2015 年半年度报告
公司代码：600497 公司简称：驰宏锌锗
云南驰宏锌锗股份有限公司
2015 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人董英、主管会计工作负责人孙成余及会计机构负责人（会计主管人员）李昌云声明：
保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 前瞻性陈述的风险声明
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，该等陈述不构成公司对投资者的实质承
诺，请投资者注意投资风险。
六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
否
七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
八、 其他
无
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目录
第一节 释义..................................................................................................................................... 3
第二节 公司简介 ............................................................................................................................. 4
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................................................................. 5
第四节 董事会报告. ........................................................................................................................ 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 15
第六节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................... 22
第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 23
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 24
第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 26
第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 124
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第一节 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司/公司/上市公司/驰宏锌锗 指 云南驰宏锌锗股份有限公司
冶金集团/控股股东 指 云南冶金集团股份有限公司
集团财务公司 指 云南冶金集团财务有限公司
北方驰宏 指 云南北方驰宏光电有限公司
彝良驰宏 指 彝良驰宏矿业有限公司
呼伦贝尔驰宏 指 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司
云冶矿业 指 大兴安岭云冶矿业开发有限公司
澜沧铅矿 指 云南澜沧铅矿有限公司
驰宏国际商贸 指 驰宏国际商贸有限公司
西藏驰宏 指 西藏驰宏矿业有限公司
香港投资公司 指 驰宏（香港）国际投资有限公司
香港矿业公司 指 驰宏（香港）国际矿业有限公司
驰宏加拿大 指 驰宏加拿大矿业有限公司
塞尔温驰宏 指 塞尔温驰宏矿业有限公司
玻利维亚 D 铜矿 指 玻利维亚 D 铜矿股份有限公司
玻利维亚扬帆 指 玻利维亚扬帆矿业股份有限公司
玻利维亚亚马逊 指 玻利维亚亚马逊矿业股份有限公司
荣达矿业 指 新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司
宁南三鑫 指 宁南三鑫矿业开发有限公司
永昌铅锌 指 云南永昌铅锌股份有限公司
指 云南驰宏锌锗股份有限公司的 “会泽 6 万吨/年粗
会泽 16 万吨铅锌冶炼项目
铅、10 万吨/年电锌及渣综合利用工程项目”
指 呼伦贝尔驰宏矿业有限公司的“呼伦贝尔 14 万吨/
呼伦贝尔 20 万吨铅锌冶炼项目
年锌、6 万吨/年铅冶炼项目”
中国证监会/证监会 指 中国证券监督管理委员会
云南省国资委 指 云南省人民政府国有资产监督管理委员会
交易所/上交所 指 上海证券交易所
登记公司 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司
本报告中，部分合计数与各加数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五
入造成的。
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第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 云南驰宏锌锗股份有限公司
公司的中文简称 驰宏锌锗
公司的外文名称 Yunnan Chihong Zinc＆Germanium Co., Ltd.
公司的外文名称缩写 Chihong Zinc
公司的法定代表人 董英
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 黎文刚 刘琴
云南省曲靖市经济技术开发区驰 云南省曲靖市经济技术开发区驰
联系地址
宏公司资本运营部 宏公司资本运营部
电话 0874-8966698 0874-8966698
传真 0874-8966699 0874-8966699
电子信箱 liwengang@chxz.com lq@chxz.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址 云南省曲靖市经济技术开发区
公司注册地址的邮政编码 655011
公司办公地址 云南省曲靖市经济技术开发区
公司办公地址的邮政编码 655011
公司网址 www.chxz.com
电子信箱 ynchxz@chxz.com
报告期内变更情况查询索引 报告期内没有发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》、《上海证券报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点 公司资本运营部
报告期内变更情况查询索引 报告期内没有发生变更。
五、 公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称
A股 上海证券交易所 驰宏锌锗 600497 -
六、 公司报告期内注册变更情况
注册登记日期 2000年7月18日
注册登记地点 云南省曲靖市经济技术开发区
企业法人营业执照注册号 530000000014048
税务登记号码 530301713464526
组织机构代码 71346452-6
报告期内注册变更情况查询索引 本报告期内公司没有发生注册变更的情况。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期 本报告期比上
主要会计数据 上年同期
（1－6月） 年同期增减(%)
营业收入 10,517,801,616.10 9,322,787,120.28 12.82
归属于上市公司股东的净利润 65,180,259.36 94,336,629.89 -30.91
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
65,384,622.14 57,805,379.36 13.11
的净利润
经营活动产生的现金流量净额 883,700,891.55 384,561,366.90 129.79
本报告期末比上
本报告期末 上年度末
年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 6,958,644,466.89 7,192,644,507.18 -3.25
总资产 33,241,146,899.61 32,839,802,236.64 1.22
(二) 主要财务指标
本报告期 本报告期比上年
主要财务指标 上年同期
（1－6月） 同期增减(%)
基本每股收益（元／股） 0.0391 0.0566 -30.92
稀释每股收益（元／股） 0.0391 0.0566 -30.92
扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.0392 0.0347 12.97
加权平均净资产收益率（%） 0.91 1.28 减少0.37个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.91 0.79 增加0.12个百分点
二、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
三、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
非经常性损益项目 金额
非流动资产处置损益 42,181.65
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策
12,311,365.35
规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、
交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易 -1,460,325.02
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
对外委托贷款取得的损益 1,630,222.20
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,748,913.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 188,200.88
少数股东权益影响额 759,784.55
所得税影响额 2,073,120.64
合计 -204,362.78
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第四节 董事会报告
一、董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
2015 年上半年，面对宏观经济增速放缓、有色金属行业低迷、产品价格低位震荡的
严峻形势，公司积极寻求“调结构、转方式、促发展”转型升级的有效途径，紧扣年
度生产经营目标，以降本增效为中心，严控成本、强化执行，调整生产组织模式，统
筹项目建设，确保公司在报告期内实现平稳发展。
报告期内，公司合并报表实现营业收入 105.18 亿元，同比上升了 12.82%，虽实现
归属于母公司股东的净利润仅 6,518.03 万元，同比下降了 30.91%，但实现归属于上市公
司股东的扣除非经常性损益的净利润 6,538.46 万元，同比上升了 13.11%。截至报告期末，
公司总资产为 332.41 亿元，较年初增长 1.22%；归属于母公司所有者权益合计 69.59 亿
元，较年初下降了 3.25%。
报告期内，公司累计完成产品产量：铅锌精炼产品 13.169 万吨，其中：锌锭 9.384
万吨、锌合金 1.523 万吨、铅锭 2.262 万吨，银产品 42.053 吨，黄金 8.150 千克；硫酸 24.763
万吨。公司累计完成销售量（自产）：锌锭 9.277 万吨、锌合金 1.520 万吨；铅锭 2.385
万吨；硫酸 22.110 万吨；银锭 43.376 吨。
报告期内，公司围绕年度经营目标，重点采取以下经营举措：
1、狠抓指标提升、落实成本控制、严格预算管理。充分利用资源，有效拓展创利
空间，进一步牢固树立全员成本意识，抓实“大成本、系统成本”的管理工作，经济
技术指标持续向好，公司降本增效效果显著。
2、强化风险管控，确保安全环保平稳运行。公司认真组织国家新修订的相关安全
法规的宣贯学习和培训，加强整治矿山业务外包安全生产，以环境风险防控为重点，
认真落实“三同时”制度，抓好源头防控与末端治理，扎实抓好重点领域的安全环保管理，
强化安全生产意识，完善安全生产长效机制。
3、以资源增储为核心，全力推进矿山的建设和地质找矿工作。公司围绕资源战略
目标，落实年度增储目标任务，积极寻求资源增储新突破，加快海外项目开发和建设。
4、全力推进重点项目建设，着力提升投资质量。通过强化项目投资的决策管理和
过程监控，系统兼顾对外投资、技改技措和科技研发项目的实施，强化项目前期论证
和全生命周期管理，进一步提高投资质量。
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(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
单位:元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 10,517,801,616.10 9,322,787,120.28 12.82
营业成本 9,561,059,436.64 8,422,746,334.86 13.51
销售费用 11,810,175.84 15,649,032.49 -24.53
管理费用 350,650,339.72 374,296,601.94 -6.32
财务费用 454,921,199.15 372,783,900.82 22.03
经营活动产生的现金流量净额 883,700,891.55 384,561,366.90 129.79
投资活动产生的现金流量净额 -813,143,929.32 -1,105,822,492.38 26.47
筹资活动产生的现金流量净额 277,111,918.46 975,897,211.00 -71.60
研发支出 19,473,471.75 6,805,748.47 186.13
营业收入变动原因说明:营业收入的增加主要原因是公司自产产品主营业务收入比上年同期上
升所致。
销售费用变动原因说明:销售费用下降主要系营销模式转变所致。
财务费用变动原因说明:财务费用增加主要系公司银行借款增加和项目完工后利息不能资本化
所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是公司会泽 16 万吨铅锌冶炼项目投产，销售
收入增加所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期项目投资比上年同期减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系本期融资净额下降所致。
研发支出变动原因说明:研发项目增多所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
本报告期公司利润构成和利润来源均没有发生重大变动。
(2) 公司前期各类融资、重大资产重组事项实施进度分析说明
经公司第五届董事会第十九次会议审议通过，同意公司拟向苏庭宝先生发行股份购
买荣达矿业 49%的股权，同时向不超过 10 名特定投资者非公开发行股票募集配套资金
事项。截至本报告披露日，本事项已获得中国证监会受理，并出具了《中国证监会行
政许可项目审查一次反馈意见通知书》（151565 号）。公司及时组织相关中介机构对
通知书所示问题进行了详细的论证分析和回复，并根据要求对回复材料进行了公开披
露（具体内容详见公司披露在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）上的《云南驰宏
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锌锗股份有限公司关于中国证监会对公司发行股份购买资产申请文件一次反馈意见的
回复》）。公司将根据中国证监会的审批情况，及时履行信息披露义务。
(3) 经营计划进展说明
2015年，公司计划实现营业收入200亿元，利润总额比上年同期有增长（2014年度
实现利润总额2.27亿元）。公司2015年上半年营业收入105.18亿元，利润总额为0.56
亿元。利润总额与年度预期目标差距较大的主要原因为：一方面因荣达矿业上半年季
节性气候因素影响，荣达矿业上半年产量较低，致使其在上半年对公司利润贡献有限；
另一方面，由于公司主产品中铅、银产品价格同比下滑，使公司上半年经营业绩与年
度预期目标差距较大。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本比
毛利率 毛利率比上年增减
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
（%） （%）
减（%） （%）
有色金属采
3,030,289,408.04 2,080,825,568.40 31.33 32.66 47.90 减少 7.08 个百分点
选、冶炼
非金属采选 39,068,581.24 18,429,659.66 52.83 31.65 43.94 减少 4.03 个百分点
有色金属产品
7,397,471,799.55 7,413,884,647.39 -0.22 6.28 6.45 减少 0.16 个百分点
贸易
主营业务分产品情况
营业收入 营业成本
毛利率 毛利率比上年增减
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增
（%） （%）
减（%） 减（%）
锌产品 2,243,425,150.02 1,826,803,744.63 18.57 -19.42 -24.67 增加 5.67 个百分点
铅产品 528,181,389.92 396,950,464.16 24.85 -75.96 -79.42 增加 12.64 个百分点
硫酸 52,365,151.74 54,105,713.91 -3.32 85.14 71.08 增加 8.49 个百分点
银锭 131,387,131.50 60,207,451.22 54.18 9.92 96.29 减少 20.16 个百分点
硫精矿 40,407,342.78 5,908,582.69 85.38 -1.07 23.55 减少 2.91 个百分点
铅精矿 444,484,220.09 296,278,422.47 33.34 305.37 326.06 减少 3.24 个百分点
锌精矿 325,983,447.83 175,424,580.11 46.19 39.53 13.51 增加 12.33 个百分点
煤炭 39,068,581.24 18,429,659.66 52.83 31.65 43.94 减少 4.03 个百分点
电解铜 6,508,030,118.04 6,511,468,895.14 -0.05 78.79 78.69 增加 0.05 个百分点
锗精矿 44,184,034.88 33,836,911.70 23.42 - - 增加 23.42 个百分点
其他 109,313,220.79 133,725,449.76 -22.33 19.59 62.39 减少 32.24 个百分点
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2、 主营业务分地区情况
单位：元 币种：人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）
国内 10,466,829,788.83 12.86
国外 - -
(三) 核心竞争力分析
1、资源优势
通过多次收购的完成及资源找探矿的突破，公司已在云南会泽、云南彝良、内蒙
古、黑龙江、加拿大、玻利维亚等地拥有多处矿产地，其中会泽、彝良矿山拥有的铅
锌资源具有储量大、品位高等特点，公司将在此基础上，扩大生产规模，建成与之配
套的采选车间等工程设施，提升产能，增长业绩为公司带来较强的盈利能力。
2、成本优势
公司拥有铅锌矿产资源，原料自给率较高，且拥有的是国内少有的高品位矿山，
因此产品的生产成本较低。公司是目前国内铅锌产品平均生产成本最低的几家公司之
一，具有明显的成本优势。
3、装备工艺先进
公司经过六十多年的发展，在有色勘探，铅锌采选、冶炼等领域储备了一系列的
技术和装备优势。采选有会泽、彝良两座数字化绿色矿山，铅锌冶炼装备技术更是我
国铅锌冶炼行业的风向标，以膏体充填为特色的持续领先的安全环保优势，也为公司“十
三五”经营和发展提供了最重要的前提保障。
4、品牌形象良好
公司高度关注品牌形象的提升，坚持与各利益相关方的协同发展。“驰宏锌锗”商标
为中国驰名商标，驰宏锌锗牌铅锭、锌锭是LME、上海金属交易所注册产品，银锭是
LBMA注册产品。主产品铅锭、锌锭具有较强的市场竞争力。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
单位:元 币种:人民币
报告期内投资额 128,942,713.19
投资额增减变动数 -3,682,914.55
上年同期投资额 128,694,635.44
投资额增减幅度（%） 0.19
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被投资的公司情况:
单位:元 币种:人民币
在被投资
被投资单位 单位持股 投资成本 年初数 增减变动 期末数
比例(%)
会泽县安东调试服务有限公司 30.00 150,000.00 157,515.19 49,559.72 207,074.91
云南北方驰宏光电有限公司 49.00 112,700,000.00 132,350,724.42 -4,526,129.42 127,824,595.00
会泽靖东机动车检测有限公司 30.00 810,000.00 957,388.13 -46,344.85 911,043.28
合 计 - 113,660,000.00 133,465,627.74 -4,522,914.55 128,942,713.19
(1) 证券投资情况
√适用 □不适用
证 占期末证
期末账面价
序 券 证券 最初投资金额 持有数量 券总投资 报告期损益
证券简称 值
号 品 代码 （元） （股） 比例 （元）
（元）
种 （%）
1 股 ICG 印加矿业
92,145,807.78 14,692,488 1,088,227.52 54.53 -3,558,846.81
票 有限公司
2 股 CNK 澳大利亚
票 康达金属 13,287,222.48 9,749,000 641,388.66 32.14 -92,330.83
股份公司
3 股 SWN 塞尔温资源
1,548,183.33 2,920,500 265,996.80 13.33 -196,216.13
票 有限公司
期末持有的其他证券投资 /
报告期已出售证券投资损益 / / / /
合计 106,981,213.59 / 1,995,612.98 100% -3,847,393.77
证券投资情况的说明
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2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
资金来
是否 计提 是 是
委托理 报酬 源并说
委托理财产品类 委托理 委托理财 实际收回 实际获得 经过 减值 否关 否
合作方名称 财起始 确定 预计收益 明是否
型 财金额 终止日期 本金金额 收益 法定 准备 联交 涉
日期 方式 为募集
程序 金额 易 诉
资金
中国光大银行股份有 结构性存款理财产
50,000,000 2015-4-16 2015-5-16 协议 185,263.89 50,000,000 185,263.89 是 0 否 否 否
限公司曲靖分行 品
中国农业银行“本利
中国农业银行股份有
丰步步高”2014年第1 8,000,000 2015-6-15 2015-6-23 协议 2,936.99 8,000,000 2,936.99 是 0 否 否 否
限公司彝良县支行
期开放式理财产品
合计 / 58,000,000 / / / 188,200.88 58,000,000 188,200.88 / 0 / / /
(2) 委托贷款情况
√适用 □不适用
单位:万元 币种:人民币
贷 是 是 资金来源
是否
委托贷 款 贷款 是否 否 否 并说明是 关联 预期
借款方名称 借款用途 抵押物或担保人 关联
款金额 期 利率 逾期 展 涉 否为募集 关系 收益
交易
限 期 诉 资金
会泽县万鑫城市投资开发有限责任公司 4,500 5年 见注 会泽县融资担保有限责任公司 否 否 否 否 否 其他
用于呼伦贝 呼伦贝尔市中小企业投资担保
呼伦贝尔经济开发区华业投资有限公司 1,500 5年 7.336% 否 否 否 否 否 其他 48.91
尔经济技术 有限责任公司
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2015 年半年度报告
开发区内五 呼伦贝尔市中小企业投资担保
呼伦贝尔经济开发区创业投资有限公司 1,500 5年 7.336% 否 否 否 否 否 其他 48.91
家食品企业 有限责任公司
整体搬迁补 呼伦贝尔市中小企业投资担保
呼伦贝尔园区投资开发有限责任公司 1,500 5年 7.336% 否 否 否 否 否 其他 48.91
偿。 有限责任公司
呼伦贝尔市中小企业投资担保
呼伦贝尔经济开发区自来水有限公司 500 5年 7.336% 否 否 否 否 否 其他 16.29
有限责任公司
委托贷款情况说明
公司 2012 年向会泽县万鑫城市投资开发有限责任公司提供委托贷款 5,000 万元，贷款用于会泽冶炼分公司 16 万吨铅锌冶炼生产厂区搬迁范围内村
民搬迁补偿支出。2015 年 5 月，根据公司与会泽县万鑫城市投资开发有限责任公司、中国农业银行股份有限公司会泽县支行签订的《中国农业银行股份
有限公司委托贷款合同》的规定，会泽县万鑫城市投资开发有限责任公司部分提前偿还公司借款 500 万元。
(3) 其他投资理财及衍生品投资情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
3、 募集资金使用情况
(1) 募集资金总体使用情况
□适用 √不适用
(2) 募集资金承诺项目情况
□适用 √不适用
4、 主要子公司、参股公司分析
（1）截至2015年6月30日，公司主要子公司的基本情况如下：
成立 实收资本 所占权 主要生产
企业名称 主要业务
时间 （万元） 益比例 经营地
彝良驰宏矿业有限公司 2010.8 10,000 100% 彝良县洛泽河镇 有色金属采选、销售
销售、进出口、仓储
驰宏国际商贸有限公司 2010.10 16,000 100% 北京市海淀区
服务
内蒙古自治区呼伦 探采矿、选矿，有色
新巴尔虎右旗荣达矿业
2001.12 5,000 51% 贝尔市新巴尔虎右 金属、贵金属、矿产
有限责任公司
旗查干布拉根 品的加工及销售餐
1,510.00 商业、技术和金融运
驰宏卢森堡有限公司 2010.3 100% 卢森堡
（万加元） 作
云南永昌铅锌股份有限 云南省保山市龙 铅锌矿及附属产品生
2000.12 39,000 93.08%
公司 陵县勐糯镇 产、销售
有色金属采选、冶炼、
云南澜沧铅矿有限公司 2005.12 47,000. 100% 云南普洱市澜沧县
矿产品生产、销售
有色金属及非金属采
大兴安岭云冶矿业开发 黑龙江大兴安岭
2007.12 55,000 100% 选、冶炼、加工、销
有限公司 地区加格达奇区
售
（2）截至 2015 年 6 月 30 日，公司主要子公司的主要财务数据：
单位:元 币种:人民币
总资产 净资产 营业收入 净利润
企业名称
2015-6-30 2015-6-30 2015 年 1-6 月 2015 年 1-6 月
彝良驰宏矿业有限公司 1,839,677,659.29 677,559,307.46 484,888,578.95 157,153,375.22
驰宏国际商贸有限公司 405,055,064.24 214,318,107.28 1,109,343,659.73 -12,436,499.25
新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任
4,147,724,530.49 3,715,750,833.13 190,473,080.70 -23,588,390.75
公司
驰宏卢森堡有限公司 1,368,504,452.31 674,364,408.66 - -18,030,713.64
云南永昌铅锌股份有限公司 934,512,594.90 384,034,602.47 151,655,905.02 3,372,474.04
云南澜沧铅矿有限公司 1,115,850,033.16 436,516,665.15 113,436,972.57 -21,034,353.02
大兴安岭云冶矿业开发有限公司 1,146,358,549.44 371,924,071.24 8,883,289.81 -45,707,626.71
注：以上子公司财务数据未经审计。
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2015 年半年度报告
5、 非募集资金项目情况
√适用 □不适用
单位:元 币种:人民币
本报告期投入金 项目收
项目名称 项目金额 项目进度 累计实际投入金额
额 益情况
呼伦贝尔驰宏 20
4,821,790,000.00 90% 159,243,679.01 4,275,918,159.69 建设中
万吨铅锌冶炼项目
合计 4,821,790,000.00 / 159,243,679.01 4,275,918,159.69 /
二、利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
报告期内，经公司2014年年度股东大会审议通过《公司2014年年度利润分配实施
方案》，公司于2015年7月10日实施了2014年度利润分配方案：以2014年12月31日总股
本1,667,560,890股为基数，向2015年7月9日（股权登记日）于上海证券交易所收市后，
在登记公司登记在册的公司全体股东每10股派发现金股利1.5元（含税），共计派发现
金股利250,134,133.50元。相关公告请详见公司2015年7月3日刊登在《上海证券报》、
《中国证券报》和上交所网站上的“临2015-037”号公告。
报告期内，公司制定了《云南驰宏锌锗股份有限公司2015年度—2017年度股东回
报规划》（以下简称“《股东回报规划》”），并将继续严格按照《公司章程》和《股
东回报规划》规定的分红政策制定、执行现金分红方案。
(二) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
(三) 其他披露事项
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2015 年半年度报告
第五节 重要事项
一、重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
□适用 √不适用
二、破产重整相关事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
三、资产交易、企业合并事项
√适用 □不适用
(一) 公司收购、出售资产和企业合并事项已在临时公告披露且后续实施无变化的
事项概述及类型 查询索引
内容详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和
www.sse.com.cn 上的下列临时公告：2014 年 8 月 20 日“临
2014-031”号公告；2014 年 8 月 27 日“临 2014-032”号公告；
2014 年 9 月 3 日“临 2014-035” 号公告；2014 年 9 月 10 日“临
2014-036” 号公告；2014 年 9 月 17 日“临 2014-038” 号公告；
2014 年 9 月 24 日“临 2014-039” 号公告；2014 年 10 月 8 日
“临 2014-040” 号公告；2014 年 10 月 15 日“临 2014-042”号公
告；2014 年 10 月 23 日“临 2014-043”号公告；2014 年 10 月
公司拟向苏庭宝发行股份及支付现
30 日“临 2014-048”号公告；2014 年 11 月 6 日“临 2014-049”
金购买其持有的荣达矿业 49%股权并
募集配套资金暨关联交易事项 号公告；2014 年 11 月 13 日“临 2014-051”号公告；2014 年
11 月 20 日“临 2014-053”号公告；2014 年 11 月 24 日“临
2014-055”号公告；2014 年 12 月 24 日“临 2014-058”号公告；
2015 年 1 月 24 日“临 2015-003” 号公告；2015 年 2 月 26 日
“临 2015-006”号公告；2015 年 3 月 26 日“临 2015-009”号公告；
2015 年 4 月 25 日“临 2015-022”号公告；2015 年 5 月 30 日“临
2015-031”号公告；2015 年 6 月 17 日“临 2015-033”号公告；
2015 年 6 月 27 日“临 2015－035”号公告；2015 年 7 月 11
日“临 2015－039”号公告。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的情况
□适用 √不适用
四、公司股权激励情况及其影响
□适用 √不适用
五、重大关联交易
√适用 □不适用
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项
关联交易 关联交易 2015 年 1-6 月实
关联方 关联关系 定价方式
类型 内容 际发生额（元）
昆明有色冶金设计研 母公司的控股
接受劳务 总承包款 市价 11,394,836.21
究院股份公司 子公司
注：交易内容详见公司 2009 年 12 月 26 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和上交
所网站上的“临 2009-51”号公告和 2011 年 4 月 1 日刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和
上交所网站上的“临 2011－11 号”公告。
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2015 年半年度报告
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
事项概述 查询索引
内容详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和
www.sse.com.cn 上的下列临时公告：2014 年 8 月 20 日“临 2014-031”
号公告；2014 年 8 月 27 日“临 2014-032”号公告；2014 年 9 月 3 日“临
2014-035” 号公告；2014 年 9 月 10 日“临 2014-036” 号公告；2014 年
9 月 17 日“临 2014-038” 号公告；2014 年 9 月 24 日“临 2014-039” 号
公告；2014 年 10 月 8 日“临 2014-040” 号公告；2014 年 10 月 15 日“临
2014-042”号公告；2014 年 10 月 23 日“临 2014-043”号公告；2014 年
公司拟向苏庭宝发行股份及
10 月 30 日“临 2014-048”号公告；2014 年 11 月 6 日“临 2014-049”号公
支付现金购买其持有的荣达
矿业 49%股权并募集配套资 告；2014 年 11 月 13 日“临 2014-051”号公告；2014 年 11 月 20 日“临
金暨关联交易事项
2014-053”号公告；2014 年 11 月 24 日“临 2014-055”号公告；2014 年
12 月 24 日“临 2014-058”号公告；2015 年 1 月 24 日“临 2015-003” 号公
告；2015 年 2 月 26 日“临 2015-006”号公告；2015 年 3 月 26 日“临
2015-009”号公告；2015 年 4 月 25 日“临 2015-022”号公告；2015 年 5
月 30 日“临 2015-031”号公告；2015 年 6 月 17 日“临 2015-033”号公告；
2015 年 6 月 27 日“临 2015－035”号公告；2015 年 7 月 11 日“临 2015
－039”号公告。
2、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(三) 其他
无
六、重大合同及其履行情况
1. 托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
2. 担保情况
√适用 □不适用
单位: 亿元 币种: 人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保
担保
方与 担保发生 是否 是否 关
是否 担保 担保
上市 被担 担保 日期(协 担保 担保 担保 存在 为关 联
担保方 已经 是否 逾期
公司 保方 金额 议签署 起始日 到期日 类型 反担 联方 关
履行 逾期 金额
的关 日) 保 担保 系
完毕
系
云南北
云南驰宏锌 连带 参股
公司 方驰宏
锗股份有限 0.2 2014年7月 2014年7月 2015年7月 责任 否 否 否 是 子公
本部 光电有
公司 担保 司
限公司
云南北
云南驰宏锌 连带 参股
公司 方驰宏
锗股份有限 0.1 2014年10月 2014年10月 2015年10月 责任 否 否 否 是 子公
本部 光电有
公司 担保 司
限公司
云南北
云南驰宏锌 连带 参股
公司 方驰宏
锗股份有限 0.2 2015年6月 2015年6月 2016年6月 责任 否 否 否 是 子公
本部 光电有
公司 担保 司
限公司
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的 0.5
担保）
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司 0.5
的担保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 11.50
报告期末对子公司担保余额合计（B） 51.97
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 52.47
担保总额占公司净资产的比例(%) 73.32
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金 1.19
额（C）
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对 33.61
象提供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 20.40
上述三项担保金额合计（C+D+E） 45.02
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3. 其他重大合同或交易
无
七、承诺事项履行情况
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、控股股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内的承
诺事项
是否 是否
承诺时
承诺背 承诺 有履 及时
承诺方 承诺内容 间及期
景 类型 行期 严格
限
限 履行
云南冶金集团股份有限公司将持有的云南永昌铅锌股份有限公
司 93.08%股份、云南澜沧铅矿有限公司 100%股份、大兴安岭云冶矿
业开发有限公司 100%股份转让给云南驰宏锌锗股份有限公司。
收购报 本次转让的目标公司所持矿业权中云南澜沧铅矿有限公司老厂 至该三
解决
告书或 个矿权
土地 云南冶金 铅矿采矿权（采矿权证号为 C5300000621024）、云南澜沧铅矿有限公
权益变 的采矿
等产 集团股份 是 是
动报告 司勐滨煤矿采矿权（采矿权证号为 C5300002011011120105851）、云南 权价款
权瑕 有限公司
书中所 永昌铅锌股份有限公司子公司镇康县鑫源工贸矿业有限公司持有的 缴纳完
疵
作承诺 毕
放羊山铅锌矿采矿权（采矿权证号为 C5300002009113220043468）尚未
完成采矿权价款处置。
云南冶金集团股份有限公司承诺，涉及上述三个矿权的采矿权价款处
置金额由云南冶金集团股份有限公司缴纳。
为更好地保护本公司其他股东的利益，云南冶金集团于 2011 年 持
续
10 月出具《避免同业竞争承诺函》，主要内容如下：
的
“1、本公司本身不从事具体生产经营业务，仅对有关企业进行
股权投资和管理，并不介入其具体生产经营活动。
2、为保证云南驰宏锌锗股份有限公司（简称“驰宏锌锗”）及
驰宏锌锗其他公众股股东利益，本公司承诺：本公司及本公司控制的
其他企业目前没有、将来也不从事与驰宏锌锗主营产品相同或相似的
具体生产经营活动。
3、若因本公司直接干预有关企业的具体生产经营活动而导致实
与再融 解决 云南冶金 质的同业竞争，并致使驰宏锌锗受到损失的，本公司将承担相关责任。
资相关 同业 集团股份 4、鉴于本公司能够从事驰宏锌锗可能不能或不愿从事的项目， 是 是
的承诺 竞争 有限公司
比如投资勘查探矿等具有不确定性的高风险项目，降低驰宏锌锗业务
的潜在风险，本公司或本公司其他下属公司可在获得驰宏锌锗事先书
面同意的情况下，从事勘查、开采铅锌矿山的项目。本公司或本公司
其他下属公司将在项目前景明朗，风险可控的情况下，将上述项目以
市场公允价格转让给驰宏锌锗。驰宏锌锗有权在其认为合适的时机以
市场公允价格向本公司或本公司下属公司收购上述项目。
5、本承诺一经做出将对本公司持续有效，直至上述经营相同或相似
产品情形消除或者按照驰宏锌锗上市地规则的规定，本公司不再需要
向驰宏锌锗承担避免同业竞争义务时为止，包括但不限于本公司不再
是驰宏锌锗的控股股东”。
公司根据《公司法》等有关法律法规及《公司章程》的规定，在
足额提取法定公积金、任意公积金后，公司盈利且现金能够满足公司
云南驰宏 持续经营和长期发展的前提下，未来三年(2015 年度-2017 年度)在具备 2015 年
其他承
分红 锌锗股份 公司现金分红条件的前提下，公司每年度现金分红金额应不低于当年 至 2017 是 是
诺
有限公司 实现的可供分配利润的 10%，且公司未来三年以现金方式累计分配的 年
利润不少于最近三年实现的年均可分配利润 30%。《云南驰宏锌锗股
份有限公司 2015 年度—2017 年度股东回报规划》。
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2015 年半年度报告
八、聘任、解聘会计师事务所情况
□适用 √不适用
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
九、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制
人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
十、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十一、公司治理情况
报告期内，公司严格遵守《公司法》、《证券法》和有关部门颁布的相关法律法
规规定，依法规范运作、加强信息披露，根据相关法律法规和公司内部条件、外部环
境的变化，不断改进和完善公司的法人治理结构，努力提升公司治理和管理水平，确
保公司持续、健康和稳步发展。具体情况如下：
（一）股东与股东大会：报告期内，公司召开了 3 次股东大会，股东大会的召集、
召开和表决程序严格遵守有关法律法规和公司《股东大会议事规则》的规定。公司确
保全体股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东均能按其持有的股份享有
并充分行使自己的权利。
（二）董事与董事会：报告期内，公司召开了 5 次董事会，其中以现场方式召开
会议次数 4 次，审议事项涉及公司重大事项、经营策略、重大投资等。公司董事会的
召集、召开、表决等相关程序均严格按照有关法律法规和公司《董事会议事规则》的
规定。本公司的董事均了解其作为董事的权利、义务和责任，均能履行诚信和勤勉尽
职的职责，对于需董事会审议的各项议案，做到了会前广泛了解议案相关信息，会中
认真审核议案内容，并客观、审慎行使表决权。
（三）监事与监事会：报告期内，公司召开了 2 次监事会，其中以现场方式召开
会议次数 1 次，监事会的召集召开程序符合公司《监事会议事规则》的规定。公司监
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2015 年半年度报告
事能够认真履行自己的职责，从股东利益出发，对公司重大事项、财务及公司董事、
高级管理人员履职的合法合规性进行监督。
（四）信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照法律、法规及公司《信息披
露管理制度》的要求，真实、准确、完整、及时地披露公司的重大事项，并做好信息
披露前的保密工作，确保所有股东以平等的机会获知公司应予公告的信息。
（五）投资者关系及相关利益者：公司根据《投资者关系管理制度》，积极拓宽
与投资者沟通的渠道，通过积极参与云南证监局与云南省上市公司协会、深圳证券信
息有限公司联合举办“2015 年云南辖区上市公司投资者网上集体接待日活动”等活动
加强与投资者的沟通交流，充分尊重和维护投资者的合法权益。
（六）根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》等
监管要求，公司在综合分析公司发展战略规划、行业发展趋势、实际经营发展状况、
股东要求和意愿，社会资金成本等因素的基础上，充分考虑公司目前及未来的盈利规
模、现金流量状况、发展所处阶段等情况，在报告期内建立了《云南驰宏锌锗股份有
限公司 2015 年度—2017 年度股东回报规划》。
十二、其他重大事项的说明
(一) 董事会对会计政策、会计估计或核算方法变更的原因和影响的分析说明
□适用 √不适用
(二) 董事会对重要前期差错更正的原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三) 其他
经公司第四届董事会第十四次（临时）会议审议通过，公司拟开展收购西藏鑫湖
矿业有限公司部分股权并增资，根据与西藏鑫湖矿业有限公司股东西藏元泽矿业有限
公司及赵林签署的《西藏鑫湖矿业有限公司重组协议》的约定，截止 2013 年 12 月 31
日公司已经预付西藏元泽矿业有限公司股权转让定金 10,000.00 万元，预付西藏鑫湖
矿业有限公司增资款 10,000 万元，目前本次交易正在推进过程中。
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2015 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如
有）
不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末股东总数(户) 133,079
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数（户） 0
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表
单位:股
前十名股东持股情况
持有 质押或冻结情况
有限 数量
股东名称 期末持股 比例 售条
报告期内增减 股份状 股东性质
（全称） 数量 (%) 件股
态
份数
量
云南冶金集团股份有限公司 0 829,505,201 49.74 0 质押 202,960,431 国有法人
中国建设银行股份有限公司-国泰国证有色
10,671,076 10,671,076 0.64 0 未知 其他
金属行业指数分级证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-华商量化进取
10,238,952 10,238,952 0.61 0 未知 其他
灵活配置混合型证券投资基金
上海飞科投资有限公司 10,000,000 10,000,000 0.60 0 未知 其他
中融国际信托有限公司-中融-聚盈 1 号证
8,835,770 8,835,770 0.53 0 未知 其他
券投资集合资金信托计划
曲靖富盛铅锌矿有限公司 -690,000 8,115,681 0.49 0 未知 其他
阿布达比投资局 4,866,616 4,866,616 0.29 0 未知 其他
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2015 年半年度报告
四川信托有限公司-祥瑞一号结构化证券投
3,898,957 3,898,957 0.23 0 未知 其他
资集合资金信托计划
海通资管-民生-海通海汇系列-星石 1 号集
3,800,875 3,800,875 0.23 0 未知 其他
合资产管理计划
蔡鹏 3,670,000 3,670,000 0.22 0 未知 其他
前十名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
流通股的数量 种类 数量
云南冶金集团股份有限公司 829,505,201 人民币普通股 829,505,201
中国建设银行股份有限公司-国泰国证有色金属行业指数分
10,671,076 人民币普通股 10,671,076
级证券投资基金
中国工商银行股份有限公司-华商量化进取灵活配置混合型
10,238,952 人民币普通股 10,238,952
证券投资基金
上海飞科投资有限公司 10,000,000 人民币普通股 10,000,000
中融国际信托有限公司-中融-聚盈 1 号证券投资集合资金
8,835,770 人民币普通股 8,835,770
信托计划
曲靖富盛铅锌矿有限公司 8,115,681 人民币普通股 8,115,681
阿布达比投资局 4,866,616 人民币普通股 4,866,616
四川信托有限公司-祥瑞一号结构化证券投资集合资金信托
3,898,957 人民币普通股 3,898,957
计划
海通资管-民生-海通海汇系列-星石 1 号集合资产管理计划 3,800,875 人民币普通股 3,800,875
蔡鹏 3,670,000 人民币普通股 3,670,000
国有法人股股东云南冶金集团股份有限公司为公司的控股
上述股东关联关系或一致行动的说明 股东，与其他股东之间不存在关联关系。公司未能获知上
述其他股东间是否存在关联关系以及是否为一致行动人。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
新控股股东名称
新实际控制人名称
变更日期
指定网站查询索引及日期
第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
单位:股
期初持 期末持 报告期内股份
姓名 职务 增减变动原因
股数 股数 增减变动量
沈立俊 副董事长 0 15,000 15,000 二级市场增持
陈华国 董事 0 10,800 10,800 二级市场增持
许彦明 董事 0 10,000 10,000 二级市场增持
王 峰 董事、副总经理 0 20,000 20,000 二级市场增持
陈 青 董事、党委书记 0 10,000 10,000 二级市场增持
赵翠青 独立董事 0 20,000 20,000 二级市场增持
段万春 独立董事 0 5,500 5,500 二级市场增持
朱锦余 独立董事 0 10,000 10,000 二级市场增持
张自义 监事会主席 0 10,800 10,800 二级市场增持
罗刚 监 事 0 10,000 10,000 二级市场增持
职工监事、党委副书
何吉勇 0 10,000 10,000 二级市场增持
记、工会主席
陆跃邦 职工监事 0 10,000 10,000 二级市场增持
孙成余 总经理、党委副书记 0 20,000 20,000 二级市场增持
曾普海 副总经理 0 10,000 10,000 二级市场增持
柴正龙 副总经理 0 15,000 15,000 二级市场增持
贾著红 总工程师 0 11,000 11,000 二级市场增持
李昌云 总会计师 0 10,000 10,000 二级市场增持
黎文刚 董事会秘书 0 10,000 10,000 二级市场增持
其它情况说明
2015 年 7 月 13 日至 2015 年 7 月 24 日，公司上述董事、监事和高级管理人员基于对公司未
来发展信心从二级市场购入公司股票。内容详见公司刊登在《中国证券报》、《上海证券报》和
www.sse.com.cn 上的“临 2015-040 号”、“临 2015-042 号”、“临 2015-043 号”、“临 2015-045 号”、“临 2015-046
号”、“临 2015-047 号”、“临 2015-048 号”公告。
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
陈青 董事 选举 工作需要
段万春 独立董事 聘任 工作需要
谢开龙 职工监事 离任 工作变动辞任
何吉勇 职工监事 选举 工作需要
沈立俊 总经理 离任 工作变动辞任
孙成余 总经理 聘任 工作需要
三、其他说明
不适用
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2015 年半年度报告
第九节 财务报告
一、 审计报告
□适用 √不适用
二、 财务报表
合并资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位: 云南驰宏锌锗股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 七、1 1,679,933,349.58 1,291,900,337.61
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、2
265,996.80 469,739.30
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 七、4 106,064,012.55 169,861,985.21
应收账款 七、5 202,276,114.95 79,026,076.87
预付款项 七、6 165,824,373.58 203,085,323.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 七、7 5,343,005.56 2,729,265.00
应收股利 七、8 1,820,060.00 1,820,060.00
其他应收款 七、9 229,498,264.07 178,938,202.16
买入返售金融资产
存货 七、10 1,765,308,419.20 2,164,194,053.98
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 七、11 21,343,097.06 13,333,458.98
流动资产合计 4,177,676,693.35 4,105,358,502.15
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 七、12 144,973,808.62 148,636,119.76
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 七、13 128,942,713.19 133,465,627.74
投资性房地产
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2015 年半年度报告
固定资产 七、15 9,927,078,591.03 10,211,362,361.27
在建工程 七、16 7,217,420,547.50 6,803,369,942.38
工程物资 七、17 123,538,067.41 17,816,677.34
固定资产清理
生产性生物资产 七、19 2,044,289.94 1,269,368.18
油气资产
无形资产 七、21 10,040,808,913.20 10,107,379,468.90
开发支出 七、22 52,545,663.71 38,807,195.09
商誉 七、23 39,434,160.32 39,434,160.32
长期待摊费用 七、24 162,329,403.92 165,771,953.61
递延所得税资产 七、25 130,310,383.76 110,531,715.96
其他非流动资产 七、26 1,094,043,663.66 956,599,143.94
非流动资产合计 29,063,470,206.26 28,734,443,734.49
资产总计 33,241,146,899.61 32,839,802,236.64
流动负债：
短期借款 七、27 5,954,906,352.35 5,669,519,488.07
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期 七、28
548,425.00
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 七、30 79,999,938.30 99,897,228.06
应付账款 七、31 1,626,158,282.80 1,963,355,076.83
预收款项 七、32 93,636,301.48 70,471,541.43
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 七、33 332,872,663.91 342,012,066.73
应交税费 七、34 131,137,058.91 144,378,080.87
应付利息 七、35 86,001,101.36 80,389,117.13
应付股利 七、36 261,500,924.46 20,366,790.96
其他应付款 七、37 451,457,715.13 474,591,636.62
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 七、39 3,199,910,990.32 2,522,342,446.76
其他流动负债
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2015 年半年度报告
流动负债合计 12,217,581,329.02 11,387,871,898.46
非流动负债：
长期借款 七、40 7,048,846,722.16 7,051,689,852.85
应付债券 七、41 1,988,284,453.35 1,989,712,197.23
其中：优先股
永续债
长期应付款 七、42 364,781,958.53 496,838,429.39
长期应付职工薪酬 七、43 134,182,010.91 168,797,608.28
专项应付款
预计负债
递延收益 七、46 300,468,026.79 308,589,392.14
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 9,836,563,171.74 10,015,627,479.89
负债合计 22,054,144,500.76 21,403,499,378.35
所有者权益
股本 七、47 1,667,560,890.00 1,667,560,890.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 七、49 4,038,150,261.02 4,037,616,713.60
减：库存股
其他综合收益 七、51 -287,445,319.50 -234,988,838.78
专项储备 七、52 68,330,029.27 65,453,262.12
盈余公积 七、53 518,638,554.13 518,638,554.13
一般风险准备
未分配利润 七、54 953,410,051.97 1,138,363,926.11
归属于母公司所有者权益合计 6,958,644,466.89 7,192,644,507.18
少数股东权益 4,228,357,931.96 4,243,658,351.11
所有者权益合计 11,187,002,398.85 11,436,302,858.29
负债和所有者权益总计 33,241,146,899.61 32,839,802,236.64
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
母公司资产负债表
2015 年 6 月 30 日
编制单位:云南驰宏锌锗股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 1,229,743,931.04 853,327,358.36
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 48,435,000.00
应收账款 十七、1 411,600,407.09 393,449,663.56
预付款项 279,486,319.74 92,422,989.53
应收利息 5,343,005.56 2,729,265.00
应收股利 101,820,060.00 101,820,060.00
其他应收款 十七、2 496,175,545.76 143,354,351.90
存货 1,075,488,236.60 1,389,709,020.06
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 696,502,085.83 398,022,283.28
流动资产合计 4,296,159,591.62 3,423,269,991.69
非流动资产：
可供出售金融资产 143,079,716.94 143,079,716.94
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十七、3 9,379,371,134.72 9,549,150,013.12
投资性房地产
固定资产 6,614,609,836.25 6,805,445,534.64
在建工程 484,110,443.44 412,221,247.97
工程物资 3,342,821.15 3,395,790.50
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 479,699,172.08 480,232,910.38
开发支出 37,925,480.24 25,370,726.80
商誉
长期待摊费用 94,333,333.36 94,833,333.34
递延所得税资产 67,384,221.37 69,722,811.02
其他非流动资产 1,095,025,389.01 1,123,401,252.24
非流动资产合计 18,398,881,548.56 18,706,853,336.95
资产总计 22,695,041,140.18 22,130,123,328.64
流动负债：
短期借款 4,642,281,878.10 4,491,143,686.78
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 548,425.00
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2015 年半年度报告
衍生金融负债
应付票据
应付账款 753,646,520.84 1,086,039,067.42
预收款项 185,164,127.26 204,531,795.61
应付职工薪酬 265,767,241.55 275,671,366.03
应交税费 61,431,322.28 28,062,733.31
应付利息 66,032,727.79 63,418,490.72
应付股利 250,134,133.50
其他应付款 107,117,942.34 84,508,735.57
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债 2,501,731,560.96 2,054,392,413.79
其他流动负债
流动负债合计 8,833,307,454.62 8,288,316,714.23
非流动负债：
长期借款 4,268,530,722.16 4,218,999,360.68
应付债券 1,988,284,453.35 1,989,712,197.23
其中：优先股
永续债
长期应付款 5,691,882.53 39,361,135.75
长期应付职工薪酬 134,182,010.91 168,797,608.28
专项应付款
预计负债
递延收益 207,283,229.90 215,837,729.90
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,603,972,298.85 6,632,708,031.84
负债合计 15,437,279,753.47 14,921,024,746.07
所有者权益：
股本 1,667,560,890.00 1,667,560,890.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 4,169,732,415.81 4,169,371,586.65
减：库存股
其他综合收益
专项储备 44,399,730.33 40,472,388.90
盈余公积 518,638,554.13 518,638,554.13
未分配利润 857,429,796.44 813,055,162.89
所有者权益合计 7,257,761,386.71 7,209,098,582.57
负债和所有者权益总计 22,695,041,140.18 22,130,123,328.64
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
合并利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 10,517,801,616.10 9,322,787,120.28
其中：营业收入 七、55 10,517,801,616.10 9,322,787,120.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 10,454,384,614.69 9,240,542,401.28
其中：营业成本 七、55 9,561,059,436.64 8,422,746,334.86
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 七、56 41,356,250.44 32,028,223.71
销售费用 七、57 11,810,175.84 15,649,032.49
管理费用 七、58 350,650,339.72 374,296,601.94
财务费用 七、59 454,921,199.15 372,783,900.82
资产减值损失 七、60 34,587,212.90 23,038,307.46
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 七、61 352,208.87 1,024,757.62
投资收益（损失以“－”号填列） 七、62 -4,457,854.52 27,387,169.81
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 七、62 -4,463,743.71 2,000,029.29
汇兑收益（损失以“－”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 59,311,355.76 110,656,646.43
加：营业外收入 七、63 14,034,430.98 30,233,147.98
其中：非流动资产处置利得 七、63 88,834.19 4,392,232.69
减：营业外支出 七、64 17,429,797.01 20,375,176.77
其中：非流动资产处置损失 七、64 46,652.54 285,045.80
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 55,915,989.73 120,514,617.64
减：所得税费用 七、65 2,172,544.53 37,739,853.63
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 53,743,445.20 82,774,764.01
归属于母公司所有者的净利润 65,180,259.36 94,336,629.89
少数股东损益 -11,436,814.16 -11,561,865.88
六、其他综合收益的税后净额 七、51 -54,279,088.17 6,781,189.90
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2015 年半年度报告
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 七、51 -52,456,480.72 7,003,393.59
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的
变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益
的其他综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益 七、51 -52,456,480.72 7,003,393.59
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益 七、51 -1,941,757.37 -358,116.73
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额 七、51 -50,514,723.35 7,361,510.32
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、51 -1,822,607.45 -222,203.69
七、综合收益总额 -535,642.97 89,555,953.91
归属于母公司所有者的综合收益总额 12,723,778.64 101,340,023.48
归属于少数股东的综合收益总额 -13,259,421.61 -11,784,069.57
八、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股) 0.0391 0.0566
（二）稀释每股收益(元/股) 0.0391 0.0566
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上期被合并方实现
的净利润为： 0 元。
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
母公司利润表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 十七、4 2,948,551,694.19 2,111,356,794.71
减：营业成本 十七、4 2,223,906,656.81 1,562,972,826.61
营业税金及附加 24,602,410.63 15,726,487.99
销售费用 6,477,693.47 5,096,478.89
管理费用 195,631,863.29 191,851,110.40
财务费用 393,522,228.60 324,976,951.42
资产减值损失 36,561,175.08 14,961,612.12
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 548,425.00 842,450.00
投资收益（损失以“－”号填列） 十七、5 232,078,302.37 138,602,055.43
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 十七、5 -4,463,743.71 2,000,029.29
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 300,476,393.68 135,215,832.71
加：营业外收入 10,347,204.93 15,250,906.76
其中：非流动资产处置利得 800.00
减：营业外支出 10,970,261.73 11,000,654.65
其中：非流动资产处置损失 2,255.00
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 299,853,336.88 139,466,084.82
减：所得税费用 5,344,569.83 -1,654,346.80
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 294,508,767.05 141,120,431.62
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其
他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 294,508,767.05 141,120,431.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益(元/股)
（二）稀释每股收益(元/股)
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
合并现金流量表
2015 年 1—6 月
单位：元 币种：人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 12,185,028,178.84 10,739,875,209.61
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 9,575,326.46
收到其他与经营活动有关的现金 七、67 49,632,248.66 17,209,511.68
经营活动现金流入小计 12,234,660,427.50 10,766,660,047.75
购买商品、接受劳务支付的现金 10,173,598,269.34 9,346,391,008.95
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 536,092,333.36 524,455,011.42
支付的各项税费 522,904,590.23 430,417,973.62
支付其他与经营活动有关的现金 七、67 118,364,343.02 80,834,686.86
经营活动现金流出小计 11,350,959,535.95 10,382,098,680.85
经营活动产生的现金流量净额 883,700,891.55 384,561,366.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 500,000.00
取得投资收益收到的现金 2,238,423.08 25,225,403.75
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 7,194.60 16,000.00
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2015 年半年度报告
的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 七、67 64,300,000.00 129,250,000.00
投资活动现金流入小计 66,545,617.68 154,991,403.75
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支
710,964,261.61 904,179,321.53
付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 156,634,574.60
支付其他与投资活动有关的现金 七、67 168,725,285.39 200,000,000.00
投资活动现金流出小计 879,689,547.00 1,260,813,896.13
投资活动产生的现金流量净额 -813,143,929.32 -1,105,822,492.38
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 10,500,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 10,500,000.00
取得借款收到的现金 5,545,214,922.34 4,660,403,811.55
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 七、67 15,000,000.00
筹资活动现金流入小计 5,560,214,922.34 4,670,903,811.55
偿还债务支付的现金 4,589,805,400.60 3,145,879,534.96
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 530,316,918.10 445,549,882.89
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 9,000,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 七、67 162,980,685.18 103,577,182.70
筹资活动现金流出小计 5,283,103,003.88 3,695,006,600.55
筹资活动产生的现金流量净额 277,111,918.46 975,897,211.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -7,008,665.67 -430,868.42
五、现金及现金等价物净增加额 七、68 340,660,215.02 254,205,217.10
加：期初现金及现金等价物余额 七、68 1,141,551,037.69 1,281,148,365.53
六、期末现金及现金等价物余额 七、68 1,482,211,252.71 1,535,353,582.63
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
母公司现金流量表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,381,755,105.41 2,505,740,243.81
收到的税费返还 9,575,326.46
收到其他与经营活动有关的现金 40,137,728.55 4,335,085.91
经营活动现金流入小计 3,421,892,833.96 2,519,650,656.18
购买商品、接受劳务支付的现金 2,177,528,463.71 1,447,148,431.74
支付给职工以及为职工支付的现金 400,309,605.99 374,432,001.11
支付的各项税费 256,443,422.83 151,019,370.42
支付其他与经营活动有关的现金 74,126,617.06 39,250,752.70
经营活动现金流出小计 2,908,408,109.59 2,011,850,555.97
经营活动产生的现金流量净额 513,484,724.37 507,800,100.21
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 275,608,306.44 139,721,286.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产 800.00
收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 136,300,000.00 168,143,259.00
投资活动现金流入小计 411,909,106.44 307,864,545.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产 143,470,178.20 210,253,226.20
支付的现金
投资支付的现金 180,000,000.00 231,859,730.60
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 464,575,285.39 316,312,800.00
投资活动现金流出小计 788,045,463.59 758,425,756.80
投资活动产生的现金流量净额 -376,136,357.15 -450,561,211.15
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 4,252,720,016.80 3,136,757,703.29
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 4,252,720,016.80 3,136,757,703.29
偿还债务支付的现金 3,602,652,750.60 2,292,028,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 375,792,380.01 342,417,688.24
支付其他与筹资活动有关的现金 52,598,022.58 35,424,661.60
筹资活动现金流出小计 4,031,043,153.19 2,669,870,349.84
筹资活动产生的现金流量净额 221,676,863.61 466,887,353.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 18,544.90 23.99
五、现金及现金等价物净增加额 359,043,775.73 524,126,266.50
加：期初现金及现金等价物余额 702,978,058.44 559,395,043.35
六、期末现金及现金等价物余额 1,062,021,834.17 1,083,521,309.85
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润
他
股 准备
一、上年期末余额 1,667,560,890.00 4,037,616,713.60 -234,988,838.78 65,453,262.12 518,638,554.13 1,138,363,926.11 4,243,658,351.11 11,436,302,858.29
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,667,560,890.00 4,037,616,713.60 -234,988,838.78 65,453,262.12 518,638,554.13 1,138,363,926.11 4,243,658,351.11 11,436,302,858.29
三、本期增减变动金额（减少以“－”
533,547.42 -52,456,480.72 2,876,767.15 -184,953,874.14 -15,300,419.15 -249,300,459.44
号填列）
（一）综合收益总额 -52,456,480.72 65,180,259.36 -13,259,421.61 -535,642.97
（二）所有者投入和减少资本 533,547.42 -48,747.83 484,799.59
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 533,547.42 -48,747.83 484,799.59
（三）利润分配 -250,134,133.50 -250,134,133.50
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -250,134,133.50 -250,134,133.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 2,876,767.15 -1,992,249.71 884,517.44
1．本期提取 24,106,263.37 1,677,936.52 25,784,199.89
2．本期使用 21,229,496.22 3,670,186.23 24,899,682.45
（六）其他
四、本期期末余额 1,667,560,890.00 4,038,150,261.02 -287,445,319.50 68,330,029.27 518,638,554.13 953,410,051.97 4,228,357,931.96 11,187,002,398.85
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2015 年半年度报告
上期
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 库存 其他综合收益 专项储备 盈余公积 风险 未分配利润 其他
股 准备
一、上年期末余额 1,667,560,890.00 3,987,934,366.17 56,214,874.10 497,041,360.26 1,248,930,104.68 -119,390,601.78 4,314,403,954.61 11,652,694,948.04
加：会计政策变更 48,669,958.08 -168,060,559.86 119,390,601.78
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 1,667,560,890.00 4,036,604,324.25 -168,060,559.86 56,214,874.10 497,041,360.26 1,248,930,104.68 4,314,403,954.61 11,652,694,948.04
三、本期增减变动金额（减少以
1,012,389.35 -66,928,278.92 9,238,388.02 21,597,193.87 -110,566,178.57 -70,745,603.50 -216,392,089.75
“－”号填列）
（一）综合收益总额 -66,928,278.92 161,165,148.80 -30,831,468.59 63,405,401.29
（二）所有者投入和减少资本 1,012,389.35 4,726,557.11 5,738,946.46
1．股东投入的普通股 4,034,396.73 4,034,396.73
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 1,012,389.35 692,160.38 1,704,549.73
（三）利润分配 21,597,193.87 -271,731,327.37 -49,000,000.00 -299,134,133.50
1．提取盈余公积 21,597,193.87 -21,597,193.87
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -250,134,133.50 -49,000,000.00 -299,134,133.50
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 9,238,388.02 4,359,307.98 13,597,696.00
1．本期提取 43,050,294.88 5,395,681.57 48,445,976.45
2．本期使用 33,811,906.86 1,036,373.59 34,848,280.45
（六）其他
四、本期期末余额 1,667,560,890.00 4,037,616,713.60 -234,988,838.78 65,453,262.12 518,638,554.13 1,138,363,926.11 4,243,658,351.11 11,436,302,858.29
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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2015 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2015 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期
项目 其他
减：库
股本 资本公积 综合 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股
收益
一、上年期末余额 1,667,560,890.00 4,169,371,586.65 40,472,388.90 518,638,554.13 813,055,162.89 7,209,098,582.57
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,667,560,890.00 4,169,371,586.65 40,472,388.90 518,638,554.13 813,055,162.89 7,209,098,582.57
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 360,829.16 3,927,341.43 44,374,633.55 48,662,804.14
（一）综合收益总额 294,508,767.05 294,508,767.05
（二）所有者投入和减少资本 360,829.16 360,829.16
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 360,829.16 360,829.16
（三）利润分配 -250,134,133.50 -250,134,133.50
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配 -250,134,133.50 -250,134,133.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 3,927,341.43 3,927,341.43
1．本期提取 13,025,993.94 13,025,993.94
2．本期使用 9,098,652.51 9,098,652.51
（六）其他
四、本期期末余额 1,667,560,890.00 4,169,732,415.81 44,399,730.33 518,638,554.13 857,429,796.44 7,257,761,386.71
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2015 年半年度报告
上期
项目 减：库 其他综
股本 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
存股 合收益
一、上年期末余额 1,667,560,890.00 4,168,852,139.92 35,023,823.73 497,041,360.26 868,814,551.56 7,237,292,765.47
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 1,667,560,890.00 4,168,852,139.92 35,023,823.73 497,041,360.26 868,814,551.56 7,237,292,765.47
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 519,446.73 5,448,565.17 21,597,193.87 -55,759,388.67 -28,194,182.90
（一）综合收益总额 215,971,938.70 215,971,938.70
（二）所有者投入和减少资本 519,446.73 519,446.73
1．股东投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 519,446.73 519,446.73
（三）利润分配 21,597,193.87 -271,731,327.37 -250,134,133.50
1．提取盈余公积 21,597,193.87 -21,597,193.87
2．对所有者（或股东）的分配 -250,134,133.50 -250,134,133.50
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（五）专项储备 5,448,565.17 5,448,565.17
1．本期提取 19,474,616.98 19,474,616.98
2．本期使用 14,026,051.81 14,026,051.81
（六）其他
四、本期期末余额 1,667,560,890.00 4,169,371,586.65 40,472,388.90 518,638,554.13 813,055,162.89 7,209,098,582.57
法定代表人：董英 主管会计工作负责人：孙成余 会计机构负责人：李昌云
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三、公司基本情况
1. 公司概况
云南驰宏锌锗股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经云南省经济体制改革委
员会“云体改生复[2000]33 号”文批准，以发起设立方式设立的股份有限公司，公司于 2000 年
7 月 18 日在云南省工商行政管理局注册登记成立，设立时的注册资本为 9,000 万元。
经中国证券监督管理委员会“证监发行字［2004］33 号”《关于核准云南驰宏锌锗股份有
限公司公开发行股票的通知》批准，公司于 2004 年 4 月 5 日向社会公开发行人民币普通股
70,000,000 股，每股面值 1 元。2004 年 4 月 20 日，公司的上述股票在上海证券交易所上市交易。
经云南省人民政府国有资产监督管理委员会“云国资规划函[2006]46 号”《云南省国资委关
于云南驰宏锌锗股份有限公司股权分置改革方案有关事项的复函》批准，并经股东大会审议通过，
公司于 2006 年 6 月 8 日实施股权分置改革，由非流通股股东向流通股股东按每 10 股支付 2.7 股
的方案共计支付 18,900,000 股股份作为股权分置改革的对价安排，该对价支付完毕后，公司的非
流通股股东所持有的非流通股股份即获得上市流通权。截止 2012 年 6 月 5 日，公司的非流通股
股东所持有的非流通股股份均已上市流通，公司股份全部为无限售流通股份。
经中国证券监督管理委员会“证监公司字[2006]258 号”《关于核准云南驰宏锌锗股份有限
公司向云南冶金集团总公司发行新股购买资产的通知》批准，公司 2006 年 12 月向云南冶金集团
总公司（于 2008 年 12 月 17 日改制为云南冶金集团股份有限公司）发行人民币普通股 35,000,000
股，每股面值 1 元，发行价格为 19.17 元/股，发行完毕后，公司的股本增加至 19,500 万元。
2007 年 3 月 30 日，公司 2006 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 19,500 万股为基数，
每 10 股送红股 10 股并派发现金股利 30 元（含税），经送股以后，公司股本增至 39,000 万元。
2008 年 3 月 31 日，公司 2007 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 39,000 万股为基数
用资本公积金转增股本，每 10 股转增 5 股，同时每 10 股送红股 5 股，经送股和资本公积转增股
本后，公司股本增至 78,000 万元。
2009 年 4 月 3 日，公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员
会“证监许可[2009]1022 号”文核准，公司以 2009 年 11 月 30 日上海证券交易所收市后公司股
本总额 780,000,000 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售股份，实际配股
227,765,961 股。配股完成后，公司股本增至 1,007,765,961.00 元。
2011 年 4 月 27 日，公司 2010 年度股东大会审议通过，以公司的总股本 1,007,765,961 股
为基数用资本公积金转增股本，每 10 股转增 3 股，转增股本后公司股本增至 1,310,095,749 元。
2013 年 4 月 15 日，经公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过，并获得中国证券监督管
理委员会“证监许可[2013]207 号”文核准，公司以 2013 年 4 月 2 日上海证券交易所收市后发
行人总股本 1,310,095,749 股为基数，按每 10 股配 3 股的比例向全体股东配售，实际配股数量
为 357,465,141 股。配股完成后，公司股本增至 1,667,560,890.00 元，均为无限售条件人民币普
通股。
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公司的注册地为云南省曲靖市经济技术开发区，法定代表人为董英。
公司主要从事铅、锌、锗系列产品的生产与销售，具有年产锌产品 24 万吨、铅产品 16 万吨、
锗产品 15 吨、硫酸 52 万吨、褐煤 10 万吨的综合生产能力。公司是云南省百家重点骨干企业之
一，国家首批循环经济试点企业，被云南省列入“用高新技术改造传统产业，重点支持八大产业”
中的 5 个重点企业之一。
公司的母公司为云南冶金集团股份有限公司，云南冶金集团股份有限公司系云南省人民政府
国有资产监督管理委员会下属国有控股股份有限公司。
本财务报表业经本公司董事会于 2015 年 8 月 14 日决议批准。
2. 合并财务报表范围
本公司 2015 年半年度纳入合并范围的子公司共 33 户，详见本附注九“在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月
15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其
他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》（2014 年修订）的披露规定编制。
根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2. 持续经营
本公司财务报表以持续经营假设为基础，公司的生产经营活动将按照既定的目标持续下去，
在可以预见的将来，不会面临破产清算。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2015 年 6 月
30 日的财务状况及 2015 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
2. 会计期间
本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
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3. 营业周期
正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
4. 记账本位币
人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元、加
元、澳元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司作为合并方，在同一控制下企业合并中取得的资产和负债，在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额，
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下企业合并
在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和（通过多次交易分步实现的企业合并，其合并成本为每一单项交易的成本之和）。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，经
复核后，合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，将其差额计入合
并当期营业外收入。
6. 合并财务报表的编制方法
本公司将所有控制的子公司纳入合并财务报表范围。
在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
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对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本公司取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
7. 现金及现金等价物的确定标准
本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险
很小的投资。
8. 外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价，下同折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换
的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，
除：①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，
因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损
益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目
除“未分配利润”外，均按业务发生时的即期汇率折算；利润表中的收入与费用项目，采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额，在所有者权益项目下单独列示。外
币现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单
独列示。
9. 金融工具
在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
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相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确
认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了
近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
② 持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
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实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取
的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
③ 贷款和应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失，计入当期损益。
④ 可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本
金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计
摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成
本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在
该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，
按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该
金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被
处置时转出，计入当期损益。
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（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金
融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特
征的金融资产组合中进行减值测试。
① 持有至到期投资、贷款和应收款项减值
以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确
认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
② 可供出售金融资产减值
当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时
性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失
后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
② 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资
产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃
了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融
资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
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金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，
不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则
继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
① 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
② 其他金融负债
与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行
后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
③ 财务担保合同及贷款承诺
不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初
始确认，在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣
除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后
续计量。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
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金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（7）衍生工具及嵌入衍生工具
衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工
具的公允价值变动计入当期损益。
对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍
生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
（8）金融资产和金融负债的抵销
当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，
不予相互抵销。
（9）权益工具
权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允
价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权
益工具的公允价值变动额。
10. 应收款项
(1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 1,000,000.00
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值
测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括
在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进
行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收
款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应
收款项组合中进行减值测试。
(2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项：
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法）
信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但
单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险
特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。
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这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的
合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被
检查资产的未来现金流量测算相关。
账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
根据信用风险特征组合确定的坏账准备计 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金
提方法 额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特
征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按
历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项
组合中已经存在的损失评估确定。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
其中：1 年以内分项，可添加行
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3 年以上
3－4 年 30 30
4－5 年 40 40
5 年以上
5-6 年 50 50
6 年以上 100 100
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：
单项计提坏账准备的理由 1、存在发生减值的客观依据 2、导致单独进行减
值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联
方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应
收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履
行还款义务的应收款项
坏账准备的计提方法 公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应
收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其
发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备
11. 存货
存货包括原材料、在产品、产成品、贸易商品、委托加工材料和低值易耗品等。存货包括了
在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务
过程中耗用的材料和物料等。
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存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出存货，采
用加权平均法确定其实际成本。周转材料包括低值易耗品和包装物等，低值易耗品和包装物釆用
一次转销法进行摊销。
存货的盘存制度采用永续盘存制。
于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值的，计提存
货跌价准备，计入当期损益。如果以前计提存货跌价准备的影响因素已经消失，使得存货的可变
现净值高于其账面价值，则在原已计提的存货跌价准备金额内，将以前减记的金额予以恢复，转
回的金额计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。计提存货跌价准备时，原材料与产成品均按单个存货项目计
提。
12. 长期股权投资
本公司长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
本公司对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排，并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20％（含）以上但低于 50％的表决权时，通
常认为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的，还需要综合考虑在被投
资单位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与
被投资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资
料等事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
对被投资单位形成控制的，为本公司的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资，在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零
确定。
通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，以合并成本作为初始投资成本。
除上述通过企业合并取得的长期股权投资外，以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支
付的购买价款作为投资成本；以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本。
本公司对子公司投资采用成本法核算，对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
后续计量采用成本法核算的长期股权投资，在追加投资时，按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润，按照应享有的金额确认为当期投资收益。
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后续计量采用权益法核算的长期股权投资，随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，按照本公司的会计政策及会计期间，并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算，剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理，处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益，剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
13. 固定资产
(1).确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2).折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
机器设备 年限平均法 8-18 5 5.28-11.88
电子设备 年限平均法 5 5 19.00
运输设备 年限平均法 8 5 11.88
其他 年限平均法 20-30 5 3.17-4.75
预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转
移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
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产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无
法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的
期间内计提折旧。
（4）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22 “长期资产减值”。
（5）其他说明
与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计
量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发
生时计入当期损益。
当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则
作为会计估计变更处理。
14. 在建工程
在建工程成本按实际工程支出确定﹐包括在建期间发生的各项必要工程支出 、工程达到预定
可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。
15. 借款费用
借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始
资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资
本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损
益。
符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
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16. 生物资产
（1）消耗性生物资产
消耗性生物资产是指为出售而持有的、或在将来收获为农产品的生物资产，包括生长中的大
田作物、蔬菜、用材林以及存栏待售的牲畜等。消耗性生物资产按照成本进行初始计量。自行栽
培、营造、繁殖或养殖的消耗性生物资产的成本，为该资产在收获、郁闭或达到预定生产经营目
的之前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用。消耗性生物资
产在收获、郁闭或达到预定生产经营目的之后发生的管护、饲养费用等后续支出，计入当期损益。
消耗性生物资产在收获或出售时，采用加权平均法按账面价值结转成本。
资产负债表日，消耗性生物资产按照成本与可变现净值孰低计量，并采用与确认存货跌价准
备一致的方法计算确认消耗性生物资产的跌价准备。如果减值的影响因素已经消失的，减记的金
额应当予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回金额计入当期损益。
如果消耗性生物资产改变用途，作为生产性生物资产，改变用途后的成本按改变用途时的账
面价值确定。如果消耗性生物资产改变用途，作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8
号——资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的
账面价值确定。
（2）生产性生物资产
生产性生物资产是指为产出农产品、提供劳务或出租等目的而持有的生物资产，包括经济林、
薪炭林、产畜和役畜等。生产性生物资产按照成本进行初始计量。自行营造或繁殖的生产性生物
资产的成本，为该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括
符合资本化条件的借款费用。
生产性生物资产在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类生
产性生物资产的使用寿命、预计净残值率和年折旧率列示如下：
类别 使用寿命 预计净残值率 年折旧率（%）
种植业 10-20 5 9.50-4.75
本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如
发生改变则作为会计估计变更处理。
生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计
入当期损益。
本公司在每一个资产负债表日检查生产性生物资产是否存在可能发生减值的迹象。如果该资
产存在减值迹象，则估计其可收回金额。估计资产的可收回金额以单项资产为基础，如果难以对
单项资产的可收回金额进行估计的，则以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
如果资产的可收回金额低于其账面价值，按其差额计提资产减值准备，并计入当期损益。
上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
如果生产性生物资产改变用途，作为消耗性生物资产，其改变用途后的成本按改变用途时的
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账面价值确定；若生产性生物资产改变用途作为公益性生物资产，则按照《企业会计准则第 8
号――资产减值》规定考虑是否发生减值，发生减值时先计提减值准备，再按计提减值准备后的
账面价值确定。
17. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
计价方法：无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在
发生时计入当期损益。
取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
使用寿命：使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额，对有特定产量限制的特许经营权（如采矿权），按照产量法进行摊销，除此之
外按估计该无形资产使用寿命的年限，在使用寿命内按直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产
不予摊销。
期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为
会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表
明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的
无形资产的摊销政策进行摊销。
减值测试：无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
(2). 内部研究开发支出会计政策
本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益：
① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
③ 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。
18. 长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值
测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产
活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
19. 长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括租赁费、不符合固定资产确认条件的其他资本性支出等。长期待
摊费用在预计受益期间按直线法及其他系统、合理的摊销方法摊销。
20. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
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服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以
及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前
解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方
面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福
利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。
(3)、辞退福利的会计处理方法
职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正
常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计
入当期损益（辞退福利）。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计
处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。
21. 预计负债
当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的
现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到
时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
（1）亏损合同
亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成
亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损失超过合同
标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。
（2）重组义务
对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，
按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。对于出售部分业务的重组义务，只有在本公司承
诺出售部分业务（即签订了约束性出售协议时），才确认与重组相关的义务。
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22. 收入
（1）商品销售收入
在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能
流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。
（2）提供劳务收入
在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：①收入的金额能够可靠地计量；②相关的
经济利益很可能流入企业；③交易的完工程度能够可靠地确定；④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的，则不确认收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。
（3）使用费收入
根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
（4）利息收入
按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
23. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，
按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得
的，按照名义金额(1 元)计量。
与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确
认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
24. 递延所得税资产/递延所得税负债
（1）当期所得税
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资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算
的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
（2）递延所得税资产及递延所得税负债
某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有
关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
（3）所得税费用
所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
（4）所得税的抵销
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
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当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
25. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录经营租赁业务
经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
①本公司作为承租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资
费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
②本公司作为出租人记录融资租赁业务
于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
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26. 其他重要的会计政策和会计估计
本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响
变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：
（1）租赁的归类
本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，
在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判
断。
（2）坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收
账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
（3）存货跌价准备
本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
（4）金融工具公允价值
对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
（5）非金融非流动资产减值准备
本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测
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试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
（6）折旧和摊销
本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
（7）递延所得税资产
在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，
结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。
（8）所得税
本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
（9）内部退养福利及补充退休福利
本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假
设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结
果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实
际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及负债余额。
（10）公允价值计量
本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作
出估计时，本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值，本公司会聘用
第三方有资质的评估师来执行估价。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技
术和输入值的相关信息在附注十中披露。
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27. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用
28. 其他
安全生产费核算方法
①计提标准：
根据财政部、国家安全生产监督管理总局“关于印发《企业安全生产费用提取和使用管理办
法》的通知”（财企[2012]16 号）规定：
A、井下金属矿山，依据开采的原矿产量每吨 10 元按月提取；
B、冶炼产品生产以上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均
逐月提取：
全年实际销售收入在 1,000 万元及以下的，按照 3%提取；
全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照 1.5%提取；
全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取；
全年实际销售收入在 100,000 万元至 500,000 万元（含）的部分，按照 0.2%提取；
全年实际销售收入在 500,000 万元至 1,000,000 万元（含）的部分，按照 0.1%提取；
全年实际销售收入在 1,000,000 万元及以上的，按照 0.05%提取。
C、硫酸生产以上年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式按照以下标准平均逐月
提取：
全年实际销售收入在 1,000 万元及以下的，按照 4%提取；
全年实际销售收入在 1,000 万元至 10,000 万元（含）的部分，按照 2%提取；
全年实际销售收入在 10,000 万元至 100,000 万元（含）的部分，按照 0.5%提取；
全年实际销售收入在 100,000 万元以上的部分，按照 0.2%提取。
D、煤矿，依据开采的露天矿吨煤 5 元按月提取。
②核算方法
根据财政部《企业会计准则解释第 3 号》（财会[2009]8 号）的有关规定，安全生产费用核算
方法如下：
A、照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本，同时记入专项储备科目。
B、企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取
的安全生产费形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到
预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同
金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
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六、税项
1. 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%、13%、11%、6%
消费税
营业税 应税营业额 5%、 3%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税 7%、5%、1%
企业所得税 应税所得额 见下表
资源税 开采原矿的数量 20 元/吨、13 元/吨、3 元/吨
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
√适用 □不适用
纳税主体名称 所得税税率
云南驰宏锌锗股份有限公司、彝良驰宏矿业有限公司、西藏驰宏矿业有限公 15%
司、新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司、新巴尔虎右旗怡盛元矿业有限责
任公司、云南永昌铅锌股份有限公司
驰宏国际商贸有限公司、驰宏实业发展（上海）有限公司、云南驰宏资源勘 25%
查开发有限公司、昆明弗拉瑞矿业有限公司、昆明弗拉瑞皑雪矿业有限公司、
昆明弗拉瑞皑雪矿业有限公司、驰宏科技工程股份有限公司、大兴安岭云冶
矿业开发有限公司、大兴安岭新林区云岭矿业开发有限公司、大兴安岭金欣
矿业有限公司、宁南三鑫矿业开发有限公司、昭通驰宏矿业有限公司、大关
驰宏矿业有限公司、赫章驰宏矿业有限公司、云南澜沧铅矿有限公司、澜沧
远达房地产开发有限公司、云南永昌铅锌永德有色金属有限责任公司、镇康
县鑫源工贸矿业有限公司、玻利维亚 D 铜矿股份有限公司、玻利维亚扬帆
矿业股份有限公司、玻利维亚亚马逊矿业股份有限公司
驰宏加拿大矿业有限公司 29.07%
驰宏卢森堡有限公司 30%
2. 税收优惠
（1）本公司、彝良驰宏矿业有限公司、西藏驰宏矿业有限公司、新巴尔虎右旗荣达矿业有限
责任公司、新巴尔虎右旗怡盛元矿业有限责任公司、云南永昌铅锌股份有限公司符合享受西部大
开发企业税收优惠政策的条件，2015年度仍按15%企业所得税税率执行。
（2）根据国家税务总局财税〔2002〕142号文件规定，黄金生产和经营单位销售非标准黄金
和黄金矿砂（含半生金）给予免征增值税。本公司生产的黄金属于非标准黄金金片属于免征增值
税产品。
（3）根据财税〔2001〕113号文件相关规定，本公司回收二氧化硫废气生产硫酸铵产品，该
产品经过曲靖质量技术监督部门检测后，含氮大于21.0%，符合国家增值税免税政策。本公司生
产的硫酸铵产品属于免征增值税的农用化肥。
（4）根据财税〔2015〕78号文件相关规定，本公司生产的硫酸产品属于工业企业产生的烟
气生产的副产品，其浓度高于15%，享受增值税即征即退50%的政策。
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（5）根据财税〔2011〕115号文件相关规定，本公司生产和销售的白银、铋实现的增值税享
受即征即退50%的税收优惠政策。根据财税〔2015〕78号文件相关规定，自2015年7月1日起，
本公司生产和销售的白银、铋实现的增值税享受即征即退30%的税收优惠政策。
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
库存现金 2,043,246.58 1,481,997.07
银行存款 1,677,890,103.00 1,290,418,340.54
其他货币资金
合计 1,679,933,349.58 1,291,900,337.61
其中：存放在境外的款 205,168,419.56 110,889,289.56
项总额
其他说明
截止 2015 年 6 月 30 日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币 197,722,096.87 元
（2014 年 12 月 31 日：人民币 150,349,299.92 元），其中本公司以人民币 111,200,000.00 元银
行定期存单为质押取得银行短期借款人民币 100,000,000.00 元，期限为 1 年。此外，本公司银行
存款中有 86,522,096.87 元为公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存
款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 265,996.80 469,739.30
其中：债务工具投资
权益工具投资 265,996.80 469,739.30
衍生金融资产
其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
其中：债务工具投资
权益工具投资
其他
合计 265,996.80 469,739.30
其他说明：
年末交易性权益工具投资主要是塞尔温驰宏矿业有限公司持有塞尔温资源 2,920,500 股普通
股股票在 2015 年 6 月 30 日的公允价值。
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
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4、 应收票据
(1). 应收票据分类列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 106,064,012.55 169,861,985.21
商业承兑票据
合计 106,064,012.55 169,861,985.21
(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 28,878,810.63
商业承兑票据
合计 28,878,810.63
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
5、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 账面
比例 计提比 比例 计提比
金额 金额 价值 金额 金额 价值
(%) 例(%) (%) 例(%)
单项金额重大
并单独计提坏
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
222,864,832.68 100.00 20,588,717.73 9.24 202,276,114.95 91,930,402.17 100.00 12,904,325.30 14.04 79,026,076.87
账准备的应收
账款
单项金额不重
大但单独计提
坏账准备的应
收账款
合计 222,864,832.68 / 20,588,717.73 / 202,276,114.95 91,930,402.17 / 12,904,325.30 / 79,026,076.87
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
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□适用 √不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 193,076,057.02 9,653,802.84 5.00
1 年以内小计 193,076,057.02 9,653,802.84 5.00
1至2年 2,744,872.58 274,487.25 10.00
2至3年 20,290,613.87 4,058,122.78 20.00
3 年以上
3至4年 140,477.64 42,143.29 30.00
4至5年
5 年以上 6,612,811.57 6,560,161.57 100.00
合计 222,864,832.68 20,588,717.73 9.24
确定该组合依据的说明：
公司依据相同账龄的应收款项，具有类似信用风险特征确定账龄组合。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 7,684,392.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为 188,344,791.41 元，占应收账
款年末余额合计数的比例为 84.51%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 11,781,773.15 元。
6、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
单位：元 币种：人民币
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 78,484,707.65 47.33 126,405,386.97 62.24
1至2年 19,147,554.62 11.55 19,806,528.30 9.75
2至3年 67,206,468.81 40.53 56,209,208.06 27.68
3 年以上 985,642.50 0.59 664,199.71 0.33
合计 165,824,373.58 100.00 203,085,323.04 100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项，未及时结算的原因：本公司预付西藏鑫湖矿业有限公司原
材料采购款 76,000,000.00 元，由于尚未交付原材料，预付的采购款作为预付款项列报。
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况：
本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 100,721,598.22 元，占预付
账款年末余额合计数的比例为 60.74%。
7、 应收利息
√适用 □不适用
(1). 应收利息分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
定期存款 5,343,005.56 2,729,265.00
委托贷款
债券投资
合计 5,343,005.56 2,729,265.00
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
8、 应收股利
√适用 □不适用
(1). 应收股利
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
云南冶金集团进出口物流股份有限公司 1,820,060.00 1,820,060.00
合计 1,820,060.00 1,820,060.00
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值
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及其判断依据
云南冶金集团进出口
1,820,060.00 1-3年 被投资单位尚未支付 否
物流股份有限公司
合计 1,820,060.00 / / /
9、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面 计提 账面
计提比 比例
金额 比例(%) 金额 价值 金额 金额 比例 价值
例(%) (%)
(%)
单项金额重大
并单独计提坏
1,052,351.00 0.35 1,052,351.00 100.00 1,052,351.00 0.45 1,052,351.00 100.00
账准备的其他
应收款
按信用风险特
征组合计提坏
301,991,064.22 99.65 72,492,800.15 24.00 229,498,264.07 231,590,965.39 99.55 52,652,763.23 22.74 178,938,202.16
账准备的其他
应收款
合计 303,043,415.22 / 73,545,151.15 / 229,498,264.07 232,643,316.39 / 53,705,114.23 / 178,938,202.16
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
其他应收款
其他应收款 坏账准备 计提比例 计提理由
（按单位）
昭通市建筑建材有 债务单位已破产清
1,052,351.00 1,052,351.00 100%
限责任公司 算，预计无法收回
合计 1,052,351.00 1,052,351.00 / /
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄 其他应收款 坏账准备 计提比例（%）
1 年以内
其中：1 年以内分项
1 年以内 149,853,962.43 7,492,698.15 5.00
1 年以内小计 149,853,962.43 7,492,698.15 5.00
1至2年 27,429,656.88 2,742,965.69 10.00
2至3年 55,913,990.83 11,182,798.17 20.00
3 年以上
3至4年 22,180,217.27 6,654,065.17 30.00
4至5年 1,773,706.00 709,482.40 40.00
5 年以上 44,839,530.81 43,710,790.57 100
合计 301,991,064.22 72,492,800.15 24.00
69 / 124
2015 年半年度报告
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 19,840,036.92 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 232,474,569.59 146,236,798.70
代垫款 9,584,448.15 21,667,561.14
应收材料及物资款 11,721,625.51 14,815,667.11
备用金 12,505,362.93 12,618,100.60
抵押金 8,679,357.55 9,030,214.86
未开票税金 2,286,738.92 5,189,634.07
矿山转让款 3,100,000.00 3,100,000.00
应收劳务款 3,526,063.45 2,358,832.30
借款 4,980,000.00 1,600,000.00
土地复垦费 1,446,800.00 1,446,800.00
应收服务款 1,031,628.38 1,194,915.27
应收租赁款 1,729,674.60 970,090.00
其他 9,977,146.14 12,414,702.34
合计 303,043,415.22 232,643,316.39
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
坏账准备
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 余额合计数的比例
期末余额
(%)
兴业金融租赁有限
保证金 30,000,000.00 1 年以内 9.90 1,500,000.00
责任公司
70 / 124
2015 年半年度报告
招银金融租赁有限
保证金 24,000,000.00 1-3 年 7.92 4,000,000.00
公司
Amalgamated Metal
保证金 19,965,756.18 1 年以内 6.59 998,287.81
Trading Ltd
云晨期货有限责任
保证金 19,910,721.01 1-3 年 6.57 3,637,932.45
公司
巴克莱期货有限公司 保证金 19,857,165.01 1 年以内 6.55 992,858.25
合计 / 113,733,642.20 / 37.53 11,129,078.51
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
10、 存货
(1). 存货分类
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 657,123,890.48 11,431,629.92 645,692,260.56 648,491,922.05 11,431,629.92 637,060,292.13
在产品 1,032,308,474.14 3,058,871.18 1,029,249,602.96 1,271,244,065.11 2,855,960.36 1,268,388,104.75
库存商品 118,927,336.60 31,052,959.75 87,874,376.85 285,355,738.92 29,322,464.65 256,033,274.27
委托加工物资 2,492,178.83 2,492,178.83 2,712,382.83 2,712,382.83
合计 1,810,851,880.05 45,543,460.85 1,765,308,419.20 2,207,804,108.91 43,610,054.93 2,164,194,053.98
(2). 存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 11,431,629.92 11,431,629.92
在产品 2,855,960.36 202,910.82 3,058,871.18
库存商品 29,322,464.65 6,959,539.36 5,229,044.26 31,052,959.75
合计 43,610,054.93 7,162,450.18 5,229,044.26 45,543,460.85
(3). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：
□适用 √不适用
11、 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
未认证税金 10,990,345.68 7,412,659.24
预缴税金 7,462,335.88 3,056,507.08
留抵税金 2,890,415.50 2,864,292.66
合计 21,343,097.06 13,333,458.98
其他说明
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2015 年半年度报告
12、 可供出售金融资产
√适用 □不适用
(1). 可供出售金融资产情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售债务工具：
可供出售权益工具： 144,973,808.62 144,973,808.62 148,636,119.76 148,636,119.76
按公允价值计量的 1,729,616.18 1,729,616.18 5,380,793.82 5,380,793.82
按成本计量的 143,244,192.44 143,244,192.44 143,255,325.94 143,255,325.94
合计 144,973,808.62 144,973,808.62 148,636,119.76 148,636,119.76
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计
权益工具的成本/债务工具的摊余成本 105,433,030.26 105,433,030.26
公允价值 1,729,616.18 1,729,616.18
累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 -103,703,414.08 -103,703,414.08
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
账面余额 在被投资
被投资
本期 单位持股
单位 期初 期末
减少 比例(%)
云南冶金集团财务有限公司 112,500,000.00 112,500,000.00 10.00
云南常青树化工有限公司 8,100,000.00 8,100,000.00 4.21
云南冶金集团进出口物流股份
22,479,716.94 22,479,716.94 6.60
有限公司
CASHMERE IRON 175,609.00 11,133.50 164,475.50
合计 143,255,325.94 11,133.50 143,244,192.44 /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明：
√适用 □不适用
可供出售权益工具 期末 公允价值相对于成
投资成本 未计提减值原因
项目 公允价值 本的下跌幅度（%）
印加矿业有限公司 92,145,807.78 1,088,227.52 98.82 资本市场波动
澳大利亚康达金属
13,287,222.48 641,388.66 95.17 资本市场波动
股份公司
合计 105,433,030.26 1,729,616.18 98.36 /
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2015 年半年度报告
其他说明
可供出售权益工具期末公允价值 1,729,616.18 元，系公司境外控股子公司驰宏国际矿业有限
公司持有的加拿大上市公司印加矿业有限公司股票 14,692,488 股、澳大利亚上市公司澳大利亚康
达金属股份公司股票 9,749,000 股按照证券交易所期末股票价格计算的市值。
13、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
期初 期末
被投资单位 权益法下确认的 其他权益变 宣告发放现金
余额 余额
投资损益 动 股利或利润
一、联营企业
会泽靖东机动车检
957,388.13 103,655.15 150,000.00 911,043.28
测有限公司
会泽县安东调试服
157,515.19 319,559.72 270,000.00 207,074.91
务有限公司
云南北方驰宏光电
132,350,724.42 -4,886,958.58 360,829.16 127,824,595.00
有限公司
小计 133,465,627.74 -4,463,743.71 360,829.16 420,000.00 128,942,713.19
合计 133,465,627.74 -4,463,743.71 360,829.16 420,000.00 128,942,713.19
其他说明
14、 投资性房地产
□适用 √不适用
15、 固定资产
(1). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,485,459,885.37 5,979,593,383.27 153,374,579.55 328,706,175.62 129,730,243.93 13,076,864,267.74
2.本期增加金额 44,223,693.44 48,592,322.83 4,314,809.88 5,116,175.62 -3,484,957.63 98,762,044.14
（1）购置 356,748.20 18,460,466.97 4,358,094.13 1,463,946.07 1,050,250.03 25,689,505.40
（2）在建工程转入 44,091,632.48 34,533,785.79 81,871.56 3,756,754.88 82,464,044.71
其他 -224,687.24 -4,401,929.93 -125,155.81 -104,525.33 -4,535,207.66 -9,391,505.97
3.本期减少金额 325,897.61 68,250.00 16,389.80 410,537.41
（1）处置或报废 325,897.61 68,250.00 16,389.80 410,537.41
4.期末余额 6,529,683,578.81 6,027,859,808.49 157,621,139.43 333,805,961.44 126,245,286.30 13,175,215,774.47
二、累计折旧
1.期初余额 1,056,623,232.70 1,431,983,368.27 96,856,213.90 226,870,456.77 24,801,812.18 2,837,135,083.82
2.本期增加金额 132,991,042.76 228,623,544.06 6,338,319.96 11,459,601.92 3,574,914.74 382,987,423.44
73 / 124
2015 年半年度报告
（1）计提 133,008,829.18 232,481,652.19 6,420,555.01 11,521,028.45 3,612,715.58 387,044,780.41
（2）其他 -17,786.42 -3,858,108.13 -82,235.05 -61,426.53 -37,800.84 -4,057,356.97
3.本期减少金额 279,245.07 57,357.55 4,651.40 341,254.02
（1）处置或报废 279,245.07 57,357.55 4,651.40 341,254.02
4.期末余额 1,189,614,275.46 1,660,327,667.26 103,137,176.31 238,325,407.29 28,376,726.92 3,219,781,253.24
三、减值准备
1.期初余额 22,300,789.58 5,796,091.63 243,910.32 26,031.12 28,366,822.65
2.本期增加金额
3.本期减少金额 10,892.45 10,892.45
（1）处置或报废 10,892.45 10,892.45
4.期末余额 22,300,789.58 5,796,091.63 233,017.87 26,031.12 28,355,930.20
四、账面价值
1.期末账面价值 5,317,768,513.77 4,361,736,049.60 54,250,945.25 95,454,523.03 97,868,559.38 9,927,078,591.03
2.期初账面价值 5,406,535,863.09 4,541,813,923.37 56,274,455.33 101,809,687.73 104,928,431.75 10,211,362,361.27
(2). 固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 6,485,459,885.37 5,979,593,383.27 153,374,579.55 328,706,175.62 129,730,243.93 13,076,864,267.74
2.本期增加金额 44,223,693.44 48,592,322.83 4,314,809.88 5,116,175.62 -3,484,957.63 98,762,044.14
（1）购置 356,748.20 18,460,466.97 4,358,094.13 1,463,946.07 1,050,250.03 25,689,505.40
（2）在建工程转入 44,091,632.48 34,533,785.79 81,871.56 3,756,754.88 82,464,044.71
其他 -224,687.24 -4,401,929.93 -125,155.81 -104,525.33 -4,535,207.66 -9,391,505.97
3.本期减少金额 325,897.61 68,250.00 16,389.80 410,537.41
（1）处置或报废 325,897.61 68,250.00 16,389.80 410,537.41
4.期末余额 6,529,683,578.81 6,027,859,808.49 157,621,139.43 333,805,961.44 126,245,286.30 13,175,215,774.47
二、累计折旧
1.期初余额 1,056,623,232.70 1,431,983,368.27 96,856,213.90 226,870,456.77 24,801,812.18 2,837,135,083.82
2.本期增加金额 132,991,042.76 228,623,544.06 6,338,319.96 11,459,601.92 3,574,914.74 382,987,423.44
（1）计提 133,008,829.18 232,481,652.19 6,420,555.01 11,521,028.45 3,612,715.58 387,044,780.41
（2）其他 -17,786.42 -3,858,108.13 -82,235.05 -61,426.53 -37,800.84 -4,057,356.97
3.本期减少金额 279,245.07 57,357.55 4,651.40 341,254.02
（1）处置或报废 279,245.07 57,357.55 4,651.40 341,254.02
4.期末余额 1,189,614,275.46 1,660,327,667.26 103,137,176.31 238,325,407.29 28,376,726.92 3,219,781,253.24
三、减值准备
1.期初余额 22,300,789.58 5,796,091.63 243,910.32 26,031.12 28,366,822.65
2.本期增加金额
3.本期减少金额 10,892.45 10,892.45
（1）处置或报废 10,892.45 10,892.45
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2015 年半年度报告
4.期末余额 22,300,789.58 5,796,091.63 233,017.87 26,031.12 28,355,930.20
四、账面价值
1.期末账面价值 5,317,768,513.77 4,361,736,049.60 54,250,945.25 95,454,523.03 97,868,559.38 9,927,078,591.03
2.期初账面价值 5,406,535,863.09 4,541,813,923.37 56,274,455.33 101,809,687.73 104,928,431.75 10,211,362,361.27
本期固定资产原价、累计折旧的其他项为负数，系公司国外子公司固定资产原价、累计折旧
期初数受汇率波动引起的变动。
(3). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
房屋及建筑物 59,436,865.84 24,057,923.36 8,574,200.11 26,804,742.37
机器设备 54,920,065.32 36,126,680.62 1,743,477.64 17,049,907.06
运输工具 802,237.00 726,883.51 65,453.49 9,900.00
电子设备 265,237.89 237,909.92 252.40 27,075.57
合 计 115,424,406.05 61,149,397.41 10,383,383.64 43,891,625.00
(4). 通过融资租赁租入的固定资产情况
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
机器设备 709,901,142.65 372,250,909.91 337,650,232.74
合计 709,901,142.65 372,250,909.91 337,650,232.74
(5). 通过经营租赁租出的固定资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 67,426,883.38
机器设备 38,318,570.30
合 计 105,745,453.68
(6). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
会泽冶炼分公司厂房 668,536,946.64 产权证正在办理中
荣达矿业三选厂及办公楼房屋建筑物 265,065,821.18 产权证正在办理中
塔源棚户区住宅楼 917,547.63 产权证正在办理中
云冶矿业厂房 251,224,741.42 产权证正在办理中
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2015 年半年度报告
16、 在建工程
√适用 □不适用
(1). 在建工程情况
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值准备 账面价值 减值准备 账面价值
账面余额 账面余额
能源管理中心项目 105,662,322.23 105,662,322.23 104,653,613.07 104,653,613.07
会泽生产区勘察找矿工程 109,322,702.92 109,322,702.92 161,251,905.09 161,251,905.09
会泽矿业分公司矿山厂深部资源找探
144,576,926.24 144,576,926.24 70,152,621.67 70,152,621.67
矿竖井工程
彝良驰宏资源持续接替工程项目 129,253,569.62 129,253,569.62 96,353,460.02 96,353,460.02
彝良驰宏找探矿工程项目 114,789,574.85 114,789,574.85 108,368,982.21 108,368,982.21
彝良驰宏安全措施工程 67,322,251.57 67,322,251.57 61,506,793.09 61,506,793.09
呼伦贝尔驰宏 20 万吨铅锌冶炼工程 4,275,918,159.69 4,275,918,159.69 4,116,674,480.68 4,116,674,480.68
呼伦贝尔驰宏探矿支出 96,262,542.95 96,262,542.95 96,260,200.82 96,260,200.82
大兴安岭松岭区岔路口钼铅锌多金属
1,032,285,934.50 1,032,285,934.50 1,009,204,595.43 1,009,204,595.43
矿开发项目
雪岭铅锌多金属矿区钻探前期工程 63,741,474.71 63,741,474.71 61,222,791.89 61,222,791.89
澜沧铅锌矿危机矿山建设工程 49,392,181.79 49,392,181.79 49,392,181.79 49,392,181.79
澜沧铅锌矿生产开拓 26,283,220.00 26,283,220.00 22,740,746.75 22,740,746.75
永昌找探矿工程 59,459,124.97 59,459,124.97 63,451,708.41 63,451,708.41
大兴安岭云冶矿业塔源二支线年处理
242,686,368.18 242,686,368.18 222,095,638.05 222,095,638.05
30 万吨铅锌铜矿项目
其他零星工程 774,889,774.88 74,425,581.60 700,464,193.28 634,465,805.01 74,425,581.60 560,040,223.41
合计 7,291,846,129.10 74,425,581.60 7,217,420,547.50 6,877,795,523.98 74,425,581.60 6,803,369,942.38
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(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
币种：人民币
单位：元
工程累 本期
计投入 其中：本期利 利息
期初 本期增加金 本期转入固 本期其他 期末 工程进 利息资本化 资金来
项目名称 预算数 占预算 息资本化金 资本
余额 额 定资产金额 减少金额 余额 度 累计金额 源
比例 额 化率
(%) (%)
能源管理中心项目 186,880,000.00 104,653,613.07 1,008,709.16 105,662,322.23 56.54 90.00% 自筹
会泽矿业分公司矿山厂深部 自筹
102,798,600.00 70,152,621.67 74,424,304.57 144,576,926.24 140.64
资源找探矿竖井工程
彝良驰宏资源持续接替工程 自筹
495,920,000.00 96,353,460.02 32,900,109.60 129,253,569.62 26.06 20.00%
项目
彝良驰宏找探矿工程项目 108,368,982.21 6,420,592.64 114,789,574.85 自筹
彝良驰宏安全措施工程 61,506,793.09 5,815,458.48 67,322,251.57 自筹
呼伦贝尔 20 万吨铅锌冶炼项 自筹、借款
4,821,790,000.00 4,116,674,480.68 159,243,679.01 4,275,918,159.69 89.24 90.00% 614,925,114.66 108,948,837.21 6.57
目
呼伦贝尔驰宏探矿支出 96,260,200.82 2,342.13 96,262,542.95 自筹
大兴安岭松岭区岔路口钼铅 自筹、借款
7,485,090,000.00 1,009,204,595.43 23,081,339.07 1,032,285,934.50 13.79 10.00% 1,368,000.00
锌多金属矿开发项目
雪岭铅锌多金属矿区钻探前 自筹
61,222,791.89 2,518,682.82 63,741,474.71
期工程
澜沧铅锌矿危机矿山建设工程 30,000,000.00 49,392,181.79 49,392,181.79 164.64 80.00% 自筹
澜沧铅锌矿生产开拓 40,000,000.00 22,740,746.75 7,363,865.90 3,821,392.65 26,283,220.00 65.71 40.00% 自筹
永昌找探矿工程 61,000,000.00 63,451,708.41 9,000,206.29 12,992,789.73 59,459,124.97 97.47 自筹
大兴安岭云冶矿业塔源二支 自筹、借款
线年处理 30 万吨铅锌铜矿项 184,750,000.00 222,095,638.05 21,624,110.34 1,033,380.21 242,686,368.18 131.36 75.00% 46,024,597.32
目
荣达 4000t/d 选厂技改工程 316,177,700.00 1,735,967.39 10,426,699.21 12,162,666.60 122.28 99.10% 自筹
合计 13,724,406,300.00 6,083,813,781.27 353,830,099.22 15,984,059.25 14,026,169.94 6,407,633,651.30 / / 662,317,711.98 108,948,837.21 / /
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(3). 本期计提在建工程减值准备情况：
□适用 √不适用
其他说明
17、 工程物资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
专用材料 122,369,701.41 16,064,088.26
专用设备 1,168,366.00 1,752,589.08
合计 123,538,067.41 17,816,677.34
其他说明：
18、 固定资产清理
□适用 √不适用
19、 生产性生物资产
√适用 □不适用
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
畜牧养殖
种植业 林业 水产业
业
项目 合计
类 类 类 类 类 类 类
类别
别 别 别 别 别 别 别
一、账面原值
1.期初余额 3,092,145.42 3,092,145.42
2.本期增加金额 858,122.68 858,122.68
(1)外购 858,122.68 858,122.68
(2)自行培育
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额 3,950,268.10 3,950,268.10
二、累计折旧
1.期初余额 1,822,777.24 1,822,777.24
2.本期增加金额 83,200.92 83,200.92
(1)计提 83,200.92 83,200.92
3.本期减少金额
(1) 处置
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(2)其他
4.期末余额 1,905,978.16 1,905,978.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
(1)计提
3.本期减少金额
(1)处置
(2)其他
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 2,044,289.94 2,044,289.94
2.期初账面价值 1,269,368.18 1,269,368.18
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
20、 油气资产
□适用 √不适用
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21、 无形资产
(1). 无形资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 土地使用权 专利权 商标权 采矿权 软件 探矿权 其他 合计
一、账面原值
1.期初余额 868,888,789.48 32,761,471.80 3,000,000.00 5,170,846,151.69 11,977,212.01 5,059,844,410.84 511,500.00 11,147,829,535.82
2.本期增加金额 2,178,609.65 6,000,000.00 14,100,940.64 688,676.23 -22,228,956.44 739,270.08
(1)购置 2,178,609.65 6,000,000.00 14,348,638.33 688,676.23 56,785,018.21 80,000,942.42
（2）其他 -247,697.69 -79,013,974.65 -79,261,672.34
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 871,067,399.13 38,761,471.80 3,000,000.00 5,184,947,092.33 12,665,888.24 5,037,615,454.40 511,500.00 11,148,568,805.90
二、累计摊销
1.期初余额 59,485,681.61 8,591,128.75 3,000,000.00 950,927,381.81 4,884,174.75 511,500.00 1,027,399,866.92
2.本期增加金额 8,203,777.12 1,638,073.62 56,490,498.53 977,476.51 67,309,825.78
（1）计提 8,203,777.12 1,638,073.62 56,490,498.53 977,476.51 67,309,825.78
3.本期减少金额
(1)处置
4.期末余额 67,689,458.73 10,229,202.37 3,000,000.00 1,007,417,880.34 5,861,651.26 511,500.00 1,094,709,692.70
三、减值准备
1.期初余额 10,107,800.00 2,942,400.00 13,050,200.00
4.期末余额 10,107,800.00 2,942,400.00 13,050,200.00
四、账面价值
1.期末账面价值 803,377,940.40 28,532,269.43 4,167,421,411.99 6,804,236.98 5,034,673,054.40 10,040,808,913.20
2.期初账面价值 809,403,107.87 24,170,343.05 4,209,810,969.88 7,093,037.26 5,056,902,010.84 10,107,379,468.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0
本期无形资产原价的其他项为负数，系公司国外子公司无形资产原价期初数受汇率波动引起的变动。
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2015 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况：
√适用 □不适用
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
会泽综合业务办公区土地使用权 12,668,770.00 正在办理中
曲靖土地使用权（公司 40 万 T/年阴阳极板项目） 49,390,771.36 正在办理中
曲靖土地使用权（公司环境监测站项目） 11,951,442.24 正在办理中
曲靖土地使用权（公司碲铟铊项目） 27,916,419.33 正在办理中
彝良新选厂土地使用权 38,937,134.57 正在办理中
彝良驰宏昭通办事处土地使用权 2,249,450.46 正在办理中
荣达公司甲查地区土地使用权(新右国用（2011）
正在办理中
第 0100 号、第 0101 号)
22、 开发支出
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加金额 本期减少金额
期初 确认为 期末
项目 内部开发支 其 转入当期 其
余额 无形资 余额
出 他 损益 他
产
安全采矿方法研究 11,354,861.65 1,729,160.53 5,252.00 13,078,770.18
多金属资源综合利
16,754,497.05 264,862.00 17,019,359.05
用技术研究
产品深加工技术研究 10,697,836.39 12,462,850.56 713,152.47 22,447,534.48
合计 38,807,195.09 14,456,873.09 718,404.47 52,545,663.71
其他说明
23、 商誉
√适用 □不适用
(1). 商誉账面原值
单位：元 币种：人民币
本期增加 本期减少
被投资单位名称或
期初余额 企业合并 其他 其他减 期末余额
形成商誉的事项 处置
形成的 增加 少
荣达矿业合并商誉 39,434,160.32 39,434,160.32
宁南三鑫合并商誉 46,296,929.03 46,296,929.03
合计 85,731,089.35 85,731,089.35
(2). 商誉减值准备
被投资单位名称或 本期增加 本期减少
期初余额 期末余额
形成商誉的事项 计提 其他增加 处置 其他减少
宁南三鑫合并商誉 46,296,929.03 46,296,929.03
合计 46,296,929.03 46,296,929.03
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
其他说明
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24、 长期待摊费用
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增加 其他减
项目 期初余额 本期摊销金额 期末余额
金额 少金额
厂界村民搬迁费 19,833,333.34 499,999.98 19,333,333.36
驰宏大道建设费 75,000,000.00 75,000,000.00
车辆租赁费 245,296.00 34,202.76 211,093.24
矿山环境治理路面硬化工程 35,074,202.35 1,878,975.12 33,195,227.23
大兴安岭新林区塔源二支线
21,060,697.19 21,060,697.19
铅锌铜矿剥离工程费
公路使用费 4,333,333.36 500,000.00 3,833,333.36
矿产资源有偿使用费费 2,560,316.78 19,370.21 2,540,946.57
其他 7,664,774.59 245,210.00 755,211.62 7,154,772.97
合计 165,771,953.61 245,210.00 3,687,759.69 162,329,403.92
其他说明：
25、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 可抵扣暂时性差 递延所得税 可抵扣暂时性差 递延所得税
异 资产 异 资产
资产减值准备 144,861,522.08 24,571,357.85 114,606,799.84 19,740,201.89
内部交易未实现利润 144,042,020.87 31,095,278.53 207,966,644.15 34,907,099.87
可抵扣亏损 227,337,245.72 41,901,703.35 78,260,453.85 19,565,113.46
安全生产费 9,304,148.73 1,395,622.31 6,418,861.47 962,829.22
交易性金融负债 548,425.00 82,263.75
递延收益 221,999,138.64 33,299,870.80 231,302,630.65 34,695,394.59
应付职工薪酬 3,173,222.77 475,983.42 10,386,949.42 1,558,042.41
固定资产折旧 17,488,541.80 4,273,106.58 27,156,563.65 5,723,309.85
无形资产摊销 506,721.20 126,680.30 506,721.20 126,680.30
合计 768,712,561.81 137,139,603.14 677,154,049.23 117,360,935.34
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差 递延所得税 应纳税暂时性差 递延所得税
异 负债 异 负债
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2015 年半年度报告
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
固定资产原值差异 45,528,129.17 6,829,219.38 45,528,129.17 6,829,219.38
合计 45,528,129.17 6,829,219.38 45,528,129.17 6,829,219.38
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
递延所得税资产 抵销后递延所得 递延所得税资产 抵销后递延所得
项目 和负债期末互抵 税资产或负债期 和负债期初互抵 税资产或负债期
金额 末余额 金额 初余额
递延所得税资产 -6,829,219.38 130,310,383.76 -6,829,219.38 110,531,715.96
递延所得税负债 -6,829,219.38 -6,829,219.38
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 36,216,371.28 109,132,879.38
可抵扣亏损 226,886,225.35 239,080,058.71
合计 263,102,596.63 348,212,938.09
由于本公司之部分子公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认为递延所
得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损。
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
年份 期末金额 期初金额 备注
2015 12,193,833.36
2016 15,390,179.64 15,390,179.64
2017 46,918,871.14 46,918,871.14
2018 36,032,219.78 36,032,219.78
2019 128,544,954.79 128,544,954.79
合计 226,886,225.35 239,080,058.71 /
其他说明：
26、 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
委托贷款 95,000,000.00 50,000,000.00
预付工程及设备款 350,672,814.87 216,395,773.66
预付土地款 90,399,913.11 192,355,181.11
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2015 年半年度报告
预付股权转让金 200,000,000.00 200,000,000.00
预付采矿权价款 10,000,000.00 10,000,000.00
留抵税金 325,790,393.51 262,655,522.88
预付探矿权价款 21,867,078.41 21,867,078.41
其他 313,463.76 3,325,587.88
合计 1,094,043,663.66 956,599,143.94
其他说明：
27、 短期借款
√适用 □不适用
(1). 短期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款 200,000,000.00
抵押借款
保证借款 1,120,146,168.69 921,301,719.39
信用借款 4,248,765,920.00 3,855,074,081.90
其他 585,994,263.66 693,143,686.78
合计 5,954,906,352.35 5,669,519,488.07
短期借款分类的说明：
2015 年 2 月 12 日，公司之子公司云南永昌铅锌股份有限公司与信泰融资租赁（上海）有限公司
签订售后回租租赁合同，并由云南驰宏锌锗股份有限公司提供担保，以保证该合同的履行，该售后回租
租赁合同的资产购买价款为 15,000,00.00 元，租赁期限为一年期。公司将其计入短期借款的信用借款。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
28、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 548,425.00
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他 548,425.00
指定为以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
合计 548,425.00
其他说明：
29、 衍生金融负债
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
30、 应付票据
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票
信用证 79,999,938.30 99,897,228.06
合计 79,999,938.30 99,897,228.06
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
31、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付勘察及采矿费 34,727,423.05 48,475,058.12
应付工程及设备款 1,118,709,637.93 1,292,154,538.75
应付原材料及商品采购款 343,676,317.74 497,220,935.78
应付探矿权转让款 25,644,185.94 34,690,800.00
应付技术服务费 54,658,484.12 59,038,627.62
应付运杂费 8,352,722.78 9,800,685.72
应付劳务款 5,505,775.94 5,271,935.49
应付质保金 270,300.43 181,730.43
应付修理费 13,215,358.53 1,761,405.89
其他 21,398,076.34 14,759,359.03
合计 1,626,158,282.80 1,963,355,076.83
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
昆明有色冶金设计研究院股份公司 456,898,007.47 工程尚未结算
中国恩菲工程技术有限公司 333,447,264.79 工程尚未结算
金诚信矿业管理股份有限公司 135,254,094.55 工程尚未结算
云南博献矿业有限公司 25,644,185.94 矿权款尚未结算
大兴安岭圣源电力开发有限公司 15,947,429.32 工程尚未结算
合计 967,190,982.07 /
其他说明
32、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
预收销货款 93,449,292.97 70,316,246.73
其他 187,008.51 155,294.70
合计 93,636,301.48 70,471,541.43
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况：
□适用 √不适用
其他说明
33、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 251,281,046.20 445,745,497.71 458,197,706.22 238,828,837.69
二、离职后福利-设定提存计划 18,800,306.11 92,389,570.04 87,051,945.52 24,137,930.63
三、辞退福利 71,930,714.42 40,689,761.40 42,714,580.23 69,905,895.59
四、一年内到期的其他福利 - - - -
合计 342,012,066.73 578,824,829.15 587,964,231.97 332,872,663.91
(2).短期薪酬列示：
√适用 □不适用
单位：元 币种:人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 182,608,252.21 322,604,165.15 344,315,423.32 160,896,994.04
二、职工福利费 - 21,587,608.56 21,587,608.56 -
三、社会保险费 5,654,206.84 43,026,049.76 37,452,513.02 11,227,743.58
其中：医疗保险费 4,506,057.90 33,067,751.92 27,810,870.19 9,762,939.63
工伤保险费 1,126,583.09 8,322,801.41 8,188,041.70 1,261,342.80
生育保险费 21,565.85 1,635,496.43 1,453,601.13 203,461.15
四、住房公积金 9,822,952.14 38,170,783.36 35,743,185.04 12,250,550.46
五、工会经费和职工教育经费 34,728,526.63 13,166,715.56 9,944,583.59 37,950,658.60
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
八、其他 18,467,108.38 7,190,175.32 9,154,392.69 16,502,891.01
合计 251,281,046.20 445,745,497.71 458,197,706.22 238,828,837.69
(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,125,814.81 66,760,298.50 67,581,916.77 304,196.54
2、失业保险费 1,488,523.87 6,779,432.28 4,406,596.82 3,861,359.33
3、企业年金缴费 16,185,967.43 18,849,839.26 15,063,431.93 19,972,374.76
合计 18,800,306.11 92,389,570.04 87,051,945.52 24,137,930.63
其他说明：
34、 应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
增值税 71,327,845.42 37,421,449.16
消费税
营业税 881,500.84 1,615,585.08
企业所得税 27,023,729.67 72,022,836.51
个人所得税 951,774.39 1,915,713.72
城市维护建设税 5,399,029.75 3,233,187.37
房产税 231,246.31 323,099.16
土地使用税 573,234.48 575,807.06
教育费附加 2,680,609.22 1,673,095.97
地方教育费附加 1,746,593.27 1,060,694.22
印花税 1,891,440.71 2,394,332.20
矿山生态环境治理保证金 265,692.50 324,944.10
矿产资源补偿费 9,694,824.21 14,932,001.27
车船使用税 52,280.34
河道费 6,335.31 5,465.45
契税 2,127.90 20,700.00
资源税 6,412,309.54 4,330,076.89
代扣代交税金 10,760.81 345,251.97
其他 2,038,004.58 2,131,560.40
合计 131,137,058.91 144,378,080.87
其他说明：
35、 应付利息
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息 22,835,281.87 24,410,428.66
87 / 124
2015 年半年度报告
企业债券利息 49,108,333.33 43,608,333.33
短期借款应付利息 12,596,471.91 11,941,188.15
划分为金融负债的优先股\永续债利息
财政转贷款利息 137,359.99 4,986.67
股东股利占用利息 1,323,654.26 424,180.32
合计 86,001,101.36 80,389,117.13
重要的已逾期未支付的利息情况：
□适用 √不适用
其他说明：
36、 应付股利
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 261,500,924.46 20,366,790.96
划分为权益工具的优先股\永续
债股利
合计 261,500,924.46 20,366,790.96
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
母公司应支付的 2014 年度股利 250,134,133.50 元于 2015 年 7 月 10 日支付完毕；其余系子公司应
支付的少数股东股利。
37、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
应付工程及设备款 26,995,157.87 193,549,512.97
应付股权收购款 130,989,993.60 131,105,694.00
保证金 54,060,855.77 55,163,315.24
代收代付款 65,545,494.83 36,353,744.79
应付劳务款 1,690,693.78 10,249,166.16
抵押金 13,666,268.20 8,973,806.74
代扣款 2,194,973.19 6,948,292.49
代垫款 2,844,356.21 6,760,971.10
质保金 21,744,152.49 5,182,192.56
采矿权价款 78,826,810.00 2,000,000.00
应付物资款 31,980,069.24 1,411,828.14
应付采矿费 150,100.00 873,164.89
其他 20,768,789.95 16,019,947.54
合计 451,457,715.13 474,591,636.62
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2015 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
云南省国土资源厅 71,800,000.00 手续未办完
大兴安岭金来矿业有限公司（伊
6,026,810.00 工程款、尚未结算
春金林矿业）
云南金诚信矿业管理有限公司 3,522,194.19 工程质保金、未到期
陕西东晟建筑工程有限公司新
2,000,000.00 工程抵押金、未到期
巴尔虎右旗分公司
北矿机电科技有限责任公司 1,600,000.00 设备质保金、未到期
合计 84,949,004.19 /
其他说明
38、 划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
39、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
1 年内到期的长期借款 1,945,037,221.00 2,274,180,100.00
1 年内到期的应付债券 996,804,259.26
1 年内到期的长期应付款 258,069,510.06 248,162,346.76
合计 3,199,910,990.32 2,522,342,446.76
其他说明：
40、 长期借款
√适用 □不适用
(1). 长期借款分类
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
质押借款
抵押借款 780,488,321.60 802,597,939.00
保证借款 4,881,525,200.00 4,848,950,492.17
信用借款 3,325,470,421.56 3,667,921,521.68
国债转贷 6,400,000.00 6,400,000.00
一年内到期的长期借款 -1,945,037,221.00 -2,274,180,100.00
合计 7,048,846,722.16 7,051,689,852.85
长期借款分类的说明：
抵押借款的抵押资产类别以及金额，详见附注七、70。
其他说明，包括利率区间：
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2015 年半年度报告
41、 应付债券
√适用 □不适用
(1). 应付债券
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
13 驰宏 PPN001 995,364,619.47
13 驰宏 PPN002 995,784,453.35 994,347,577.76
15 驰宏 PPN001 992,500,000.00
合计 1,988,284,453.35 1,989,712,197.23
(2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
债
按面值
债券 发行 券 发行 期初 本期 溢折价摊 本期 期末
面值 计提利
名称 日期 期 金额 余额 发行 销 偿还 余额
息
限
13 驰宏
1,000,000,000 2013-6-17 3年 1,000,000,000 995,364,619.47 28,000,000 1,439,639.79 56,000,000 996,804,259.26
PPN001
13 驰宏
1,000,000,000 2013-10-18 3年 1,000,000,000 994,347,577.76 35,000,000 1,436,875.59 995,784,453.35
PPN002
15 驰宏
1,000,000,000 2015-6-25 3年 1,000,000,000 1,000,000,000 992,500,000.00
PPN001
一年内到
期部分年 -1,000,000,000 2013-6-17 3 年 -1,000,000,000 -28,000,000 -1,439,639.79 -996,804,259.26
末余额
合计 / / / 2,000,000,000 1,989,712,197.23 1,000,000,000 35,000,000 1,436,875.59 56,000,000 1,988,284,453.35
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明：
(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明：
□适用 √不适用
其他说明：
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2015 年半年度报告
42、 长期应付款
√适用 □不适用
(1). 按款项性质列示长期应付款：
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 期末余额
兴业金融租赁有限公司（注①） 249,178,352.63 283,264,535.39
招银金融租赁有限公司（注②） 107,079,575.79 128,997,668.30
招银金融租赁有限公司（注③） 71,791,163.23 102,263,449.54
上海交银租赁有限责任公司（注④） 66,448,996.57 81,859,198.81
招银金融租赁有限公司（注⑤） 64,480,884.75 75,068,780.39
交银金融租赁有限责任公司（注⑥） 58,872,495.62 68,547,143.72
云南冶金集团股份有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
一年内到期部分 -258,069,510.06 -248,162,346.76
合 计 364,781,958.53 496,838,429.39
其他说明：
①2014 年 9 月 15 日，本公司之子公司呼伦贝尔驰宏矿业有限公司与兴业金融租赁有限责任公司签
订融资租赁合同，并由公司提供担保，确保该融资租赁合同的履行。该融资租赁合同项下的租赁设备价
款 344,107,732.00 元，租赁期限为租赁设备转让价款支付之日起 5 年。
②根据 2012 年 12 月 8 日第四届董事会第三十一次会议决议，本公司之子公司呼伦贝尔驰宏矿业
有限公司与招银金融租赁有限公司签订融资租赁合同。融资租赁合同项下的租赁设备价款（含税）
258,205,500.00 元，租赁期限为 5 年。
③公司于 2011 年 12 月与招银金融租赁有限公司签订固定资产售后租回融资租赁合同，融资租赁
款于 5 年内付清，金额为 258,000,000.00 元。
④2012 年 4 月 27 日，本公司之子公司大兴安岭云冶矿业开发有限公司与交银金融租赁有限责任公
司签订了融资租赁合同。融资租赁合同项下的租赁设备为年产 2 万 t 电解锌加压浸出生产设施及配套公
用辅助设施，租赁设备价款（含税）150,000,000.00 元，租赁期限为 5 年。
⑤2013 年 1 月 10 日，本公司之子公司呼伦贝尔驰宏矿业有限公司与招银金融租赁有限公司签订融
资租赁合同，并由公司提供担保，确保该融资租赁合同的履行。该融资租赁合同项下的租赁设备价款
120,731,746.18 元，租赁期限为 5 年。
⑥2013 年 1 月 10 日，子公司呼伦贝尔驰宏矿业有限公司与交银金融租赁有限责任公司签订融资租
赁合同，并由公司提供担保，确保该融资租赁合同的履行。该融资租赁合同项下的租赁设备价款
100,000,000.00 元，租赁期限为 5 年。
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2015 年半年度报告
43、 长期应付职工薪酬
√适用 □不适用
(1) 长期应付职工薪酬表
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、离职后福利-设定受益计划净负债
二、辞退福利 134,182,010.91 168,797,608.28
三、其他长期福利
合计 134,182,010.91 168,797,608.28
(2) 设定受益计划变动情况
□适用 √不适用
其他说明：
44、 专项应付款
□适用 √不适用
45、 预计负债
□适用 √不适用
46、 递延收益
√适用 □不适用
单位：元 币种人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 308,589,392.14 3,300,000.00 11,421,365.35 300,468,026.79
合计 308,589,392.14 3,300,000.00 11,421,365.35 300,468,026.79 /
涉及政府补助的项目：
单位：元 币种：人民币
负债项目 期初余额 本期新增补助 本期计入营业 其他变动 期末余额 与资产相关/与
金额 外收入金额 收益相关
与收益相关、与
污染治理项目 14,779,479.98 100,000.00 14,879,479.98
资产相关
技术研究项目 3,850,000.00 1,200,000.00 239,999.98 4,810,000.02 与收益相关
冶炼建设项目 201,875,958.89 5,113,706.66 196,762,252.23 与资产相关
矿山建设项目 11,762,222.11 478,277.80 11,283,944.31 与资产相关
技术开发项目 60,661,126.98 4,572,238.07 56,088,888.91 与资产相关
其他建设项目 15,660,604.18 2,000,000.00 1,017,142.84 16,643,461.34 与资产相关
合计 308,589,392.14 3,300,000.00 11,421,365.35 300,468,026.79 /
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2015 年半年度报告
47、 股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初余额 发行 公积金 期末余额
送股 其他 小计
新股 转股
股份总数 1,667,560,890.00 1,667,560,890.00
48、 其他权益工具
□适用 √不适用
49、 资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 3,961,993,911.28 3,961,993,911.28
其他资本公积 75,622,802.32 533,547.42 76,156,349.74
合计 4,037,616,713.60 533,547.42 4,038,150,261.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本年其他资本公积增加 533,547.42 元，系公司按照持股比例享有的子公司及联营单位其
他权益变动的份额。
50、 库存股
□适用 √不适用
51、 其他综合收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期发生金额
期初 期末
项目 本期所得税前 税后归属于 税后归属于
余额 余额
发生额 母公司 少数股东
一、以后不能重分类进损益的其
他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他
-234,988,838.78 -54,279,088.17 -52,456,480.72 -1,822,607.45 -287,445,319.50
综合收益
其中：权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合
收益中享有的份额
可供出售金融资产公允价值
-52,783,997.68 -3,662,311.14 -1,941,757.37 -1,720,553.77 -54,725,755.05
变动损益
持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
现金流量套期损益的有效部分
外币财务报表折算差额 -182,204,841.10 -50,616,777.03 -50,514,723.35 -102,053.68 -232,719,564.45
其他综合收益合计 -234,988,838.78 -54,279,088.17 -52,456,480.72 -1,822,607.45 -287,445,319.50
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：0
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2015 年半年度报告
52、 专项储备
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 65,453,262.12 27,511,285.54 24,634,518.39 68,330,029.27
合计 65,453,262.12 27,511,285.54 24,634,518.39 68,330,029.27
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
53、 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 486,642,565.25 486,642,565.25
任意盈余公积 31,995,988.88 31,995,988.88
储备基金
企业发展基金
其他
合计 518,638,554.13 518,638,554.13
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
（1）根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计
额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。
（2）本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于
弥补以前年度亏损或增加股本。
54、 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 1,138,363,926.11 1,248,930,104.68
调整期初未分配利润合计数（调增+，调
减－）
调整后期初未分配利润 1,138,363,926.11 1,248,930,104.68
加：本期归属于母公司所有者的净利润 65,180,259.36 94,336,629.89
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 250,134,133.50 250,134,133.50
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 953,410,051.97 1,093,132,601.07
调整期初未分配利润明细：
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
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2015 年半年度报告
55、 营业收入和营业成本
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 10,466,829,788.83 9,513,139,875.45 9,274,497,882.38 8,384,340,746.76
其他业务 50,971,827.27 47,919,561.19 48,289,237.90 38,405,588.10
合计 10,517,801,616.10 9,561,059,436.64 9,322,787,120.28 8,422,746,334.86
56、 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
消费税
营业税 1,876,637.96 1,509,056.46
城市维护建设税 23,016,679.94 16,473,177.61
教育费附加 10,579,572.93 8,359,110.10
资源税 5,692,097.00 5,504,311.12
其他 191,262.61 182,568.42
合计 41,356,250.44 32,028,223.71
其他说明：
各项营业税金及附加的计缴标准见附注六、税项。
57、 销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
包装费 1,012,780.91 742,779.10
运输费 2,007,288.62 7,178,874.22
装卸费 57,121.92 57,920.00
仓储保管费 0.00 21,900.00
保险费 0.00 13,414.00
职工薪酬 6,301,668.12 5,988,210.92
业务经费 806,889.32 178,655.58
折旧费 344,093.91 481,497.38
修理费 0.00 0.00
代理费
其他 1,280,333.04 985,781.29
合计 11,810,175.84 15,649,032.49
其他说明：
58、 管理费用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 141,310,295.76 150,505,123.58
保险费 1,232,359.80 721,313.33
折旧费 65,989,729.17 50,951,928.40
修理费 9,339,956.56 29,245,491.41
机物料损耗 1,326,719.20
无形资产摊销 10,920,769.96 10,253,926.63
长期待摊费用摊销 2,894,236.82 1,214,257.04
业务招待费 4,022,907.39 4,956,634.12
差旅费 4,798,829.01 5,206,563.19
办公费 1,061,753.42 1,315,837.35
税费 47,862,396.74 43,379,603.27
水电费 4,231,804.06 2,852,162.92
租赁费 11,596,614.81 4,384,681.27
聘请中介机构费 2,707,570.56 4,458,437.20
咨询费 5,134,107.04 10,504,135.63
研究与开发费用 3,181,217.99 2,744,521.46
董事会费 195,166.00 203,426.00
排污费 318,235.00 642,811.64
宣传费 1,175,539.44
其他 33,852,389.63 48,253,488.86
合计 350,650,339.72 374,296,601.94
其他说明：
59、 财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 443,542,610.14 368,322,235.05
利息收入 -5,635,946.51 -6,365,363.36
汇兑收益 6,167,662.04 1,811,030.52
其他 10,846,873.48 9,015,998.61
合计 454,921,199.15 372,783,900.82
其他说明：
60、 资产减值损失
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 27,524,429.35 14,677,961.46
二、存货跌价损失 7,062,783.55 8,360,346.00
合计 34,587,212.90 23,038,307.46
其他说明：
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61、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期
-196,216.13 62,517.62
损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价值
变动收益
以公允价值计量的且其变动计入当期
损益的金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 548,425.00 962,240.00
合计 352,208.87 1,024,757.62
其他说明：
62、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -4,463,743.71 2,000,029.29
处置长期股权投资产生的投资收益 101,280.68
委托贷款产生的投资收益 1,630,222.20
其他 -1,624,333.01 25,285,859.84
合计 -4,457,854.52 27,387,169.81
其他说明：
63、 营业外收入
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置利得合
88,834.19 4,392,232.69 88,834.19
计
其中：固定资产处置利得 88,834.19 9,221.03 88,834.19
无形资产处置利得 4,383,011.66
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 12,311,365.35 23,978,266.83 12,311,365.35
其他 1,634,231.44 1,862,648.46 1,634,231.44
合计 14,034,430.98 30,233,147.98 14,034,430.98
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
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2015 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关
资产相关的政府补助
信息化项目政府补助 970,000.00 970,000.00 与资产相关
科研项目政府补助 2,732,500.00 与资产相关
其他 7,718,865.35 8,983,233.37 与资产相关
收益相关的政府补助
税收返还 9,575,733.46 与收益相关
政府专项补助 225,000.00 与收益相关
其他 890,000.00 4,224,300.00 与收益相关
合计 12,311,365.35 23,978,266.83 /
64、 营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 46,652.54 4,277,405.80 46,652.54
其中：固定资产处置损失 46,652.54 285,045.80 46,652.54
无形资产处置损失 3,992,360.00 -
对外捐赠 12,087,343.67 9,230,400.00 12,087,343.67
非常损失 63,383.25
罚款支出 60,100.00 1,131,163.00 60,100.00
赔偿金、违约金 2,775,171.90 2,918,327.00 2,775,171.90
其他 2,460,528.90 2,754,497.72 2,460,528.90
合计 17,429,797.01 20,375,176.77 17,429,797.01
65、 所得税费用
(1) 所得税费用表
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 21,951,212.33 35,340,629.67
递延所得税费用 -19,778,667.80 2,399,223.96
合计 2,172,544.53 37,739,853.63
(2) 会计利润与所得税费用调整过程：
项目 本期发生额
利润总额 55,915,989.73
按法定/适用税率计算的所得税费用 8,387,398.46
子公司适用不同税率的影响 -10,097,433.20
调整以前期间所得税的影响 -1,503,667.81
非应税收入的影响 -
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,386,247.08
所得税费用 2,172,544.53
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2015 年半年度报告
66、 其他综合收益
详见附注详见附注 七、51。
67、 现金流量表项目
(1). 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收政府项目补助款 2,910,000.00 6,374,707.00
收往来单位款项 2,067,466.70 810,131.68
收银行存款利息收入 2,870,190.37 6,365,363.36
收保险公司理赔款 706,971.48 750,443.83
收回职工借支备用金 565,947.12 260,376.08
收其他零星收入 2,547,857.47 763,015.97
收采购单位保证金 28,261,480.00 1,413,900.00
其他 9,702,335.52 471,573.76
合计 49,632,248.66 17,209,511.68
(2). 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工借支备用金 14,756,490.18 10,955,063.07
对外赞助及补偿支出 8,580,743.70 12,001,333.00
支付慰问及奖励款 3,971,778.30 1,166,260.00
代收代付职工社保金 2,646,431.18 3,694,663.55
中介机构服务费用 6,395,824.01 3,136,844.38
公司办公经营费用 6,015,963.53 2,607,575.72
业务招待费 3,997,050.82 4,400,557.73
差旅费 5,297,877.30 5,004,301.59
支付培训研发评审检验费 694,246.00 1,308,873.21
付生产经营相关保证金及定金 8,518,644.82 17,312,692.30
银行手续费用 9,826,104.21 7,253,906.73
车辆使用及运输费 3,274,178.54 3,529,558.72
支付租赁费 9,654,975.89 3,617,444.29
支付保证金及风险抵押金 17,132,039.23 1,070,199.40
支付商业保险费 1,045,410.93 667,107.22
退保证金 7,329,006.88
其他 9,227,577.50 3,108,305.95
合计 118,364,343.02 80,834,686.86
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2015 年半年度报告
(3). 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种:人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到与资产相关的政府补助 1,300,000.00 9,250,000.00
收回委托贷款 58,000,000.00 120,000,000.00
收回投资理财本金 5,000,000.00
合计 64,300,000.00 129,250,000.00
(4). 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付理财产品本金 58,000,000.00 200,000,000.00
支付委托贷款本金 50,000,000.00
支付期货保证金 60,725,285.39
合计 168,725,285.39 200,000,000.00
(5). 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
收到融资租赁款 15,000,000.00
合计 15,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
详见附注七、27（1）注释
(6). 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
支付融资租赁租金 162,980,685.18 103,577,182.70
合计 162,980,685.18 103,577,182.70
68、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 53,743,445.20 82,774,764.01
加：资产减值准备 34,587,212.90 23,038,307.46
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
380,281,765.11 220,006,743.43
折旧
无形资产摊销 67,040,422.85 63,920,017.62
长期待摊费用摊销 3,687,759.69 2,039,085.33
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -42,181.65 4,268,184.77
100 / 124
2015 年半年度报告
（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -352,208.87 -1,024,757.62
财务费用（收益以“－”号填列） 401,004,110.99 333,762,409.78
投资损失（收益以“－”号填列） -4,457,854.52 -27,387,169.81
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -19,778,667.80 2,369,276.45
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 29,947.50
存货的减少（增加以“－”号填列） 443,281,100.82 -47,199,776.50
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -260,786,594.76 -133,657,995.29
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -228,805,550.91 -139,000,703.20
其他 14,298,132.50 623,032.97
经营活动产生的现金流量净额 883,700,891.55 384,561,366.90
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产 15,000,000.00
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,482,211,252.71 1,535,353,582.63
减：现金的期初余额 1,141,551,037.69 1,281,148,365.53
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 340,660,215.02 254,205,217.10
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,482,211,252.71 1,141,551,037.69
其中：库存现金 2,043,246.58 1,481,997.07
可随时用于支付的银行存款 1,480,168,006.13 1,140,069,040.62
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 1,482,211,252.71 1,141,551,037.69
其中：母公司或集团内子公司使用受
限制的现金和现金等价物
其他说明：
现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。
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2015 年半年度报告
69、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
不适用
70、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 197,722,096.87 附注七、1
固定资产 409,806,178.06 抵押向银行借款
无形资产 302,502,055.07 抵押向银行借款
合计 910,030,330.00 /
71、 外币货币性项目
√适用 □不适用
(1). 外币货币性项目：
单位：元
期末折算人民币
项目 期末外币余额 折算汇率
余额
货币资金 207,577,973.87
其中：美元 11,117,346.68 6.1136 67,967,551.01
加拿大元 26,536,704.09 4.9232 130,645,501.57
澳元 308,380.48 4.6993 1,449,172.39
玻利维亚玻利维亚诺 8,556,270.05 0.8784 7,515,748.90
长期借款
其中：美元 40,781,000.00 6.1136 249,318,721.60
加拿大元 65,000,000.00 4.9232 320,008,000.00
一年内到期长期借款 183,348,800.00
其中：美元 1,000,000.00 6.1136 6,113,600.00
加元 36,000,000.00 4.9232 177,235,200.00
短期借款 185,203,421.53
其中：美元 30,277,200.00 6.1136 185,203,421.53
其他说明：
公司重要的境外经营实体包括：
①驰宏加拿大有限公司、塞尔温驰宏矿业有限公司：境外经营地位于加拿大，记账本位币为加元，
选择依据为加元为其经营环境的主要货币，记账本位币未发生变化。
②玻利维亚 D 铜矿股份有限公司、玻利维亚扬帆矿业股份有限公司、玻利维亚亚马逊矿业股份有限
公司：境外经营地位于玻利维亚，记账本位币为美元，记账本位币未发生变化。
(2). 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
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72、 套期
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
√适用 □不适用
(1). 本期发生的非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
(2). 合并成本及商誉
□适用 √不适用
(3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债
□适用 √不适用
(4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□适用 √不适用
(5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说
明
不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用
4、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
不适用
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九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
√适用 □不适用
(1). 企业集团的构成
子公司 持股比例(%) 取得
主要经营地 注册地 业务性质
名称 直接 间接 方式
驰宏国际商贸有限公司 北京 北京 商贸 100.00 投资设立
驰宏实业发展（上海）有限
上海 上海 商贸 100.00 投资设立
公司
云南驰宏资源勘查开发有 勘查技术服
云南曲靖 云南曲靖 100.00 投资设立
限公司 务
昆明弗拉瑞矿业有限公司 云南东川 云南东川 采掘、洗选 65.00 非同一控制企业合并
昆明弗拉瑞皑雪矿业有限
云南东川 云南东川 采掘、洗选 65.00 投资设立
公司
驰宏科技工程股份有限公司 湖南长沙 湖南长沙 矿山技术服务 90.00 投资设立
呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 呼伦贝尔 呼伦贝尔 冶炼 100.00 投资设立
新巴尔虎右旗荣达矿业有 探采矿、选
呼伦贝尔 呼伦贝尔 51.00 同一控制企业合并
限责任公司 矿
新巴尔虎右旗怡盛元矿业 探采矿、选
呼伦贝尔 呼伦贝尔 51.00 同一控制企业合并
有限责任公司 矿
大兴安岭云冶矿业开发有
大兴安岭 大兴安岭 冶炼 100.00 同一控制企业合并
限公司
大兴安岭新林区云岭矿业
大兴安岭 大兴安岭 采选 100.00 同一控制企业合并
开发有限公司
大兴安岭金欣矿业有限公司 大兴安岭 大兴安岭 探采矿 51.00 非同一控制企业合并
彝良驰宏矿业有限公司 云南彝良 云南彝良 采选 100.00 同一控制企业合并
宁南三鑫矿业开发有限公司 四川宁南 四川宁南 采掘、洗选 99.34 非同一控制企业合并
昭通驰宏矿业有限公司 云南昭通 云南昭通 冶炼 100.00 投资设立
大关驰宏矿业有限公司 云南大关 云南大关 采掘、洗选 80.00 投资设立
巧家驰宏矿业有限公司 云南巧家 云南巧家 采掘、洗选 100.00 投资设立
赫章驰宏矿业有限公司 贵州赫章 贵州赫章 矿业投资 100.00 投资设立
西藏驰宏矿业有限公司 西藏拉萨 西藏拉萨 矿业投资 100.00 投资设立
云南澜沧（普 云南澜沧
云南澜沧铅矿有限公司 采掘、冶炼 100.00 同一控制企业合并
洱） （普洱）
澜沧远达房地产开发有限 云南澜沧 云南澜沧 房地产开发
100.00 投资设立
公司 （普洱） （普洱） 经营
云南龙陵 云南龙陵
云南永昌铅锌股份有限公司 采掘、冶炼 93.08 同一控制企业合并
（保山） （保山）
云南永昌铅锌永德有色金 云南永德 云南永德
采掘、冶炼 93.08 同一控制企业合并
属有限责任公司 （临沧） （临沧）
镇康县鑫源工贸矿业有限 云南镇康 云南镇康
采掘、冶炼 93.08 同一控制企业合并
公司 （临沧） （临沧）
卢森堡驰宏矿业有限公司 卢森堡 卢森堡 矿业投资 100.00 投资设立
加拿大温哥 加拿大温哥
加拿大驰宏矿业有限公司 矿业投资 100.00 投资设立
华 华
加拿大温哥 非同一控制企业合
塞尔温驰宏矿业有限公司 加拿大温哥华 采掘 100.00
华 并
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2015 年半年度报告
资源勘探、
驰宏国际矿业有限公司 澳大利亚 澳大利亚 53.02 同一控制企业合并
进出口
驰宏（香港）国际投资有限
香港 香港 矿业投资 100.00 投资设立
公司
驰宏（香港）国际矿业有限
香港 香港 矿业投资 100.00 投资设立
公司
玻利维亚扬帆矿业股份有 玻利维亚拉 玻利维亚拉 非同一控制企业合
采掘 51.00
限公司 巴斯 巴斯 并
玻利维亚 D 铜矿股份有限 玻利维亚拉 玻利维亚拉 非同一控制企业合
采掘 51.00
公司） 巴斯 巴斯 并
玻利维亚亚马逊矿业股份 玻利维亚拉 玻利维亚拉 非同一控制企业合
采掘 61.00
有限公司 巴斯 巴斯 并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
(2). 重要的非全资子公司
单位:元 币种:人民币
少数股东持股 本期归属于少数 本期向少数股东宣 期末少数股东权
子公司名称
比例 股东的损益 告分派的股利 益余额
新巴尔虎右旗荣达矿业
49.00 -11,558,311.47 9,000,000.00 1,820,717,908.22
有限责任公司
大兴安岭金欣矿业有限
49.00 1,339,062.07 2,115,097,643.12
公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
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2015 年半年度报告
(3). 重要非全资子公司的主要财务信息
单位:元 币种:人民币
期末余额 期初余额
子公司名称
流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 负债合计
新巴尔虎右
旗荣达矿业
110,153,262.02 4,037,571,268.47 4,147,724,530.49 431,973,697.36 431,973,697.36 115,438,454.40 4,066,435,238.50 4,181,873,692.90 438,405,930.82 438,405,930.82
有限责任公
司
大兴安岭金
欣矿业有限 18,825,879.11 4,610,653,863.02 4,629,479,742.13 263,515,164.34 263,515,164.34 272,867,938.80 4,321,244,553.68 4,594,112,492.48 241,019,022.16 241,019,022.16
公司
本期发生额 上期发生额
子公司名称 经营活动现金 经营活动现金
营业收入 净利润 综合收益总额 营业收入 净利润 综合收益总额
流量 流量
新巴尔虎右旗荣达矿业有限
190,473,080.70 -23,588,390.75 -23,588,390.75 37,877,813.88 174,092,168.14 -26,911,351.56 -26,911,351.56 78,007,071.80
责任公司
大兴安岭金欣矿业有限公司 2,751,931.97 2,732,779.73 2,732,779.73 1,450,775.97 457,156.14 457,156.14 -1,532,134.05
其他说明：
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2015 年半年度报告
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
单位:元 币种:人民币
持股比例(%) 对合营企业
合营企业或联 或联营企业
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 投资的会计
处理方法
云南北方驰宏
云南曲靖 云南曲靖 锗加工 49.00 权益法
光电有限公司
(2). 重要联营企业的主要财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
云南北方驰宏光电有限公司 云南北方驰宏光电有限公司
流动资产 377,391,508.81 318,583,721.13
非流动资产 88,185,951.85 96,234,712.81
资产合计 465,577,460.66 414,818,433.94
流动负债 198,270,940.24 144,714,914.72
非流动负债 6,440,000.00
负债合计 204,710,940.24 144,714,914.72
少数股东权益
归属于母公司股东权益 260,866,520.42 270,103,519.22
按持股比例计算的净资产份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值 127,824,595.00 132,350,724.42
存在公开报价的联营企业权益投资的公允
价值
营业收入 126,862,508.70 233,467,826.90
净利润 -9,973,384.85 3,304,590.30
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额 -9,973,384.85 3,304,590.30
本年度收到的来自联营企业的股利
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(3).不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元 币种：人民币
期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额
联营企业：
投资账面价值合计 1,118,118.19 1,114,903.32
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 1,410,716.21 1,269,266.80
--其他综合收益
--综合收益总额 1,410,716.21 1,269,266.80
4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
本公司的主要金融工具包括股权投资、债权投资、借款、应收账款、应付账款，与这些金融工具有
关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口
进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。
由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金
额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。
（一）风险管理目标和政策
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面
影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管
理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及
时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
1、市场风险
（1）外汇风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元、加元、澳元、玻利维亚
诺有关，除本公司的几个下属子公司以美元、加元、澳元、玻利维亚诺进行采购和销售外，本公司的其
他主要业务活动以人民币计价结算。截止 2015 年 6 月 30 日，除下表所述资产或负债为美元、加元、
澳元、玻利维亚诺余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外
汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
项 目 年末数 年初数
现金及现金等价物 205,168,419.56 110,889,289.56
应付账款 12,091,798.27 32,013,919.06
其他应付款 161,384,105.82 156,243,414.45
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2015 年半年度报告
（3）其他价格风险
本公司持有的分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量。
因此，本公司承担着证券市场变动的风险。本公司通过严格控制上述资产的规模降低权益证券投资的价
格风险。
2、信用风险
2015 年 6 月 30 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值
反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本公司的销售政策严格控制赊销，并制定政策对确定信用额度、进行信用审批，
并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一
单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公
司所承担的信用风险已经大为降低。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
3、流动风险
管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司
经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款
协议。
十一、 公允价值的披露
√适用 □不适用
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位:元 币种:人民币
期末公允价值
项目 第一层次公允价值 第二层次公允价值 第三层次公允价值
合计
计量 计量 计量
一、持续的公允价值计量
（一）以公允价值计量且变
265,996.80 265,996.80
动计入当期损益的金融资产
1. 交易性金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 265,996.80 265,996.80
（3）衍生金融资产
2. 指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金
融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）可供出售金融资产 1,729,616.18 1,729,616.18
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资 1,729,616.18 1,729,616.18
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2015 年半年度报告
（3）其他
（三）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（四）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的资
1,995,612.98 1,995,612.98
产总额
（五）交易性金融负债
其中：发行的交易性债券
衍生金融负债
其他
（六）指定为以公允价值计
量且变动计入当期损益的
金融负债
持续以公允价值计量的负
债总额
二、非持续的公允价值计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量的
资产总额
非持续以公允价值计量的
负债总额
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
对于持续和非持续的第一层次公允价值计量，相关的市价依据为计量日相同资产或负
债在活跃市场上未经调整的报价。活跃市场，是指相关资产或负债的交易量和交易频率足
以持续提供定价信息的市场。
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例(%) 的表决权比例(%)
云南冶金集团 云南昆明 综合 10,613,034,131.00 49.74 49.74
股份有限公司
本企业最终控制方是云南省人民政府国有资产监督管理委会
其他说明：
2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
详见附注九、1、在子公司中的权益。
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3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九、3、在联营企业中的权益
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如
下
√适用 □不适用
合营或联营企业名称 与本企业关系
云南北方驰宏光电有限公司 本公司联营企业
其他说明
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
云南会泽铅锌矿 母公司的全资子公司
云南冶金集团财务有限公司 母公司的控股子公司
云南铝业股份有限公司 母公司的控股子公司
昆明冶研新材料股份有限公司 母公司的控股子公司
昆明冶金研究院 母公司的全资子公司
云南省有色金属及制品质量监督检验站 母公司的全资子公司
昆明有色冶金设计研究院股份公司 母公司的控股子公司
云南金吉安建设咨询监理有限公司 母公司的控股子公司
昆明正基房地产有限公司 母公司的全资子公司
云南科力新材料有限公司 母公司的控股子公司
云南省冶金医院 母公司的全资子公司
云南冶金集团金水物业管理有限公司 母公司的全资子公司
云南冶金仁达电脑有限公司 母公司的控股子公司
云南冶金建设工程质量检测中心 母公司的全资子公司
云南新立有色金属有限公司 母公司的控股子公司
云南冶金仁达电脑公司 母公司的控股子公司
昆明科汇电气有限公司 母公司的控股子公司
云南建水锰矿有限责任公司 母公司的控股子公司
云南冶金工程造价咨询中心 母公司的全资子公司
云南冶金集团进出口物流股份有限公司 母公司的控股子公司
云南冶金昆明重工有限公司 母公司的控股子公司
5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
√适用 □不适用
采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
云南铝业股份有限公司 铝线、铝板 - 159,056.61
云南建水锰矿有限责任公司 锰粉 235,484.14 624,884.38
云南冶金仁达电脑有限公司 电脑设备等 962,264.16 7,273,396.59
云南冶金昆明重工有限公司 起重设备等 985,709.39 534,564.10
云南科力新材料有限公司 材料 120,555.55 302,512.81
云南冶金集团进出口物流股份有限
代理进出口手续费 1,413,676.19 397,124.61
公司
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昆明冶金研究院 技术服务费、分析费 246,689.44 650,265.85
昆明有色冶金设计研究院股份公司 总承包款 11,394,836.21 553,180.56
设计费、咨询费、工程
昆明有色冶金设计研究院股份公司 566,037.74 929,880.00
酬金
云南金吉安建设咨询监理有限 监理服务 2,114,031.48 2,255,820.59
云南冶金集团金水物业管理有限公司 服务费 943,000.00 1,290,000.00
云南冶金建设工程质量检测中心 检测费 200,000.00 -
云南会泽铅锌矿 供水、电 321,677.78 654,996.63
云南省冶金医院 体检及职业卫生评价 762,604.00 293,793.71
云南冶金工程造价咨询中心 工程造价咨询费 100,000.00 400,000.00
云南省有色金属及制品质量监督检
产品化验费、分析费等 33,340.00 13,580.00
验站
出售商品/提供劳务情况表
单位：元 币种：人民币
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
云南北方驰宏光电有限公司 锗产品 37,778,975.62 28,820,621.31
云南北方驰宏光电有限公司 分析费、水电、蒸汽 2,109,540.23 1,647,518.25
云南北方驰宏光电有限公司 锌锭 1,428.21
云南会泽铅锌矿 材料 114,075.18 5,339.53
(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
□适用 √不适用
(3). 关联租赁情况
√适用 □不适用
本公司作为出租方：
单位：元 币种：人民币
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
云南会泽铅锌矿 房屋 9,432.00 9,432.00
云南北方驰宏光电 土地、房屋建筑物及机
6,087,330.84 6,071,809.38
有限公司 器设备
本公司作为承租方：
单位：元 币种：人民币
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
云南冶金集团股份有限公司 土地 3,054,106.78 3,054,106.78
云南冶金集团金水物业管理 房屋
57,000.00
有限公司
云南会泽铅锌矿 房屋建筑物、机器
3,113,228.16 3,511,883.52
设备、运输工具
关联租赁情况说明
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2015 年半年度报告
(4). 关联担保情况
√适用 □不适用
本公司作为担保方
单位：元 币种：人民币
担保是否已经
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
云南北方驰宏光电有限公司 20,000,000.00 2014-7-28 2015-7-27 否
云南北方驰宏光电有限公司 10,000,000.00 2014-10-24 2015-10-23 否
云南北方驰宏光电有限公司 20,000,000.00 2015-6-19 2016-6-18 否
驰宏国际矿业有限公司 118,980,437.76 2015-4-24 2016-4-24 否
本公司作为被担保方
担保是否已经履
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
行完毕
云南冶金集团股份有限公司 1,500,000,000.00 见注释 见注释 否
云南冶金集团股份有限公司 210,000,000.00 2013-3-29 2018-3-28 否
云南冶金集团股份有限公司 400,000,000.00 2013-4-1 2018-3-28 否
云南冶金集团股份有限公司 48,910,000.00 2008-12-11 2016-12-10 否
云南冶金集团股份有限公司 1,090,000.00 2009-12-23 2017-12-10 否
云南冶金集团股份有限公司 42,620,000.00 2008-12-11 2016-12-10 否
云南冶金集团股份有限公司 48,300,000.00 2009-12-23 2017-12-22 否
关联担保情况说明
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司按持股比例为联营企业北方驰宏光电有限公司提供担保，担保金
额分别为 20,000,000.00 元、10,000,000.00 元、20,000,000.00 元。
截至 2015 年 6 月 30 日，本公司向与关联人云南冶金集团股份有限公司、云南铝业股份有限公司
共同投资的子公司驰宏国际矿业有限公司提供超出持股比例的担保，该事项构成关联交易。
根据公司于 2011 年 12 月 9 日与中国建设银行股份有限公司曲靖市分行、中国工商银行股份有
限公司曲靖分行、招商银行股份有限公司昆明分行和中国光大银行昆明分行签订《云南驰宏锌锗股份有
限公司“会泽 6 万 t/a 粗铅、10 万 t/a 电锌及渣综合利用工程”项目》人民币资金银团贷款合同补充
协议，各贷款人的贷款承诺额调整为中国建设银行股份有限公司曲靖市分行人民币 60,000 万元、中国
工商银行股份有限公司曲靖分行人民币 50,000 万元、招商银行股份有限公司昆明分行人民币 30,000
万元和中国光大银行昆明分行人民币 30,000 万元，合计 170,000 万元，贷款期限为 2011 年 12 月
20 日起至 2017 年 12 月 19 日止。合同约定在公司会泽矿业分公司麒麟厂采矿权未设立有效抵押前，
由云南冶金集团股份有限公司提供阶段性第三方连带责任担保责任。 保证期间自本合同生效之日起至
主合同项下《银团贷款抵押合同》项下抵押物办妥抵押登记备案手续之日止。截至 2015 年 6 月 30 日
止由云南冶金集团股份有限公司担保的上述贷款余额 150,000.00 万元。
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2015 年半年度报告
(5). 关联方资金拆借
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
云南冶金集团财务有限公司 30,000,000.00 2014-8-14 2015-8-14 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 40,000,000.00 2015-4-15 2016-4-15 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 30,000,000.00 2015-4-21 2016-4-21 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 20,000,000.00 2015-1-9 2016-1-9 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 20,000,000.00 2015-1-15 2016-1-15 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 15,000,000.00 2015-1-20 2016-1-20 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 5,000,000.00 2015-3-3 2016-3-3 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2015-4-17 2016-4-17 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2015-4-23 2016-4-23 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2015-5-13 2016-5-13 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 20,000,000.00 2014-10-13 2015-10-13 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 15,000,000.00 2014-11-5 2015-11-5 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 15,000,000.00 2014-11-10 2015-11-10 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2014-11-21 2015-11-21 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 68,000,000.00 2014-12-29 2015-12-29 流动资金贷款
云南冶金集团财务有限公司 18,000,000.00 2014-6-10 2017-6-10 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 18,000,000.00 2014-6-16 2017-6-16 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2015-1-26 2018-1-26 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2014-7-3 2017-7-3 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2014-9-2 2017-9-2 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2014-12-16 2017-12-16 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2014-12-23 2017-12-23 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 10,000,000.00 2014-12-29 2017-12-29 长期借款
云南冶金集团财务有限公司 47,500,000.00 2014-9-15 2017-9-15 长期借款
拆出
(6). 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
(7). 关键管理人员报酬
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
√适用 □不适用
(1). 应收项目
单位:元 币种:人民币
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2015 年半年度报告
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
云南冶金集团进出口物流股
应收账款 113,354.29 34,006.29 113,354.29 22,670.86
份有限公司
应收账款 云南北方驰宏光电有限公司 7,219,322.64 360,966.13
云南冶金集团进出口物流股
预付款项 3,119,457.41 634,768.37
份有限公司
云南金吉安建设咨询监理有
预付款项 150,000.00 100,000.00
限公司
预付款项 云南科力新材料有限公司 50,400.00
昆明有色冶金设计研究院股
其他应收款 8,150.00 4,075.00 8,150.00 4,075.00
份公司
云南冶金集团进出口物流股
其他非流动资产 5,197,997.76 2,398,506.22
份有限公司
昆明有色冶金设计研究院股
其他非流动资产 66,868,978.34 66,868,978.34
份公司
云南金吉安建设咨询监理有
其他非流动资产 - 768.77
限公司
其他非流动资产 云南冶金昆明重工有限公司 400,000.00
(2). 应付项目
单位:元 币种:人民币
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 云南建水锰矿有限责任公司 70,022.15 198,507.49
应付账款 云南冶金昆明重工有限公司 461,872.05 356,505.11
应付账款 云南金吉安建设咨询监理有限公司 5,503,068.18 11,773,888.18
应付账款 云南冶金集团进出口物流股份有限公司 392,071.56 110,030,718.33
应付账款 昆明有色冶金设计研究院股份公司 457,998,007.47 521,924,240.20
应付账款 云南铝业股份有限公司 - -
应付账款 昆明正基房地产有限公司 270,201.94 100,000.00
应付账款 昆明冶金研究院 254,556.82 54,556.82
应付账款 云南省有色金属及制品质量监督检验站 - 2,620.00
应付账款 云南冶金仁达电脑有限公司 1,081,561.02 64,300.00
应付账款 云南科力新材料有限公司 145,327.03 172,045.00
应付账款 昆明科汇电气有限公司 - 242,915.00
应付账款 云南冶金集团股份有限公司 3,054,106.78
应付账款 云南冶金工程造价咨询中心 100,000.00
预收款项 云南冶金集团进出口物流股份有限公司 2,955,355.47 985,042.78
其他应付款 云南会泽铅锌矿 2,392,006.96 1,175,849.45
其他应付款 云南冶金集团总公司技术中心 40,000.00 20,000.00
其他应付款 云南冶金集团股份有限公司 5,000.00 20,000.00
其他应付款 云南金吉安建设咨询监理有限公司 58,856.00 208,200.00
其他应付款 昆明有色冶金设计研究院股份公司 - 1,100,000.00
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2015 年半年度报告
其他应付款 云南冶金建设工程质量检测中心 24,268.00 -
云南冶金集团金水物业管理有限公司冶 200,000.00 300,000.00
其他应付款
金宾馆
其他应付款 昆明正基房地产有限公司 - 170,201.94
其他应付款 云南省冶金医院 229,393.71 78,343.71
其他应付款 昆明冶金研究院 50,000.00 100,000.00
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
项 目 年末余额 年初余额
已签约但尚未于财务报表中确认的
—购建长期资产承诺
—大额发包合同 929,137,016.29 932,704,416.29
—对外投资承诺 2,617,436,600.00 2,615,770,600.00
合 计 3,546,573,616.29 3,548,475,016.29
2014 年，本公司与持有本公司之子公司新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司（以下简称“荣达矿
业”）49%股份的股东苏廷宝先生签订《发行股份购买资产协议》，约定拟向苏庭宝先生发行股份及支
付现金购买其持有的荣达矿业 49%股权，交易对价的 76.5%以发行股份方式支付，其余 23.5%以现金
方式支付。
2、 或有事项
√适用 □不适用
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
截至 2015 年 6 月 30 日，除附注十二、5 披露的对关联方提供的担保外，本公司无需要披露的重大
或有事项。
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2015 年半年度报告
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
□适用 √不适用
3、 销售退回
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
6、 分部信息
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
经公司 2014 年第四届董事会第十四次（临时）会议审议通过，公司拟收购西藏鑫湖矿业有限公司部
分股权并增资，根据与西藏鑫湖矿业有限公司股东西藏元泽矿业有限公司及赵林签署的《西藏鑫湖矿业有
限公司重组协议》的约定，截止 2015 年 6 月 30 日公司已经预付西藏元泽矿业有限公司股权转让定金
10,000.00 万元，预付西藏鑫湖矿业有限公司增资款 10,000.00 万元。本次交易能否完成，尚需获得公司
董事会的批准。
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2015 年半年度报告
十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 应收账款分类披露： 单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计 计
种类 提 账面 提 账面
比例 比例
金额 金额 比 价值 金额 金额 比 价值
(%) (%)
例 例
(%) (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 436,335,761.90 100.00 24,735,354.81 5.67 411,600,407.09 417,240,706.59 100.00 23,791,043.03 5.70 393,449,663.56
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
合计 436,335,761.90 / 24,735,354.81 / 411,600,407.09 417,240,706.59 / 23,791,043.03 / 393,449,663.56
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内 410,514,022.73 20,525,701.13 5.00%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 410,514,022.73 20,525,701.13 5.00%
1至2年 20,447,825.10 2,044,782.51 10.00%
2至3年 1,078,891.28 215,778.26 20.00%
3 年以上
3至4年 3,351,328.40 1,005,398.52 30.00%
4至5年
5 年以上 943,694.39 943,694.39 100%
合计 436,335,761.90 24,735,354.81 5.67%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□适用 √不适用
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2015 年半年度报告
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 944,311.78 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况：
本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 430,247,507.09 元，占应收账款年
末余额合计数的比例 98.60%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 22,506,408.64 元。
2、 其他应收款
(1). 其他应收款分类披露：
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 计提 账面 计提 账面
比例 比例
金额 金额 比例 价值 金额 金额 比例 价值
(%) (%)
(%) (%)
按信用风险
特征组合计
提坏账准备 551,227,475.11 100.00 55,051,929.35 9.99 496,175,545.76 169,855,282.62 100.00 26,500,930.72 15.60 143,354,351.90
的其他应收
款
单项金额不
重大但单独
计提坏账准
备的其他应
收款
合计 551,227,475.11 / 55,051,929.35 / 496,175,545.76 169,855,282.62 / 26,500,930.72 / 143,354,351.90
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□适用√不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√适用□不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内 427,343,392.48 21,367,169.63 5.00%
其中：1 年以内分项
1 年以内小计 427,343,392.48 21,367,169.63 5.00%
1至2年 45,860,476.30 4,586,047.63 10.00%
2至3年 56,220,568.60 11,244,113.72 20.00%
3 年以上
119 / 124
2015 年半年度报告
3至4年 5,385,912.08 1,615,773.62 30.00%
4至5年 228,629.57 91,451.83 40.00%
5 年以上 16,188,496.08 16,147,372.92 100%
合计 551,227,475.11 55,051,929.35 9.99%
确定该组合依据的说明：
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□适用 √不适用
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况：
本期计提坏账准备金额 28,550,998.63 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
股权收购款 309,243,320.22
代垫款 115,929,573.97 101,138,189.54
保证金 98,676,333.56 39,435,741.40
征地款 15,000,000.00 15,000,000.00
备用金 6,136,432.88 7,444,189.08
安全生产抵押金 1,200,000.00 1,060,000.00
零星材料款 454,912.59 148,486.52
未开票税金 402,825.76 402,805.60
土地复垦费 1,446,800.00 1,446,800.00
其他 2,737,276.13 3,779,070.48
合计 551,227,475.11 169,855,282.62
(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况：
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
占其他应收款期末
款项的 坏账准备
单位名称 期末余额 账龄 余额合计数的比例
性质 期末余额
(%)
彝良驰宏矿业有限公司 代垫款 324,797,493.39 1-3 年 58.92 18,241,597.95
昭通驰宏矿业有限公司 代垫款 36,845,087.39 1-3 年 6.68 4,761,412.70
120 / 124
2015 年半年度报告
云南驰宏资源勘查开发有 代垫款
29,084,782.82 1-3 年 5.28 2,979,487.56
限公司
Amalgamated Metal 保证金
19,965,756.18 1 年以内 3.62 998,287.81
Trading Ltd
云晨期货有限责任公司 保证金 19,910,721.01 1-3 年 3.61 3,637,932.45
合计 / 430,603,840.79 / 78.11 30,618,718.47
(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
期末余额 期初余额
项目 减值
账面余额 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
准备
对子公司投资 9,250,428,421.53 9,250,428,421.53 9,608,048,421.53 192,364,036.15 9,415,684,385.38
对联营、合营企业投资 128,942,713.19 128,942,713.19 133,465,627.74 133,465,627.74
合计 9,379,371,134.72 9,379,371,134.72 9,741,514,049.27 192,364,036.15 9,549,150,013.12
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
彝良驰宏矿业有限公司 377,044,883.84 377,044,883.84
呼伦贝尔驰宏矿业有限公司 1,680,098,600.00 150,000,000.00 1,830,098,600.00
驰宏实业发展（上海）有限公司 60,000,000 60,000,000.00
驰宏（香港）国际投资有限公司 155,467,630.20 155,467,630.20
宁南三鑫矿业开发有限公司 287,620,000.00 287,620,000.00
云南驰宏资源勘查开发有限公司 27,000,000.00 27,000,000.00
驰宏国际矿业有限公司 94,155,349.99 94,155,349.99
赫章驰宏矿业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
驰宏科技工程股份有限公司 14,519,577.00 14,519,577.00
西藏驰宏矿业有限公司 100,000,000.00 100,000,000.00
大兴安岭金欣矿业有限公司 2,213,400,000.00 2,213,400,000.00
驰宏国际商贸有限公司 160,000,000.00 160,000,000.00
卢森堡驰宏矿业有限公司 763,703,913.22 763,703,913.22
昆明弗拉瑞矿业有限公司 22,930,000.00 22,930,000.00
昭通驰宏矿业有限公司 250,000,000.00 250,000,000.00
云南澜沧铅矿有限公司 420,227,511.56 30,000,000.00 450,227,511.56
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2015 年半年度报告
云南永昌铅锌股份有限公司 342,834,891.38 342,834,891.38
大兴安岭云冶矿业开发有限公司 542,083,248.60 542,083,248.60
新巴尔虎右旗荣达矿业有限责任公司 1,996,962,815.74 1,996,962,815.74
合计 9,608,048,421.53 180,000,000.00 537,620,000.00 9,250,428,421.53
(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
本期增减变动
投资 期初 权益法下确 宣告发放 期末
其他权益
单位 余额 认的投资损 现金股利 余额
变动
益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
会泽靖东机动车检测有限公司 957,388.13 103,655.15 150,000.00 911,043.28
会泽县安东调试服务有限公司 157,515.19 319,559.72 270,000.00 207,074.91
云南北方驰宏光电有限公司 132,350,724.42 -4,886,958.58 360,829.16 127,824,595.00
小计 133,465,627.74 -4,463,743.71 360,829.16 420,000.00 128,942,713.19
合计 133,465,627.74 -4,463,743.71 360,829.16 420,000.00 128,942,713.19
4、 营业收入和营业成本：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,926,222,351.33 2,199,904,716.26 2,093,080,512.59 1,542,722,460.67
其他业务 22,329,342.86 24,001,940.55 18,276,282.12 20,250,365.94
合计 2,948,551,694.19 2,223,906,656.81 2,111,356,794.71 1,562,972,826.61
5、 投资收益
√适用 □不适用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 250,000,000.00 100,000,000.00
权益法核算的长期股权投资收益 -4,463,743.71 2,000,029.29
处置长期股权投资产生的投资收益 -36,012,643.63
委托贷款产生的投资收益 25,003,042.55 15,451,290.21
其他 -2,448,352.84 21,150,735.93
合计 232,078,302.37 138,602,055.43
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2015 年半年度报告
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 42,181.65
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一 12,311,365.35
标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性 -1,460,325.02
金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置
交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益 1,630,222.20
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,748,913.03
其他符合非经常性损益定义的损益项目 188,200.88
所得税影响额 2,073,120.64
少数股东权益影响额 759,784.55
合计 -204,362.78
2、 净资产收益率及每股收益
加权平均净资产收 每股收益
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利
0.91 0.0391 0.0391
润
扣除非经常性损益后归属于公
0.91 0.0392 0.0392
司普通股股东的净利润
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2015 年半年度报告
第十节 备查文件目录
载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构责任人（会计主管人员）
备查文件目录
签名并盖章的财务报表；
备查文件目录 载有公司法定代表人签名的半年度报告文本；
报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和www.sse.com.cn公开披露过
备查文件目录
的所有公司文件的正本及公告原稿。
董事长：董英
董事会批准报送日期：2015 年 8 月 14 日
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