福建福能股份有限公司独立董事
 关于公司第九届董事会第七次会议相关议案的独立意见

       根据中国证券监督管理委员会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》《上
市公司治理准则》和上海证券交易所《股票上市规则》以及福建福能股份有限公司（以
下简称“公司”）《章程》《独立董事制度》的有关规定，我们作为公司的独立董事，
基于独立判断的立场，就公司第九届董事会第七次会议审议的相关议案发表独立意见如
下：
       一、《关于2020年度日常关联交易执行情况及2021年度日常关联交易预计的议案》
    公司 2020 年度日常关联交易执行情况及 2021 年度日常关联交易预计遵循了《上海
证券交易所股票上市规则》及公司《关联交易管理制度》的规定，不存在损害公司及股
东利益的情形。董事会在审议该议案时，关联董事周必信先生和程元怀先生对该议案回
避表决，该议案的审议、表决程序合法、规范，我们同意该议案。
       二、《关于2020年度利润分配的预案》
    公司2020年度利润分配的预案综合考虑了公司现阶段经营情况、资金需求及未来发
展等因素，并充分征求了中小投资者意见，符合有关法律、法规、公司《章程》及《2018
年-2020年股东分红回报规划》的规定，不存在损害公司股东特别是中小股东利益的情
形，我们同意该议案。
       三、《关于<2020 年度内部控制评价报告>的议案》
    公司进一步健全和完善内部控制制度，并依据相关的内控制度，对公司的经营活动、
财务状况进行内部监督跟踪，形成合理有效的内控体系，确保公司、子公司的各项经营
活动在内控体系下健康、稳定运行。公司出具的内部控制评价报告较客观地反映了公司
目前内部控制体系建设和执行的实际情况，内部控制体系总体上符合中国证监会、上海
证券交易所的相关要求，不存在重大缺陷，我们同意该报告。
       四、《关于2020年度高级管理人员考核评价和年薪确定情况的议案》
    董事会薪酬与考核委员会审查了公司2020年度的经营成果和当年公司高管人员绩
效年薪考核评价结果，认为高管人员的薪酬分配符合公司相关制度，不存在损害公司及
股东利益的情形，我们同意该议案。
       五、《关于续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为 2021 年度财务审计机构和
内控审计机构的议案》
    立信会计师事务所(特殊普通合伙) 具备相应的执业资质和胜任能力，在为公司提
供审计服务的过程中，较好地履行了双方所规定的责任和义务。我们同意公司继续聘请
该所为公司及其控股子公司2021年度财务报表和内部控制审计机构。同时，考虑公司的
规模及审计工作量，我们认为支付给该所的2020年度审计费用是合理的。
    六、 关于非公开发行股票募集资金 2020 年度存放与实际使用情况的专项报告》 关
于公开发行可转债募集资金 2020 年度存放与实际使用情况的专项报告》
    2020 年，公司募集资金存放与实际使用情况符合中国证监会、上海证券交易所及公
司《募集资金管理制度》的有关规定，不存在变相改变募集资金用途和损害股东利益的
情况，不存在违规使用募集资金的情形。公司董事会编制的有关募集资金存放与实际使
用的专项报告符合上海证券交易所《上市公司募集资金管理办法》及相关格式指引的规
定，真实反映了公司 2020 年募集资金存放与实际使用情况，我们同意上述报告。
    七、《关于计提减值准备的议案》
    公司本次对存在减值迹象的信用和资产计提减值准备 21,429.76 万元，符合《企业
会计准则》和公司相关会计政策的规定，能客观、准确地反映公司的资产减值和财务状
况，不存在损害公司及股东利益的情形，我们同意该议案。
    八、《关于与福建省能源集团财务有限公司签订<金融服务协议>（关联交易）的议
案》
    公司因实际经营需要，与福建省能源集团财务有限公司签订《金融服务协议》，符
合关联交易的相关原则，不存在损害公司及股东利益的情形。董事会在审议该议案时，
关联董事周必信先生对该议案回避表决，该议案的审议、表决程序合法、规范，我们同
意该议案。
    九、《关于制定<2021--2023 年股东分红回报规划>的议案》
    公司制订《2021--2023 年股东分红回报规划》是在综合考虑公司经营发展规划、股
东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素的基础上制订的，符合有关法律法规、
规范性文件以及公司《章程》的规定，有利于完善和健全公司的分红决策和监督机制，
保证了利润分配政策的连续性和稳定性，有利于保护股东特别是中小股东的合法权益，
我们同意该议案。
福建福能股份有限公司独立董事：
         潘琰、吴玉姜、温步瀛
              2021 年 4 月 23 日