福建凤竹纺织科技股份有限公司

                               内控实施方案

    为建立健全福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称“公司”）内部控制制度，及

时发现并防范公司经营中存在的风险，保证公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告

及相关信息真实完整，提高公司的经营管理水平和风险防范能力，促进公司战略目标的实

现和可持续发展；为贯彻实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引，以及按照中国证

监会、福建证监局等相关监管机构的要求，听取专业机构的建议，结合公司实际情况，公

司制定了内部控制实施方案。



一、公司基本情况介绍

    福建凤竹纺织科技股份有限公司系于 2000 年 12 月 18 日经中华人民共和国对外贸易经

济合作部[2000]外经贸资二函字第 1032 号批准,由福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司整

体变更设立的中外合资股份有限公司，注册资本:人民币 272,000,000 元，股票简称“凤竹

纺织”，股票代码 600493。

    公司严格按照法律法规及有关上市公司治理规范性文件，不断建立健全法人治理结构。

公司股东大会、董事会、监事会及管理层按照法律规定和《公司章程》独立运作，形成权

力机构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互制衡的运行机制。公司董事会下设战略

与发展、审计、提名、薪酬与考核四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持。公司总

经理在《公司章程》及董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经营管理权，对董事

会负责。公司组织机构之间权责明确、相互制衡，且均制定有相应的工作制度和议事规则，

以确保公司决策、执行、监督检查程序的顺畅运行，为管理目标的实现提供组织保障。

    公司拟建立一套设计科学、层次清晰、运行有效，符合公司自身发展和管理需要的风

险管理与内部控制体系，确保公司经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真

实完整，为实现公司发展战略目标提供合理保障。公司设立内部控制领导小组、工作小组，

为企业实施《企业内部控制基本规范》及其配套指引的组织保障。



    内控领导小组：

    组长：陈澄清
     副组长：李常春、陈锋、林建才、蒋汉林



     内控工作小组：

     组长：蒋汉林

     组员：张荣兴、施金平、奚保彬、张峰、陈美珍、张传伟、万贤良



     内控领导小组职责：

     1、负责内部控制的建立健全和有效实施

     2、负责审批《内部控制管理手册》

     3、负责审批内部控制评价工作方案

     4、负责审批内部控制评价报告



     内控工作小组职责：

     1、负责内部控制体系建设规划并组织实施，主要工作内容包括：

     (1)跟踪国内外法律、法规的相关要求和资本市场的动态，及时掌握最新内部控制理

     论发展状况，开展政策调研，建立并不断完善体系框架；

     (2)围绕内部控制体系总体目标，制定体系建设规划，分年度组织实施；

     (3)建立风险管理、流程控制，控制环境建设制度、工作程序及相关规范；

     (4)指导、监督总部各部门、子公司体系建设实施和运行工作；

     (5)组织开展内部控制全员培训，制定培训规划，组织并实施年度培训计划。

      2、负责内部控制体系的运行维护，主要工作内容包括：

     (1)负责对风险管理、流程控制制度、工作程序及相关规范进行修订完善，并组织实

     施；

     (2)负责业务流程控制设计维护，建立和完善风险控制文档；

     (3)负责《内部控制管理手册》的维护完善。



二、内部控制建设的工作计划

第一阶段：准备阶段

完成时间：2012 年 3 月 25 日前

主要工作内容： 召开实施内控规范工作动员会、贯彻文件及公司精神拟定内控实施计划和
方案，召集学习《企业内部控制基本规范》，拟订内控实施方案经董事会审议并公告，并将

董事会审议通过的内控实施方案报证监局备案



第二阶段：内控建设阶段

1、风险识别评估、控制活动识别、内控有效测试

完成时间：2012 年 4 月 30 日前

主要工作内容：明确界定内部控制范围，梳理流程、综合分析，识别固有风险、评价风险等

级，编制风险清单，确定重点和优先控制的风险点，控制有效性测试，形成内控缺陷清单、

及时向业务部门反馈并向管理层报告。

2、确定内控缺陷整改方案

完成时间：2012 年 6 月 30 日前

主要工作内容：确定内控缺陷评价标准，对发现的内控缺陷进行分类分析，提出内控缺陷整

改方案，评价标准与方案，编写内控工作阶段性报告，经内控机构审议后报上级监管机构。

3、实施内控缺陷整改

完成时间：2012 年 9 月 30 日前

主要工作内容：整改报告经内控机构审议后报上级监管机构，根据内控缺陷整改方案实施整

改，开展补充测试，形成内控缺陷整改报告，整改报告经内控机构审议后报上级监管机构。

4、固化内控建设成果

完成时间： 2012 年 12 月 31 日前

形成风险点及关键控制活动等内控建设成果的体系文件。



三、内部控制自我评价工作计划

1、编制内控自我评价计划

完成时间：2012 年 12 月

主要工作内容：确定评价范围、工作时间表及分工；根据公司的经营业务特点、经营环境变

化、业务发展状况、实 际风险水平等，围绕内控控制环境、风险评估、控制活动、信息与

沟 通、信息披露、内部监督等因素，确定内部评价的范围、程序、具体内容，对内控设计

和运行情况进行全面评价并编制内部控制自我评价工作底稿。

2、组织实施自我评价工作

完成时间：2012 年报披露前
主要工作内容：编制内控测试表等内控评价工作底稿，编制缺陷认定汇总表并提出整改建议，

督促完成内控缺陷整改并形成整改报告，编制自我评价报告，监事会对自我评价报告进行核

查，并出具意见。

3、披露内控自我评价报告

完成时间：2012 年报披露前

主要工作内容：2012 年报披露同时披露年度内控自我评价报告



四、内部控制审计工作计划

1、 签署协议确定内控审计会计师事务所

此项工作在 2012 年 8 月 31 日前完成

2、按照要求披露内部控制审计报告

公司就内控评价工作与内控实施方案披露的拟聘请的会计师事务所沟通，会计师事务所进场

开始内控审计，会计师事务所就重大及重要缺陷以书面形式与公司董事会和经理层沟通，披

露内控审计报告（2012 年报披露日）。



                                                    福建凤竹纺织科技股份有限公司

                                                          二○一二年三月二十四日