福建凤竹纺织科技股份有限公司 2016 年半年度报告
公司代码：600493 公司简称：凤竹纺织
福建凤竹纺织科技股份有限公司
2016 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 委托出席董事情况
委托出席董事职务 委托出席董事姓名 委托出席董事的原因说明 被委托人姓名
董事 李常春 因公出差 吴训豪
独立董事 肖虹 因公出差 刘宏灿
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人陈澄清、主管会计工作负责人吴训豪及会计机构负责人（会计主管人员）黄金锋
声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
无。
六、 前瞻性陈述的风险声明
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬
请投资者注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况?
否
八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
九、 其他
无。
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介............................................................................................................................. 3
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 4
第四节 董事会报告......................................................................................................................... 5
第五节 重要事项........................................................................................................................... 12
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 19
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 21
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 21
第九节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 21
第十节 财务报告........................................................................................................................... 22
第十一节 备查文件目录 ................................................................................................................... 91
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
福建证监局 指 中国证券监督管理委员会福建监管局
上交所 指 上海证券交易所
本公司/公司/凤竹纺织/上市公司 指 福建凤竹纺织科技股份有限公司
凤竹集团/原控股股东 指 福建凤竹集团有限公司
江西子公司 指 江西凤竹棉纺有限公司
山东子公司 指 山东鱼台凤竹纺织有限责任公司
河南子公司 指 河南凤竹纺织有限公司
厦门子公司 指 厦门凤竹商贸有限公司
印花子公司 指 晋江凤竹印花有限公司
香港子公司 指 凤竹（香港）实业有限公司
东润投资 指 福建东润投资有限公司
振兴实业/原二股东 指 振兴实业公司
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 福建凤竹纺织科技股份有限公司
公司的中文简称 凤竹纺织
公司的外文名称 Fujian Fynex Textile Science & Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写 Fynex Textile
公司的法定代表人 陈澄清
二、 联系人和联系方式
项 目 董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈美珍 张清河
联系地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区 福建省晋江市青阳凤竹工业区
电话 0595-85656506 0595-85656506
传真 0595-85656941 0595-85656941
电子信箱 chenmeizhen@fynex.com.cn zhangqinghe@fynex.com.cn
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区
公司注册地址的邮政编码 362200
公司办公地址 福建省晋江市青阳凤竹工业区
公司办公地址的邮政编码 362200
公司网址 www.fynex.com.cn
电子信箱 tzzq@fynex.com.cn
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四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司董事会秘书办公室
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 凤竹纺织 600493
六、 公司报告期内注册变更情况
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发【2015】50
号）和《福建省人民政府办公厅转发省工商局等部门关于深化“一照一码”登记制度改革工作意
见的通知》（闽政办【2015】130 号）的要求，福建凤竹纺织科技股份有限公司向福建省工商行政
管理局申请，已于 2016 年 2 月 22 日对原营业执照（注册号：350000400001416）、组织机构代码
证（证号：61152511-3 ）、税务登记证（证号：350582611525113 ）进行“三证合一”，合并后
公司统一社会信用代码为：913500006115251139。
除此之外，公司报告期内其它注册情况未变更。
七、 其他有关资料
无。
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上年
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
营业收入 322,711,190.01 340,499,896.51 -5.22
归属于上市公司股东的净利润 5,065,946.49 2,788,899.71 81.65
归属于上市公司股东的扣除非经常性
4,012,693.79 1,939,879.26 106.85
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 81,554,879.91 27,832,569.47 193.02
本报告期末比上
主要会计数据 本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 639,523,661.48 639,897,714.99 -0.06
总资产 939,370,896.09 999,753,217.86 -6.04
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年同期
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0186 0.0103 80.58
稀释每股收益（元／股） 0.0186 0.0103 80.58
扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.0148 0.0071 108.45
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（元／股）
加权平均净资产收益率（%） 0.7925 0.4407 增加0.3518个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
0.6282 0.3067 增加0.3215个百分点
产收益率（%）
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
非流动资产处置损益 -436,106.59 固定资产处置净损失
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业
江西子公司收到政府补贴
务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 1,826,600.00
1726400 元
定额或定量持续享受的政府补助除外
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,843.53
所得税影响额 -351,084.24
合计 1,053,252.70
第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
报告期内，全球经济复苏疲弱，外需回升动力仍然不足，我国经济增速总体放缓，就业压力
增大、消费情绪偏冷等因素均将制约内需增长。 下游市场需求不振, 棉花市场价格波动较大，各
类成本继续加大，综合成本压力难以有效缓解，我国纺织制造产能及订单向海外转移的情况仍然
存在。
面对重重困难，公司在核心骨干的带动下，加强内部管理、开源节流，在生产、营销、子公
司管理等方面进行了进一步优化和提升，努力克服各种不利因素对生产经营的冲击。
在营销上，公司充分发挥营销的龙头先行作用、秉承客户是上帝的营销理念，一方面努力拓
展新客户，加强新开发产品的市场推介，提高面料品牌知名度，提高市场占有率，同时优化产品
结构，增加高附加值产品比例，进一步拓展品牌客户；一方面加强巩固原有客户群，认真做好原
有客户的关系维护，确保经营目标的实现。
在生产上，公司进一步加强现场管理，不断提高生产效率，节约生产成本，通过各种途径调
动生产员工积极性，保质保量完成公司交给的生产任务。
在子公司管理上，公司进一步加强江西凤竹棉纺有限公司的生产管理，规范业务流程和审批
程序，明确岗位职责，通过科学配棉，降低原材料成本；通过加强生产管理，技术改造及提升，
降低生产过程中的消耗，提高棉纱质量；通过开发新产品、新客户促进销售。
2016 年上半年，公司合并实现营业收入 32,271.12 万元，营业利润 520.83 万元，净利润
506.59 万元。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科 目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 322,711,190.01 340,499,896.51 -5.22
营业成本 281,396,500.59 295,764,708.51 -4.86
销售费用 7,686,341.70 6,526,376.74 17.77
管理费用 17,829,933.41 22,621,448.92 -21.18
财务费用 3,144,592.25 5,853,267.24 -46.28
经营活动产生的现金流量净额 81,554,879.91 27,832,569.47 193.02
投资活动产生的现金流量净额 -2,635,488.95 -9,866,524.86 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 -78,563,445.64 -23,115,667.99 不适用
研发支出 2,574,210.28 2,501,193.56 2.92
1）营业收入变动原因说明:营业收入较同期略有减少，主要是由于本期成品出口占比增加，同时
成品出口售价低于国内售价。
2）营业成本变动原因说明:营业成本较同期减少，主要是由于本期营业收入同比减少，同时原材
料棉纱单价上升。
3）销售费用变动原因说明:销售费用较同期增加，主要是由于本期棉纱进口以及成品出口增加使
得进出口报关费用等的增加。
4）管理费用变动原因说明:管理费用较同期减少，主要是由于本期山东子公司转让后本期未纳入
合并报表，其折旧、薪资社保等费用同口径减少。
5）财务费用变动原因说明:财务费用较同期大幅度减少，主要是由于本期归还贷款使得利息支出
减少以及汇兑收益的增加。
6）经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动现金流量净额较同期大幅度增加，主要
是由于本期公司继续加强货款回笼资金的安全管理，使得销售商品、提供劳务收到的现金增加。
7）投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动产生的现金流量净额较同期增加，主要
是由于本期出售山东子公司收到现金。
8）筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动产生的现金流量净额较同期减少，主要
是由于本期偿还银行借款金额的增加。
9）研发支出变动原因说明:本期研发费用支出的增加，主要是由于本期公司研发投入略有增加。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收 营业成
毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本
率（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
纺织 322,711,190.01 281,396,500.59 12.80 -5.22 -4.86 减少 0.34 个百分点
主营业务分产品情况
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营业收 营业成
毛利 入比上 本比上 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本
率（%） 年增减 年增减 （%）
（%） （%）
织造 154,428,957.17 135,375,748.80 12.34 -15.68 -12.02 减少 3.65 个百分点
漂染 55,214,855.24 50,768,065.55 8.05 -2.23 -3.06 增加 0.78 个百分点
纺纱 77,146,441.87 67,653,042.65 12.31 4.74 3.22 增加 1.30 个百分点
染纱 2,070,434.51 1,793,435.67 13.38 -35.41 -33.59 减少 2.37 个百分点
印花 33,850,501.22 25,806,207.92 23.76 40.98 21.25 增加 12.40 个百分点
2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 184,095,167.03 -26.17
国外 138,616,022.98 52.07
(三) 核心竞争力分析
公司自成立以来一直重视科技创新和技术创新，不断提高企业生产管理水平与产品的科技含
量，提升企业的自主创新能力。通过产品创新和工艺技术创新，减少生产过程中的资源消耗，降
低企业生产成本，不断提升产品的附加值，提高企业的核心竞争力。
2016 年公司取得的主要成绩包括：
1、完成泉州市科技计划项目申报。
① 完成泉州市科技计划项目“印染行业染料自动滴配液技术智能化改造示范应用”安装、调
试、运行。项目主要研究印染行业打样技术的智能化改造，引进智能化、自动化、高效化的自动
滴定设备、全能试色实验机替代原有落后设备，持续革新改进打样工艺技术，利用信息化技术用
智能化设备代替人工操作，减小人为误差，降低人工成本，做到滴定自动化和小样染色智能化和
信息化。
② 完成“全国纺织行业卓越绩效模式先进企业”申报。
③ 完成 2016 年晋江市科技进步奖（多功能咖啡炭环保针织面料）和晋江市专利奖申报（一
种助剂自动加料系统）。
④ 完成 2016 年泉州市科技进步奖（多功能咖啡炭环保针织面料）和泉州市专利奖申报（一
种助剂自动输送系统及其输送方法）。
⑤ 完成 2016 年度中国纺织工业联合会科学技术奖申报及项目应用推广（多功能咖啡炭环保
针织面料）。
⑥ 获得泉州市经济与信息化局颁发的泉州市工业设计中心“理事单位”称号；
2、完成技术改造、技术创新
① 为了提高中心化验室整体技能水平，更好地满足客户的打样需求及车间的复样要求，2016
年开始，公司在现有的化验室资源基础上，对化验室进行了一次全面的改进升级。公司斥资新购
进了一批全新的自动化设备，以台湾宏益公司为主的全自动染液滴定机 CADS MG171/00、全能试
色实验机 SUPERMAT、染液调制机 CAMS90，以及一些配套的电脑、液晶显示屏、天平等硬件设备，
用以升级现有的设备。化验室技术改造项目的完成，减少了员工的工作量,同时使得员工的操作更
加规范化和标准化，降低了人工吸料等操作带来的误差，提高打样准确率。
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② 开发了酸性还原清洗新工艺代替传统的保险粉、液碱还原清洗工艺，在各项性能与传统工
艺基本一致的前提下，吨布综合成本可节约 121.2 元左右，缩短工艺时间 0.54 小时。
③ 开发了低温练漂前处理工艺，在对织物进行前处理时，以更低的温度，获得与前工艺相当
的效果，更加节能，成本更低，同时能够提高织物的强力。
3、产品开发方面：
随着节能环保概念的日益突出，以及消费者对自身健康的追求，今年公司的新产品研发理念
将会以更加绿色环保、舒适实用、健康时尚为主，力求开发一批具有市场导向趋势的新式产品，
提供更加多样、健康、绿色的穿着体验，服务于广大消费者，为社会多做贡献。
① 开发的产品“幽蓝丝”，获“2017/18 春夏中国流行面料优秀奖”
② 开发的产品“蓝色风暴”，获“2016 年度中国优秀印染面料二等奖”
③ 开发的产品《中厚型高弹高蓬松超仿棉织物》入选“纺织之光”2016 年度纺织行业新技
术（成果）项目推广目录。
4、2016 年公司共完成发明专利申请 4 项，实用新型专利 8 项，外观专利 4 项，全部通过国
家专利局受理。
5、参与 1 个地方标准《单向导湿面料通用技术要求》的起草制定，通过全国标准化技术委员
会专家审定。参与 3 个行业标准的起草制定，通过全国标准化技术委员会专家审定；获得“针织
标准化工作突出贡献奖”。
此外，公司科技人员参与编写的《针织工程手册染整分册（第二版）》一书被评为中国纺织
工业联合会优秀图书奖；公司员工在参与的“福建省百万职工＇五小＇创新大赛”项目中，《涤
棉织物分散活性一浴染色新工艺》获得了二等奖；《染整厂坯布运输车设计制作》、《热载体锅
炉与脱硫改造》获得了三等奖；《运用阿米巴管理方法，提高设备维修员工工作质量，降低维修
成本》、《棉织物抛光染色同浴关键技术及应用》获得了优秀奖等等。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
期末数 期初数 变动金额 变动幅 占权益
公司名称
（元） （元） （元） 度（%） 比例
上海兴烨创业投资有限公司 4,000,000 4,000,000 10.00%
上海兴富创业投资管理中心
20,000,000 20,000,000 — 5.41%
（有限合伙）
宁波兴富先锋投资合伙企业
12,000,000 12,000,000 — 4.00%
（有限合伙）
2015 年 11 月 10 日上海兴烨创业投资有限公司(以下简称“兴烨创投”)经董事会和股东会决
议通过如下事项：兴烨创投减少注册资本 6000 万元，全体股东按出资比例减资。本次减资公司应
收回投资本金 600 万，已于 2015 年 12 月 29 日划付到账；通过本次减资，公司对兴烨创投的出资
额由 1,000 万减至 400 万，仍占其出资比例的 10%；公司关联人东润创投出资额由 1,000 万减至
400 万，仍占其出资比例的 10%；本次减资事宜，对公司生产经营不造成重大影响。
对兴烨创投的投资情况，其他具体内容详见刊登在 2011 年 9 月 14 日、2013 年 10 月 26 日和
2015 年 4 月 25 日的《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的公告（编号：
2011-020 号、2013-023 号和 2015-011 号）。
对上海兴富创业投资管理中心（有限合伙）的投资情况，具体内容详见 2015 年 6 月 12 日刊
登在的《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的公告（编号：2015-020 号）。
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对宁波兴富先锋投资合伙企业（有限合伙）的投资情况，具体内容详见 2016 年 5 月 3 日刊登
在的《上海证券报》及上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上的公告（编号：2016-017 号）。
(1) 证券投资情况
□适用 √不适用
(2) 持有其他上市公司股权情况
□适用 √不适用
(3) 持有金融企业股权情况
□适用 √不适用
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
是否 计提 资金来源 关
合作方 委托理财金 委托理财起 委托理财终 报酬确 实际收回本金 经过 减值 是否关 是否 并说明是 联
委托理财产品类型 预计收益 实际获得收益
名称 额 始日期 止日期 定方式 金额 法定 准备 联交易 涉诉 否为募集 关
程序 金额 资金 系
非保本浮动收益型产
中国 2016年02月 2016年03月
品-中银日积月累-日 10,000,000 10,025,643.87 25,643.87 是 否 否 自有资金
银行 01日 08日
计划（对公）
合计 / / / / 10,025,643.87 25,643.87 / / / / /
逾期未收回的本金和收益累计金额（元）
委托理财的情况说明
(2) 委托贷款情况
□适用 √不适用
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
(3) 募集资金变更项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
业务 注册资本 资产规模 营业收入 净资产 净利润
公司名称 主要产品
性质 （万元） （万元） （万元） (万元） (万元）
江西凤竹棉纺有限公司 制造业 棉纱 8,100 23,543.14 7,714.64 9,873.26 303.93
河南凤竹纺织有限公司 制造业 筹建 12,000 14,959.20 - 11,545.40 -14.97
厦门凤竹商贸有限公司 商贸业 棉纱 1,000 1,439.82 1,725.87 1,015.87 17.33
晋江凤竹印花有限公司 制造业 印花产品 500 678.95 220.14 69.24 -30.72
凤竹（香港）实业有限公司 CORP 纺织品 HKD100 - - -0.33 -0.33
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
本报告期投 累计实际投 项目收益情
项目名称 项目金额 项目进度
入金额 入金额 况
河南凤竹纺
织有限公司 42,000.00 36.56% 14.97 15,357.20 无
一期项目
合计 42,000.00 / 14.97 15,357.20 /
非募集资金项目情况说明
2012年3月24日，公司第四届董事会第十五次会议审议通过《凤竹纺织（安阳）生产基地项目
投资协议书》的议案。根据该协议，公司将在河南省安阳市建设"凤竹纺织新生产基地"，项目计
划第一期拟投资约4.2亿元人民币，资金来源为公司自有资金、配套银行贷款及其他融资，公司在
安阳注册具有独立法人资格的全资子公司，注册资本为1.2亿元人民币；相关事宜亦经2012年第一
次临时股东大会审议通过。如上相关决议公告已分别于2012年3月28日和2012年4月13日刊登在《上
海证券报》和上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn/上。
2012 年 5 月 14 日河南凤竹纺织有限公司注册成立，注册资本 1.2 亿元人民币目前已经全
部到位，截止 2016 年 6 月 30 日，我司安阳项目实际投入 15,357.20 万元。其中土地相关费
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用 14,685.12 万元、购买固定资产 32.62 万元、生产基地设计/勘察费 300.29 万元、开办费用
339.17万元。
目前因环评尚未批复土地证尚未能办理，工程建设还未启动，项目尚存在不确定性，我司将
跟进项目进展并及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意风险。
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，根据 2015 年度股东大会决议，公司向全体股东每 10 股派发现金股利 0.2 元（含
税）。2016 年 6 月 16 日，公司发布 2015 年度利润分配实施公告，现金红利已于 2016 年 6 月
22 日发放实施。2013 年到 2015 年派发的每股现金股利分别为 0.02 元、0.02 元、0.02 元，累
计每股派发现金红利 0.06 元，符合《公司章程》的规定。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增 否
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
无
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
报告期内:
诉讼 诉讼
承担 诉讼 诉讼
起诉 应诉 诉讼 (仲裁) (仲裁)
连带 诉讼(仲裁)涉及 (仲裁) (仲裁)
(申请) （被申 仲裁 诉讼(仲裁)基本情况 是否形 审理结
责任 金额 进展情 判决执
方 请）方 类型 成预计 果及影
方 况 行情况
负债及 响
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金额
公司于2016年2 月22日以佛
已于
山市三技精密机械有限公司
2016
交付的试用机不符合双方之
年2月
间签署的高温气液染色机设
22 日
备销售合同及其附件约定的
被晋江
要求为由向晋江市人民法院
市人民
福建凤 佛山市 提起诉讼，诉讼请求为：判
法院受
竹纺织 三技精 令解除双方签订的销售合同
民事 理，并 尚未审 尚未审
科技股 密机械 及其附件；判令三技精密返 5,388,894.30 否
诉讼 于 理终结 理终结
份有限 有限公 还公司已付货款
2016
公司 司 5,388,894.30元及利息；判
年4月
令三技精密赔偿因履行合同
19 日
义务不符合同约定给公司造
开庭答
成的直接损失，共计
辩，诉
2,444,897.11元；判令三技
讼一审
精密承担本案诉讼费、财产
中
保全申请费和律师费。
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 临时公告未披露或有后续进展的情况
√适用 □不适用
1、 出售资产情况
单位:万元 币种:人民币
本年初起至出 资产出售为上市
是否为关联交 所涉及的资 所涉及的债
出售 售日该资产为 出售产生的 资产出售 公司贡献的净利
交易对方 被出售资产 出售日 易（如是，说明 产产权是否 权债务是否 关联关系
价格 上市公司贡献 损益 定价原则 润占利润总额的
定价原则） 已全部过户 已全部转移
的净利润 比例(%)
山东鱼台凤
济宁东弘
竹纺织有限 2016 年 1
商贸有限 2,000 -28.76 否 是 是
责任公司 月 10 日
公司
100%股权
出售资产情况说明
因山东子公司经营环境、整体预期盈利能力发生变化，近三年一直处于亏损状态，自 2014 年 5 月份停产至今, 公司于 2015 年 8 月 28 日召开的第五
届董事会第十八次会议审议通过了《关于公司拟转让山东鱼台凤竹纺织有限责任公司股权的议案》：董事会认为对外转让鱼台凤竹 100%的股权，是根据
公司产业结构调整的需要，可使公司集中精力做强主业、盘活存量资产，给公司业绩减负，同意授权公司经营层在董事会的权限范围内寻找股权受让方
并负责具体组织实施本次股权转让涉及的相关事宜（具体内容详见公司于 2015 年 8 月 29 日刊登在《上海证券报》和上海证券交易所网站的《凤竹纺织
第五届董事会第十八次会议决议公告》---编号： 2015-036）。公司已于 2015 年 11 月与济宁东弘商贸有限公司（以下简称东弘商贸）签订股权转让意
向协议书，并于 2015 年 12 月收到东弘商贸支付的股权转让意向金 500 万元。截止 2015 年 12 月 31 日山东子公司经审计账面净资产值为 2028.76 万元，
经福建中兴资产评估房地产土地估价有限责任公司评估，评估值为 1998.31 万元，公司已于 2016 年 1 月 10 日正式与济宁东弘商贸有限公司签订股权转
让协议以 3700 万元对外出让（其中股权转让款 2000 万，另 1700 万为东弘商贸承诺代鱼台凤竹偿还历年经营性占用总公司的往来款），转让收益-28.76
万元。截止 2016 年 3 月 29 日相关转让款均已到账，相关工商变更手续已于 2016 年 5 月 21 日办理完毕。
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2、 企业合并情况
无
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
2016 年 3 月 29 日公司第五届董事会第二十一次会议审议
该事项的详细内容参见公司于 2016
通过了《关于公司 2016 年日常关联交易事项的议案》，2016
年 3 月 31 日在上海证券交易所网站
年，因公司日常生产的需要，预计向福建凤竹集团有限公
及《上海证券报》上刊登的相关公告。
司购入水、电、蒸汽的交易总额不超过 9000 万元（不含税）。
2016 年 3 月 29 日公司第五届董事会第二十一次会议审议
通过了《关于公司与关联方进行关联交易的议案》，由于 该事项的详细内容参见公司于 2016
生产经营的需要，公司与关联方福建省菲奈斯制衣有限责 年 3 月 31 日在上海证券交易所网站
任公司 2016 年预计将发生产品购销关联交易 2800 万元 及《上海证券报》上刊登的相关公告。
左右，房屋租金关联交易 4.5 万元。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
六、重大合同及其履行情况
1 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
2 担保情况
√适用 □不适用
单位: 万元 币种: 人民币
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 1,000
报告期末对子公司担保余额合计（B） 2,000
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 2,000
担保总额占公司净资产的比例(%) 3.13
根据公司第五届董事会第二十一次会议决议，并经公司
2015 年度股东大会审议通过，因公司控股子公司江西凤
竹棉纺有限公司和厦门凤竹商贸有限公司生产经营的需
担保情况说明 要，2016 年计划向银行申请为子公司担保综合授信流动
资金贷款额度人民币 20000 万元（含贷款、信用证开证、
银行承兑汇票、保函担保等），其中江西凤竹棉纺有限公
司 10000 万元，厦门凤竹商贸有限公司 10000 万元。公
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司同意在符合国家有关政策前提下，2016 年度向公司控
股子公司提供贷款担保，公司控股子公司发生的担保金额
授权董事长在担保额度内根据实际经营情况和资金需要
确定，并全权代表公司与贷款银行办理担保手续，签署相
关法律文件。为满足日常生产经营流动资金的需要，江西
凤竹棉纺有限公司于 2016 年 3 月 29 日向银行申请流动资
金贷款人民币 1000 万元(由公司为其担保)，截止 2016
年 6 月 30 日公司累计为其提供担保的流动资金贷款余
额为 2000 万元；厦门凤竹商贸有限公司 2016 年未发生贷
款，截止 2016 年 6 月 30 日公司为其提供担保的流动资金
贷款余额为 0 万元；综上，年末公司为 2 家子公司提供担
保的流动资金贷款余额为 2000 万元。
3 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是 如未能
否 及时履 如未能
承 是否
有 行应说 及时履
承诺 诺 承诺时间及 及时
承诺方 承诺内容 履 明未完 行应说
背景 类 期限 严格
行 成履行 明下一
型 履行
期 的具体 步计划
限 原因
原控股股东福建
凤竹集团有限公
司、香港振兴实业
公司、原福建省泉 一致郑重承诺：“在我司持有福建凤竹纺织科技股份有限公司股份期间，
解 州市光大工贸易 我司及我司控制的企业、公司或其他经济组织将不在中国境内外以任何
决 有限公司（现已更 形式从事与福建凤竹纺织科技股份有限公司的主营业务或者主要产品 承诺时间：
同 名为福建东润投 相竞争或者构成竞争威胁的业务活动，包括在中国境内外投资、收购、 2002 年 1 月
是 是
业 资有限公司）、福 兼并与福建凤竹纺织科技股份有限公司主营业务或者主要产品相同或 20 日；承诺期
竞 建省晋江安泰化 者相似的公司、企业或者其他经济组织；若福建凤竹纺织科技股份有限 限：长期有效
争 工有限公司、福建 公司将来开拓新的业务领域，福建凤竹纺织科技股份有限公司享有优先
晋江凤竹鞋业发 权，我司将不再发展同类业务”。
展有限公司、福建
晋江恒泰化工贸
易有限公司
1、不会利用对股份公司的影响或控制力，单独或与他方联合损害股份
原股东福建凤竹 公司、中小股东和/或投资者的利益。2、保证按照国家有关法律法规和
其他 承诺时间：
集团有限公司、香 股份公司章程的规定行使股东权利，不会利用对股份公司的控制力或影
承诺 其 2004 年 3 月
港振兴实业公司 响力，通过关联交易或资产重组等行为损害股份公司、中小股东和/ 或 是 是
他 24 日；承诺期
以及公司的实际 投资者的利益。3、在《公司法》和公司章程规定的对股份公司股东持
限：长期有效
控制人 有股份转让限制期限内，不转让其持有股份公司的股份；上市后三年内
不转让或减持持有股份公司的股份。
1、公司进行利润分配时，优先考虑采用现金分红的方式；在确保足额
现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分配、公积金转增、
现金与股票相结合或者法律、法规允许的其他方式进行利润分配。公司
承诺时间：
原则上每年进行一次利润分配，并依照本条第二款之规定确定现金分红
2014 年 5 月
的比例，公司董事会可以根据公司的盈利状况及资金需求状况提议公司
23 日；承诺期
分 福建凤竹纺织科 进行中期现金分配。
限：2014 年 5 是 是
红 技股份有限公司 2、公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，足额
月 23 日至
提取法定公积金、任意公积金以后，在公司盈利且现金能够满足公司持
2016 年 12 月
续经营和长期发展的前提下，原则上在每个会计年度终了后，经审计该
31 日
年度净利润和可供分配利润均为正数，则当年分配的利润应不少于当年
可供分配利润的 10%；未来三年现金分红累计分配的利润应不少于未来
三年实现的年均可分配利润的百分之三十。公司董事会综合考虑了公司
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所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资
金支出安排等因素，认为公司应该区分下列情形，提出差异化的现金分
红政策：
①如果公司处于发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 80%；
②如果公司处于发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 40%；
③如果公司处于发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润
分配时，现金分红在利润分配中所占比例最低应达到 20%；
④如果公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项
规定处理。鉴于公司所属纺织行业处于成熟及转型期，竞争日趋激烈，
同时，公司目前及未来三年面临主厂区搬迁事宜且河南安阳子公司项目
处于筹建阶段，上述事宜需要公司支出较多资金。为了提高自身竞争力，
确保公司能够长期健康、稳定的发展，顺利实现企业的新跨越，从而更
好的为股东提供长期回报，同时为了充分保护公司全体股东的现金分红
权益，公司计划未来三年各期如进行利润分配时，现金分红在当期利润
分配中所占的比例不低于 40%。
3、在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分
配和公积金转增等方式进行利润分配。法定公积金转增股本时，所留存
的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。
4、公司在每个会计年度结束后，公司管理层、董事会应结合公司盈利
情况、资金需求和股东回报规划提出合理的分红建议和预案，经董事会
审议通过后提交股东大会进行表决，独立董事应对分红预案独立发表意
见，也可以征集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审
议。监事会应对董事会和管理层执行公司分红政策和股东回报规划的情
况及决策程序进行监督。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当提供多种渠道主动
与股东特别是中小股东进行沟通和交流（包括但不限于电话、传真、网
络等），充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的
问题。
5、如果公司经审计年度净利润和可供分配利润均为正数，但公司董事
会未做出该年度的现金分红预案的，应在定期报告中说明未进行现金分
红的原因、未用于现金分红的资金留存公司的用途和使用计划。独立董
事应当对此发表独立意见并公开披露。
承诺时间：
2015 年 7 月
实际控制人陈澄 27 日；承诺期
其
清先生及其一致 在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。 限：2015 年 7 是 是
他
行动人 月 27 日至
2016 年 1 月
27 日
八、聘任、解聘会计师事务所情况
√适用 □不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
单位：人民币万元
是否改聘会计师事务所： 否
项 目 原聘任 现聘任
福建华兴会计师事务所
境内会计师事务所名称
（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬 60
境内会计师事务所审计年限 15
项 目 名称 报酬
福建华兴会计师事务所
内部控制审计会计师事务所 20
（特殊普通合伙）
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
无
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九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司对现有的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《对外担保管理制
度》、《信息披露管理制度》、《期货套期保值控制制度》、《董事会秘书工作制度》、《内幕
信息知情人登记管理制度》、《内幕信息知情人报备制度》、《证券投资管理制度》、《期货业
务管理制度》、《高级管理人员及核心人员绩效考核与薪酬激励管理办法》、《董事会秘书工作
细则》、《年报信息披露重大差错责任追究制度》、《内幕信息知情人登记管理制度》、《内控
实施方案》、《新媒体登记监控制度》、《内部问责制度》、《福建凤竹纺织科技股份有限公司
分红政策和未来三年股东回报规划》（2014-2016 年）等相关制度，定期组织相关人员进行宣贯，
严格遵守执行。
接下来，公司将进一步加强对相关法律、法规和制度的学习，认真贯彻落实各项规章制度，
持续强化公司治理工作，并根据《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制配套指引》等相关
要求，结合上市公司内控建设的要求，进一步梳理公司内部控制制度，继续按照公司既定的内控
工作实施计划，逐步完善福建凤竹纺织股份有限公司内部控制体系。报告期内公司根据实际情况
对《公司章程》进行了修改，同时通过实地调研、访谈、专题讨论等多种形式，逐步在完善固化
内控建设成果，提高规范运作水平，实现公司的规范、持续、稳定发展。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
1、安东储备用地进展
为了满足公司未来发展战略及搬迁后对生产经营场地和相关的配套设施等的需求，为公司未
来发展提供必要的储备用地，公司于 2015 年 8 月 28 日召开第五届董事会第十八次会议审议通过
了《关于公司拟在福建晋江经济开发区（安东园）购买发展储备用地的议案》，同意公司在董事
会权限范围内参与相关宗地竞拍（拟使用不超过 6,000 万元自有资金参与竞拍在福建省晋江经济
开发区（安东园）平东路以南、园东大道东西两侧共三宗工业用地面积合计约 180 亩），并授权
公司经营层具体负责组织实施（具体内容详见 2015 年 8 月 30 日刊登在上海证券交易所网站
www.sse.com.cn 和《上海证券报》上《关于公司拟在福建晋江经济开发区（安东园）购买发展储
备用地的公告》（临 2015-037 号）。
2016 年 2 月 5 日公司已参与竞拍取得如上编号为“晋江市 GY2015-84 号”宗地的《成交确认
书》（单价 496.72 元/平米，成交价格为人民币 3351 万元，尚未付款），目前该宗地的环评手续
尚在办理中，待取得环评批复后即可办理土地证相关手续；剩余两宗工业用地招拍挂前的相关手
续尚在办理中，如上相关事宜尚存在不确定性，敬请广大投资者注意投资风险。
2、实际控制人的一致行动人之间持股互转
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公司于 2016 年 6 月 21 日收到实际控制人陈澄清先生的通知，其一致行动人福建东润投资有
限公司（以下简称“东润投资”）分别于 2016 年 6 月 7 日和 2016 年 6 月 20 日通过上海证券交易
所大宗交易系统向一致行动人李萍影女士内部转让本公司股份 3,050,000 股和 3,327,265 股（合
计 6,377,265 股、占本公司总股本的 2.34 %），上述交易发生前，陈澄清先生及一致行动人陈慧
女士、东润投资合计持有公司股份 42,913,994 股；上述交易发生后，东润投资不再持有公司股
份，陈澄清先生及其一致行动人陈慧女士、李萍影女士仍合计持有公司股份 42,913,994 股，占
公司总股本的 15.78%。即陈澄清先生及其一致行动人合计拥有本公司权益股份总数在上述交易发
生前后未发生变化。本次交易发生后，公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
无
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
无
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
无
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 25,797
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
股东名称 期末持股数 比例 限售条 数量
报告期内增减 股份状 股东性质
（全称） 量 (%) 件股份
态
数量
陈澄清 29,147,520 10.72 无 境内自然人
李常春 23,643,600 8.69 无 境内自然人
李春兴 23,256,000 8.55 质押 10,500,000 境内自然人
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阳光人寿保险股份有限
13,600,062 5.00 无 未知
公司－传统保险产品
陈慧 7,389,209 2.72 无 境内自然人
李萍影 6,377,265 6,377,265 2.34 无 境内自然人
顾宝军 - 3,900,000 1.43 无 境内自然人
中国工商银行－汇添富
成长焦点混合型证券投 3,700,079 3,700,079 1.36 无 未知
资基金
王飞 - 2,712,100 1.00 无 境内自然人
北京神州牧投资基金管
理有限公司－红炎神州 - 2,053,447 0.75 无 未知
牧基金
前十名无限售条件股东持股情况
股份种类及数量
股东名称 持有无限售条件流通股的数量
种类 数量
陈澄清 29,147,520 人民币普通股 29,147,520
李常春 23,643,600 人民币普通股 23,643,600
李春兴 23,256,000 人民币普通股 23,256,000
阳光人寿保险股份有限公司－传统保险
13,600,062 人民币普通股 13,600,062
产品
陈慧 7,389,209 人民币普通股 7,389,209
李萍影 6,377,265 人民币普通股 6,377,265
顾宝军 3,900,000 人民币普通股 3,900,000
中国工商银行－汇添富成长焦点混合型
3,700,079 人民币普通股 3,700,079
证券投资基金
王飞 2,712,100 人民币普通股 2,712,100
北京神州牧投资基金管理有限公司－红
2,053,447 人民币普通股 2,053,447
炎神州牧基金
1、福建东润投资有限公司之股东为陈锋先生、陈强先生、陈澄清先生、
李萍影女士和陈慧女士，持股比例分别 25%、25%、20%、15%和 15%的
股权。本公司董事长陈澄清先生、李萍影女士与董事、总经理陈锋先
生、营销副总经理陈强先生、陈慧女士为父子（女）、母子（女）关
系；
上述股东关联关系或一致行动的说明 2、陈澄清先生、李常春先生、李春兴先生和李萍影女士同为福建凤竹
集团有限公司之股东、董事；陈澄清先生、李常春先生和李春兴先生
亦为凤竹纺织之股东（其中陈澄清先生和李常春先生亦担任凤竹纺织
董事）。
3、未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属
于一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
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第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
李春兴 董事 解任 任职到期解任
林建才 董事 解任 任职到期解任
黄玲玲 董事 聘任 经公司相关会议审议批准聘任为公司董事
李明锋 董事 聘任 经公司相关会议审议批准聘任为公司董事
吴训豪 董事 聘任 经公司相关会议审议批准聘任为公司董事
第九节 公司债券相关情况
□适用 √不适用
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第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
合并资产负债表（未经审计）
2016 年 6 月 30 日
编制单位: 福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 88,893,558.52 86,611,757.97
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 11,575,397.24 21,905,451.16
应收账款 七、5 79,722,062.65 88,977,939.92
预付款项 七、6 7,621,682.43 13,668,326.87
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 七、9 8,708,300.51 6,940,681.99
买入返售金融资产
存货 七、10 168,899,820.92 168,908,288.70
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、12 4,301,782.49 3,860,627.83
流动资产合计 369,722,604.76 390,873,074.44
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、13 36,000,000.00 24,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 七、18 338,874,995.21 385,387,919.17
在建工程 七、19 2,381,279.54 3,455,044.09
工程物资 七、20 245,924.38 234,301.89
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 七、24 22,388,395.89 28,826,645.62
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开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 七、28 12,306,387.95 12,075,528.10
其他非流动资产 七、29 157,451,308.36 154,900,704.55
非流动资产合计 569,648,291.33 608,880,143.42
资产总计 939,370,896.09 999,753,217.86
流动负债：
短期借款 七、30 115,000,000.00 179,070,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、33 65,143,003.31 68,039,505.51
应付账款 七、34 67,697,587.73 74,374,839.80
预收款项 七、35 15,576,833.93 5,012,841.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、36 13,723,680.68 14,453,412.42
应交税费 七、37 2,927,405.71 3,575,785.75
应付利息 七、38 144,147.08 298,649.47
应付股利
其他应付款 七、40 12,967,909.52 8,363,801.93
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 293,180,567.96 353,188,836.22
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 七、50 6,666,666.65 6,666,666.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,666,666.65 6,666,666.65
负债合计 299,847,234.61 359,855,502.87
所有者权益
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福建凤竹纺织科技股份有限公司 2016 年半年度报告
股本 七、51 272,000,000.00 272,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、53 190,925,681.46 190,925,681.46
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 七、57 82,310,501.37 82,310,501.37
一般风险准备
未分配利润 七、58 94,287,478.65 94,661,532.16
归属于母公司所有者权益合计 639,523,661.48 639,897,714.99
少数股东权益
所有者权益合计 639,523,661.48 639,897,714.99
负债和所有者权益总计 939,370,896.09 999,753,217.86
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
母公司资产负债表（未经审计）
2016 年 6 月 30 日
编制单位:福建凤竹纺织科技股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 76,846,049.49 52,651,650.86
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 11,433,396.98 19,247,124.61
应收账款 十七、1 45,564,859.11 75,502,160.83
预付款项 4,150,826.90 2,913,797.25
应收利息 1,590,000.00
应收股利
其他应收款 十七、2 103,317,584.50 118,094,513.32
存货 106,737,245.31 109,884,572.35
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 3,079,849.91 2,178,749.94
流动资产合计 352,719,812.20 380,472,569.16
非流动资产：
可供出售金融资产 36,000,000.00 24,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 203,550,000.00 221,550,000.00
投资性房地产
固定资产 221,159,151.63 233,285,240.84
在建工程 1,614,579.54 2,688,344.09
工程物资 245,924.38 234,301.89
固定资产清理
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生产性生物资产
油气资产
无形资产 17,814,766.89 18,357,680.74
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 18,875,015.41 18,875,015.41
其他非流动资产 9,092,832.14 6,542,228.33
非流动资产合计 508,352,269.99 525,532,811.30
资产总计 861,072,082.19 906,005,380.46
流动负债：
短期借款 60,000,000.00 100,000,000.00
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 65,143,003.31 68,039,505.51
应付账款 70,212,100.10 71,304,444.14
预收款项 12,378,087.00 4,178,882.31
应付职工薪酬 12,245,975.68 12,546,211.08
应交税费 2,288,709.27 3,035,520.45
应付利息 61,042.91 158,124.99
应付股利
其他应付款 1,118,684.10 6,055,652.84
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 223,447,602.37 265,318,341.32
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 6,666,666.65 6,666,666.65
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,666,666.65 6,666,666.65
负债合计 230,114,269.02 271,985,007.97
所有者权益：
股本 272,000,000.00 272,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 190,925,681.46 190,925,681.46
减：库存股
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其他综合收益
专项储备
盈余公积 82,310,501.37 82,310,501.37
未分配利润 85,721,630.34 88,784,189.66
所有者权益合计 630,957,813.17 634,020,372.49
负债和所有者权益总计 861,072,082.19 906,005,380.46
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
合并利润表（未经审计）
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 322,711,190.01 340,499,896.51
其中：营业收入 七、59 322,711,190.01 340,499,896.51
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 317,502,841.91 336,434,925.63
其中：营业成本 七、59 281,396,500.59 295,764,708.51
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、60 1,601,946.10 1,852,239.02
销售费用 七、61 7,686,341.70 6,526,376.74
管理费用 七、62 17,829,933.41 22,621,448.92
财务费用 七、63 3,144,592.25 5,853,267.24
资产减值损失 七、64 5,843,527.86 3,816,885.20
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 5,208,348.10 4,064,970.88
加：营业外收入 七、67 1,908,245.21 1,437,957.06
其中：非流动资产处置利得 11,643.41 83,605.74
减：营业外支出 七、68 503,908.27 296,423.41
其中：非流动资产处置损失 447,750.00
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 6,612,685.04 5,206,504.53
减：所得税费用 七、69 1,546,738.55 2,417,604.82
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 5,065,946.49 2,788,899.71
归属于母公司所有者的净利润 5,065,946.49 2,788,899.71
少数股东损益
七、综合收益总额 5,065,946.49 2,788,899.71
归属于母公司所有者的综合收益总额 5,065,946.49 2,788,899.71
归属于少数股东的综合收益总额
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八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0186 0.0103
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0186 0.0103
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
母公司利润表（未经审计）
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 246,631,332.14 266,842,890.32
减：营业成本 十七、4 215,405,909.50 231,361,528.32
营业税金及附加 1,440,265.39 1,214,844.90
销售费用 6,131,820.58 5,490,041.50
管理费用 14,938,807.16 13,950,268.02
财务费用 -320,719.86 2,738,042.27
资产减值损失 4,805,840.77 3,469,627.78
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,229,408.60 8,618,537.53
加：营业外收入 181,843.19 1,013,806.06
其中：非流动资产处置利得 11,643.41 83,605.74
减：营业外支出 503,908.27 18,011.45
其中：非流动资产处置损失 447,750.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 3,907,343.52 9,614,332.14
减：所得税费用 1,529,902.84 2,125,930.60
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,377,440.68 7,488,401.54
六、综合收益总额 2,377,440.68 7,488,401.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
合并现金流量表（未经审计）
2016 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 343,668,933.60 317,926,356.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的
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金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 七、70（1） 26,727,553.17 57,480,717.42
经营活动现金流入小计 370,396,486.77 375,407,074.03
购买商品、接受劳务支付的现金 222,397,664.16 224,779,872.13
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 45,252,310.48 46,971,792.06
支付的各项税费 10,863,627.02 15,382,922.08
支付其他与经营活动有关的现金 七、70（2） 10,328,005.20 60,439,918.29
经营活动现金流出小计 288,841,606.86 347,574,504.56
经营活动产生的现金流量净额 81,554,879.91 27,832,569.47
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 160,000.00 168,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,160,000.00 10,168,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,795,488.95 8,034,524.86
投资支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 17,795,488.95 20,034,524.86
投资活动产生的现金流量净额 -2,635,488.95 -9,866,524.86
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 70,000,000.00 144,270,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 144,270,000.00
偿还债务支付的现金 139,070,000.00 108,456,064.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 9,493,445.64 5,929,603.99
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 七、70（3） - 53,000,000.00
筹资活动现金流出小计 148,563,445.64 167,385,667.99
筹资活动产生的现金流量净额 -78,563,445.64 -23,115,667.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 268,233.14 -103,439.45
五、现金及现金等价物净增加额 624,178.46 -5,253,062.83
加：期初现金及现金等价物余额 67,222,785.04 78,373,220.62
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六、期末现金及现金等价物余额 67,846,963.50 73,120,157.79
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
母公司现金流量表（未经审计）
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 268,466,160.74 230,626,983.49
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 24,988,418.05 61,282,624.67
经营活动现金流入小计 293,454,578.79 291,909,608.16
购买商品、接受劳务支付的现金 166,240,612.62 162,040,682.91
支付给职工以及为职工支付的现金 36,281,025.99 35,558,383.31
支付的各项税费 8,899,341.68 8,575,985.85
支付其他与经营活动有关的现金 9,574,876.40 62,471,253.23
经营活动现金流出小计 220,995,856.69 268,646,305.30
经营活动产生的现金流量净额 72,458,722.10 23,263,302.86
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 10,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 160,000.00 168,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 15,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 15,160,000.00 10,168,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,747,708.61 5,887,282.88
投资支付的现金 12,000,000.00 12,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - 53,000,000.00
投资活动现金流出小计 17,747,708.61 70,887,282.88
投资活动产生的现金流量净额 -2,587,708.61 -60,719,282.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 120,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 120,000,000.00
偿还债务支付的现金 90,000,000.00 85,696,064.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,602,470.09 3,559,595.93
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 97,602,470.09 89,255,659.93
筹资活动产生的现金流量净额 -47,602,470.09 30,744,340.07
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 268,233.14 -103,439.45
五、现金及现金等价物净增加额 22,536,776.54 -6,815,079.40
加：期初现金及现金等价物余额 33,262,677.93 39,928,484.05
六、期末现金及现金等价物余额 55,799,454.47 33,113,404.65
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
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合并所有者权益变动表（未经审计）
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 其 一 数
项目 减 股
他 专 般 所有者权益合计
： 东
优 永 综 项 风
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 权
先 续 合 储 险
他 存 益
股 债 收 备 准
股
益 备
一、上年期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 82,310,501.37 94,661,532.16 639,897,714.99
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 272,000,000.00 190,925,681.46 82,310,501.37 94,661,532.16 639,897,714.99
三、本期增减变动金额（减少以
-374,053.51 -374,053.51
“－”号填列）
（一）综合收益总额 5,065,946.49 5,065,946.49
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
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3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 82,310,501.37 94,287,478.65 639,523,661.48
上期
归属于母公司所有者权益
少
其他权益工具 其 一 数
减
项目 他 专 般 股
： 所有者权益合计
优 永 综 项 风 东
股本 其 资本公积 库 盈余公积 未分配利润
先 续 合 储 险 权
他 存
股 债 收 备 准 益
股
益 备
一、上年期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 81,747,895.16 87,666,098.71 632,339,675.33
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 272,000,000.00 190,925,681.46 81,747,895.16 87,666,098.71 632,339,675.33
三、本期增减变动金额（减少以
-2,651,100.29 -2,651,100.29
“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,788,899.71 2,788,899.71
（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
1．提取盈余公积
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2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 81,747,895.16 85,014,998.42 629,688,575.04
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
母公司所有者权益变动表（未经审计）
2016 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 82,310,501.37 88,784,189.66 634,020,372.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 272,000,000.00 190,925,681.46 82,310,501.37 88,784,189.66 634,020,372.49
三、本期增减变动金额（减少以
-3,062,559.32 -3,062,559.32
“－”号填列）
（一）综合收益总额 2,377,440.68 2,377,440.68
（二）所有者投入和减少资本
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1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 82,310,501.37 85,721,630.34 630,957,813.17
上期
其他权益工具 专
其他
项目 优 永 减：库 项
股本 其 资本公积 综合 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 存股 储
他 收益
股 债 备
一、上年期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 81,747,895.16 89,160,733.72 633,834,310.34
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 272,000,000.00 190,925,681.46 81,747,895.16 89,160,733.72 633,834,310.34
三、本期增减变动金额（减少以
2,048,401.54 2,048,401.54
“－”号填列）
（一）综合收益总额 7,488,401.54 7,488,401.54
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（二）所有者投入和减少资本
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资
本
3．股份支付计入所有者权益的
金额
4．其他
（三）利润分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -5,440,000.00 -5,440,000.00
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 272,000,000.00 190,925,681.46 81,747,895.16 91,209,135.26 635,882,711.88
法定代表人：陈澄清 主管会计工作负责人：吴训豪 会计机构负责人：黄金锋
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三、公司基本情况
1. 公司概况
1、公司概况
福建凤竹纺织科技股份有限公司（以下简称公司）系于2000年12月18日经中华人民共和国对外
贸易经济合作部[2000]外经贸资二函字第1032号批准，由福建晋江凤竹针织漂染实业有限公司
2000年9月30日的净资产额按1:1折股后，整体变更设立的中外合资股份有限公司。公司设立时的
注册资本为人民币110,000,000.00元。
经中国证券监督管理委员会证监发行字(2004)3号文批准，公司于2004年4月6日通过上海证券交易
所成功上网定价发行了共计60,000,000股的普通股，每股面值人民币1.00元，每股发行价格人民
币5.25元,扣除发行费用后实际募集资金净额为人民币301,925,681.46元。公司发行股票后股本总
额增至人民币170,000,000.00元。
经上海证券交易所上证上字(2004)38号文批准,公司社会公众股于2004年4月21日在上海证券交易
所上市流通，股票简称“凤竹纺织”，股票代码600493。
经上海证券交易所上证上字（2005）281号文批准，公司于2006年1月9日正式实施股权分置改
革方案，即方案实施股权登记日登记在册的流通股股东每持有10股流通股将获得全体非流通股股
东支付的股票2.5股及现金人民币1.50元。非流通股股东支付上述对价后获得其持有的非流通股股
份的上市流通权。
经福建省对外贸易经济合作厅闽外经贸外资[2011]318号文批准，公司以2010年12月31日的总
股本170,000,000.00股为基数，向全体股东每10股送3股，同时以资本公积向全体股东每10股转增
3 股 , 转 增 基 准 日 为 2011 年 5 月 26 日 ， 变 更 后 公 司 股 本 总 额 由 170,000,000.00 股 增 加 至
272,000,000.00股。新增股份已于 2011 年 5 月 30 日上市流通。 根据国家工商行政管理总局
工商办字[2007]79号《关于下发执行工商行政管理注册号编制规则的通知》，2008年4月公司企业
法人营业执照注册号变更为：350000400001416，原企业法人营业执照注册号为：企股闽总字第
003923号。
鉴于外资股东香港振兴实业公司于2015年5月4日到2015年5月19日期间通过上海证券交易所交
易系统出售本公司股份2772.16万股；减持后，公司无外资股东。根据福建省商务厅（闽商务外资
【2015】58号）《福建省商务厅关于同意福建凤竹纺织科技股份有限公司外资股份减持的批复》，
公司已于2015年7月3日在福建省工商行政管理局（以下简称“福建省工商局”）办理了相应的工商
变更手续，并领取了新的营业执照。公司由福建省工商局外资转入福建省工商局内资登记，公司
类型由股份有限公司（中外合资、上市）变更为股份有限公司（上市）。
根据《国务院办公厅关于加快推进“三证合一”登记制度改革的意见》（国办发【2015】50号）
和《福建省人民政府办公厅转发省工商局等部门关于深化“一照一码”登记制度改革工作意见的通
知》（闽政办【2015】130号）的要求，福建凤竹纺织科技股份有限公司向福建省工商行政管理局
申请，已于2016年2月22日对原营业执照（注册号：350000400001416）、组织机构代码证（证号：
61152511-3 ）、税务登记证（证号：350582611525113 ）进行“三证合一”，合并后公司统一社会
信用代码为：913500006115251139。
法定代表人：陈澄清。
公司注册地：福建省晋江市青阳凤竹工业区。
公司总部办公地址：福建省晋江市青阳凤竹工业区。
公司经营范围：生产、加工针织、机织色布、漂染、染纱、服装，销售自产产品，从事环保设
施运营，从事货物或技术的进出口业务等；主要产品：“凤竹”牌针织坯布、筒子色纱等。
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2. 合并财务报表范围
报告期内，因出售山东子公司的全部股权，从而使得本期合并范围减少。
本期合并财务报表范围详见附注。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则——基本准则》和
其他各项具体会计准则、应用指南、准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进
行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》（2015 年修订）的规定，编制财务报表。
2. 持续经营
公司自本报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、重要会计政策及会计估计
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经
营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3. 营业周期
公司以 12 个月作为一个营业周期。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并：公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、
负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并：公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债
按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。公司对合并成本大于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被
购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对
价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认
资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价
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值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。
（3）通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：①在个别财务报表中，以购买日之前所持
被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购
买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综
合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置
期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计
量》的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时
转入当期损益。②在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被
购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买
日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动应当转为
购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的
其他综合收益除外。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时
计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6. 合并财务报表的编制方法
（1）合并报表编制范围
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身
或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是
指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响其回报金额。
（2）合并程序
合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 编制合并财务报表。
公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司
保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之
间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。
子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表
中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有
者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
A、增加子公司以及业务
在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合
并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、
费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末
的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告
主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债
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表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末
的收入、费用、利润纳入合并利润表。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或
有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资
产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有
的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值
的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、
其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计
划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
B、处置子公司以及业务
b1、一般处理方法
在报告期内，公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、
利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩
余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允
价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新
计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
b2、分步处置股权至丧失控制权
企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投
资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控
制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通
常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响
的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少
一项交易的发生；一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
b3、购买子公司少数股权
公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日
（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积
中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
b4、不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
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在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合
营企业。
（1）共同经营是指公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认与
共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资
产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产
出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，
以及按其份额确认共同经营发生的费用。
（2）合营企业是指公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照长期股权投资有
关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8. 现金及现金等价物的确定标准
公司在编制现金流量表时，将公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同
时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很
小的投资，确定为现金等价物。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。
9. 外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
发生外币业务时，外币金额按交易发生日的即期汇率折算为人民币入账，期末按照下列方法
对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
a外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认或
者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
b以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本
位币金额。
c对以公允价值计量的外币非货币性项目，按公允价值确定日即期汇率折算，由此产生的汇兑
损益计入当期损益或其他综合收益。
外币汇兑损益除与购建或者生产符合资本化条件的资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，
在资产达到预定可使用或者可销售状态前计入符合资本化条件的资产的成本，其余均计入当期损
益。
（2）外币财务报表的折算
a资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
b利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。
c按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该
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境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。
d 现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，
在现金流量表中单独列示。
10. 金融工具
（1）金融工具分为下列五类
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金
融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；
b、持有至到期投资；
c、贷款和应收款项；
d、可供出售金融资产；
e、其他金融负债。
(2)确认依据和计量方法
金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融
负债。
金融工具的计量方法：
a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金
股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资
产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额
确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
b、持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，
计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
c、应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款
项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
d、可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的
利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计
入其他综合收益。
对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；
同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损
益。
e、其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则
第22号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
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金融资产转移的确认依据和计量方法
（3）金融资产转移的确认
情 形 确认结果
已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬
终止确认该金融资产
既没有转移也没有保留金融资产所 未放弃对该金融资
(确认新资产/负债)
有权上几乎所有的风险和报酬 产控制
保留了金融资产所有权上几乎所有
继续确认该金融资产,并将收益确认为负债
的风险和报酬
公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
a、金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移
金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
b、金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确
认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入
当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值
变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认
为一项金融负债。
（4）金融负债的终止确认条件
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下
列情况：
a、公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。
b、公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金
融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并
同时确认新金融负债。
（5）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其
他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相
一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可
行的情况下，才使用不可观察输入值。
（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。
期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面
价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客
观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的
账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减
值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。
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该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允
价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会
计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予
以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。
对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客
观上与确认损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具
挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，公司将该权益工具投资或衍生金融
资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差
额，确认为减值损失，计入当期损益。
11. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指单项金额超过 100 万人民币。
单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应
当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认
单项金额重大并单项计提坏账准备的
减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在
计提方法
减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中
计提坏账准。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
账龄组合 账龄分析法
合并报表范围内关联方组合 不计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 30 30
3 年以上 40 40
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项
单项计提坏账准备的理由
组合的未来现金流量现值存在显著差异。
单独进行减值测试，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似
坏账准备的计提方法 风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况计提
坏账准备。
12. 存货
（1）存货的分类
公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者仍然处在生产过程，或者在生产或提供
劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品
等。
（2）存货取得和发出的计价方法
存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成
本的借款费用，按照《企业会计准则第17号——借款费用》处理。投资者投入存货的成本，应当
按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。
发出存货的计价方法：采用加权平均法核算。
（3）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（4）低值易耗品及包装物的摊销方法
采用“一次摊销法”核算。
（5）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末存货按成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提
存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
a、存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高
于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材
料应当按照可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以
合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现
净值以一般销售价格为基础计算。
b、存货跌价准备的计提方法：按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货跌价准备;
但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。
13. 划分为持有待售资产
公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
（2）企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会
或相应权力机构的批准；
（3）企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
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（4）该项转让将在一年内完成。
14. 长期股权投资
（1）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与
方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相
关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是
否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安
排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制
某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。
重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资
方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在
假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、
股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情况时，一般确定为对投资单位具有重
大影响：①在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②参与被投资单位财务和经营政
策的制定过程；③与被投资单位之间发生重要交易；④向被投资单位派出管理人员；⑤向被投资
单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业20%以上但低于50%的表决权股份
时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
（2）初始投资成本确定
a、企业合并形成的长期股权投资
a1、同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资
单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账
面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达
到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，
调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
a2、非同一控制下的企业合并,在购买日按照《企业会计准则第20号——企业合并》的相关规
定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的
被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本
法核算的初始投资成本。
b、除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
b1、以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初
始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
b2、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资
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成本。
b3、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第7号
——非货币性资产交换》确定。
b4、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债
务重组》确定。
（3）后续计量和损益确认方法
a、成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法
核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投
资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资
单位实现的净利润。
b、权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益
性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体
间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照《企业会计准则第22号——
金融工具确认和计量》的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入
损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担
的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调
整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以
外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投
资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司
在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位
净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的
净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基
础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照《企业会计准则第8 号——资
产减值》等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与
公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认
投资损益。
对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相
关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。
c、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该
项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
15. 投资性房产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括已出租的
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土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资
性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建
造的实际支出对其进行初始计量。
公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，公司按照
本会计政策之第（十六）项固定资产及折旧和第（十九）项无形资产的规定，对投资性房地产进
行计量，计提折旧或摊销。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取
得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生
投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16. 固定资产
(1).确认条件
固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的
有形资产。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 年限平均法 20 5-10 4.50-4.75
机器设备 年限平均法 15 5-10 6.00-6.33
运输设备 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00
电子设备及其他 年限平均法 5 5-10 18.00-19.00
公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司租赁资产符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁固定资产：
a、在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；
b、承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产
的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；
c、即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的75%以上；
d、承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；
e、租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。
在租赁开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用，融资租入固定资产的折旧政策与自有固定资产一致。
17. 在建工程
在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照
《企业会计准则第 17 号——借款费用》的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计
使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理
完毕后再作调整。
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18. 借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的
汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，
应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当
期损益。
符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件，开始资本化：
a、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
b、借款费用已发生;
c、为使资产达到预计可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间
为购建或者生产符合资本化条件的资产发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产
达到预定可使用或者可销售状态前所发生的，计入该资产的成本，若资产的购建或者生产活动发
生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直
至资产的购建或者生产活动重新开始；当所购建或生产的资产达到预定可使用或者销售状态时，
停止其借款费用的资本化。在达到预定可使用或者可销售状态后所发生的借款费用，于发生当期
直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规
定确定：
a、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
b、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利
息金额。
19. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属
于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产
的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。
投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约
定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，
其初始投资成本按照《企业会计准则第7号——非货币性资产交换》确定。通过债务重组取得的无
形资产，其初始投资成本按照《企业会计准则第12号——债务重组》确定。以同一控制下的企业
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吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸
收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时
起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定
的无形资产不进行摊销。
公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形
资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间
对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限
的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注 “长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终是否形成无形资产具有较大不确定性，
将其分为研究阶段支出和开发阶段支出。为研究某特定面料的纺纱、织造、染整工艺而进行的有
计划的独创性调查、评价和甄选阶段的支出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
在批量生产之前，针对该特定面料的纺纱、织造、染整生产工艺最终量产的相关试生产阶段的支
出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
a、该特定面料的纺纱、织造、染整生产工艺开发业经技术中心进行充分论证；
b、公司管理层已批准该特定面料纺纱、织造、染整生产工艺开发预算；
c、已有前期市场调研分析说明该特定面料纺纱、织造、染整生产工艺所生产的产品具有市场
推广能力；
d、有足够的技术力量和资金支持，以进行该特定面料纺纱、织造、染整生产工艺的开发活动
及后续的大规模生产；
e、该特定特定面料纺纱、织造、染整生产工艺开发的支出能够可靠地计量。不满足上述条件
的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出
在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
为研究某特定面料的纺纱、织造、染整工艺而进行的有计划的独创性调查、评价和甄选阶段的支
出为研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
在批量生产之前，针对该特定面料的纺纱、织造、染整生产工艺最终量产的相关试生产阶段的支
出为开发阶段的支出，同时满足下列条件的，予以资本化：
a、该特定面料的纺纱、织造、染整生产工艺开发业经技术中心进行充分论证；
b、公司管理层已批准该特定面料纺纱、织造、染整生产工艺开发预算；
c、已有前期市场调研分析说明该特定面料纺纱、织造、染整生产工艺所生产的产品具有市场
推广能力；
d、有足够的技术力量和资金支持，以进行该特定面料纺纱、织造、染整生产工艺的开发活动
及后续的大规模生产；
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e、该特定特定面料纺纱、织造、染整生产工艺开发的支出能够可靠地计量。不满足上述条件
的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。
以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出
在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
20. 长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期
资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低
于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处
置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为
基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资
产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商
誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，
将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按
照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分
摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产
组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产
组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对
包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价
值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收
回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
21. 职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付
的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬
确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的
各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受
益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义
务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
a、设定提存计划
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险。在职工为公司提供服务的会计期间，按以当地
规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
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在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。
b、设定受益计划
公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服
务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组
成部分：
b1、服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，
是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益
计划修改所导致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。
b2、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义
务的利息费用以及资产上限影响的利息。
b3、重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，公司将上述第 A 和 B 项计入当期
损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这
些在其他综合收益中确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接
受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的
职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的
辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。公司向职工提供的其他长期职工福利，符合
设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，
按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公
司将其他长期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成
本。
22. 预计负债
公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司
承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地
计量。
预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，
作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时
义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币
时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计
数。
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在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真
实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
23. 收入
（1）销售商品
公司销售商品收入的金额按照公司在日常经营活动中，已收或应收合同或协议价款的价值确
定。收入按扣除销售折让及销售退回的净额列示。
公司将产品按照合同或协议规定约定的交货地点，由购买方确认接收后，确认收入。购买方在确
认接收后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。
（2）提供劳务
公司为来料提供加工劳务收入的金额按照公司在日常经营活动中，已收或应收合同或协议价
款的价值确定。
公司将产品按照合同或协议规定约定的交货地点，由购买方确认接收后，确认来料加工的劳务收
入。委托方购买方在确认接收后享有自行销售和使用产品的权利并承担该产品可能发生价格波动
或毁损的风险。
已经发生的劳务成本不能够得到补偿的，公司将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认
加工劳务收入。
（3）让渡资产使用权
他人使用公司非现金资产如房租收入等，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时
间和方法计算确定。
24. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补
助。对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助
部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补
助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使
用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司所取得的与资产相关的政府补助之外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。与收益相
关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费
用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25. 递延所得税资产/递延所得税负债
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂
时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。
（1）递延所得税资产的确认
a、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性
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差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生
的递延所得税资产不予确认：①该项交易不是企业合并；②交易发生时既不影响会计利润也不影
响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件
的，确认相应的递延所得税资产：①暂时性差异在可预见的未来很可能转回；②未来很可能获得
用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
c、对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处
理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所
得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
a、除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所
得税负债：①商誉的初始确认；②同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
b、公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所
得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：①投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；②该
暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
26. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
对于经营租赁的租金，出租人、承租人在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。出
租人、承租人发生的初始直接费用，计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
a、承租人的会计处理
在租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为
租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费
用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印
花税等初始直接费用（下同），计入租入资产价值。在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得
出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折
现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为
折现率。未确认融资费用在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资费用。
公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得
租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有租金在实
际发生时计入当期损益。
b、出租人的会计处理
在租赁期开始日，出租人将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租
赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与
其现值之和的差额确认为未实现融资收益。
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未实现融资收益在租赁期内按照实际利率法计算确认当期的融资收入。
或有租金在实际发生时计入当期损益。
27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后， 17%
差额部分为应交增值税
消费税
按税务机关规定的税
营业税 应纳税销售收入
收比例计算缴纳
城市维护建设税 应交增值税、增值税当期免抵税额、营业税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
教育费附加 应交增值税、增值税当期免抵税额、营业税额 3%
地方教育费附加 应交增值税、增值税当期免抵税额、营业税额 2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 65,765.40 75,001.24
银行存款 67,781,150.77 66,539,449.42
其他货币资金 21,046,642.35 19,997,307.31
合计 88,893,558.52 86,611,757.97
其中：存放在境外的款项总额
其他说明
注：其他货币资金期末余额中，包含支付能力受到限制的保证金共计人民币21,046,595.02 元，
系公司开具银行承兑汇票、信用证的保证金存款，该款项在票据或信用证到期前均属开票、开证
银行的冻结资金，期限一般在6 个月之内。
公司将上述支付能力受到限制的保证金存款不作为现金流量表中的现金。
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2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 11,575,397.24 21,905,451.16
合计 11,575,397.24 21,905,451.16
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 31,963,965.57
合计 31,963,965.57
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 1,860,485.82 2.15 1,860,485.82 100.00 - 7,717,627.32 7.59 7,717,627.32 100.00
备的应收账款
按信用风险特征
组合计提坏账准 84,334,809.73 97.55 4,612,747.08 5.47 79,722,062.65 93,782,905.45 92.20 4,804,965.53 5.12 88,977,939.92
备的应收账款
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单项金额不重大
但单独计提坏账 260,087.50 0.30 260,087.50 100.00 - 216,115.78 0.21 216,115.78 100.00
准备的应收账款
合计 86,455,383.05 / 6,733,320.40 / 79,722,062.65 101,716,648.55 / 12,738,708.63 / 88,977,939.92
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
应收账款 期末余额
（按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
佛山宗泰针织有限公司 1,860,485.82 1,860,485.82 100% 注①
合计 1,860,485.82 1,860,485.82 / /
注 1：本期期末应收佛山宗泰针织有限公司货款人民币 1,860,485.82 元，公司已启动诉讼程
序，法院已判决公司胜诉，但至今尚未得到执行，预计无法收回，故对该客户的应收账款计提 100%
坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 81,234,569.37 4,061,728.47 5%
1 年以内小计 81,234,569.37 4,061,728.47 5%
1至2年 2,292,494.21 229,249.41 10%
2至3年 13,292.59 3,987.78 30%
3 年以上 794,453.56 317,781.42 40%
合计 84,334,809.73 4,612,747.08 5.47%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-82,588.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
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(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
占应收账款总额的
单位排名 期末金额 坏账准备期末余额
比例（%）
第一名 16,170,498.75 18.70 840,671.32
第二名 8,740,765.80 10.11 437,038.29
第三名 8,123,441.17 9.40 406,172.06
第四名 6,672,343.55 7.72 333,617.18
第五名 4,685,860.89 5.42 234,949.66
合 计 44,392,910.16 51.35 2,252,448.51
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 6,702,094.34 87.93 13,019,507.19 95.25
1至2年 408,754.92 5.36 205,472.83 1.50
2至3年 309,903.17 4.07 369,018.46 2.70
3 年以上 200,930.00 2.64 74,328.39 0.55
合计 7,621,682.43 100.00 13,668,326.87 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年的预付款项主要系尚未结算的预付材料款。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
占预付款项合计数的比例
单位排名 期末余额
（%）
第一名 2,467,426.80 32.37
第二名 1,165,112.56 15.29
第三名 786,409.61 10.32
第四名 363,000.00 4.76
第五名 316,238.30 4.15
合 计 5,098,187.27 66.89
7、 应收利息
□适用 √不适用
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8、 应收股利
□适用 √不适用
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重
大并单独计
提坏账准备 1,042,656.82 7.38 1,042,656.82 100.00 - 1,042,656.82 8.45 1,042,656.82 100.00 -
的其他应收
款
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 10,976,090.96 77.72 2,267,790.45 20.66 8,708,300.51 8,714,428.04 70.62 1,823,746.05 20.93 6,890,681.99
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准 2,103,826.04 14.90 2,103,826.04 100.00 - 2,582,826.04 20.93 2,532,826.04 98.06 50,000.00
备的其他应
收款
合计 14,122,573.82 / 5,414,273.31 / 8,708,300.51 12,339,910.90 / 5,399,228.91 / 6,940,681.99
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
张应允私吞公司货款 1,042,656.82 1,042,656.82 100% 注1
合计 1,042,656.82 1,042,656.82 / /
注 1：公司原营销部业务员张应允私吞公司货款，共计人民币 1,042,656.82 元。2008 年 3 月
张应允擅自离职，公司已向晋江市公安局报案，张应允已投案自首，公司对该应收款项全额计提
坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
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账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项
一年以内 3,047,478.33 152,365.79 5%
1 年以内小计 3,047,478.33 152,365.79 5%
1至2年 3,518,894.63 351,889.46 10%
2至3年 3,520.00 1,056.00 30%
3 年以上 4,406,198.00 1,762,479.20 40%
合计 10,976,090.96 2,267,790.45 21%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 15,044.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 6,704,444.80 6,875,120.00
货款 3,325,294.49 3,146,482.86
押金 1,014,445 1,000,000.00
员工借款 169,150.95 189,258.90
软件费 - 379,000.00
运费 19,015 333,576.50
其他 2,890,223.58 416,472.64
合计 14,122,573.82 12,339,910.90
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期
款项的性 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 末余额合计数的
质 期末余额
比例(%)
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第一名 保证金 6,765,120.00 3 年以上 47.90 2,364,300.00
第二名 货款 1,042,656.82 4 年以上 7.38 1,042,656.82
第三名 押金 1,000,000.00 4 年以上 7.08 400,000.00
第四名 货款 670,529.46 4 年以上 4.75 670,529.46
第五名 货款 474,531.15 4 年以上 3.36 474,531.15
合计 / 9,952,837.43 / 70.47 4,952,017.43
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 41,737,194.66 1,063,213.72 40,673,980.94 33,563,263.20 1,222,189.74 32,341,073.46
在产品 8,916,251.73 - 8,916,251.73 9,794,126.40 9,794,126.40
库存商品 127,697,773.47 19,197,081.93 108,500,691.54 128,447,767.57 14,493,222.46 113,954,545.11
辅助材料 13,935,044.64 3,126,147.93 10,808,896.71 15,032,249.98 3,173,552.91 11,858,697.07
委托加工物资 - - - 959,846.66 959,846.66
合计 192,286,264.50 23,386,443.58 168,899,820.92 187,797,253.81 18,888,965.11 168,908,288.70
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 1,222,189.74 158,976.02 1,063,213.72
在产品
库存商品 14,493,222.46 4,703,859.47 - - 19,197,081.93
辅助材料 3,173,552.91 47,404.98 3,126,147.93
合计 18,888,965.11 4,703,859.47 - 206,381.00 - 23,386,443.58
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 划分为持有待售的资产
□适用 √不适用
12、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
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待抵扣增值税进项税额 3,079,849.91 2,638,695.25
预缴企业所得税 1,221,932.58 1,221,932.58
合计 4,301,782.49 3,860,627.83
13、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具：
按成本计量的 36,000,000.00 36,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
合计 36,000,000.00 36,000,000.00 24,000,000.00 24,000,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
账面余额 减值准备 在被投
本期
被投资 资单位
现金
单位 本期 本期 期 本期 本期 期 持股比
期初 期末 红利
增加 减少 初 增加 减少 末 例(%)
上海兴烨创业投
4,000,000.00 4,000,000.00 10.00
资有限公司
上海兴富创业投
资管理中心（有限 20,000,000.00 20,000,000.00 5.41
合伙）
宁波兴富先锋投
资合伙企业（有限 12,000,000.00 12,000,000.00 4.00
合伙）
合计 24,000,000.00 12,000,000.00 36,000,000.00 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
□适用 √不适用
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14、 持有至到期投资
□适用 √不适用
15、 长期应收款
□适用 √不适用
16、 长期股权投资
□适用 √不适用
17、 投资性房地产
□适用 √不适用
18、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 合计
一、账面原值：
1.期初余额 195,335,634.55 679,644,768.36 39,702,907.72 914,683,310.63
2.本期增加金额 440,000.00 2,871,056.11 24,476.45 3,335,532.56
（1）购置 440,000.00 879,215.16 24,476.45 1,343,691.61
（2）在建工程转入 1,991,840.95 1,991,840.95
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 13,021,678.53 55,469,930.49 3,073,853.00 71,565,462.02
（1）处置或报废 990,000.00 1,436,964.00 2,426,964.00
（2）企业处置减少 13,021,678.53 54,479,930.49 1,636,889.00 69,138,498.02
4.期末余额 182,753,956.02 627,045,893.98 36,653,531.17 846,453,381.17
二、累计折旧
1.期初余额 90,803,690.02 399,998,777.35 32,774,402.96 523,576,870.33
2.本期增加金额 3,728,868.58 16,271,306.36 524,545.28 20,524,720.22
（1）计提 3,728,868.58 16,271,306.36 524,545.28 20,524,720.22
3.本期减少金额 5,945,089.67 30,367,127.13 2,429,508.92 38,741,725.72
（1）处置或报废 542,250.00 1,293,267.60 1,835,517.60
（2）企业处置减少 5,945,089.67 29,824,877.13 1,136,241.32 36,906,208.12
4.期末余额 88,587,468.93 385,902,956.58 30,869,439.32 505,359,864.83
三、减值准备
1.期初余额 715,630.33 4,987,877.84 15,012.96 5,718,521.13
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 3,500,000.00 3,500,000.00
（1）处置或报废
（2）企业处置减少 3,500,000.00 3,500,000.00
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4.期末余额 715,630.33 1,487,877.84 15,012.96 2,218,521.13
四、账面价值
1.期末账面价值 93,450,856.76 239,655,059.56 5,769,078.89 338,874,995.21
2.期初账面价值 103,816,314.20 274,658,113.17 6,913,491.80 385,387,919.17
(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
19、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
河南针织面料生产基地项目 766,700.00 - 766,700.00 766,700.00 766,700.00
平网印花机 - - 1,991,840.95 1,991,840.95
定型机废气余热回收及监测
188,226.29 - 188,226.29 188,226.29 188,226.29
系统
漂染二厂设备升级工程 308,792.98 - 308,792.98 238,400.89 238,400.89
中心化验室改造工程 227,982.96 227,982.96
其他在建项目 889,577.31 - 889,577.31 269,875.96 269,875.96
合计 2,381,279.54 - 2,381,279.54 3,455,044.09 - 3,455,044.09
(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
工程 其中：
利息 本期
本期 累计 本期
资本 利息
期初 本期增加金 本期转入固定 其他 期末 投入 工程 利息 资金来
项目名称 预算数 化累 资本
余额 额 资产金额 减少 余额 占预 进度 资本 源
计金 化率
金额 算比 化金
额 (%)
例(%) 额
河南针织面料生
420,000,000.00 766,700.00 - 766,700.00 自有
产基地项目
平网印花机 3,000,000.00 1,991,840.95 - 1,991,840.95 - 自有
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
20、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
基建材料及零星材料 245,924.38 234,301.89
合计 245,924.38 234,301.89
21、 固定资产清理
□适用 √不适用
22、 生产性生物资产
□适用 √不适用
23、 油气资产
□适用 √不适用
24、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 合计
一、账面原值
1.期初余额 39,742,970.24 966,114.95 4,783,405.60 45,492,490.79
2.本期增加金额
(1)购置
(2)内部研发
(3)企业合并增加
3.本期减少金额 7,649,500.00 7,649,500.00
(1)处置
（2）企业处置减少 7,649,500.00 7,649,500.00
4.期末余额 32,093,470.24 966,114.95 4,783,405.60 37,842,990.79
二、累计摊销
1.期初余额 11,345,926.34 536,513.23 4,783,405.60 16,665,845.17
2.本期增加金额 313,407.69 297,083.60 610,491.29
（1）计提 313,407.69 297,083.60 610,491.29
3.本期减少金额 1,821,741.56 1,821,741.56
(1)处置
（2）企业处置减少 1,821,741.56 1,821,741.56
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4.期末余额 9,837,592.47 833,596.83 4,783,405.60 15,454,594.90
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 22,255,877.77 132,518.12 22,388,395.89
2.期初账面价值 28,397,043.90 429,601.72 28,826,645.62
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
□适用 √不适用
25、 开发支出
□适用 √不适用
26、 商誉
□适用 √不适用
27、 长期待摊费用
□适用 √不适用
28、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 递延所得税 递延所得税
可抵扣暂时性差异 可抵扣暂时性差异
资产 资产
资产减值准备 30,091,783.67 7,522,945.92 29,758,793.01 7,439,698.25
内部交易未实现利润 29,919.04 7,479.76 177,972.54 44,493.14
可抵扣亏损 419,854.03 104,963.51
与资产相关的政府补助 6,666,666.65 1,666,666.66 6,666,666.65 1,666,666.66
未实际支付的工资 7,210,077.16 1,802,519.29 6,948,111.75 1,737,027.94
未实际支付的职工教育经费 4,807,251.24 1,201,812.81 4,750,568.44 1,187,642.11
合计 49,225,551.79 12,306,387.95 48,302,112.39 12,075,528.10
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(2). 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 20,240,842.67 22,860,320.82
资产减值准备引起的可抵扣暂时性差异 10,340,643.12 10,465,784.40
合计 30,581,485.79 33,326,105.22
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2017 1,633,469.62 4,672,801.80
2018 1,284,392.55 1,284,392.55
2019 9,437,847.85 9,437,847.85
2020 7,885,132.65 7,465,278.62
合计 20,240,842.67 22,860,320.82 /
29、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
土地款及相关税费等 148,358,476.22 147,988,476.22
设备款及工程款 9,092,832.14 6,912,228.33
合计 157,451,308.36 154,900,704.55
30、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 45,000,000.00 35,000,000.00
保证借款 70,000,000.00 134,070,000.00
抵押及保证借款 10,000,000.00
合计 115,000,000.00 179,070,000.00
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(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
31、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
32、 衍生金融负债
□适用 √不适用
33、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 65,143,003.31 68,039,505.51
合计 65,143,003.31 68,039,505.51
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
34、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 66,584,399.05 65,518,094.54
应付设备及工程款 213,188.68 390,370.85
其他 900,000.00 8,466,374.41
合计 67,697,587.73 74,374,839.80
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
35、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收货款 15,576,833.93 5,012,841.34
合计 15,576,833.93 5,012,841.34
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
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(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
36、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 14,441,786.84 43,729,362.87 44,459,094.61 13,712,055.10
二、离职后福利-设定提存计划 11,625.58 2,116,081.85 2,116,081.85 11,625.58
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
合计 14,453,412.42 45,845,444.72 46,575,176.46 13,723,680.68
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 8,440,102.83 43,004,004.82 43,320,584.21 8,123,523.44
二、职工福利费
三、社会保险费 97,322.86 609,955.99 609,955.99 97,322.86
其中：医疗保险费 - 356,398.73 356,398.73 -
工伤保险费 97,322.86 163,219.67 163,219.67 97,322.86
生育保险费 - 90,337.59 90,337.59 -
四、住房公积金
五、工会经费和职工教育经费 5,904,361.15 115,402.06 528,554.41 5,491,208.80
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
合计 14,441,786.84 43,729,362.87 44,459,094.61 13,712,055.10
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 4,804.20 1,966,472.92 1,966,472.92 4,804.20
2、失业保险费 6,821.38 149,608.93 149,608.93 6,821.38
3、企业年金缴费
合计 11,625.58 2,116,081.85 2,116,081.85 11,625.58
37、 应交税费
单位：元 币种：人民币
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项目 期末余额 期初余额
增值税 854,591.55 3,828.58
消费税
营业税 - 2,136.00
企业所得税 571,449.13 2,385,862.64
个人所得税 173,560.80 164,263.86
城市维护建设税 410,591.27 140,492.98
印花税 20,338.81 90,755.17
房产税 205,836.71 230,023.92
土地使用税 255,518.05 375,427.89
教育费附加 175,967.70 60,211.29
地方教育费附加 117,311.80 40,140.86
残疾人就业保障金 64,678.09
代扣代缴股息分红所得税 77,713.85 82,794.61
堤防工程维护费 -152.05 -152.05
合计 2,927,405.71 3,575,785.75
38、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 144,147.08 298,649.47
合计 144,147.08 298,649.47
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
39、 应付股利
□适用 √不适用
40、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
股权转让意向金 - 5,000,000.00
借款本金及利息 10,476,297.09 476,297.09
代扣代缴水电费等 351,041.67 226,760.34
电费 500,000.00 476,151.76
运输费 727,459.37 1,011,098.14
能源款 386,834.11
押金 11,714.00
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其他 514,563.28 1,173,494.60
合计 12,967,909.52 8,363,801.93
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
41、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
42、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用
43、 其他流动负债
□适用 √不适用
44、 长期借款
□适用 √不适用
45、 应付债券
□适用 √不适用
46、 长期应付款
□适用 √不适用
47、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
48、 专项应付款
□适用 √不适用
49、 预计负债
□适用 √不适用
50、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 6,666,666.65 6,666,666.65 注 1
合计 6,666,666.65 6,666,666.65 /
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注 1：政府补助项目为节水节能染色改造及印染废水循环利用项目，系 2009 年 6 月公司收到
政府补助资金人民币 10,000,000.00 元，该项补助资金用于项目支出形成的相应资产已于 2011
年 9 月验收并投入使用，自该年度资产可供使用时起，在该项资产使用寿命内平均分配计入当期
营业外收入。
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
本期新增补 本期计入营业 其他 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 期末余额
助金额 外收入金额 变动 益相关
节水节能染色改造及印染废
6,666,666.65 6,666,666.65 与资产相关
水循环利用项目
合 计 6,666,666.65 6,666,666.65 /
51、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
项目 期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 272,000,000.00 272,000,000.00
52、 其他权益工具
□适用 √不适用
53、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 190,925,681.46 - - 190,925,681.46
合计 190,925,681.46 - - 190,925,681.46
54、 库存股
□适用 √不适用
55、 其他综合收益
□适用 √不适用
56、 专项储备
□适用 √不适用
57、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 59,970,925.41 59,970,925.41
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任意盈余公积 22,339,575.96 22,339,575.96
合计 82,310,501.37 82,310,501.37
58、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 94,661,532.16 87,666,098.71
调整期初未分配利润合计数（调增+，调减－）
调整后期初未分配利润 94,661,532.16 87,666,098.71
加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,065,946.49 2,788,899.71
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 5,440,000.00 5,440,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 94,287,478.65 85,014,998.42
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
59、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 318,471,265.40 277,350,785.90 340,258,271.50 295,662,068.29
其他业务 4,239,924.61 4,045,714.69 241,625.01 102,640.22
合计 322,711,190.01 281,396,500.59 340,499,896.51 295,764,708.51
60、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 - 3,660.00
城市维护建设税 935,129.95 1,078,337.77
教育费附加 400,089.68 462,144.75
资源税
地方教育费附加 266,726.47 308,096.50
合计 1,601,946.10 1,852,239.02
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61、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬费 3,175,530.83 3,286,240.98
运输费 1,462,398.08 1,382,676.93
进出口费用 1,639,843.51 702,624.39
广告及业务宣传费 209,470.84 246,085.55
折旧费 316,708.48 380,412.59
样品费 54,966.91 117,605.05
检测费 276.00 60,779.65
差旅费 155,652.08 95,590.13
邮寄费 159,783.28 88,580.92
业务招待费 68,783.63 71,019.60
通话费 26,401.70 47,148.15
水电费 21,470.22 21,131.90
办公用品费 23,208.17 21,580.87
其他 371,847.97 4,900.03
合计 7,686,341.70 6,526,376.74
62、 管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
薪资及福利 6,661,585.17 6,641,028.14
研发支出 2,574,210.28 2,501,193.56
折旧费 280,362.90 2,712,365.23
土地使用税 761,188.47 1,007,696.04
医保、社保 1,901,918.39 3,991,630.62
房产税 753,034.62 811,674.30
业务招待费 562,044.17 423,715.50
无形资产摊销 610,232.06 700,024.71
工会经费 502,069.25 493,417.70
差旅费 85,877.88 187,985.90
车辆运行费 286,096.13 273,178.86
职工教育经费 6,960.00 612.00
残疾人就业保障金 323,390.46 301,692.12
印花税 141,908.51 144,203.66
保险费 389,375.48 557,654.86
邮电费 32,557.25 62,637.70
办公费 84,222.44 212,501.14
水电费 14,563.26 298,503.64
董事会费 99,984.00 99,984.00
人事招聘费 19,746.38 29,623.17
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中介费 754,718.49 944,048.71
其他 983,887.82 226,077.36
合计 17,829,933.41 22,621,448.92
63、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
贷款利息支出 3,739,585.94 6,207,856.29
贴现利息支出 - 125,517.32
汇兑损失 -1,441,647.20 -783,015.93
银行手续费 846,653.51 302,909.56
合计 3,144,592.25 5,853,267.24
64、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 338,983.74 260,261.25
二、存货跌价损失 5,504,544.12 3,556,623.95
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 5,843,527.86 3,816,885.20
65、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
66、 投资收益
□适用 √不适用
67、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
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计入当期非经常性
项目 本期发生额 上期发生额
损益的金额
非流动资产处置利得合计 11,643.41 83,605.74 11,643.41
其中：固定资产处置利得 11,643.41 83,605.74 11,643.41
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 1,826,600.00 1,212,600.00 1,826,600.00
未按要求履行合同获得的赔款 9,999.75 500.00 9,999.75
其他利得 60,002.05 141,251.32 60,002.05
合计 1,908,245.21 1,437,957.06 1,908,245.21
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
补助项目 本期发生金额 上期发生金额
与收益相关
收瑞昌市信委纺织企业稳生产促就业补助款 326,000.00 与收益相关
收瑞昌市信委技术改造专项基金 200,000.00 与收益相关
收瑞昌市园区委（财政）基础设施补助款 1,184,400.00 与收益相关
出口信用保险保费补贴 100,200.00 173,000.00 与收益相关
收瑞昌市工信委企业目标完成奖 16,000.00 与收益相关
晋江市财政局国库 2011 年度专利申请资助资金 与收益相关
收晋江科信局 2014 年度晋江市科学技术奖 20,000.00 与收益相关
收泉州知识产权局专利权质押贷款贴息补助 300,000.00 与收益相关
收晋江科信局关于 2014 年专利资助奖励款 120,000.00 与收益相关
收晋江环保局 2014 年度环境污染防治专项奖励款 30,000.00 与收益相关
收晋江科信局关于 2012 年度科技创新奖励款 285,000.00 与收益相关
收晋江科信局关于染整废水处理方法和设备专利奖 2,200.00 与收益相关
收瑞昌市国库凤竹基础设施建设补贴 204,800.00 与收益相关
收瑞昌市国库退税款 10,000.00 与收益相关
收瑞昌市国税增产增效奖 67,600.00 与收益相关
合计 1,826,600.00 1,212,600.00 /
68、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 447,750.00 - 447,750.00
其中：固定资产处置损失 447,750.00 - 447,750.00
无形资产处置损失
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债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 44,862.00 18,000.00 44,862.00
罚款、滞纳金 11,296.27 10,519.14 11,296.27
其他 - 267,904.27 -
合计 503,908.27 296,423.41 503,908.27
69、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 1,653,171.26 1,301,626.13
递延所得税费用 -106,432.71 1,115,978.69
合计 1,546,738.55 2,417,604.82
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
单位:元 币种:人民币
项目 本期发生额
利润总额 6,612,685.04
按法定/适用税率计算的所得税费用 1,653,171.26
子公司适用不同税率的影响
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 69,054.02
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -964,016.00
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,108,435.90
其他 -319,906.63
所得税费用 1,546,738.55
70、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 1,826,600.00 1,212,600.00
利息收入 251,114.12 550,447.93
保险赔款、违约金收入 9,999.75 500.00
其他 24,639,839.30 55,717,169.49
合计 26,727,553.17 57,480,717.42
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
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项目 本期发生额 上期发生额
代扣代缴税款 53,268,724.36
车辆及运输费 1,077,465.52 1,655,855.79
出口费用 1,639,843.51 702,624.39
差旅费 241,529.96 283,576.03
银行手续费 846,653.51 302,909.56
广告费 209,470.84 246,085.55
保险费 389,375.48 557,654.86
业务招待费 630,827.80 494,735.10
邮电费 192,340.53 151,218.62
信息咨询费 754,718.49 95,440.00
检测费 44,044.50 60,779.65
审计费 800,000.00 826,308.71
维修费 11,933.40 16,461.24
人事招聘费 19,746.38 29,623.17
水电费 1,503,096.00 319,635.54
董事会费 99,984.00 99,984.00
办公费 107,430.61 167,309.66
资金往来款 810,000.00 -
会员费 4,000.00 22,300.00
其他 945,544.67 1,138,692.06
合计 10,328,005.20 60,439,918.29
(3). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
归还向关联公司借款 53,000,000.00
合计 53,000,000.00
71、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 5,065,946.49 2,788,899.71
加：资产减值准备 5,843,527.86 3,816,885.20
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,524,720.22 23,444,723.68
无形资产摊销 610,491.29 700,024.71
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 447,750.00 -83,605.74
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,739,585.94 5,929,603.99
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -230,859.85 -1,115,978.69
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 8,467.78 4,952,875.38
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 7,254,320.08 7,499,525.69
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -12,394,402.90 -12,181,588.58
其他 50,685,333.00 -7,918,795.88
经营活动产生的现金流量净额 81,554,879.91 27,832,569.47
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 67,846,963.50 73,120,157.79
减：现金的期初余额 67,222,785.04 78,373,220.62
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 624,178.46 -5,253,062.83
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 15,000,000.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 43,195.88
加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 5,000,000.00
处置子公司收到的现金净额 19,956,804.12
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 67,846,963.50 67,222,785.04
其中：库存现金 65,765.40 75,001.24
可随时用于支付的银行存款 67,781,150.77 66,539,449.42
可随时用于支付的其他货币资金 47.33 608,334.38
可用于支付的存放中央银行款项
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存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 67,846,963.50 67,222,785.04
其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物
72、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 21,046,595.02 银行承兑汇票、信用证保证金
房屋及建筑物 33,763,546.65 短期借款抵押担保
土地使用权 5,979,093.08 短期借款抵押担保
合计 60,789,234.75 /
其他说明：
1、母公司于 2015 年以土地使用权（土地证编号为晋国用（2001）字第 01278 号，晋国用（2001）
字第 01279 号，账面原值人民币 2,418,253.97 元，本期期末账面价值人民币 1,405,467.08 元）
及其地上房屋建筑物（账面原值人民币 7,764,662.50 元，本期期末账面价值 1,092,425.85 元）
作为抵押物，向泰国盘古银行厦门分行申请最高额度为人民币 15,790,000.00 元的贷款提供抵押
担保。截止本期末，该贷款额度实际贷款 10,000,000.00 元。
2、子公司江西凤竹棉纺有限公司于 2015 年以土地使用权（土地证编号为瑞国用（2006）第
Q:008 号，账面原值人民币 5,789,400.00 元，本期期末账面价值人民 4,573,626.00 元）及其地
上房屋建筑物（账面原值人民币 50,862,736.02 元，本期期末账面价值人民币 32,671,120.80 元）
作为抵押物，向交通银行股份有限公司九江分行申请总额度为人民币 45,000,000.00 元的生产经
营周转资金贷款提供质抵押担保。截止本期末，该额度实际贷款人民 35,000,000.00 元。
3、本期公司因开具银行承兑汇票、信用证的保证金，共计人民币 21,046,595.02 元，上述款
项在到期日前不得支取。
73、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 12,318,843.74
其中：美元 1,815,819.02 6.6312 12,041,059.09
欧元 28,916.35 7.3750 213,258.08
港币 75,498.81 0.8547 64,526.57
应收账款 30,724,723.93
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其中：美元 1,230,367.73 6.6312 8,158,814.49
港币 26,403,067.20 0.8547 22,565,909.44
应付账款 348,624.63
其中： 瑞士法朗 49,880.54 6.7730 337,840.90
欧元 1,462.20 7.3750 10,783.73
其他应付款 835,496.52
其中：美元 125,994.77 6.6312 835,496.52
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位
币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
74、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
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4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√适用□不适用
单位:元 币种:人民币
与原子公
按照公允
处置价款与处置 丧失控制权 司股权投
股权 丧失控制 丧失控制 丧失控制 价值重新
丧失控制 投资对应的合并 之日剩余股 资相关的
处置 股权处 丧失控制权 权之日剩 权之日剩 权之日剩 计量剩余
子公司名称 股权处置价款 权时点的 财务报表层面享 权公允价值 其他综合
比例 置方式 的时点 余股权的 余股权的 余股权的 股权产生
确定依据 有该子公司净资 的确定方法 收益转入
（%） 比例 账面价值 公允价值 的利得或
产份额的差额 及主要假设 投资损益
损失
的金额
已收到 50%
山东鱼台凤竹纺织有
20,000,000 100 出售 2016 年 1 月 以上的股权 287,565.52 0 0 0 0 0
限责任公司
转让款
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
江西凤竹棉纺有限公司 江西瑞昌 江西瑞昌 制造业 95 5 投资设立
河南凤竹纺织有限公司 河南安阳 河南安阳 制造业 100 投资设立
厦门凤竹商贸有限公司 福建厦门 福建厦门 商业 100 投资设立
晋江凤竹印花有限公司 晋江市 晋江市 制造业 100 投资设立
凤竹（香港）实业有限公司 中国香港 中国香港 商业 100 投资设立
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
□适用 √不适用
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
公司的主要金融工具包括货币资金、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明
见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及公司为降低这些风险所采取的风险管理
政策如下所述。公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围
之内。
公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对公司经营业绩的负
面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，公司风
险管理的基本策略是确定和分析公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管
理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（一）市场风险
1、外汇风险
公司承受汇率风险主要与港币和美元有关，除以港币和美元等外币进行采购、销售、借款外，
公司的其他主要业务活动均以人民币计价结算。截至 2016 年 6 月 30 日，除下表所述资产及负债
的港币、美元及其他外币余额外， 公司的资产及负债均为人民币余额。该等港币和美元等外币余
额的资产产生的汇率风险可能对公司的经营业绩产生影响。
2016 年 6 月 30 日外 2016 年 6 月 30 日折算
项目 折算汇率
币余额 人民币余额
货币资金 12,318,843.74
其中：美元 1,815,819.02 6.6312 12,041,059.09
欧元 28,916.35 7.3750 213,258.08
港币 75,498.81 0.8547 64,526.57
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应收账款 30,724,723.93
其中：港币 26,403,067.20 0.8547 22,565,909.44
美元 1,230,367.73 6.6312 8,158,814.49
应付账款 348,624.63
其中：瑞士法朗 49,880.54 6.7730 337,840.90
欧元 1,462.20 7.3750 10,783.73
其他应付款 835,496.52
美元 125,994.77 6.6312 835,496.52
公司密切关注汇率变动对公司的影响。对于外汇风险，公司重视对汇率风险管理政策和策略
的研究，保持与经营外汇业务金融机构的紧密合作，并在合同中安排有利的结算条款。在出口销
售业务中，若发生人民币升值等公司不可控制的风险时，公司将通过调整销售政策降低由此带来
的风险。
2、利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公
司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信
品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且
通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。
（二）信用风险
于2016 年 6 月30 日 ，可能引起公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方
未能履行义务而导致公司金融资产产生损失。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信
用风险，公司在签订销售合同时加强客户资信评估和信用审批。公司对每一客户均设置了信用期
和赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。
此外，公司于每个资产负债表日对应收款进行账龄分析，并审核每一单项应收款的回收情况，
来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。因此，公司管理层认为公司所承担的信用风险已经
大为降低。
公司采取了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。
（三）流动性风险
流动性风险为公司在到期日无法履行其财务义务的风险。公司管理流动性风险的方法是确保
有足够的资金流动性来履行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。公
司定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
十一、 公允价值的披露
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
本企业最终控制方是陈澄清先生。
其他说明：
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陈澄清先生直接持有公司股份 29,147,520 股，通过一致行动人陈慧女士持有公司股份
7,389,209 股、李萍影女士持有公司股份 6,377,265 股，陈澄清先生及其一致行动人陈慧女士、
李萍影女士仍合计持有公司股份 42,913,994 股，占公司总股本的 15.78%。为公司第一大股东和
实际控制人。
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
持股 表决
公司 法人 业务 注册资本
子公司名称 关联关系 注册地 比例 权比
类型 代表 性质 （人民币万元）
（%） 例（%）
江西凤竹棉纺有 有限
控股子公司 江西瑞昌 李常春 制造业 8,100.00 100 100
限公司 责任
河南凤竹纺织有 有限
全资子公司 河南安阳 陈强 制造业 12,000.00 100 100
限公司 责任
厦门凤竹商贸有 有限
全资子公司 福建厦门 陈锋 商业 1,000.00 100 100
限公司 责任
晋江凤竹印花有 有限
全资子公司 晋江市 陈澄清 制造业 500.00 100 100
限公司 责任
凤竹（香港）实 有限
全资子公司 中国香港 陈锋 商业 港币 100 万 100 100
业有限公司 责任
3、 本企业合营和联营企业情况
本公司无合营和联营企业。
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
福建凤竹集团有限公司 其他
福建东润投资有限公司 其他
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 其他
福建省晋江安泰化工有限公司 其他
福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 其他
福建凤竹环保有限公司 其他
福建省菲奈斯制衣有限责任公司 其他
江西凤竹房地产开发有限公司 其他
永兴东润（中国）服饰有限公司 其他
陈澄清 参股股东
李春兴 参股股东
李常春 参股股东
李萍影 参股股东
陈锋 其他
其他说明
1）福建凤竹集团有限公司、福建晋江恒泰化工贸易有限公司、福建省晋江安泰化工有限公司、
福建晋江凤竹鞋业发展有限公司、福建凤竹环保有限公司、福建菲奈斯制衣有限责任公司、江西
凤竹房地产开发有限公司与公司的关系为同一实际控制人。
2）福建东润投资有限公司为实际控制人的一致行动人。
3）永兴东润（中国）服饰有限公司的董事为公司的高管。
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4）李春兴、李常春为公司自然人股东。
5）李萍影为公司实际控制人陈澄清之妻。
6）陈锋为公司总经理、公司实际控制人陈澄清之子。
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建凤竹集团有限公司 水电汽 24,486,800.05 23,091,493.82
福建省晋江安泰化工有限公司 染化料加工 709,971.50 512,100.34
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 染化料 226,100.00 -
合计 25,422,871.55 23,603,594.16
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
福建省菲奈斯制衣有限责任公司 针织布 1,982,069.35 3,646,800.10
永兴东润（中国）服饰有限公司 针织布 257,983.25
福建晋江恒泰化工贸易有限公司 染化料 101,775.00 58,974.36
合计 2,083,844.35 3,963,757.71
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
福建省菲奈斯制衣有限责任公司 厂房 93,600.00
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
福建省晋江安泰化工有限公司 仓库 75,780.00
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为被担保方
单位:元 币种:人民币
担保是否已
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
经履行完毕
福建凤竹集团有限公司 100,000,000.00 2016-03-16 2017-03-15 否
福建晋江凤竹鞋业发展有限公司 30,000,000.00 2016-03-16 2017-03-15 否
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福建凤竹集团有限公司、陈澄清、李春兴、李常春 170,000,000.00 2015-09-02 2016-09-01 否
福建凤竹集团有限公司 50,000,000.00 2015-01-13 2016-01-03 是
福建凤竹集团有限公司 70,000,000.00 2016-01-18 2017-01-07 否
福建凤竹集团有限公司 115,000,000.00 2015-08-10 2016-08-09 否
福建凤竹集团有限公司 30,000,000.00 2016-01-28 2016-12-31 否
(5). 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收票据 福建省菲奈斯制衣有限责任公司 410,000.00
应收账款 福建省菲奈斯制衣有限责任公司
其他应收款 福建凤竹集团有限公司 64,951.18 3,247.56
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付票据 福建凤竹集团有限公司 11,197,532.28
应付票据 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 226,100.00
应付账款 福建凤竹集团有限公司 249,000.00 4,598,619.90
应付账款 福建省晋江安泰化工有限公司 810,146.74 954,666.63
应付账款 福建晋江恒泰化工贸易有限公司 104,743.50 185,989.75
其他应付款 福建凤竹集团有限公司 351,041.67 -
其他应付款 江西凤竹房地产开发有限公司 10,476,297.09 476,297.09
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
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2、 或有事项
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
拟分配的利润或股利 5,440,000.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 5,440,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
1,860,485.82 3.68 1,860,485.82 100.00 1,860,485.82 2.28 1,860,485.82 100.00
账准备的应收
账款
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按信用风险特
征组合计提坏
48,377,719.20 95.8 2,812,860.09 5.81 45,564,859.11 79,585,046.71 97.57 4,082,885.88 5.13 75,502,160.83
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
260,087.50 0.52 260,087.50 100.00 118,006.50 0.15 118,006.50 100.00
坏账准备的应 -
收账款
合计 50,498,292.52 / 4,933,433.41 / 45,564,859.11 81,563,539.03 / 6,061,378.20 / 75,502,160.83
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
佛山宗泰针织有限公司 1,860,485.82 1,860,485.82 100% 注
合计 1,860,485.82 1,860,485.82 / /
注:①本期期末应收佛山宗泰针织有限公司货款人民币 1,860,485.82 元， 公司已启动诉讼程
序，法院已判决公司胜诉，按预计未来可收回的金额对该客户的应收账款计提 100%坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 45,309,823.54 2,265,491.18 5%
1 年以内小计 45,309,823.54 2,265,491.18 5%
1至2年 2,261,533.61 226,153.35 10%
2至3年 13,292.59 3,987.78 30%
3 年以上 793,069.46 317,227.78 40%
合计 48,377,719.20 2,812,860.09 6%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额-1,500,041.95 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
单位名称 期末金额 占应收账款总的比例（%） 坏账准备期末余额
第一名 16,170,498.75 32.02 808,524.94
第二名 4,685,860.89 9.28 234,293.04
第三名 4,295,671.93 8.51 214,783.60
第四名 3,671,490.06 7.27 296,826.52
第五名 3,084,570.46 6.11 154,228.52
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合计 31,908,092.09 63.19 1,708,656.62
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
计提 计提
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
单项金额重大
并单独计提坏
1,042,656.82 0.96 1,042,656.82 100 1,042,656.82 0.85 1,042,656.82 100
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
105,542,915.77 97.11 2,225,331.27 2.11 103,317,584.50 119,890,603.15 97.44 1,796,089.83 1.14 118,094,513.32
账准备的其他
应收款
单项金额不重
大但单独计提
2,103,826.04 1.94 2,103,826.04 100 2,103,826.04 1.71 2,103,826.04 100
坏账准备的其
他应收款
合计 108,689,398.63 / 5,371,814.13 / 103,317,584.50 123,037,086.01 / 4,942,572.69 / 118,094,513.32
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款（按单位）
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
张应允（私吞公司货款 ） 1,042,656.82 1,042,656.82 100% 注 1
合计 1,042,656.82 1,042,656.82 / /
注 1：公司原营销部业务员张应允私吞公司货款，共计人民币 1,042,656.82 元。2008 年 3 月张应
允擅自离职，公司已向晋江市公安局报案，张应允已投案自首，公司对该应收款项全额计提坏账
准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：1 年以内分项 2,198,294.77 109,906.61 5%
1 年以内小计 2,198,294.77 109,906.61 5%
1至2年 3,518,894.63 351,889.46 10%
2至3年 3,520.00 1,056.00 30%
3 年以上 4,406,198.00 1,762,479.20 40%
合计 10,126,907.40 2,225,331.27 22%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
组合中采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
组合中，采用关联方组合计提坏账准备的其他应收款：
关联方组合 期末余额
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其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
合并报表范围内关联方组合 95,416,008.37
合 计 95,416,008.37
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 429,241.44 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金往来款 96,229,258.37 111,695,050.63
保证金 6,765,120.00 6,765,120.00
货款 4,369,463.30 3,146,482.86
押金 1,000,000.00 1,000,000.00
员工借款 115,420.09 179,099.67
出口信用保险费 193,957.58
其他 16,179.29 251,332.85
合计 108,689,398.63 123,037,086.01
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 期末余额合计
期末余额
数的比例(%)
第一名 资金往来款 58,580,276.76 3 年以上 53.90
第二名 资金往来款 34,137,988.05 3 年以上 31.41
第三名 保证金 6,765,120.00 3 年以上 6.22 1,680,804.00
第四名 资金往来款 2,697,743.56 1 年以内 2.48
第五名 货款 1,042,656.82 3 年以上 0.96 1,042,656.82
合计 / 103,223,785.19 / 94.97 2,723,460.82
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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福建凤竹纺织科技股份有限公司 2016 年半年度报告
对子公司投资 207,950,000.00 4,400,000.00 203,550,000.00 252,950,000.00 31,400,000.00 221,550,000.00
对联营、合营企业投资
合计 207,950,000.00 4,400,000.00 203,550,000.00 252,950,000.00 31,400,000.00 221,550,000.00
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期 本期计提 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期减少 期末余额
增加 减值准备 额
山东鱼台凤竹纺织有限责任公司 45,000,000.00 45,000,000.00
江西凤竹棉纺有限公司 76,950,000.00 76,950,000.00
河南凤竹纺织有限公司 120,000,000.00 120,000,000.00 4,400,000.00
厦门凤竹商贸有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
晋江凤竹印花有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
凤竹（香港）实业有限公司
合计 252,950,000.00 45,000,000.00 207,950,000.00 4,400,000.00
(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 245,036,442.92 213,815,045.31 266,601,265.31 231,258,888.10
其他业务 1,594,889.22 1,590,864.19 241,625.01 102,640.22
合计 246,631,332.14 215,405,909.50 266,842,890.32 231,361,528.32
5、 投资收益
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
固定资产处
非流动资产处置损益 -436,106.59
置净损失
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一
1,826,600.00
标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 13,843.53
所得税影响额 -351,084.24
合计 1,053,252.70
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资 每股收益
报告期利润
产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.7925 0.0186 0.0186
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
0.6282 0.0148 0.0148
股东的净利润
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福建凤竹纺织科技股份有限公司 2016 年半年度报告
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
第十一节 备查文件目录
载有法定代表人签名的半年度报告文本
备查文件
载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表
目录
报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿
董事长：陈澄清
董事会批准报送日期：2016 年 8 月 30 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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