇票 845,553.00 0
合计 14,788,166.00 22,965,544.79
(2)期末公司已抵押的应收票据情况：
单位:元币种:人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额
宁波奥克斯空调有限公司 2007年3月21日 2007年9月21日 1,000,000.00
天津市三源电力设备制造有限公司 2007年3月21日 2007年9月21日 2,000,000.00
广东仁信集团有限公司 2007年3月2日 2007年9月2日 3,000,000.00
合计 6,000,000.00
(3)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况
单位:元币种:人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
2007-01 2007-07 2,500,643.00 已背书未到期
2007-02 2007-08 2,081,907.76 已背书未到期
2007-03 2007-09 2,875,338.00 已背书未到期
2007-04 2007-10 2,945,063.73 已背书未到期
2007-05 2007-11 1,114,292.00 已背书未到期
2007-06 2007-12 1,538,150.00 已背书未到期
合计 -- -- 13，055，394.49 --
3、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年
156,816,195.00 79.90 7,840,809.75 130,192,491.11 63.40 5,384,704.98
以内
一至
32,966,071.07 16.80 967,511.63 41,877,002.06 20.39 1,628,344.12
二年
二至
5,778,249.04 2.95 866,737.36 25,846,660.77 12.59 1,854,228.08
三年
三至
352,514.85 0.18 105,754.46 4,462,626.19 2.17 297,608.00
四年
四至
319,255.66 0.16 95,776.69 1,912,554.08 0.93 127,546.29
五年
五年
25,627.60 0.01 12,813.80 1,071,673.09 0.52 12,813.80
以上
合计 196,257,913.22 100 9,889,403.69 205,363,007.30 100 9,305,245.27
1-2年的期末余额中23,290,954.84元是派克特精液压（天津）有限公司欠款，根据协议于2007年末进行偿还，不存在变现风险，对此项欠款采取个别认定法，不计提坏账准备。
(2)应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额
重大的应收 49,036,142.38 24.99 1,287,259.38 13.02 51,531,852.16 25.09 695,060.20 7.47
账款
单项金额
不重大但按
信用
风险特征组
0 0 0 0 0 0 0 0
合后该组合
的
风险较大的
应收账款
其他不重
147,221,770.84 75.01 8,602,144.31 86.98 153,831,155.14 74.91 8,610,185.07 92.53
大应收账款
合计 196,257,913.22 100 9,889,403.69 100 205,363,007.30 100 9,305,245.27 100
单项金额重大的应收账款是指1000万以上的客户欠款。
(3)应收账款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款
9,305,245.27 1,265,934.39 681,775.97 681,775.97 9,889,403.69
坏账准备
(4)应收账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单
66,403,274.19 33.83 65,833,330.04 32.06
位合计及比例
(5)应收账款主要单位
单位:元币种:人民币
计
欠
提坏
与本公司 欠款 款 计提坏账原
单位名称 欠款金额 计提坏账金额 账比
关系 时间 原 因
例
因
(%)
子公司之 1年以 货 坏账损失核算
RISING LTD-瑞星 25,745,187.54 1,287,259.38 5
客户 内 款 采用备抵法
其他股权 货
派克特精公司 23,290,954.84 1-2年 0.00 0
投资 款
子公司之 1年以 货 坏账损失核算
美国--TRISTON 6,305,161.40 315,258.07 5
客户 内 款 采用备抵法
厦门ABB开关有 子公司之 1年以 货 坏账损失核算
5,665,115.90 283,255.80 5
限公司 客户 内 款 采用备抵法
子公司之 1年以 货 坏账损失核算
天津OTIS 5,396,854.51 269,842.73 5
客户 内 款 采用备抵法
-
合计 -- 66,403,274.19 -- 2,155,615.98 -- --
-
1-2年的期末余额中23,290,954.84元是派克特精液压（天津）有限公司欠款，根据协议于2007年末进行偿还，不存在变现风险，对此项欠款采取个别认定法，不计提坏账准备。
(6)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
液压集团 0.00 0.00 13,647,845.99 0.00
合计 0.00 0.00 13,647,845.99 0.00
4、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
一年以
14,950,199.42 73.51 747,510.01 6,069,683.51 52.80 584,996.98
内
一至二
1,320,921.45 6.49 132,092.14 3,828,986.22 33.31 2,400,401.62
年
二至三
3,984,735.00 19.59 2,862,888.00 1,420,699.50 12.36 213,104.93
年
三至四
82,534.69 0.41 24,760.41 123,433.90 1.07 37,030.17
年
四至五
0 0.00 0.00 52,900.24 0.46 15,870.07
年
五年以
0 0.00 0.00 0 0 0
上
合计 20,338,390.56 100.00 3,767,250.56 11,495,703.37 100 3,251,403.77
2-3年的期末余额中控股子公司天津百利天开电器有限公司应收款2,664,915.00元，根据天津百利天开电器有限公司董事会决议，部分其他应收款收回的可能性很小，决议全额计提坏账准备，金额合计为2,664,915.00元。(期初数中已包含)。
(2)其他应收账款按种类披露
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
（%） （%） （%） （%）
单项金额重大
的其他应收款 2,664,915.00 13.10 2,664,915.00 70.74 2,664,915.00 23.18 2,664,915.00 81.96
项
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
0 0 0 0 0 0 0 0
该组合的风险
较大的其他应
收款项
其他不重大其
17,673,475.56 86.90 1,102,335.56 29.26 8,830,788.37 76.82 586,488.77 18.04
他应收款项
合计 20,338,390.56 100 3,767,250.56 100 11,495,703.37 100 3,251,403.77 100
(3)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
其他应收款坏账准备 3,251,403.77 592,933.36 77,086.57 77,086.57 3,767,250.56
(4)其他应收款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 8,351,168.90 41.06 3,822,677.11 33.25
(5)其他应收款主要单位
单位:元币种:人民币
与本公 欠款 欠款 计提坏账 计提坏账
单位名称 欠款金额 计提坏账金额
司关系 时间 原因 比例（%） 原因
子公司 坏账损失
1年以 往来
江钨钨合金有限公司 之参股 2,735,828.79 136,791.44 5 核算采用
内 款
公司 备抵法
坏账损失
1年以 退税
应收出口退税款 1,863,940.11 93,197.01 5 核算采用
内 款
备抵法
子公司 坏账损失
1年以
大通机电 之供应 1,600,000.00 货款 80,000.00 5 核算采用
内
商 备抵法
坏账损失
子公司 备用
元件六氟化硫 1,151,400.00 2-3年 1,151,400.00 100 核算采用
之部门 金
备抵法
坏账损失
天津市鑫皓投资发展 往来
1,000,000.00 1-2年 100,000.00 10 核算采用
有限公司 款
备抵法
合计 -- 8,351,168.90 -- -- 1,561,388.45 -- --
(6)本报告期全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大的其他应收款情况：2-3年的期末余额中控股子公司天津市百利天开电器有限公司应收款2,664,915.00元,根据天津市百利天开电器有限公司董事会决议，部分其他应收款收回的可能性很小，决议全额计提坏账准备，金额合计为2,664,915.00元。（期初数中已包含）
(7)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
5、预付账款
(1)预付账款账龄
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 32,863,446.58 91.94 7,979,506.10 77.13
一至二年 1,502,816.75 4.20 1,905,524.30 18.42
二至三年 1,234,388.90 3.45 457,531.90 4.42
三年以上 145,706.56 0.41 2,819.42 0.03
合计 35,746,358.79 100.00 10,345,381.72 100.00
(2)预付账款前五名欠款情况
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 15,055,829.80 42.12 3,578,232.35 34.59
(3)本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
6、存货
(1)存货分类
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 38,523,025.37 0.00 38,523,025.37 37,282,792.97 0.00 37,282,792.97
库存商品 67,123,935.83 1,028,423.63 66,095,512.20 56,029,372.42 632,209.29 55,397,163.13
在产品 9,297,594.98 0.00 9,297,594.98 4,774,043.46 0.00 4,774,043.46
产成品 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
周转材料 574,474.57 0.00 574,474.57 707,550.26 0.00 707,550.26
消耗性生
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
物资产
委托加工
49,491.38 0.00 49,491.38 14,323,506.85 0.00 14,323,506.85
物资
合计 115,568,522.13 1,028,423.63 114,540,098.50 113,117,265.96 632,209.29 112,485,056.67
7、可供出售金融资产：
无
8、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元币种:人民币
注册 业务本企业持股比本企业在被投资单位 本期营业收入总
被投资单位名称 期末净资产总额 本期净利润
地 性质 例（%） 表决权比例（%） 额
一、合营企业
天津岛津液压有 天津
工业 50 50 41,697,053.22 22,644,854.97 1,190,225.11
限公司 市
二、联营企业
天津市特变电工 天津
工业 45 45 130,555,632.03 121,382,154.68 10,205,284.30
变压器有限公司 市
赣州江钨钨合金 江西
工业 28 28 38,347,781.91 210,608,936.68 4,707,092.87
有限公司 赣县
赣州海创钨业有 江西
工业 49 49 16,982,458.64 38,164,615.81 894,805.26
限公司 大余
9、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元币种:人民币
在被投资单位 在被投资单位 在被投资单位持股比例与表
被投资单位
持股比例 表决权比例 决权比例不一致的说明
天津岛津液压有限公司 50 50
天津市特变电工变压器有限公司 45 45
天津市百利海川电气成套设备有限
50 50
公司
赣州江钨钨合金有限公司 28 28
赣州海创钨业有限公司 49 49
天津市精研工程机械传动有限公司 13.9 13.9
派克特精液压（天津）有限公司 10 10
赣州市赣南钨业有限公司 6.25 6.25
赣州八0一钨业有限公司 55 55
(2)按成本法核算
单位:元币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
天津市精研工程
机械传动有限公 500,000.00 500,000.00 0 500,000.00 0
司
派克特精液压
35,884,648.26 11,961,549.42 0 11,961,549.42 0
（天津）有限公
司
赣州市赣南钨业
1,000,000.00 1,000,000.00 0 1,000,000.00 0
有限公司
赣州八0一钨业
3,850,000.00 0 1,171,002.87 1,171,002.87 0
有限公司
(3)按权益法核算
单位:元币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
天津岛津液压有限
17,539,131.50 20,187,227.45 595,112.56 20,782,340.01 0 0
公司
天津市特变电工变
55,485,770.00 54,194,169.42 4,592,377.94 58,786,547.36 0 0
压器有限公司
天津市百利海川电
气成套设备有限公 500,000.00 485,776.48 -16,239.73 469,536.75 0 0
司
赣州江钨钨合金有
2,499,000.00 10,668,105.13 1,317,986.00 11,986,091.13 0 0
限公司
赣州海创钨业有限
5,880,000.24 8,321,404.85 438,454.58 8,759,859.43 0 0
公司
公司本报告期内，受让天津泰鑫实业开发有限公司持有的天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股权，受让价款为1,720万元。本报告期内将天津康诚钢铁结构工程有限公司纳入合并报表范围。
10、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 293,438,646.15 11,084,284.57 6,947,605.90 297,575,324.82
其中：房屋及建筑物 120,926,002.85 57,647.98 562,367.32 120,421,283.51
机器设备 155,890,534.42 9,015,168.83 5,464,557.41 159,441,145.84
运输设备 10,295,023.85 1,017,657.43 856,351.17 10,456,330.11
其他设备 6,327,085.03 993,810.33 64,330.00 7,256,565.36
二、累计折旧合计： 98,739,089.18 10,632,613.02 2,383,966.00 106,987,736.20
其中：房屋及建筑物 22,907,833.35 1,980,866.14 31,046.22 24,857,653.27
机器设备 68,413,380.24 6,698,555.03 2,175,207.48 72,936,727.79
运输设备 3,757,671.23 1,145,084.04 134,099.66 4,768,655.61
其他设备 3,660,204.36 808,107.81 43,612.64 4,424,699.53
三、固定资产净值
194,699,556.97 451,671.55 4,563,639.90 190,587,588.62
合计
其中：房屋及建筑物 98,018,169.50 -1,923,218.16 531,321.10 95,563,630.24
机器设备 87,477,154.18 2,316,613.80 3,289,349.93 86,504,418.05
运输设备 6,537,352.62 -127,426.61 722,251.51 5,687,674.50
其他设备 2,666,880.67 185,702.52 20,717.36 2,831,865.83
四、减值准备合计 732,598.24 145,493.01 0 878,091.25
其中：房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 732,598.24 42,881.06 0 775,479.30
运输设备 0 20,184.45 0 20,184.45
其他设备 0 82,427.50 0 82,427.50
五、固定资产净额
193,966,958.73 306,178.54 4,563,639.90 189,709,497.37
合计
其中：房屋及建筑物 98,018,169.50 -1,923,218.16 531,321.10 95,563,630.24
机器设备 86,744,555.94 2,273,732.74 3,289,349.93 85,728,938.75
运输设备 6,537,352.62 -147,611.06 722,251.51 5,667,490.05
其他设备 2,666,880.67 103,275.02 20,717.36 2,749,438.33
(2)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元币种:人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物 0.00
机器设备 37,304,242.18
运输工具 0.00
11、在建工程
单位:元币种:人民币
期末数 期初数
项目
减值 减值
账面余额 账面净额 账面余额 账面净额
准备 准备
在建
45,731,329.57 0 45,731,329.57 51,031,199.62 0 51,031,199.62
工程
(1)在建工程项目变动情况
单位:元币种:人民币
利息资 利息资
转入固 资金
项目名称 期初数 本期增加 本期减少 本化率 本化金 期末数
定资产 来源
（%） 额
北辰厂房 5,688,197.64 0 1,644,249.44 0 0.00 0 自筹 4,043,948.20
机器设备 113,358.30 57,097.53 0 110,801.72 0.00 0 自筹 59,654.11
二期工程 44,999,998.73 1,518,799.03 5,454,307.78 57,647.98 0.00 0 自筹 41,006,842.00
其他 229,644.95 119,701.75 0 67,143.44 0.00 0 自筹 282,203.26
现场改造 0 70,000.00 0 0 0.00 0 自筹 70,000.00
高压实验
0 108,682.00 0 0 0.00 0 自筹 108,682.00
室
职工食堂 0 160,000.00 0 0 0.00 0 自筹 160,000.00
合计 51,031,199.62 2,034,280.31 7,098,557.22 235,593.140 -- 0 -- 45,731,329.57
(2)在建工程减值准备
期末在建工程不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。
12、无形资产
(1)无形资产情况：
单位:元币种:人民币
累计减值
项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额
准备金额
土地使用权 31,971,186.18 12,817,388.36 7,393,458.82 37,395,115.72 0.00
软件 79,333.32 0 8,500.02 70,833.30 0.00
非专利技术 641,681.00 0 49,998.00 591,683.00 0.00
合计 32,692,200.50 12,817,388.36 7,451,956.84 38,057,632.02 0.00
(2)公司内部研究开发项目支出：
单位:元币种:人民币
项目 计入研究阶段的金额 计入开发阶段的金额 计入研究和开发阶段总额
研发支出 0 2,000,000.00 2,000,000.00
合计 0 2,000,000.00 2,000,000.00
13、资产减值准备明细
单位:元币种:人民币
本期减少额
年初账面余 期末账面
项目 本期计提额
额 余额
转回 转销 合计
一、坏账准备 12,556,649.04 1,858,867.75 758,862.54 0 758,862.54 13,656,654.25
二、存货跌价准备 632,209.29 396,214.34 0 0 0 1,028,423.63
三、可供出售金融资产
0 0 0 0 0 0
减值准备
四、持有至到期投资减
0 0 0 0 0 0
值准备
五、长期股权投资减值
0 0 0 0 0 0
准备
六、投资性房地产减值
0 0 0 0 0 0
准备
七、固定资产减值准备 732,598.24 145,493.01 0 0 0 878,091.25
八、工程物资减值准备 0 0 0 0 0 0
九、在建工程减值准备 0 0 0 0 0 0
十、生产性生物资产减
0 0 0 0 0 0
值准备
其中：成熟生产性生物
0 0 0 0 0 0
资产减值准备
十一、油气资产减值准 0 0 0 0 0 0
备
十二、无形资产减值准
0 0 0 0 0 0
备
十三、商誉减值准备 0 0 0 0 0 0
十四、其他 0 0 0 0 0 0
合计 13,921,456.57 2,400,575.10 758,862.54 0 758,862.54 15,563,169.13
14、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 7,910,981.40 0.00
抵押借款 13,500,000.00 39,000,000.00
担保借款 94,000,000.00 82,000,000.00
信用借款 3,500,000.00 3,500,000.00
合计 118,910,981.40 124,500,000.00
15、应付票据
单位:元币种:人民币
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0.00 0.00
银行承兑汇票 2,114,500.00 10,000,000.00
合计 2,114,500.00 10,000,000.00
16、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
17、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
18、应付职工薪酬：
单位:元币种:人民币
期初账面余 期末账面余
项目 本期增加额 本期支付额
额 额
一、工资、奖金、津贴和补贴 0.00 17,270,411.04 17,251,354.12 19,056.92
二、职工福利费 17,198,245.09 531,143.79 5,264,039.53 12,465,349.35
三、社会保险费 0.00 4,947,486.00 4,947,486.00 0
其中：1．医疗保险费 0.00 1,369,259.31 1,369,259.31 0
2．基本养老保险费 0.00 3,075,443.59 3,075,443.59 0
3．年金缴费 0.00 0 0 0
4．失业保险费 0.00 297,316.84 297,316.84 0
5．工伤保险费 0.00 116,249.15 116,249.15 0
6．生育保险费 0.00 89,217.11 89,217.11 0
四、住房公积金 0.00 1,123,552.76 1,123,552.76 0
五、工会经费和职工教育经费 2,968,206.57 526,149.39 777,179.01 2,717,176.95
六、非货币性福利 0.00 0 0 0
七、因解除劳动关系给予的
0.00 28,648.00 28,648.00 0
补偿
八、其他 0 0 0 0
其中：以现金结算的股份支付 0 0 0 0
合计 20,166,451.66 24,427,390.98 29,392,259.42 15,201,583.22
19、应交税费：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 计缴标准
增值税 -2,046,764.53 -3,105,456.87 增值税应纳税额
消费税 0 0
营业税 24,670.91 122,170.91 营业额
所得税 642,082.61 1,728,116.57 应纳税所得额
个人所得税 195,688.02 2,379,074.73 应纳税所得额
城建税 131,474.17 313,623.56 应缴纳流转税额
教育费附加 56,358.94 134,553.75 应缴纳流转税额
防洪费 18,717.30 19,586.41 应缴纳流转税额
房产税 0 37,343.42 房产的计税价值
土地使用税 0 149,320.06 实际占用的土地面积
食品调控基金 4,073.24 7,908.04 应纳税销售额
合计 -973,699.34 1,786,240.58 --
20、应付股利：
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 未支付原因
应付普通股股利 8,473,080.11 1,786,711.76 未支付
合计 8,473,080.11 1,786,711.76 --
21、其他应付款：
欠持公司5%以上股份股东的款项情况如下：
单位:元币种:人民币
股东名称 期末数 期初数
天津液压机械(集团)有限公司 6,726,111.87 791,092.74
合计 6,726,111.87 791,092.74
22、预计负债
单位:元币种:人民币
项目 期末数 期初数 备注说明
对外提供担保 0 0
商业承兑票据贴现 0 0
未决诉讼 0 0
产品质量保证 0 0
其他 350,000.00 0
合计 350,000.00 0 --
23、股本
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新股 股 他 （%）
股份
264,000,000 100 52,800,000 52,800,000 316,800,000 100
总数
股本本期增加是由于2007年4月26日召开的2006年年度股东大会决议通过了《2006年年度利润分配及资本公积金转增方案》，根据该方案，本公司以2006年12月31日总股本26,400万股为基础，用资本公积按10：2的比例转增资本。公司已办理了变更注册，变更后的注册资本为31,680万元，变更后的股本总数为31,680万股。亚太中汇会计师事务所有限公司出具了验资报告。文号是：亚太验字(2007)A-C-5。
24、资本公积：
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 54,683,525.23 0 54,012,410.99 671,114.24
其他资本公积 9,491,541.63 0 0 9,491,541.63
合计 64,175,066.86 0 54,012,410.99 10,162,655.87
①资本公积本期减少5,280万元，是由于2007年4月26日召开的2006年年度股东大会决议通过了《2006年年度利润分配及资本公积金转增方案》，根据该方案，本公司以2006年12月31日总股本26,400万股为基础，用资本公积按10：2的比例转增资本。
②资本公积本期减少1,212,410.99元，是由于本期投资天津康诚钢铁结构工程有限公司时，投资成本与支付的现金之间的差额冲减资本公积形成的。
25、盈余公积：
单位:元币种:人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 26,898,136.53 0.00 0.00 26,898,136.53
法定公益金 0.00 0.00 0.00 0.00
任意盈余公积 13,426,800.21 0.00 0.00 13,426,800.21
储备基金 0.00 0.00 0.00 0.00
企业发展基金 0.00 0.00 0.00 0.00
其他盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 40,324,936.74 0.00 0.00 40,324,936.74
26、未分配利润：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数
净利润 12,571,679.23
加：年初未分配利润 48,802,264.36
其他转入 0.00
减：提取法定盈余公积 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
利润归还投资 0.00
应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 26,400,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
未分配利润 34,973,943.59
27、营业收入
(1)营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 371,484,373.40 369,304,133.93
其他业务收入 8,830,561.63 10,123,363.18
合计 380,314,935.03 379,427,497.11
(2)主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高、低压电器 144,041,103.70 105,874,147.14 111,470,491.88 70,626,375.48
钨钼制品 208,851,625.42 196,589,004.05 247,527,443.35 234,443,897.52
观光梯及配套 18,591,644.28 11,733,204.34 0 0
液压产品 0 0 11,820,423.17 10,894,177.33
其中:关联交易 0 0 0 0
合计 371,484,373.40 314,196,355.53 370,818,358.40 315,964,450.33
内部抵消 0 0 1,514,224.47 1,514,224.47
合计 371,484,373.40 314,196,355.53 369,304,133.93 314,450,225.86
(3)主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
高、低压电器 144,041,103.70 105,874,147.14 111,470,491.88 70,626,375.48
钨钼制品 208,851,625.42 196,589,004.05 247,527,443.35 234,443,897.52
观光梯及配套 18,591,644.28 11,733,204.34 0 0
液压产品 0 0 11,820,423.17 10,894,177.33
其中:关联交易 0 0 0 0
合计 371,484,373.40 314,196,355.53 370,818,358.40 315,964,450.33
内部抵消 0 0 1,514,224.47 1,514,224.47
合计 371,484,373.40 314,196,355.53 369,304,133.93 314,450,225.86
(4)主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天津地区 162,632,747.98 117,607,351.48 123,290,915.05 81,520,552.81
江西地区 208,851,625.42 196,589,004.05 247,527,443.35 234,443,897.52
合计 371,484,373.40 314,196,355.53 370,818,358.40 315,964,450.33
内部抵消 0 0 1,514,224.47 1,514,224.47
合计 371,484,373.40 314,196,355.53 369,304,133.93 314,450,225.86
(5)公司前五名客户的销售收入情况
单位:元 币种:人民币
客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%)
四川省五金矿产进出口公司 26,779,945.39 7.21
RISING LTD-瑞星 20,407,736.66 5.49
SHINSENG-新生 17,719,084.71 4.77
奥的斯电梯 16,821,250.34 4.53
福建金鑫钨业有限公司 14,745,426.85 3.97
合计 96,473,443.95 25.97
28、营业税金及附加：
单位:元币种:人民币
项目 本期数 上年同期数 计缴标准
消费税 0.00 0.00
营业税 355,275.46 0.00
城建税 1,128,050.84 709,667.69
教育费附加 486,768.99 307,703.71
资源税 0.00 0.00
副食品调控基金 5,974.35 10,295.86
关税 735,074.70 0.00
合计 2,711,144.34 1,027,667.26 --
29、投资收益
单位:元 币种:人民币
被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因
天津岛津液压有限公司 298,879.27 595,112.56
天津市特变电工变压器有限公司 1,981,854.99 4,592,377.94
天津市百利海川电气成套设备有限
-19,604.57 -16,239.73
公司
赣州海创钨业有限公司 560,896.86 438,454.58
赣州江钨钨合金有限公司 1,555,295.96 1,317,986.00
转让股权收益 13,675,802.40 0.00
天津赛米特液压有限公司 -603,078.19 0.00
赣州市赣南钨业有限公司 170,197.92 0.00
天津市天互纽泰克互感器有限公司 105,845.54 0.00
合计 17,726,090.18 6,927,691.35 ——
本报告期内不存在投资收益汇回的重大限制。
30、资产减值损失
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 725,534.84 2,213,429.02
二、存货跌价损失 396,214.34 -302,648.00
三、可供出售金融资产减值损失 0 0
四、持有至到期投资减值损失 0 0
五、长期股权投资减值损失 0 0
六、投资性房地产减值损失 0 0
七、固定资产减值损失 0 -14,420.98
八、工程物资减值损失 0 0
九、在建工程减值损失 0 0
十、生产性生物资产减值损失 0 0
十一、油气资产减值损失 0 0
十二、无形资产减值损失 0 0
十三、商誉减值损失 0 0
十四、其他 0 0
合计 1,121,749.18 1,896,360.04
31、营业外收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 562,391.12 117,663.72
其中：固定资产处置利得 562,391.12 117,663.72
无形资产处置利得 0.00 0.00
债务重组利得 135,813.27 0
其他 18,908.29 83,260.59
合计 717,112.68 200,924.31
32、营业外支出
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计 6,084.84 690,484.40
其中：固定资产处置损失 6,084.84 690,484.40
无形资产处置损失 0.00 0.00
其他 9,548.05 204,543.37
合计 15,632.89 895,027.77
33、所得税：
单位:元 币种:人民币
项目 本期数 上年同期数
所得税费用 4,575,041.07 7,167,941.44
递延所得税费用 -225,838.33 -275,142.84
合计 4,349,202.74 6,892,798.60
34、收到的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
收到往来款 49,915,705.56
科委专项拨款 450,000.00
利息收入 393,377.08
其他 5,923,158.12
合计 56,682,240.76
35、支付的其他与经营活动有关的现金
单位:元 币种:人民币
项目 金额
支付往来款 28,682,949.30
研发费 2,310,595.52
其他 15,935,547.83
合计 46,929,092.65
(六)母公司会计报表附注
1、应收账款
(1)应收账款账龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
一年以内 980,724.57 4.04 49,036.23 26,864,798.27 37.33 218,320.34
一至二年 23,290,954.84 95.96 0.00 25,593,560.95 35.57 0.00
二至三年 0 0.00 0.00 13,485,140.21 18.74 0.00
三至四年 0 0.00 0.00 4,969,622.58 6.91 0.00
四至五年 0 0.00 0.00 0 0.00 0.00
五年以上 0 0.00 0.00 1,046,045.49 1.45 0.00
合计 24,271,679.41 100.00 49,036.23 71,959,167.50 100 218,320.34
应收账款账龄的说明：1-2年的期末余额23,290,954.84元是派克特精液压（天津）有限公司欠款，根据协议于2007年末进行偿还，不存在变现风险，对此项欠款采取个别认定法，不计提坏账准备。
(2)应收账款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 合计
应收账款坏账准备 218,320.34 0 169,284.11 169,284.11 49,036.23
(3)应收账款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 24,271,679.41 100.00 46,651,757.65 64.83
(4)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
单位名称
欠款金额 计提坏账金额 欠款金额 计提坏账金额
液压集团 0 0 13,647,845.99 0
合计 0 0 13,647,845.99 0
2、其他应收款
(1)其他应收款账龄
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
（%） （%）
一年以内 37,075,617.04 98.52 16,393.00 33,509,164.35 99.20 42,539.91
一至二年 558,188.18 1.48 55,818.82 185,722.34 0.55 18,572.23
二至三年 0.00 0.00 0.00 83,500.00 0.25 12,525.00
三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 37,633,805.22 100.00 72,211.82 33,778,386.69 100.00 73,637.14
其他应收款账龄的说明：一年以内的期末余额中含全资子公司百利电气欠款2,100万元，控股子公司赣州特精欠款1,000万元，控股子公司百利天开欠款170万元，全资子公司百利电气之控股子公司百利配套欠款4,047,757.04元，由于上述欠款不存在变现风险，对此项欠款采取个别认定法，不计提坏账准备。
(2)其他应收款坏账准备变动情况
单位:元 币种:人民币
本期减少数
项目 期初余额 本期增加数 期末余额
转回数 转出数 合计
其他应收款坏账准备 73,637.14 0 1,425.32 0 1,425.32 72,211.82
(3)其他应收款前五名欠款情况
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
金额 比例（%） 金额 比例（%）
前五名欠款单位合计及比例 37,488,445.22 99.61 32,782,662.83 97.05
(4)本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
3、预付账款
本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款
4、存货
(1)存货分类
单位:元 币种:人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 153,154.14 0.00 153,154.14 731,279.63 0.00 731,279.63
库存商品 1,941,995.12 0.00 1,941,995.12 951,633.19 0.00 951,633.19
周转材料 0 0.00 0 43,193.17 0.00 43,193.17
消耗性生物
资产
合计 2,095,149.26 0.00 2,095,149.26 1,726,105.99 0.00 1,726,105.99
5、对合营企业投资和联营企业投资
单位:元 币种:人民币
本企业持 本企业在被投
业务性
被投资单位名称 注册地 股比例 资单位表决权 期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润
质
（%） 比例（%）
一、合营企业
天津岛津液压有限
天津市工业 50 50 41,697,053.22 22,644,854.97 1,190,225.11
公司
二、联营企业
天津市特变电工变
天津市工业 45 45 130,555,632.03 121,382,154.68 10,205,284.30
压器有限公司
赣州江钨钨合金有江西赣
工业 28 28 38,347,781.91 210,608,936.68 4,707,092.87
限公司 县
赣州海创钨业有限江西大
工业 49 49 16,982,458.64 38,164,615.81 894,805.26
公司 余
6、长期股权投资
(1)在被投资单位持股比例与表决权的说明
单位:元 币种:人民币
在被投资单 在被投资单位 在被投资单位持股比例与
被投资单位
位持股比例% 表决权比例 表决权比例不一致的说明
天津岛津液压有限公司 50 50
天津市特变电工变压器有限公司 45 45
天津市百利电气有限公司 100 100
天津市百利天开电器有限公司 61.76 61.76
赣州特精钨钼业有限公司 51.676 51.676
天津市百利纽泰克电气科技有限公司 55.09 55.09
天津康诚钢铁结构工程有限公司 75 75
天津市精研工程机械传动有限公司 13.9 13.9
派克特精液压（天津）有限公司 10 10
(2)按成本法核算
单位:元 币种:人民币
减值
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备
天津市百利电气有限公
47,508,000.00 87,215,718.19 0.00 87,215,718.19 0.00
司
天津市百利天开电器有
36,802,185.98 39,679,716.85 0.00 39,679,716.85 0.00
限公司
赣州特精钨钼业有限公
43,800,037.00 55,027,450.30 0.00 55,027,450.30 0.00
司
天津市百利纽泰克电气
7,417,889.12 11,417,877.37 -1,293,116.24 10,124,761.13 0.00
科技有限公司
天津康诚钢铁结构工程
15,987,589.01 0 15,987,589.01 15,987,589.01 0.00
有限公司
天津市精研工程机械传
500,000.00 500,000.00 0.00 500,000.00 0.00
动有限公司
派克特精液压（天津）
35,884,648.26 11,961,549.42 0.00 11,961,549.42 0.00
有限公司
(3)按权益法核算
单位:元 币种:人民币
减值 现金
被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额
准备 红利
天津岛津液
17,539,131.50 20,187,227.45 595,112.56 20,782,340.01 0.00 0.00
压有限公司
天津市特变
电工变压器 55,485,770.00 54,194,169.42 4,592,377.94 58,786,547.36 0.00 0.00
有限公司
7、固定资产
(1)固定资产情况
单位:元 币种:人民币
项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数
一、原价合计： 120,481,726.17 10,000.00 1,194,457.32 119,297,268.85
其中：房屋及建筑物 28,758,183.27 0 562,367.32 28,195,815.95
机器设备 89,148,028.15 0 280,600.00 88,867,428.15
运输设备 1,923,074.00 0 351,490.00 1,571,584.00
其他设备 652,440.75 10,000.00 0 662,440.75
二、累计折旧合
58,528,595.75 2,670,504.07 355,412.38 60,843,687.44
计：
其中：房屋及建筑物 13,251,258.27 333,670.92 15,746.22 13,569,182.97
机器设备 44,313,145.89 2,228,147.67 264,817.27 46,276,476.29
运输设备 614,144.61 83,741.38 74,848.89 623,037.10
其他设备 350,046.98 24,944.10 0 374,991.08
三、固定资产净值 61,953,130.42 -2,660,504.07 839,044.94 58,453,581.41
合计
其中：房屋及建筑物 15,506,925.00 -333,670.92 546,621.10 14,626,632.98
机器设备 44,834,882.26 -2,228,147.67 15,782.73 42,590,951.86
运输设备 1,308,929.39 -83,741.38 276,641.11 948,546.90
其他设备 302,393.77 -14,944.10 0 287,449.67
四、减值准备合计 732,598.24 0 0 732,598.24
其中：房屋及建筑物 0 0 0 0
机器设备 732,598.24 0 0 732,598.24
运输设备 0 0 0 0
其他设备 0 0 0 0
五、固定资产净额
61,220,532.18 -2,660,504.07 839,044.94 57,720,983.17
合计
其中：房屋及建筑物 15,506,925.00 -333,670.92 546,621.10 14,626,632.98
机器设备 44,102,284.02 -2,228,147.67 15,782.73 41,858,353.62
运输设备 1,308,929.39 -83,741.38 276,641.11 948,546.90
其他设备 302,393.77 -14,944.10 0 287,449.67
(2)通过经营租赁租出的固定资产
单位:元 币种:人民币
项目 账面价值
房屋及建筑物
机器设备 37,304,242.18
运输工具
8、短期借款
(1)短期借款分类：
单位:元 币种:人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 18,000,000.00
担保借款 32,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 0 0
合计 32,000,000.00 38,000,000.00
9、应付账款：
本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
10、预收账款：
本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
11、其他应付款：
本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。
12、股本：
单位:股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
比例 行 送 其 比例
数量 公积金转股 小计 数量
（%） 新 股 他 （%）
股
股
份
264,000,000.00 100 52,800,000.00 52,800,000.00 316,800,000.00 100
总
数
13、营业收入
(1)营业收入
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,046,863.73 13,452,723.97
其他业务收入 4,460,509.32 3,210,943.01
合计 8,507,373.05 16,663,666.98
(2)主营业务（分行业）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
液压产品 0.00 0.00 11,545,878.65 10,827,743.20
低压电器产品 4,046,863.73 3,844,250.29 1,906,845.32 1,391,462.09
合计 4,046,863.73 3,844,250.29 13,452,723.97 12,219,205.29
内部抵消 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 4,046,863.73 3,844,250.29 13,452,723.97 12,219,205.29
(3)主营业务（分产品）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
液压产品 0.00 0.00 11,545,878.65 10,827,743.20
低压电器产品 4,046,863.73 3,844,250.29 1,906,845.32 1,391,462.09
合计 4,046,863.73 3,844,250.29 13,452,723.97 12,219,205.29
内部抵消 0.00 0.00 0.00 0.00
合计 4,046,863.73 3,844,250.29 13,452,723.97 12,219,205.29
(4)主营业务（分地区）
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
天津地区 4,046,863.73 3,844,250.29 13,452,723.97 12,219,205.29
合计 4,046,863.73 3,844,250.29 13,452,723.97 12,219,205.29
（七）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位:元 币种:人民币
注
业务 母公司对本企业母公司对本企业 本企业最终控制
母公司名称 册 注册资本
性质 的持股比例(%) 的表决权比例(%) 方
地
天津液压机械 天
天津市机电工业
（集团）有限 津 工业 190,758,237.09 60.50 60.50
控股集团公司
公司 市
2、本企业的子公司情况
单位:元 币种:人民币
注册 持股比例 表决权比例
子公司全称 业务性质 注册资本
地 (%) (%)
天津
天津市百利电气有限公司 工业 43,300,000.00 100.00 100.00
市
天津
天津市百利天开电器有限公司 工业 43,184,400.00 61.76 61.76
市
天津市百利纽泰克电气科技有限 天津
工业 7,996,000.00 55.09 55.09
公司 市
赣州
赣州特精钨钼业有限公司 工业 64,660,000.00 51.676 51.676
市
天津
天津康诚钢铁结构工程有限公司 工业 18,154,641.98 75.00 75.00
市
天津
天津市百利电气传动设备有限公司 工业 5,000,000.00 92 92
市
天津
天津市百利电气配套有限公司 工业 3,300,000.00 90.91 90.91
市
天津市百利电气销售有限公司 天津 贸易 2,000,000.00 90 90
市
四川百利电气销售有限公司 四川 贸易 1,000,000.00 100 100
上海百利电气销售有限公司 上海 贸易 2,000,000.00 75 75
天津
天津市天互纽泰克互感器有限公司 工业 1,100,000.00 68.27 68.27
市
3、本企业的合营和联营企业的情况
单位:元 币种:人民币
本企业在被
业务 本企业持股 投资单位表
被投资单位名称 注册地 注册资本
性质 比例(%) 决权比例
(%)
一、合营企业
天津岛津液压有限公司 天津市 工业 34,798,572.80 50 50
二、联营企业
天津市特变电工变压器有限公司 天津市 工业 60,000,000.00 45 45
赣州江钨钨合金有限公司 江西赣县工业 11,889,000.00 28 28
赣州海创钨业有限公司 江西大余工业 12,000,000.00 49 49
本期营业收入总
被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
额
一、合营企业
天津岛津液压有限
52,760,602.53 11,063,549.31 22,644,854.97 1,190,225.11
公司
二、联营企业
天津市特变电工变
254,970,689.36 124,415,057.33 121,382,154.68 10,205,284.30
压器有限公司
赣州江钨钨合金有
157,449,877.63 119,102,095.72 210,608,936.68 4,707,092.87
限公司
赣州海创钨业有限
26,181,940.19 9,199,481.55 38,164,615.81 894,805.26
公司
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
天津泰鑫实业开发有限公司 参股股东
5、关联交易情况
(1)购买商品、接受劳务的关联交易
单位:元 币种:人民币
本期数 上年同期数
关联 关联 占同类交 占同类交
关联交易
关联方 交易 交易 易金额的 易金额的
定价原则 金额 金额
类型 内容 比例 比例
（%） （%）
赣州海创
购买 仲钨 参考市场
钨业有限 2,593,675.64 1.99 3,228,334.92 2.79
商品 酸铵 价格
公司
(2)关联担保情况
单位:万元 币种:人民币
是否履
担保方 被担保方 担保金额 担保期限
行完毕
天津泰鑫实业开发有限 天津百利特精电气股 2007年4月30日—2008年
2,000 否
公司 份有限公司 4月29日
天津市机电工业控股集 天津百利特精电气股 2007年5月22日—2008年
1,200 否
团公司 份有限公司 5月21日
天津百利特精电气股份 天津市百利电气有限 2006年11月29日—2007
1,000 否
有限公司 公司 年11月22日
天津百利特精电气股份 天津市百利电气有限 2006年8月25日—2007年
2,000 否
有限公司 公司 8月24日
天津百利特精电气股份 天津市百利电气有限 2006年7月7日—2007年
1,000 否
有限公司 公司 7月6日
天津百利特精电气股份 天津市百利电气有限 2006年8月15日—2007年
1,000 否
有限公司 公司 8月14日
天津泰鑫实业开发有限 天津市百利天开电器 2007年3月9日—2007年
200 否
公司 有限公司 9月8日
(3)其他关联交易
①关联方之间股权转让
本报告期内，公司受让天津泰鑫实业开发有限公司持有的天津康诚钢铁结构工程有限公司75%的股权，受让价款为1,720万元。
②向关联方出售资产、债务
本报告期内，公司将29,962,112.34元应收债权转让给天津液压机械（集团）有限公司,并于2007年3月12日收到了此笔转让款。
6、关联方应收应付款项
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应收账款 天津液压机械（集团）有限公司 0.00 13,647,845.99
其他应收款 天津岛津液压有限公司 0.00 224,166.87
其他应收款 赣州江钨钨合金有限公司 2,735,828.79 1,275,440.88
预付账款 赣州海创钨业有限公司 70,965.00 56,356.06
其他应付款 天津液压机械（集团）有限公司 6,726,111.87 791,092.74
其他应付款 天津泰鑫实业开发有限公司 0.00 10,000,000.00
（八）股份支付：
无
（九）或有事项：
无
（十）承诺事项：
无
（十一）资产负债表日后事项：
无
（十二）其他重要事项：
无
（十三）补充资料：
1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益：
单位:元 币种:人民币
净资产收益率（%） 每股收益
报告期利润
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.13 3.13 0.0397 0.0397
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
2.58 2.58 0.0327 0.0327
股东的净利润
2、2006年半年度净利润差异调节表
单位:元 币种:人民币
项目 金额
2006年半年度净利润（原会计准则） 12,140,453.28
追溯调整项目影响合计数 3,583,096.16
其中：
少数股东损益 3,307,953.32
所得税费用 275,142.84
2006年半年度净利润（新会计准则） 15,723,549.44
假定全面执行新会计准则的备考信息
其他项目影响数合计
其中：
2006年半年度模拟净利润 15,723,549.44
八、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的半年度报告文本
2、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本
3、报告期内在中国证监会指定报刊上（《中国证券报》《上海证券报》）公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
天津百利特精电气股份有限公司
董事长：张文利
2007年8月10日